Николай Николаевич Косаренко
Страховое право. Курс лекций

Лекция 1
Публичные интересы в процессе осуществления страховой деятельности

1.1. Понятие публичных интересов и специфика их проявления в процессе осуществления страховой деятельности

   Происходящие в современной России социально-экономические преобразования, а это в первую очередь изменения в соотношении личных, коллективных и общественных интересов, признании равным образом частной, государственной, муниципальной и иных форм собственности [1 - См.: Конституция Российской Федерации. Официальный текст. М., 2003. С. 5.], формирование рыночной инфраструктуры, договорных отношений [2 - См.: Гражданский кодекс Российской Федерации. М., 2004. С. 4.] и одновременно сужение сферы государственного воздействия на развитие процессов производства и форм распределения материальных благ требуют новых подходов к использованию правового механизма в управлении экономикой.
   Особое место в этой связи приобретают вопросы организационно-правового обеспечения публичных интересов в сфере страхования как одного из важных и самостоятельных элементов финансовой системы Российской Федерации.
   В юридической науке существуют понятия, употребляемые юристами как нечто само собой разумеющееся, значение которых ни у кого не вызывает сомнений. Однако если попытаться вникнуть в их смысл или дать им определение, выяснится, что единого представления об этих элементах права не существует и что каждый юрист придает им собственное значение.
   Значение понятийного аппарата в праве нельзя недооценивать. Неправильное или неточное определение терминологии при разработке нормативного акта может повлечь за собой возникновение существенных различий в понимании содержания правового регулирования между законодателем и правоприменителем.
   Помимо терминологии, используемой в позитивном праве, существуют правовые понятия, имеющие значение не только в узкопрактическом, но и в научном смысле. Некоторые из них лежат в основе всей системы права современного государства. К их числу, безусловно, относятся юридические понятия частного права и публичного права. Иными словами, отношения в сферах частного и публичного права различны по своей природе и сущности, и это не может не оказывать влияние на их правовое опосредование.
   В общетеоретическом аспекте вопрос разграничения публичного и частного права – это вопрос отграничения вмешательства государства в сферу частных интересов его граждан. Такое вмешательство не может становиться всеобъемлющим, безграничным и произвольным, а публичная власть не вправе считать себя единственным и подлинным выразителем и защитником любых интересов своих граждан. К.Д. Кавелин говорил, что основное право внутренней законодательной политики и администрации – это не стеснять законом и административным распоряжением частную деятельность и частные отношения без самой крайней необходимости, без особенно важных общественных и государственных потребностей, удовлетворить которые иначе нет никакой возможности [3 - См.: Кавелин К.Д. Что есть гражданское право. Где его пределы. СПб., Тип. Императорской академии наук, 1864. С. 16.].
   Одновременно отмечается, что принцип публичного права сильнее сплачивает общество, вносит легкообозримую определенность и планомерность во всю ту область жизни, к которой он применяется.
   Итак, можно сделать вывод, что право, охраняющее интересы государства, – публичное, право, охраняющее интересы частного лица, – частное. Основу данной теории составляет характер интересов, на удовлетворение которых направлено право.
   Из русских юристов классической теории разделения права придерживался Г.Ф. Шершеневич, который отмечал, что противоположность личности и общества, частной жизни и общественной деятельности сознается более или менее всеми. В сфере своих частных интересов каждое лицо пользуется большою свободой, от его воли зависит, жениться или остаться холостым, он по своему произволу копит богатство или проживает все добытое трудом. Круг этих отношений составляет ближайшую обстановку лица, которая ему особенно дорога, которая ему несравненно ближе интересов общественных, за которую он готов бороться всеми силами, даже при полном индифферентизме с его стороны к общественной жизни и деятельности, стоящих за стенами его домашнего очага. Затем он задавал риторический вопрос: «Можно ли законодателю не принять во внимание такого характера этих отношений, не предоставить самому заинтересованному призывать защиту в случае правонарушения, не остановить общественную власть перед границами этого интимного круга?» [4 - См.: Шершеневич Г.Ф. Учебник русского гражданского права (по изданию 1907 г.). М.: СПАРК, 1995. С. 10.]
   Необходимо признать, что характер интересов, безусловно, должен учитываться и учитывается законодателем при установлении правового регулирования общественных отношений, но его взгляд на теорию права не дает нам ответа на вопрос: где находится та грань, которая очерчивает круг частных интересов, за которой теряются интересы общественные? Именно с этой позиции классическая теория представляется наиболее уязвимой. Ведь нормы частного права также могут служить целям защиты публичных интересов. Как справедливо отмечал И.А. Покровский, разве то или иное строение семьи, собственности или наследования безразлично для государства как целого, и тем не менее все это бесспорные институты гражданского права. Разве не интересы государства как целого преследует государственное управление, заключая контракт о поставке провианта или обмундирования для армии, защищающей отечество? И тем не менее такой контракт, бесспорно, принадлежит к области права частного, а не публичного [5 - См.: Покровский И.А. Основные проблемы гражданского права. М.: Статут, 1998. С. 37.].
   Частный и общий интересы настолько переплетены и слиты в праве, что невозможно их в нем отделить друг от друга, и еще менее возможно по их противоположению отличать частное право от права публичного. Юридические нормы, регулирующие собственность и имущественные договоры, относятся к частному праву; никто не скажет, что целью их являются не общие, а только частные интересы. С другой стороны, публично-правовая норма, обеспечивающая неприкосновенность частного жилища, имеет отношение не только и не столько к состоянию государства, как и сколько к выгоде частного лица [6 - См.: Тарановский Ф.В. Учебник энциклопедии права. Юрьев: Тип. К. Маттисена, 1917. С. 225.].
   Если взять любую область права, мы неизменно найдем в ней как государственный, так и частный интерес, поскольку эти две категории объективно неразделимы. Речь можно вести лишь о том, чей интерес выражен прямо, а чей опосредованно. Но область подобных умозаключений не даст нам ясного ответа на исследуемый вопрос.
   Русский юрист В.Н. Дурденевский писал, что публичные права могут осуществляться только на благо подвластных или социальной группы, частные права могут осуществляться в интересах их обладателя. Первые являются социоцентрическими, вторые эгоцентрическими. Первые имеют общим центром интерес общества, вторые не имеют единого центра, так как направлены они на интерес отдельного субъекта, частного лица [7 - См.: Дурденевский В.Н. Субъективное право и его основное разделение. Сборник Общества исторических, философских и социальных наук при Пермском университете. Вып. 1. 1918. С. 96.].
   К.Д. Кавелин считал, что с точки зрения права понятия «публичное» и «частное» должны быть определены следующим образом: публичное – то, что относится к государству в целом, частное – то, что относится к любым его составным элементам. Публичный характер в юридическом смысле присваивается всему тому, что представляет общество как единое целое, частный, напротив, всем составным его единицам. К.Д. Кавелин полагал, что и в этой сфере интересы государства переплетаются с частными интересами отдельных лиц таким образом, что отделить их не представляется возможным. Например, налоговое право с точки зрения охраняемых интересов должно быть отнесено одновременно к публичному и частному праву: государство должно устанавливать налоги для финансирования деятельности, направленной на благо всего общества в целом, а частное лицо должно уплачивать налоги в конкретном размере, устанавливаемом применительно только к нему. По его мнению, государственное и частное право вообще не подлежат сопоставлению, первое имеет дело с началами и условиями, в которых выражается и поддерживается весь государственный организм как единое целое, и его предмет – общие начала, принципы, которые не осуществляются в действительности; гражданское же право занимается действительными, видимыми отношениями людей, внешними явлениями, на которые государственные начала действуют в форме условий, видоизменяющих, определяющих, производящих новые сочетания гражданских отношений, а не в форме общих начал, принципов или идей [8 - См.: Кавелин К.Д. Что есть гражданское право. Где его пределы. СПб.: Тип. Императорской академии наук, 1864. С. 19–60.].
   Таким образом, К.Д. Кавелин приходит к вполне правомерному выводу, что критерий охраняемых интересов не может служить отправной точкой для определения отличия между частным и публичным правом.
   Анализируя деятельность публичных институтов, не связанную с осуществлением ими своих общественных функций (закупка дров для отопления присутственного места, заготовление канцелярских принадлежностей), он приходит к выводу о том, что отличием между публичным и частным правом является не что иное, как вещественный, материальный характер регулируемых частным правом отношений. В результате он излагает свою теорию следующим образом: с точки зрения содержания частное право представляет собой отрасль, предметом которой являются материальные, вещественные ценности, независимо от того, имеют ли они публичный или частный характер. Из этого правила, по его мнению, нет исключений. Вещественная ценность служит самым верным, безошибочным и наглядным показателем гражданских прав и юридических отношений, причем одни из них могут иметь более или менее частный характер, одни могут возникать так, другие иначе. С точки зрения свойства гражданские права имеют личный, индивидуальный, единичный характер и этим отличаются от публичных прав и отношений, которые носят общий характер, поскольку имеют дело с общими юридическими началами, основаниями, идеями [9 - 'См.: Там же. С. 136–138.].
   Аналогичные соображения были высказаны И.Д. Мейером, который пришел к выводу, что науку гражданского права должно определить наукой об имущественном праве [10 - См.: Мейер И.Д. Русское гражданское право. Чтения, изданные по запискам слушателей. СПб.: Тип. Д.В. Чичинадзе. 1897. С. 3.].
   Предложенная теория дает достаточно четкий критерий отграничения публичного и частного права по предмету регулирования.
   В целях обеспечения единой терминологии в теории и на практике необходимо обратиться к законодательному определению понятий «интерес», «частный интерес» и «публичный интерес», «страхование» и «страховой интерес». Только после уяснения смысла и значения этих категорий возможно определить особенности публичных интересов в сфере страховой деятельности.
   Е.Н. Трубецкой считал, что единственным основанием для деления прав на частные и публичные является характер самого правоотношения между отдельным лицом и тем или другим социальным целым. Те права, где частное лицо является самостоятельным субъектом права, – права частные, а те права, где отдельное лицо фигурирует как подчиненная часть социального целого, – права публичные. Суть позиции заключается в наличии или отсутствии характера подчинения между субъектами отношений [11 - См.: Трубецкой Е.Н. Лекции по энциклопедии права. М., 1917. С. 204–210.].
   Ф.В. Тарановский различает публичное и частное право следующим образом: публичными признаются те юридические отношения, одним из субъектов которых является государство через свои органы со специфическим характером носителя принудительной власти; частными признаются те отношения, в которых государство отсутствует в качестве субъекта или же выступает на одной стороне отношений, но лишь как носитель имущественных отношений (казна) [12 - См.: Тарановский Ф.В. Учебник энциклопедии права. Юрьев. Тип. К. Маттисена, 1917. С. 234.].
   Ф.Ф. Кокошкин дал такое определение публичному и частному праву:
   – частное право есть совокупность правоотношений подданных между собой, то есть правоотношений между лицами, подчиненными стоящей над ними властью и в этом смысле равными друг другу;
   – публичное право есть совокупность правоотношений, в которых непосредственным или посредственным субъектом права или обязанности является государство как организация, обладающая принудительной властью [13 - См.: Кокошкин Ф.Ф. Лекции по общему государственному праву. 2-е изд. М., 1912. С. 149–152.].
   Ю.А. Тихомиров, поддерживая теорию различия положения субъектов в правоотношении, пишет: «Одной из отличительных черт публично-правовой деятельности является участие в ней субъектов с властными полномочиями. Любой вид организованного воздействия, будь то функционирование государственной власти, управления или самоуправления, связан с отношениями «команда-подчинение». Конечно, это упрощенная схема публично-правовых отношений, но она точно выражает их смысл и природу. Властвование, повеление всегда означают, что одна сторона отношений вправе и реально в состоянии обеспечить поведение другой стороны в нужных рамках» [14 - Тихомиров Ю.А. Публичное право: Учебник. М., 1995. С. 135.].
   Данная теория находит свое подтверждение и в позиции Конституционного Суда Российской Федерации, который в своем постановлении от 20 февраля 2001 г. № 3-П по делу о проверке конституционности ряда положений Федерального закона «О налоге на добавленную стоимость» указывает: «Истолкование положения о фактически уплаченных поставщикам суммах налога как подразумевающего уплату только денежными средствами… привело бы к неправомерному перенесению публично-правового метода регулирования, применяемого в налоговых отношениях, основанных на властном подчинении одной стороны другой, на гражданско-правовые отношения, основанные на равенстве участников…» [15 - См.: СЗ РФ. 2001. № 10. Ст. 996.]
   Рассматривая теорию различия положения субъектов в правоотношении, нужно иметь в виду, что не все субъекты, участвующие в публично-правовых отношениях, неравноправны. В качестве примера можно привести правоотношения, возникающие в рамках процессуального права.
   В этой связи вывод Ф.Ф. Кокошкина нуждается в некотором уточнении: публично-правовые отношения могут быть определены как правоотношения, в которых участвует субъект, наделенный властными полномочиями по отношению к иным субъектам данного правоотношения. В отличие от них частно-правовые отношения представляют собой отношения между лицами, одинаково подчиненными власти государства и в этом смысле равными друг другу.

1.2. Категория «интерес» в праве и его виды

   Для правильного понимания сущности права в первую очередь нужно выяснить такое понятие, как «интерес». Ведь объективизированная в праве воля есть не что иное, как выражение интересов. И только в праве воля является реальным способом проявления сознания вовне и в последовательно совершаемых действиях. Интересы же, выявляемые в познавательном процессе как осознанные общественные потребности, позволяют не только формировать правовые цели и правовые средства их достижения, благодаря интересам в реализацию права реально включаются люди, группы, коллективы, социальные общности, организации. Удельный вес и соотношение объема правомерного и неправомерного поведения в решающей степени определяются социальными интересами их субъектов [16 - См.: Тихомиров Ю.А. Публичное право. М., 1995. С. 53.].
   Категория интереса – одна из основных социологических категорий, с помощью которой раскрывается связь между объективными закономерностями и действиями людей. Именно интересы определяют направление деятельности субъекта, формируют мотивы его поступков и социального поведения. В сложной системе факторов, детерминирующих выбор субъектом того или иного варианта поведения, наиболее глубинными являются потребности и интересы. Поэтому, на наш взгляд, правы те социологи, которые отмечают, что «категория интереса выработана в истории социальной мысли для обозначения реальных причин общественных и индивидуальных действий» [17 - Здравомыслов А.Г. Проблема интереса в социологической теории. Л., 1964. С. 8.].
   Но что же такое интерес? На подобный вопрос представители различных наук давали различные ответы. Мы не будем рассматривать мнение каждого автора, так как практически все существующие взгляды сводимы к трем основным типам.
   Первый из них (и, пожалуй, наиболее ранний) отстаивают психологи, рассматривая интерес как субъективное явление, как особую направленность сознания, имеющую объективную обусловленность. Эта точка зрения в свое время прочно вошла в словари и энциклопедии [18 - См.: Психология интереса. М., 1931; Рубинштейн С.А. Основы общей психологии. М., 1946; Словарь русского языка. М., 1957. Т. 1. С. 928; Леонтьев А.Н. Проблемы развития психики. М., 1965; Левитов Н.Д. Психология характера. М., 1969. С. 39; Ковалев А.Г. Психология личности. М., 1970. С. 140; БСЭ. М., 1972. Т. 10. С. 320; Психология / Под ред. П.А. Рудика. М, 1974. С. 276; Ожегов С.И. Словарь русского языка. М., 1975. С. 231.]. Согласно второму интерес рассматривается прежде всего как объективное явление. Наиболее последовательно он обоснован Г.Е. Глезерманом, который указывает, что в понимании интереса надо различать прежде всего три основных момента:
   а) формирование интереса как объективного явления;
   б) отражение интересов в сознании людей;
   в) реализация интересов в практической деятельности людей [19 - См.: Глезерман Г.Е. Интерес как социологическая категория // Вопросы философии. № 10. 1966. С. 19.].
   Сторонники данной точки зрения рассматривают прежде всего материальные интересы и указывают, что они есть не что иное, как проявление общественных связей и экономических отношений между людьми. При этом материальный интерес объективен не только по своей форме, но и по содержанию [20 - См.: Кулиев Т.А. Проблема интересов в социалистическом обществе. М., 1967. С. 7.]. Здесь последовательно подчеркивают связь интересов и потребностей, указывая, что объективные потребности развития общества являются содержанием интереса [21 - См.: Глезерман Г.Е. Исторический материализм и развитие социалистического общества. М., 1967. С. 63. На интерес как объективное явление указывают также: Оранский С.Л. Основные вопросы марксистской социологии. Л., 1929. С. 240; Гак Г.М. Общественные и личные интересы и их сочетание при социализме// Вопросы философии. 1955. № 4; Гершкович Б.Я., Лившиц В.И. Экономические интересы в условиях развитого социалистического общества. М., 1975; Саяпин И.Г. Система экономических интересов социалистического общества и их взаимодействие. Днепропетровск, 1974.].
   Эти авторы часто отождествляют категорию «потребность» и категорию «интерес», считая, что социологическая категория интересов служит для обозначения потребностей, которые обусловлены экономическими отношениями.
   Согласно третьему типу суждений интерес представляет собой единство объективного и субъективного, поскольку, с одной стороны, он имеет материальные основы (объективно существующие потребности личности, группы, класса, общества в целом), а с другой – всегда так или иначе, более или менее глубоко, правильно или неправильно отражается в сознании и оформляется в нем в виде определенных целей. Сторонники такого подхода считают главным его достоинством то, что здесь «интерес не сводится ни к потребности, ни к цели, а рассматривается как их диалектическое единство, как единство объективного и субъективного» [22 - Здравомыслов А.Г. Проблема интереса в социологической теории. С. 6.].
   Наконец, существует множество бытовых оттенков понимания категории «интерес», которые, на наш взгляд, полностью представлены в словаре русского языка, где интерес определяется как:
   1) внимание, проявляемое к кому-, чему-либо; преимущественная направленность мысли на какой-либо объект;
   2) то, что составляет благо кого-, чего-либо, служит на пользу благо кого-, чего-либо; нужды, выгоды;
   3) прибыль, выгода;
   4) то, что составляет преимущественное содержание мыслей, речи, забот кого-либо [23 - См.: Словарь русского языка. Т. 1. С. 928].
   Изложенное понимание категории «интерес» в современной науке и бытовом употреблении дает основание полагать, что, во-первых, представители различных наук (психологи, социологи, экономисты) стремятся толковать данную категорию исключительно с позиций своей науки, выдавая, однако, такое понимание сущности интереса за всеобщее. Во-вторых, в каждом приведенном суждении, несомненно, отражено существенное в интересе, но отражено в определенной мере односторонне, с преувеличением и возведением некоторых аспектов этого существенного в абсолют. Здесь сказывается то, что сущность интереса лежит в области и психологии, и политэкономии, и социологии. Психологи, раскрывая главным образом психический механизм мотивационной сферы субъекта, мало связывают данный механизм с общественно-экономическими условиями, а экономисты и социологи, исследуя эти условия, не уделяют должного внимания глубинам человеческой психики, так как последнее вне предмета их наук [24 - Нельзя согласиться с позицией и тех ученых, которые считают, что решающее значение для раскрытия содержания категории интереса имеет наличие в понятии «интерес» качественно различных сторон, аспектов, трудно охватываемых каким-либо одним общим определением (см., напр.: Патюлин В. А. Государство и личность в СССР. М., 1974. С. 81). Ведь в любом явлении наличествуют относительно различные аспекты. Видимо, в данном случае существующие трудности надо в первую очередь относить на счет современного уровня развития науки в целом и в частности на счет недостаточно развитой интеграции, взаимопроникновения отраслевых наук.].
   Таким образом, можно сделать некоторые выводы. Интересы в обществе весьма разнообразны. Их можно различать: по степени общности – индивидуальные, групповые, общественные; по своей направленности – политические, экономические и др.; по характеру субъекта – классовые, национальные и др.; по степени осознанности – действующие стихийно и на основе разработанной программы; по возможности их осуществления – реальные и мнимые; по отношению к объективным процессам – прогрессивные, консервативные.
   Слово «интерес» – французское слово (польза, выгода, прибыль) проценты, рост на деньги, значение, важность дела [25 - См.: Даль В.И. Толковый словарь живого великорусского языка. М., 1989. С. 47.]. В современных условиях в понятие «интерес» вкладываются следующие значения: внимание, проявленное к чему-либо, преимущественная направленность мысли на какой-либо объект. Интерес – то, что составляет преимущественное содержание мыслей, речи, забот кого-либо, то, что составляет благо кого-то [26 - См.: Словарь русского языка: В 4 томах. М., 1957. С. 928.].
   Категория «интерес» является предметом исследования многих наук: философии, экономической теории, психологии, социологии. Это понятие относится к числу фундаментальных, его трудно охватить одной общей дефиницией. Очевидно, названные науки изучают феномен интереса, его отдельные аспекты со своих позиций, отражающих предметы и методы этих наук. В отечественной философии, например, под интересом понимается то, что характеризуется как нечто объективно значимое, нужное для индивида, коллектива, общества и т.д. [27 - См.: Философский словарь. М., 1980. С. 131.] Психология, в свою очередь, изучает интерес как явление человеческого сознания, т.е. явление субъективного характера, связанное, естественно, с общественным бытием человека. В экономических науках, как правило, интересы рассматриваются в качестве категории общественного бытия.
   С точки зрения отечественной социологической науки интерес – это объективное отношение социальных субъектов (индивида, групп индивидов, общества) к явлениям и предметам окружающей действительности, обусловленное положением этих субъектов и включающее в себя их объективно существующие социальные потребности, пути и средства их удовлетворения [28 - См.: Энциклопедический социологический словарь. М., 1995. С. 242–243.].
   В философской литературе интерес характеризуется как имеющая значение причина действий людей и их групп, общественного поведения. Зарождающийся, формирующийся интерес предопределяется прежде всего объективными условиями – видами собственности, характером распределения, природой и устройством власти, типом культуры, укладом жизни. Вместе с тем интерес есть продукт сознательной деятельности людей, когда определяются их потребности, сопоставляются ценности, выясняются взаимоотношения. И тогда интерес становится стимулом действий.
   Интерес в праве, как отмечалось выше, служит его важнейшим правообразующим и правореализующим фактором. Непосредственно интерес раскрывается в государственной воле, по мнению многих правоведов, выражение этой воли, обусловленное общими интересами, есть закон.
   Важно подчеркнуть, что осознанный общественный интерес становится целью деятельности государства. Интерес подлежит правовому опосредствованию как стремлению к удовлетворению признаваемых общественных потребностей. Порождаемые им юридические мотивы, правовые требования, предложения получают правовое выражение посредством государственной воли. Объективизированный правом интерес предопределяет содержание правовых норм и присущим им общеобязательным характером.
   Проблема интересов в праве всегда остро воспринималась юристами и получала в их трудах различное отражение. Расхождения в правовых подходах к интересу концентрировались вокруг определения источников формирования общего интереса. Обсуждалось, считать ли таковым классовые, или групповые, или личные интересы, или усредненные социальные интересы.
   Что же такое публичные интересы? В строгом смысле слова это общие интересы, своего рода усреднение личных, групповых интересов. Это общественные интересы без удовлетворения которых невозможно, с одной стороны, реализовать частные интересы, с другой – обеспечить целостность, устойчивость и нормальное развитие организаций, государств, наций, социальных слоев, наконец, общества в целом. Это – официально признанные интересы, имеющие поддержку государства и правовую защиту.
   Следовательно, публичный интерес есть признанный государством и обеспеченный правом интерес социальной общности, удовлетворение которого служит условием и гарантией ее существования и развития.
   Определить содержание и пределы действия публичного интереса довольно трудно. Во-первых, сложно обеспечить исчерпывающую полноту и точность его выражения с точки зрения чисто познавательной. Во-вторых, противоречивость и динамика развития политической и экономической сфер, многофакторность влияния, подвижность общественного поведения также затрудняют выявление параметров публичного интереса. Заметим еще, что фаза осознания и своего рода структурирования публичного интереса значительно более сложная, нежели в сфере частного интереса. Приходится «отбирать» и оценивать множество социальных интересов.
   Определение приоритетов позволяет выделить задачи, решение которых дает возможность удовлетворить в первую очередь наиважнейшие интересы как человека, региона, так и общества в целом. Вернее, установление приоритетов в политике и экономике позволяет «расставить» цели и задачи, средства их достижения. Ошибки же в их «ранжировании» ведут к неудовлетворенности интересов и их столкновениям.
   Вопрос в том, приобретает ли публичный интерес значение доминирующего. При трактовке права как средства выражения классовой природы государства и его институтов такое доминирующее значение допускалось как бы априори. Понимание права как своего рода юридического консенсуса предполагает согласование, поиск и официальное признание нормативной меры социальных договоренностей и компромиссов.
   Думается, что предпочтение одного из этих аспектов было бы неправильным. В праве всегда представлены обе грани интереса, и приоритетность может отражать усредненность или согласованность социальных интересов.
   Известная подвижность границ между публичным и частным интересами выражается в том, что некоторые явления перестают иметь общественный или государственный интерес и сохраняют смысл интересов частного характера. Возможно и иное, когда некоторые частные интересы ввиду их общей значимости признаются правом в качестве публичных интересов. Например, раньше план предприятия по всем показателям утверждался соответствующим министерством. Теперь же оно самостоятельно планирует свою деятельность, и каждый предприниматель свободен в выборе программ деятельности. Напротив, обязательные показатели «экологической чистоты» теперь устанавливаются государством, в прошлые же годы их не было. Подобные «правовые рокировки интересов» нужно иметь в виду применительно к современной действительности при определении предметов и методов правового регулирования. Они возможны и в перспективе, при динамичном изменении сфер общественной и частной жизни и их соотношения между собой.
   Отсюда следует сделать вывод, что публичный интерес может быть отражен и закреплен в отраслях как публичного, так и частного права. В первом случае различные публичные интересы получают нормативное выражение и служат, по сути, единственным или преобладающим основанием создания и применения правовых актов и норм. Например, государственная безопасность, государственная граница, оборона, государственная тайна являются выражением исключительно общегосударственных интересов, и отношения в этих сферах регулируются императивными нормами.
   «Доля публичных интересов» территории, государства в сфере гражданского, трудового, жилищного, семейного права определяется конкретно в каждой из отраслей с помощью разных правовых институтов и норм.
   Вполне естественным является и многообразие правовых актов, в которых выражаются и с помощью которых регулируются различные социальные интересы. Среди них прежде всего необходимо отметить Конституцию, которую современные юристы нередко называют способом установления юридического консенсуса в государстве и обществе. Это законы, как статутные, так и тематические, это указы, акты правительства, министерств, комитетов, акты органов местного самоуправления. К числу актов социальной направленности относятся также декларации и публично-правовые договоры.
   Понятие «публичный интерес» является родовым, включающим в себя более конкретные, видовые понятия. Их мы рассмотрим ниже, а сейчас поясним конституционный смысл рассматриваемого понятия. В Конституции Российской Федерации содержится целый ряд нормативных понятий, охватываемых более общим понятием «публичный интерес». И хотя оно прямо не используется, его исходную основу составляют положения преамбулы. Это «глас многонационального народа России», соединенного общей судьбой, сохраняющего государственное единство и возрождающего суверенную государственность России, ее демократические основы, обеспечивающего гражданский мир и согласие, права и свободы человека, признающего равноправие и самоопределение народов. В этих формулах общественного интереса заложены основы конституционного строя, закрепленные в статьях 1–15 и являющиеся незыблемыми и базовыми для всех государственных и правовых институтов.
   Как видно, признание, выражение и обеспечение разных общественных интересов по субъектам – интересов общества, государства, регионов, местного самоуправления, корпоративных – создают прочный конституционный фундамент, гарантируют выражение интересов в разных сферах жизни общества. И понятие публичного интереса, не будучи в буквальном смысле слова конституционно-нормативным, по своему содержанию отражено на конституционном уровне. Отсюда его правообразующая роль во всех отраслях публичного права.
   Суммируя содержащиеся в разных правовых актах нормы и положения применительно к публичным интересам, можно выделить следующие правовые средства:
   а) нормативные признаки;
   б) закрепление приоритета;
   в) установление порядка и гарантий обеспечения;
   г) закрепление способов охраны и защиты, мер ответственности.
   Все они в своей совокупности призваны способствовать устойчивому соблюдению публичных интересов. Но в реальности наблюдается немало противоречий интересов, отступлений от «императива публичности». Одна из причин заключается в таком распространенном, но мало изученном явлении, как правовая идентификация.
   Известный ученый А.Я. Курбатов считает, что категория «интерес» употребляется для обозначения двух различных, хотя и взаимосвязанных явлений: интереса как явления общественного бытия людей («объективный интерес») и интереса как явления их сознания («субъективный интерес») [29 - См.: Курбатов А.Я. Сочетание частных и публичных интересов при правовом регулировании предпринимательской деятельности. М., 2001. С. 53.].
   Объективный интерес, т.е. интерес как объективная категория, выражает то, что объективно способствует упрочению и позитивному изменению социального положения субъекта общественных отношений. Иными словами, объективный интерес всегда соответствует определенным потребностям. Но если потребность выражает объективную необходимость тех или иных действий, направленных на обеспечение существования субъекта, то объективный интерес фиксирует те меры, осуществление которых ведет к удовлетворению потребностей и тем самым к реализации данной необходимости [30 - См.: Лавриненко В.Н. Проблемы социальных интересов. М., 1978. С. 20.].
   Использование категории «интерес» для обозначения объективного явления подтверждается анализом законодательства. Это происходит, в частности, в тех случаях, когда закон признает интерес объектом правовой охраны и критерием правомерности действий субъектов. Так, в соответствии со ст. 55 Конституции Российской Федерации права и свободы человека и гражданина могут быть ограничены федеральным законом только в той мере, в какой это необходимо в целях защиты (в том числе) прав и законных интересов других лиц [31 - См.: Конституция Российской Федерации. Официальный текст. М., 2003. С. 14.].
   Вместе с тем охрана интересов общества, коллективов (групп) и граждан не может быть поставлена в зависимость от правильности и степени их осознания либо носителем интереса, либо субъектом, ущемляющим эти интересы. Следовательно, субъективный интерес, т.е. интерес как явление сознания людей, не может быть объектом правовой охраны.
   Однако имеются правовые нормы, придающие существенное значение осознанности или неосознанности того, что действия одного субъекта противоречат интересам другого субъекта. В частности, осознанность проявляется в умысле, наличие которого говорит об умышленном характере административно или уголовно наказуемого правонарушения (преступления). Понятие «умысел» употребляется в гражданском праве. Так, ст. 169 ГК РФ при установлении последствий недействительности сделок, совершенных с целью, противной интересам государства и общества, ставит эти последствия в зависимость от того, обе стороны или только одна действовали с умыслом, т.е. осознанно нарушали общественные и государственные интересы.
   Интерес, отмечает А.Я. Курбатов, как явление сознания выражается в таком состоянии сознания субъекта, которое характеризуется избирательностью и волевой направленностью на социальное самоутверждение, т.е. на обеспечение условий сохранения, развития и укрепления социального положения субъекта. Избирательность в этом случае означает выбор целесообразных с точки зрения субъекта путей и способов его сознательного самоутверждения, а волевая направленность – стремление и решимость субъекта реализовать, использовать их [32 - См.: Курбатов А.Я. Сочетание частных и публичных интересов при правовом регулировании предпринимательской деятельности. М., 2001. С. 55.].
   Интерес в сознании с большей или меньшей степенью адекватности отражает существующие общественные отношения. Прежде чем существовать в сознании, интерес существует в социальной действительности. Соответствие интереса в сознании интересу в действительности зависит от уровня осознания последнего и может от него отличаться (например, ложные, иллюзорные интересы). При этом возникающие в сознании интересы обладают относительной самостоятельностью, что проявляется, в частности, в их активности, направленной в конечном счете на реализацию объективно данных интересов [33 - См.: Лавриненко В.Н. Проблемы социальных интересов. М., 1978. С. 71–78.]. Для краткости обозначения этих интересов условно можно использовать термин «субъективные интересы», не забывая о том, что они предопределены объективными интересами.
   Формирование субъективных интересов является сложным процессом, в котором на осознание объективно данных интересов определенное влияние оказывают политика, право, мораль, уровень культуры, обычаи и прочие факторы.
   Что касается организаций, то формирование условий их деятельности, потребностей и соответственно интересов происходит под воздействием как объективных, так и субъективных факторов. Именно в этом смысле можно говорить об интересах организаций как объективно-субъективной категории.
   Таким образом, как справедливо отмечает А.Я. Курбатов, термин «интерес» может употребляться для обозначения двух различных, хотя и взаимосвязанных явлений: интереса как явления общественного бытия людей («объективного интереса») и интереса как явления их сознания («субъективного интереса»), формирование которого происходит под влиянием как объективных, так и субъективных факторов. При этом объективный интерес фиксирует меры (средства), способствующие упрочению и позитивному изменению социального положения субъекта общественных отношений, а субъективный интерес представляет собой отношение данного субъекта к путям и способам достижения этой цели.
   Возникновение объективных, а через них и субъективных интересов обусловлено определенными потребностями. Потребности – это то, в чем объективно нуждается субъект. Они определяются не столько жизнедеятельностью человека в физиологическом значении, сколько его деятельностью как члена общества. Интересы каждого из субъектов занимают свое определенное место в общей системе интересов. Между ними могут существовать определенные различия и противоречия. Правильное понимание соотношения интересов с потребностями имеет важное значение при выяснении роли права как инструмента правового воздействия в формировании интересов.
   Интересы общества в целом формируются исключительно общественно-экономическими условиями и соответствующими им потребностями. Интересы организаций – под воздействием не только этих объективных, но и таких субъективных факторов, как воля законодателя и деятельность государственных органов в экономической области. Для формирования объективных и субъективных интересов организаций существенное значение имеют те материальные условия, в которые их ставит государство в целях реализации общественных интересов [34 - Курбатов А.Я. Сочетание частных и публичных интересов при правовом регулировании предпринимательской деятельности. М., 2003. С. 60.]. Разумеется, в сфере экономики действуют объективные законы, однако государство своей деятельностью может способствовать или препятствовать их проявлению.
   Правовое регулирование не способно коренным образом менять потребности субъектов общественных отношений (деятельности). Однако эти потребности напрямую зависят от тех условий деятельности субъектов, которые определяются с помощью правового регулирования. Тем самым право оказывает воздействие на формирование потребностей и соответствующих интересов не прямыми предписаниями об их возникновении, а опосредствованно – через воздействие на материальные условия существования и деятельности. С помощью формирования определенных условий деятельности субъектов общественных отношений можно также способствовать возникновению и закреплению у них таких интересов, которые соответствуют интересам всего общества. В частности, установление понятной, экономически обоснованной системы налогообложения с жестким порядком контроля за правильностью и своевременностью уплаты налогов и строгой ответственностью создает ситуацию, когда налоги выгоднее платить в полном объеме и своевременно.
   При осуществлении правового регулирования необходимо четкое осознание и понимание того, на что направлен интерес участников данного общественного отношения (вида деятельности). В связи с этим приходится вновь возвращаться к понятию объекта правоотношения.
   Как известно, объект правоотношения – это разнообразные материальные и нематериальные блага, способные удовлетворять потребности субъектов и их интересы. Иными словами, именно круг объектов правоотношения очерчивается законодателем через интерес управомоченного. Тем самым характеристика объекта согласуется с понятием субъективного права, важным моментом которого является интерес.
   В ходе анализа проявления интересов при правовом регулировании необходимо различать понятия «предмет (объект) правового регулирования» и «объект правовой охраны». Интерес не является отношением между двумя или несколькими субъектами. Поэтому он может быть лишь объектом правовой охраны, находящимся за пределами самого права, подобно тому, как окружающая природная среда является объектом правовой охраны, но не может быть предметом (объектом) правового регулирования.
   Имущественный интерес для субъекта как явление его сознания существует независимо от того, охраняется он законом или нет. Вопросы правового регулирования оказывают влияние лишь на реализуемость этого интереса.
   Объективные интересы охраняются правом именно в тех пределах, в которых законодатель признал их общественно значимыми. По степени выражения в нормах права можно выделить две группы интересов:
   1) интересы, которые опосредуются субъективными правами;
   2) интересы, не опосредованные субъективными правами.
   Опосредованный субъективным правом интерес – это такой интерес, реализация которого обеспечивается действиями (бездействием), соответствующими субъективному праву как мере дозволенного поведения. Последняя предоставляется управомоченному лицу именно для удовлетворения его интересов. И хотя интерес не входит в содержание субъективного права, он необходим для самого существования этого права. Обязанное лицо также имеет известную меру поведения, но, в отличие от управомоченного лица, он строит свое поведение не в своих интересах, а в интересах носителя субъективного права [35 - Алексеев С.С. Общая теория права. М., 1982. Т. 2. С. 15.].
   Однако по степени юридической гарантированности интересы, опосредованные субъективным правом, отличаются от таких интересов, которые законны в том смысле, что они не противоречат закону. Если степень охраны субъективным правом интереса характеризуется правом требования должного поведения (или воздержания) от соответствующих обязанных субъектов, то не опосредованные субъективным правом интересы в такой мере не гарантированы. Правовое признание названных интересов проявляется в предоставлении субъекту прав действовать по своему усмотрению для их реализации, но в пределах, не нарушающих интересы других субъектов.
   Кроме того, охрана некоторых интересов возможна путем осуществления их страхования. В частности, согласно ст. 4 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» имущественные интересы признаются объектами страхования.
   Отсюда следует вывод, что, издавая норму права, законодатель всегда имеет в виду охрану определенных интересов. Соответственно, интерес, отраженный в праве, приобретает характер объекта правовой охраны.
   С этой точки зрения лоббирование интересов представляет собой осуществление влияния на процесс выявления и закрепления в праве общественно (социально) значимых интересов. Разделение лоббирования интересов на законное ц незаконное зависит от того, какому субъективному интересу пытаются придать общественную значимость: соответствующему объективным интересам общества или нет. Закрепление в праве интересов, не соответствующих объективным интересам общества, влечет нарушение баланса интересов.
   В то же время обязанности имеют неодинаковое содержание и в соответствии с этим выполняют различные функции в зависимости от вида правоотношений (регулятивные активного типа, регулятивные пассивного типа, охранительные).
   Удовлетворение интересов, не опосредованных субъективными правами, при общедозволительном типе правового регулирования производится за счет положительных действий в рамках общих дозволений.
   Наиболее интересен в этом аспекте вопрос о страховании имущественного интереса. Страховой интерес существует прежде всего как явление сознания страхователя, которое характеризуется избирательностью и волевой направленностью на получение определенного блага. Однако застраховать можно только тот интерес, который соответствует интересам, признанным законодателем социально значимыми через выражение в нормах права. Поэтому как объект страхования и соответственно как объект правовой охраны рассматривается уже объективный интерес. Поэтому вряд ли можно согласиться с мнением, что в данном случае страховая защита предоставляется субъективным интересам конкретных лиц [36 - См.: Фогельсон Ю.В. Комментарий к страховому законодательству. М., 2002. С. 23–31.].
   Необходимо также отметить, что через законы государство стимулирует не только осознание интересов, которые признаны им общественно важными, и устанавливает механизм их удовлетворения, но и вводит пределы для такого удовлетворения, а также для проявления таких субъективных интересов, которые противоречат объективным интересам общества.
   При общедозволительном типе правового регулирования пределы удовлетворения интересов вводятся путем установления запретов. Запрет, препятствуя удовлетворению интересов управомоченного лица, направлен на охрану интересов иных лиц. Например, ст. 928 ГК РФ определяет круг интересов, страхование которых не допускается [37 - См.: Гражданский кодекс Российской Федерации. М., 2003. С. 299.].
   При разрешительном типе правового регулирования запрет носит общий характер, пределы удовлетворения интересов здесь задаются через объем прав управомоченного лица.
   Пределы проявления субъективных интересов, которые противоречат объективным интересам общества, вводятся становлением оснований для применения мер ответственности, для признания сделок недействительными и некоторых других.
   Так, совершаемая предприятием противозаконная сделка субъективно может расцениваться этим предприятием как благоприятствующая укреплению его имущественного положения, однако если объективно такая сделка нарушает общественные интересы, она рассматривается как не порождающая правовых последствий (ст. 168 и 169 ГК РФ).
   Кроме того, например, совершение должностными лицами государственных органов действий, противоречащих объективным интересам отдельных лиц, общества и государства, в сущности, является незаконным проявлением их субъективных интересов, за что они могут привлекаться к дисциплинарной, административной или уголовной ответственности. При этом охрана интересов предпринимателей осуществляется также через признание социально значимым их интереса на возмещение ущерба, причиненного подобными действиями.
   Проявление незаконных интересов влечет за собой применение ответственности, признание сделок недействительными или иные неблагоприятные последствия. Таким образом, по соответствию праву интересы можно разделить на две группы:
   1) законные интересы (опосредованные субъективными правами и законность которых вытекает из общих положений законодательства);
   2) незаконные (противоправные) интересы (проявление которых прямо запрещено (ограничено) законом и незаконность которых вытекает из общих положений законодательства).

1.3. Публичный интерес в страховом праве

   Как отмечалось, интересы напрямую связаны с потребностями участников общественных отношений, в связи с чем наиболее важным является их деление по носителям (субъектам) на частные и публичные.
   Категория «публичный интерес», активно используемая сейчас в юриспруденции, имеет уже выраженное государственно-правовое значение. Впервые в отечественной правовой литературе оно было глубоко исследовано Ю.А. Тихомировым [38 - См: Тихомиров Ю.А. Публичное право. М., 1995.]. Он определяет публичный интерес как «признанный государством и обеспеченный правом интерес социальной общности, удовлетворение которого служит гарантией ее существования и развития» [39 - Там же. С. 55.].
   Поскольку в основе публичного интереса лежит объективно существующий интерес общества, то публичный интерес объективен. Вместе с тем его выражение в праве зависит от своевременного и правильного осознания действительных общественных интересов. В идеале внутренние механизмы демократического правового государства должны переносить интересы общества на правовую почву тем самым превращая их в публичные интересы.
   Публичные интересы всегда выражаются в правовых нормах. Результатом осознания государством объективно существующих общественных интересов является их закрепление в праве. Тем самым они становятся охраняемыми посредством государственного принуждения. Следовательно, публичные интересы можно определить как общественные интересы, признанные государством и урегулированные (обеспеченные) правом.
   Ранее говорилось, что по носителям (субъектам) интересы можно разделить: на индивидуальные (личные), присущие конкретным лицам; групповые (коллективные), присущие социальным группам и выражающие общие потребности лиц, их составляющих; общественные, представляющие собой некую усредненность индивидуальных и групповых интересов, присущих данному обществу. При этом интересы предприятий (юридических лиц) относятся к числу индивидуальных.
   Кроме того, помимо общественных отдельно выделяются государственные интересы, которые представляют собой общественные интересы, переломленные через деятельность государства. Существует точка зрения, что данное понятие не имеет самостоятельного значения, поскольку у государства нет собственных потребностей и интересов [40 - См.: Кряжков А.В. Публичный интерес: понятие, виды и защита // Государство и право. № 10. 1999. С. 94.].
   Однако представляется, что выделение государственных интересов оправданно. Полное соответствие общественных и государственных интересов – это недостижимая цель, некий идеал, поскольку отношения «государство – общество» всегда заключают в себе определенные противоречия. Связано это прежде всего с тем, что на формирование государственных интересов оказывают влияние интересы определенных групп или отдельных лиц (партии, имеющей большинство в парламенте, государственных чиновников, представителей крупного бизнеса, международных институтов и т.д.). Смысл правового демократического государства – свести эти влияния к разумному пределу. Различные теории возникновения государства, по сути, сводятся именно к различиям в механизме формирования государственных интересов.
   Появилось также понятие «национальные интересы России», под которыми понимается совокупность сбалансированных интересов личности, общества и государства в определенных сферах. Они носят долгосрочный характер и определяют основные цели, стратегические и текущие задачи внешней и внутренней политики государства [41 - См.: Концепция национальной безопасности Российской Федерации (утв. Указом Президента Российской Федерации от 10 января 2000 г. № 24).].
   Национальные интересы России, по сути, являются разновидностью государственных интересов, и здесь явно прослеживается попытка привлечь для их формирования правовые инструменты.
   Таким образом, частные интересы можно определить как охраняемые правом интересы, присущие конкретным лицам и социальным группам.
   Публичные интересы можно определить как охраняемые правом общественные и государственные интересы. Их носителями являются общество и государство в целом, субъекты Федерации, муниципальные образования, а выразителями либо лицами, их охраняющими, – компетентные государственные и иные органы.
   Следует отметить, что при возникновении каких-либо противоречий между интересами различных субъектов во многих случаях речь идет не о проявлениях выраженных незаконных интересов, а о ложном понимании объективных интересов одним из субъектов в силу объективных либо субъективных причин. Публичные интересы включают в себя лишь те потребности, от которых зависит существование и развитие общества. Государство должно ограничивать свое вмешательство сферой публичных интересов. Необходимо, чтобы, с одной стороны, признавалось и защищалось право каждого, и в то же время признавались и защищались права всех, всего общества. Наиболее эффективным инструментом для этого является право. С его помощью прежде всего благодаря обеспечению надлежащего соотношения институтов публичного и частного права.
   В итоге хотелось бы сделать некоторые выводы.
   1. Термин «интерес» может употребляться для обозначения двух различных, хотя и взаимосвязанных явлений: интереса как явления общественного бытия людей («объективного интереса») и интереса как явления их сознания («субъективного интереса»), формирование которого происходит под влиянием как объективных, так и субъективных факторов.
   2. Возникновение объективных, а через них и субъективных интересов обусловлено определенными потребностями. Различие в потребностях социальных субъектов (лиц, групп лиц, общества) предопределяет различие их интересов. Интересы каждого из этих субъектов занимают определенное место в общей системе интересов, между ними могут существовать определенные различия и противоречия.
   3. Через правовое регулирование с помощью формирования определенных условий деятельности субъектов общественных отношений возможно способствовать возникновению и закреплению у них таких интересов, которые соответствуют интересам всего общества.
   4. Интерес направлен на получение благ. Однако вещи, предметы, явления материального и духовного мира выступают в качестве благ лишь применительно к конкретному правоотношению, в котором они оказываются полезными относительно конкретных потребностей (соответственно – интересов).
   5. Издавая норму права, законодатель всегда имеет в виду охрану определенных интересов. Правом охраняются объективные интересы и именно в тех пределах, в которых законодатель признал их общественно значимыми.
   6. Наиболее важное деление охраняемых правом интересов – это их деление по носителям (субъектам) на частные и публичные. Граница между сферами частного и публичного интереса подвижна и определяется законодателем. Определение этой границы и составляет проблему сочетания (обеспечения баланса) публичных и частных интересов.
   Согласно принятой в юридической литературе классификации разграничения публичного интереса и частного интереса, несмотря на их многообразие, будем придерживаться этого понятия «публичного интереса».

Контрольные вопросы

   1. Понятие публичного интереса.
   2. Правовое выражение публичного интереса.
   3. Виды публичных интересов, защищаемых правом.
   4. Роль права в охране публичных интересов в страховании.
   5. Частные и публичные интересы.

Лекция 2
Общая характеристика страхования и страховой деятельности

2.1. Необходимость страхования и его роль в жизни общества

   Страхование — одна из древнейших экономических категорий общественных отношений. Зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, страхование постепенно стало непременным спутником общественного производства.
   Первоначальный смысл рассматриваемого понятия связан со словом «страх». Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями общественной жизни. Поэтому страхование, как считают некоторые ученые, с первых дней своего возникновения выступало как «механизм защиты товаропроизводителя от рисков» [42 - См.: Рейтман Л.И. Страховое дело. М., 1992. С.3]. Это риски общественного производства, стихийных бедствий, сохранения здоровья, работоспособности человека.
   Как справедливо замечал известный ученый В.И. Серебровский, человек в своей деятельности повсюду и всегда подвергается различным опасностям, угрожающим ему самому, его близким или его имуществу. Опасностям, непредвидимым по источнику своего возникновения и неравномерным по своим последствиям. Иначе говоря, человек постоянно подвергается тому или иному риску [43 - См.: Серебровский В.И. Избранные труды по наследственному и страховому праву. М.: Статут, 1997. С. 432.]. С риском как с какой-то неизвестностью, могущей повлечь за собой хозяйственно-убыточные последствия или, по крайней мере, вызвать потребность в имущественных средствах, человек встречается часто в самых разнообразных сферах своей деятельности.
   В одних случаях эта неизвестность имеет своей причиной недостаточное знание сил природы (бури, наводнения, огонь и т.п.). В других она проистекает от непредусмотренных действий самого человека, или других людей, или социальных групп, включая и государство как организованное общежитие людей (нанесение увечий, кражи, восстания, войны, изменения размеров и видов налогов и проч.). Риск может корениться также в недостаточной изученности условий рынка, производственного процесса, того или иного вида торговой деятельности и др. Таким образом, риск является элементом, постоянно входящим в сферу деятельности человека.
   Поскольку, однако, свойство неизвестности, присущее риску, не только влечет за собой для человека общее чувство неуверенности, но и находится в естественном противоречии с нормальным ходом его хозяйственной деятельности, нуждающейся в ясности хозяйственной перспективы, постольку возникает потребность в элиминировании или по крайней мере в ограничении влияния риска [44 - См.: Серебровский В.И. Избранные труды по наследственному и страховому праву. М.: Статут, 1997. С. 433.].
   Ряд авторов полагают, что страхование связано с возмещением имущественного ущерба и причинением вреда жизни и здоровью граждан в процессе общественного производства. Однако объективный процесс развития общественного производства может нарушаться вследствие объективного разрушительного воздействия на него стихийных сил природы или иных негативных последствий техногенного, эпидемиологического, бытового характера, а также вследствие социальных, политических и иных общественных явлений [45 - См.: Страховое право. М.: Юнити, 2002. С. 24.]. Все это создает объективные предпосылки для возникновения случайных событий и непредвиденных обстоятельств, влекущих отрицательные последствия. Таким образом, в целостной системе «человек – общество – природа» общественное производство носит объективно рискованный характер.
   Рискованный характер общественного производства – главная причина беспокойства каждого собственника имущества и товаропроизводителя за свое материальное благополучие. Закономерно возникла идея возмещения материального ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересованными владельцами имущества. Если бы каждый отдельно взятый собственник попытался возместить ущерб за свой счет, то он был бы вынужден создавать материальные или денежные резервы, равные по величине стоимости своего имущества, что для каждого в одиночку разорительно, да и практически нереально.
   Жизненный опыт, основанный на многолетних наблюдениях, позволил сделать вывод о случайном характере наступления чрезвычайных событий и неравномерности нанесения ущерба. Число заинтересованных хозяйств, часто бывает больше числа пострадавших от различных опасностей. При таких условиях солидарная раскладка ущерба между заинтересованными хозяйствами заметно сглаживает последствия стихии и других случайностей. Чем большее количество хозяйств участвует в раскладке ущерба, тем меньшая доля средств приходится на долю одного участника.
   Причинение материального ущерба в сфере общественного производства, нанесение вреда жизни и здоровью населения вследствие внезапного наступления событий и обстоятельств, не зависящих от воли и сознания людей и неконтролируемых ими, принято называть страховыми случаями.
   Рискованный характер общественного производства и взаимодействия общества и природы, обусловленный противоречиями общественных отношений и противоречиями между обществом и природой порождает объективную необходимость предупреждения и устранения их разрушительных последствий, а также возмещения причиненного ущерба.
   Так возникло страхование, сущность которого составляет солидарная замкнутая раскладка ущерба.
   Наиболее примитивной формой раскладки ущерба было натуральное страхование. За счет запасов зерна, фуража и других однородных, легко делимых продуктов, формируемых путем подушных натуральных взносов, оказывалась материальная помощь отдельным пострадавшим крестьянским хозяйствам. Такое страхование ограничивалось естественными рамками однородности и делимости формируемых с его помощью натуральных запасов. По мере развития товарно-денежных отношений оно уступило место страхованию в денежной форме.
   Раскладка ущерба в денежной форме создавала широкие возможности прежде всего для взаимного страхования, когда сумма ущерба возмещалась его участниками на солидарных началах после каждого страхового случая, по окончании хозяйственного года. Взаимное страхование в условиях капитализма стало закономерно перерастать в самостоятельную отрасль страхового дела. При взаимном страховании еще не формировался заранее рассчитанный с помощью теории вероятности страховой фонд, но в дальнейшем вероятная средняя величина возможного ущерба, приходящаяся на каждого участника страхования, стала применяться в качестве основы страховых взносов для заблаговременного формирования страхового фонда.
   В страховом фонде реализуются коллективные и личные интересы членов общества, определяются разносторонние экономические и социальные аспекты их жизнедеятельности [46 - См.: Шахов В.В. Введение в страхование. М., 2000. С. 11.]. В условиях современного общества страхование превратилось во всеобщее универсальное средство страховой защиты всех форм собственности, доходов предприятий, организаций, фермеров, арендаторов, граждан.
   Термин «страхование», выражающий перераспределительные отношения по поводу возмещения ущерба, следует отличать от других смысловых значений этого слова: страховка, подстраховка. Выражение «страхование» иногда употребляется в значении поддержки в каком-либо деле, гарантии, удачи, обеспечения безопасности людей при проведении опасных работ, при выступлениях гимнастов и акробатов, запаса прочности и надежности сооружений и механизмов. В данном случае этот термин употребляется в значении инструмента возмещения ущерба. Перераспределительные отношения, присущие страхованию, связаны с формированием страхового фонда с помощью заранее фиксированных страховых платежей, с возмещением ущерба из этого фонда участникам страхования. Перераспределительные отношения связаны с движением денежной формы стоимости, экономическая категория страхования является составной частью категории финансов. Специфичность финансовых отношений при страховании состоит в вероятном характере этих отношений. Вероятность ущерба лежит в построении страховых платежей, с помощью которых формируется страховой фонд. Использование средств страхового фонда связано с наступлением и последствиями страховых случаев. Эти особенности страховых отношений включают их в самостоятельную сферу финансовых отношений.

2.2. Понятие и сущность страхования

   На экономические отношения, складывающиеся в процессе производства, обращения, обмена и потребления материальных благ, воздействует множество факторов, в том числе негативные стихийные проявления природы и общества. Негативные проявления имеют случайный характер, что позволяет говорить о наличии определенного риска в общественном воспроизводстве.
   В целях нормализации производственной деятельности руководители проводят ряд защитных мероприятий, ограничивающих вероятность проявления риска и возникновения неблагоприятных последствий. В ряду этих защитных мер стоит страхование.
   Страхование как целый комплекс защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом экономической и социальной систем общества.
   В странах с развитой рыночной экономикой страхование занимает стратегическую позицию, определяемую тем, что оно предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае непредвиденных природных, техногенных и иных явлений, оказывает позитивное влияние на укрепление финансов государства. Оно не только освобождает бюджет от расходов на возмещение убытков при наступлении страховых случаев, но и является одним из наиболее стабильных источников долгосрочных инвестиций.
   В странах с нерыночной системой хозяйствования страхование играет вспомогательную роль, поскольку возмещение ущерба главным образом осуществляется государством путем выделения бюджетных средств для ликвидации последствий стихийных бедствий и на другие аналогичные цели.
   Несомненно, помощь государства важна, но ни в коем случае она не должна стать единственным или основным источником компенсаций. Поэтому создание системы финансовых гарантий, развитие страхования в России как механизма защиты имущественных интересов лиц является и необходимым, и особенно значимым.
   «В России страхуется менее 10 процентов потенциальных рисков (против 90–95 процентов в большинстве развитых стран), 90 процентов собственности предприятий не обеспечено правовой защитой. Весь объем страховых взносов в нашей стране сопоставим с аналогичными показателями лишь одной западной страховой компании, замыкающей перечень ста крупнейших страховых компаний мира» [47 - См.: Основные направления развития национальной системы страхования в Российской Федерации в 1998–2000 годах / Одобрены Постановлением Правительства РФ от 1 октября 1998 г. № 1139 // Российская газета. 1998. 17 октября (в дальнейшем – Основные направления развития системы страхования).].
   По данным Департамента страхового надзора Министерства финансов РФ общая сумма страховых взносов, собранных по итогам работы за первые девять месяцев 1998 г. по добровольным и обязательным видам страхования, составила 27,3 млрд руб. [48 - См.: Российская газета. 1998. 11 ноября.]
   Страхование может быть представлено в виде целого пласта общественно-экономических отношений, изучаемых комплексом научных дисциплин, взаимообусловливающих друг друга. Здесь можно назвать: страховую математику, исследующую математические основы страхового дела; ряд экономических дисциплин, которые выявляют закономерности в области страхования и верного их применения; технические дисциплины, изучающие возможности внедрения достижений науки и техники для конструктивной, технической минимизации наступления страховых случаев; юриспруденцию, вырабатывающую правовые установки возможного поведения участников страхового правоотношения.
   Среди юридических дисциплин, изучающих страхование, первое место занимает гражданское право, с цивилистических позиций рассматривающее страховое правоотношение. Однако страхование является разновидностью хозяйственной, предпринимательской деятельности, испытывающей активное воздействие нормативно-правовых норм. Государство заинтересовано в регулировании рынка страховых услуг, установлении определенных правил поведения. Поэтому страховое право как учебная дисциплина изучает систему гражданско-правовых отношений в области страхования в комплексе с воздействующими на них публично-правовыми отношениями.
   Экономическая сущность страхования проявляется в наличии страхового риска и защитных мерах, сглаживающих его проявления.
   При расчете возможности наступления страховых случаев используется теория вероятности, анализируется множество событий и их последствия (риск, шанс). Все это используется при определении величины страховой премии, уплачиваемой страхователем страховщику.
   При страховании целью страхователя является получение денежной компенсации убытков, размер которой должен быть больше уплаченной страховой премии. Такой баланс интересов будет стимулировать страхователя к участию в страховых отношениях.
   Для страховщика страхование – предпринимательская деятельность. Его интерес заключается не только в получении и аккумулировании страховых премий, но и в извлечении дохода. Страховая деятельность страховщика возможна потому, что не каждый страхуемый по договору риск реализуется, но по каждому договору уплачивается страховая премия, позволяющая сформировать фонд для страховой выплаты, получить прибыль от использования этих привлеченных денежных средств.
   Страхование как хозяйственная деятельность основано на идее распределения убытков, возникающих у одного лица, между множеством других лиц, для которых это почти неощутимо. Источником возмещения потерь служит страховой фонд, образованный в децентрализованном порядке за счет мелких взносов множества лиц, но в дальнейшем становящийся централизованным фондом, управляемым страховой организацией [49 - См.: Райхер В.Х. Общественно-исторические типы страхования. М., 1947. С. 18.].
   Функции страхования: 1) накопительная (формирование страховых фондов); 2) компенсационная (возмещение убытков); 3) превентивная (предупреждение наступления страховых случаев и минимизация убытков).
   Страхование как экономическая категория может быть определено в виде особой системы экономических отношений, предполагающих формирование и последующее распределение целевых фондов денежных средств для возмещения убытков, возникающих у лиц, за счет взносов которых эти фонды сформированы и переданы в управление созданной для этого страховой организации.
   Правовые категории всегда несколько уже экономических. Не всякое общественное отношение регулируется нормами права, не все риски можно отнести к страховым рискам и застраховаться от их наступления.
   Страхование – это отношения физических и юридических лиц по защите имущественных интересов при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).
   Страховая деятельность – это деятельность, осуществляемая в области страхования.
   Страховой фонд – резерв материальных и денежных средств, служащих для покрытия убытков, возникающих вследствие наступления неблагоприятного события.
   Страховые фонды могут быть выражены в трех формах.
   1. Централизованный страховой (резервный) фонд, образуемый за счет общегосударственных ресурсов и предназначаемый для крупных убытков. Этот фонд может быть выражен в материальной и денежной форме.
   2. Фонд самострахования, создаваемый самостоятельно хозяйствующим субъектом в децентрализованном порядке. Функционирование данного фонда определяется внутрифирменными локальными нормативными актами, утверждаемыми учредителями (участниками) хозяйствующего субъекта. Фонд самострахования может быть выражен в материальной и денежной форме.
   3. Страховой фонд страховщика образуется за счет вкладов участников этого фонда (страхователей) и управляется страховщиком. Этот страховой фонд имеет только денежную форму, а сама деятельность страховщика является предпринимательской и регламентируется нормами Гражданского кодекса (ГК) и Закона о страховании.
   Страховой фонд страховщика имеет общественный характер, поэтому организация страховых отношений между участниками страхового фонда страховщика должна проходить на общественной основе и регулироваться особым образом.
   4. Централизованный страховой (резервный) фонд, образуемый за счет общегосударственных ресурсов и предназначаемый для крупных убытков. Этот фонд может быть выражен в материальной и денежной форме.
   5. Фонд самострахования, создаваемый самостоятельно хозяйствующим субъектом в децентрализованном порядке. Функционирование данного фонда определяется внутрифирменными локальными нормативными актами, утверждаемыми учредителями (участниками) хозяйствующего субъекта. Фонд самострахования может быть выражен в материальной и денежной форме.
   6. Страховой фонд страховщика образуется за счет вкладов участников этого фонда (страхователей) и управляется страховщиком. Этот страховой фонд имеет только денежную форму, а сама деятельность страховщика является предпринимательской и регламентируется нормами страхового законодательства.
   Страховой фонд страховщика имеет общественный характер, поэтому организация страховых отношений между участниками страхового фонда страховщика должна проходить на общественной основе и регулироваться особым образом.
   Страховой рынок. С экономической точки зрения страховой рынок можно представить как особую социально-экономическую среду, определенную среду экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируются спрос и предложение на нее.
   Страховой рынок является объектом государственного регулирования, что находит свое выражение в осуществлении государством надзорной функции и оказании определенного правового воздействия. В некоторых случаях государство участвует в страховых отношениях в качестве равноправного субъекта по отношению к другим субъектам права. Такая двойственность вызывается, с одной стороны, необходимостью регулирования страховых отношений, что в принципе общепринято в мировой экономике, с другой стороны, необходимостью обеспечить страховую защиту определенных государственных интересов (например, обязательное страхование государственных служащих, военнослужащих, сотрудников органов внутренних дел и т.д.).
   Другая особенность страхового рынка, когда субъекты права самостоятельно вступают в страховые правоотношения, регулируемые нормами гражданского права. Государственное воздействие здесь проявляет себя крайне редко и только в той мере, в какой это необходимо для установления рыночных начал, пресечения злоупотребления правом, защиты конкуренции и прав потребителей. Именно поэтому государство осуществляет функцию надзора за страховой деятельностью, обеспечивая функционирование страхового рынка без вмешательства в его непосредственное регулирование, отказываясь от функции контроля, имеющей более непосредственный и тотальный характер.
   Характерно для страхового рынка и то, что в настоящее время страховые компании, в дополнение к своим основным функциям, выступают в роли кредитных организаций. Страховые организации занимают одно из первых мест на рынке капиталов, чему способствует долгосрочный характер вложения аккумулируемых ими денежных средств. При этом умелая финансовая политика страховщиков позволяет им привлекать денежные средства в виде страховых премий и получать доходы от активных операций в сумме, превышающей затраты их выплаты держателям страховых полисов.
   Страхование является составной и неотъемлемой частью финансовой системы государства. Страхование как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства представляет собой необходимый и важнейший элемент развития рыночных отношений в Российской Федерации. Оно представляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае природных и техногенных катастроф, наступления финансовых рисков. Страхование может быть охарактеризовано как экономическая и правовая категория.
   В юридической и экономической литературе признается, что страхование по своей экономической и юридической природе представляет собой закрепленный в законе способ материального возмещения убытков, понесенных одним юридическим или физическим лицом, посредством их распределения между многими лицами. Это возмещение осуществляется за счет специального централизованного фонда, сосредоточенного в ведении страховой организации и образованного за счет денежных взносов страхователей. Таким образом, страхование строится на идее разложения убытков одного лица на множество субъектов.
   По мнению В.И. Серебровского, страхование – широкая, многоаспектная категория, которая с трудом поддается точному определению, «до сих пор не удалось достигнуть создания такого определения, которое, с одной стороны, не было бы слишком узким и обнимало бы все виды страхования, а с другой стороны, не было бы слишком широким и не захватывало бы в свою сферу явлений посторонних» [50 - См.: Серебровский В.И. Избранные труды по наследственному и страховому праву. М.: Статут, 1997. С. 436.].
   Проведенный анализ категорий, определяющих содержание страхования, показывает, что разные авторы видят в страховании то ли форму, то ли способ, то ли метод, а порой лишь совокупность экономических отношений и т.д. На мой взгляд, при характеристике страхования следует исходить из многосторонности и системности этого явления. Следовательно, нет смысла пытаться включить в единое определение «страхование» все его существенные аспекты.
   Отсюда, думаю, основное содержание понятия страхования целесообразно рассматривать в таких его аспектах, как социально-экономический, финансовый и юридический.
   Страхование – самостоятельная экономическая категория. Последняя представляет собой систему экономических отношений, в процессе которых происходит формирование, распределение и использование централизованных и децентрализованных фондов денежных средств в целях выполнения функций и задач государства и обеспечения условий расширенного производства [51 - См.: Страховое право. М.: Юнити, 2002. С. 27.].
   В настоящее время приоритетной точкой зрения на страхование как социально-экономическую категорию является та, согласно которой страхование рассматривается в качестве системы экономических отношений, включающей совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использования на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни [52 - См.: Шахов В.В. Введение в страхование. М., 2001. С. 7–10.].
   Известный специалист в области страхования Л.И. Рейтман отличает экономическую сущность категории страхования от ее экономического содержания и дает такое определение страхованию: «Страхование выступает как совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного чрезвычайного и иного ущерба предприятиям и организациям или для оказания денежной помощи гражданам» [53 - Рейтман Л.И. Страховое дело. М., 1992. С. 15.], «страхование, – по мнению Л.И. Рейтмана, – является не только финансовой, но частично и кредитной категорией» [54 - Там же. С. 15.]. Автор правильно отмечал замкнутый и перераспределительный характер экономических страховых отношений, хотя такая черта данных отношений, как их замкнутость, не свойственна, например, отношениям по обязательному социальному страхованию.
   В.М. Потоцкий замечал, что страхованию можно дать множество определений и трактовал его как «такое экономическое установление (экономический институт), посредством которого производится возмещение материального ущерба, причиненного какому-либо лицу (на которое распространяется действие этого установления) случайным событием, вероятность наступления которого можно, хотя бы приблизительно, учесть, причем возмещение это производится за счет сборов, взимаемых с многих указанных лиц» [55 - Потоцкий В.М. Краткий популярный курс. М., 1924.].
   На наш взгляд, недостатком его определения является слабое указание на формирование в системе страхования специализированных страховых фондов, а достоинством – то, что возмещение ущерба производится за счет многих заинтересованных лиц.
   О.С. Иоффе видел экономическую сущность страхования в «возмещении убытков из централизованного фонда, созданного за счет взносов, производящихся отдельными заинтересованными лицами». Он писал, что «страхование основано на том, что в результате разложения убытков, постигающих имущество одного лица, между большим множеством лиц для каждого из них в отдельности убыток становится едва ощутимым, в то же время имущественное положение потерпевшего восстанавливается быстро и почти без всяких для него потерь» [56 - Иоффе О.С. Советское гражданское право. Т. 2. С. 422–423.].
   Особо хотелось бы остановиться на точке зрения М.Я. Шиминовой, которая пишет, что «страхование по своей экономической и юридической природе представляет собой закрепленный в законе способ материального возмещения убытков, понесенных одним юридическим или физическим лицом, посредством их распространения между многими лицами. Это возмещение осуществляется за счет специального централизованного фонда, сосредоточенного в ведении страховой организации и образованного за счет денежных взносов страхователей. Таким образом, страхование строится на идее разложения убытков одного лица на множество субъектов» [57 - Шиминова М.Я. Страхование: история, действующее законодательство, перcпективы. М., 1989. С. 6.].
   B.C. Белых и И.В. Кривошеев понимают под страхованием «совокупность урегулированных нормами права… экономических отношений по формированию (аккумуляции) и использованию (перераспределению) денежных средств из специального страхового фонда (из соответствующего бюджета – при обязательном государственном страховании) в целях страховой охраны имущественных интересов физических и юридических лиц посредством возмещения ущерба, причиненного страхователю (застрахованному лицу) наступлением страхового случая либо иного определенного события в жизни граждан» [58 - Белых B.C., Кривошеев И.В. Страховое право. М., 2003. С. 15.].
   Современный теоретик и практик В.В. Шахов, анализируя сущность страхования, делает вывод о том, что «страхование является самостоятельной экономической категорией наряду с финансами и кредитом». Он же далее писал, что это система экономических отношений, включающая, «во-первых, образование за счет взносов юридическими и физическим лицами специального фонда средств и, во-вторых, его использование для возмещения ущерба имущества от стихийных бедствий и других неблагоприятных случайных явлений, а также для оказания гражданами помощи при наступлении определенных событий в их жизни». В частности, он регулярно отмечал, что центральное звено в трактовке сущности страхования – «замкнутая раскладка ущерба между заинтересованными участниками такой раскладки и обязательная привязка к возможности наступления страхового случая» [59 - Шахов В.В. Страхование как самостоятельная экономическая категория // Финансы. 1995. № 2. С. 38–41.].
   Таким образом, страхование как экономическая категория, представляет собой систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях (рисках), а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событии в их жизни.
   В юридической и экономической литературе экономический аспект страхования тесно связывается с финансовым. В отечественной литературе советского периода государственное страхование всегда трактовалось как важная составная часть социалистических финансов. Так, например, правовед Л.А. Мотылев, раскрывая финансово-экономическую сущность страхования, писал, что страхование – это «совокупность финансовых экономических отношений, посредством которых перераспределяется часть национального дохода в интересах укрепления экономики общественного производства и материального благосостояния трудящихся, путем особого метода образования части страхового фонда денежных средств за счет взносов предприятий и организаций, а также населения для строго целевого их использования – возмещения участникам создания фонда убытков в связи со стихийными бедствиями, несчастными случаями и т.д. и оказания дополнительной помощи гражданам (или членам их семей) при наступлении определенных событий, связанных с их жизнью и здоровьем» [60 - Мотылев Л.А. Государственное страхование в СССР и проблемы его развития. М., 1972. С. 81.].
   Взгляд на страхование как на финансы сегодня по-прежнему преобладает в большинстве работ, принадлежащих как экономистам, так и правоведам [61 - См.: Финансовое право / Под ред. Н.И. Химичевой. М., 1999; Финансы/ Под ред. В.М. Родионовой. М., 1993.].
   Особое мнение на эту проблему в экономической литературе имеет профессор В.В. Шахов. В своих трудах ученый последовательно отстаивает точку зрения, согласно которой страхование является отличной от финансов, самостоятельной экономической категорией. В.В. Шахов считает, что «денежное хозяйство» страны подразделяется на финансы, кредит и страхование. Страхование имеет принципиальные отличия от финансов и кредита, включение же страховых отношений в финансовую систему страны есть ограничение сферы действия страхования. «Центральное звено в понимании сущности страхования, – пишет В.В. Шахов, – замкнутая раскладка ущерба между заинтересованными участниками такой раскладки и обязательная привязка к возможности наступления страхового случая. Использование средств страхового фонда связано с наступлением и последствиями страховых случаев. Это обстоятельство совершенно не характерно для финансов». К тому же, как указывает ученый, страхование может иметь не только денежную, но и натуральную форму и не нуждаться в образовании страховых фондов. Общими чертами, объединяющими страхование с финансами и кредитом, В.В. Шахов считает только их объективный характер, а также единство денежной формы выражения. Данная точка зрения профессора В.В. Шахова, несомненно, заслуживает внимания [62 - См.: Шахов В.В. Страхование как самостоятельная экономическая категория // Финансы. № 2. 1995. С. 38–41.].
   Учитывая все вышеизложенное, можно сказать, что страхование как экономическая категория характеризуется следующими важнейшими признаками:
   – возникновением денежных перераспределительных отношений, обусловленных наличием страхового риска;
   – вероятностью наступления страховых случаев, влекущих нанесение материального ущерба имуществу, а также вреда жизни и здоровью граждан;
   – с разложением нанесенного ущерба между страхователями или застрахованными лицами (при этом формирование и распределение страхового фонда носит замкнутый характер);
   – перераспределением ущерба во времени и пространстве;
   – возвратностью мобилизованных в страховой фонд средств [63 - См.: Страховое право. М.: Юнити, 2002. С. 28.].
   Отсюда можно сделать вывод, что страхование представляет собой финансовые экономические отношения, которые являются, во-первых, денежными, во-вторых, перераспределительными, так как на их основе происходит перераспределение части национального дохода.

2.3. Страховой фонд

   Основой страхования является формирование целевого страхового фонда денежных средств.
   Страховой фонд выступает обязательным элементом общественного воспроизводства, его экономическая природа определяется производственными отношениями, складывающимися по поводу производства и распределения материальных благ. С помощью страхового фонда во многом разрешается объективно существующее противоречие между человеком и природой, а также природой и обществом.
   Использование средств страхового фонда характеризуется строго целевым назначением, другими словами, осуществляется исключительно в случаях, установленных правилами и условиями страхования. Особенно жестко данное правило должно выполняться в системе обязательного социального страхования, поскольку здесь оно обусловлено особым характером данных страховых отношений, в которых реализуется государственная социальная защита населения. Между тем с переходом страхователей в обязательном социальном страховании (работодателей) на уплату единого социального налога (взноса), который первично аккумулируется на банковских счетах Федерального казначейства и лишь во вторую очередь поступает в распоряжение социальных внебюджетных фондов, исполнение принципа целевого использования денежных средств может быть поставлено под сомнение [64 - См: Прокошин В.А., Косаренко Н.Н. Финансово-правовое регулирование страховой деятельности в современной России. М.: Флинта, 2004. С. 12.].
   В юридической литературе отмечается, что общественная практика выработала три формы (пути) формирования страхового фонда.
   Первой формой является создание фонда в децентрализованном порядке, как правило, в виде натуральных запасов, в рамках одного предприятия или хозяйства для целей самострахования. С помощью самострахования достигается оперативное преодоление временных затруднений в процессе производства. Вообще самострахование, по мнению ряда ученых, не является в подлинном смысле страхованием, так как здесь отсутствует такой важный признак страхования, как разложение убытков на многих страхователей.
   Вторая форма организации страхового фонда – строго централизованная. В такой форме за счет общегосударственных ресурсов образуются централизованные страховые (резервные) фонды, имеющие своим назначением обеспечение возмещения ущерба и устранение последствий стихийных бедствий и крупных аварий, создавших чрезвычайную ситуацию, повлекших крупные разрушения и человеческие жертвы.
   Государственные страховые резервные фонды – необходимый и обязательный элемент общественного воспроизводства. Страховые резервы создаются для покрытия чрезвычайных убытков вследствие стихийных бедствий, техногенных катастроф, межгосударственных и межнациональных конфликтов, других негативных событий за счет средств, изымаемых из национального дохода. Своим назначением резервы имеют поддержание устойчивости национальной экономики. Государственные резервы формируются как в натуральной, так и в денежной форме.
   Важнейшей считается третья форма образования страховых фондов, именующаяся обычно «собственно страхованием» и сочетающая в себе начала централизации и децентрализации. «Здесь страховой фонд, – пишет В.К. Райхер, – в своем существовании и использовании централизован в специализированных страховых учреждениях, но создается в децентрализованном порядке… Такая форма организации страхового фонда и есть страхование в его наиболее развитом виде» [65 - Райхер В.К. Общественно-исторические типы страхования. М.; Л., 1947. С. 16–18.].
   Методом страхования формируются, во-первых, фонды частных страховых компаний, чья деятельность регламентирована Законом РФ «Об организации страхового дела в РФ».
   Во-вторых, страховым методом формируются целевые внебюджетные фонды обязательного социального страхования (Пенсионный фонд РФ, Фонд социального страхования РФ, Федеральный и территориальные фонды обязательного медицинского страхования). На тот факт, что средства обязательного социального страхования формируются страховым методом, указывал еще В.К. Райхер, который писал, что «и социальное страхование является формой организации централизованных страховых фондов за счет децентрализованных источников: взносов, делаемых в этот фонд его участниками» [66 - Райхер В.К. Указ. соч. С. 19–20.].
   Внебюджетные фонды социального страхования по сути имеют ту же природу, что и фонды обычных страховых организаций, поскольку создаются для защиты имущественных интересов участников этих фондов. Однако всеобщий, обязательный и государственно регулируемый характер этих фондов привносит определенные особенности в их организацию, функции и условия формирования. Специфика фондов социального страхования заключается в трехсторонних отношениях по их формированию между работниками, работодателями и государством, а также в действии принципа «ограниченной эквивалентности» между взносами и выплатами в соответствии с общественно установленными гарантиями. Еще одной специфической чертой социальных внебюджетных фондов в Российской Федерации является особый характер части средств социального страхования – страховые взносы в фонды являются одновременно и налоговыми платежами согласно гл. 24 Налогового кодекса РФ.
   Основная экономическая роль фондов социального страхования состоит в сборе и аккумуляции тех средств, которые государство обязывает граждан, хозяйствующих субъектов и органы исполнительной власти направлять на страховую социальную защиту. В литературе отмечается, что точка зрения законодателя на фонды социального страхования как элементы системы страхования еще до конца не сформировалась [67 - См.: Янова С.Ю. Социальное страхование и внебюджетные фонды. СПб., 2001. С. 16.]. В отечественной законодательной практике под фондами социального страхования принято понимать либо обособленные внебюджетные фонды (Бюджетный кодекс РФ), либо финансово-кредитные учреждения (соответствующие Положения о фондах).
   Несколько слов необходимо сказать о социальной природе страхового фонда, которая отражает его реальное материальное наполнение. В страховом фонде реализуются коллективные и личные интересы его участников, отражаются взаимосвязи между социальными позициями участников экономической деятельности и их хозяйственным поведением, его мотивациями и стереотипами [68 - См.: Прокошин В.А., Косаренко Н.Н. Финансово-правовое регулирование страховой деятельности в в современной России. М.: Флинта, 2004. С. 16.].
   Ключевые принципы функционирования страхового фонда – комплексность, многообразие организационных форм, учет специфики отраслей народного хозяйства и субъектов собственности, государственное регулирование этих процессов.
   Основное назначение, цель страхования – возместить понесенный застрахованным лицом вследствие наступления страхового случая материальный вред путем выплаты страхового возмещения либо страхового обеспечения. Правда, в теории страхования имеются и иные мнения относительно назначения его. Так, В.И. Серебровский считал, что в основании страхования не может лежать теория возмещения вреда (Адольф Вагнер), поскольку «для многих случаев страхования лица эта теория оказывается непригодной, так как в этих случаях какой-либо вред отсутствует полностью» [69 - Серебровский В.И. Избранные труды по наследственному и страховому праву. М.: Статут, 1997. С. 436, 450.]. Речь идет о некоторых видах личного страхования.
   Применительно к социальному страхованию возмещение ущерба имеет специфику, которая проявляется, во-первых, в отсутствии такого вида страховой выплаты, как страховое возмещение, и во-вторых, в особом характере страхового обеспечения, которое может осуществляться как посредством страховых выплат (денежных), так и посредством иных видов обеспечения, устанавливаемых законодательством.
   Важнейший признак страхования – разложение убытков на многих заинтересованных лиц. С его помощью обеспечиваются страховые выплаты в надлежащем размере. Разложение убытков имеет замкнутый характер, другими словами, средства страхового фонда расходуются только для компенсации имущественных потерь его участников. Страхование основано на предпосылке, что число страхователей, попавших в страховой случай, существенно меньше общего числа участников, регулярно выплачивающих страховые взносы в страховой фонд. Однако выше уже отмечалось своеобразие внебюджетных фондов социального страхования, право на выплаты из которых часто имеют лица, не участвующие в их формировании. Это право обусловлено принципами социальной солидарности и взаимопомощи, лежащими в основе цивилизованного сосуществования членов общества.
   Следующий признак – зависимость страховых выплат от наступления страхового случая. В рамках данного признака проявляется рисковый характер страхования.
   Под страховым риском следует понимать предполагаемое событие, обладающее признаками вероятности и случайности наступления, посредством которого наносится вред (ущерб) жизни, здоровью, имуществу страхователя и на случай наступления которого проводится страхование, т.е. риск – это нечто, что может произойти, а может не произойти.
   Риск, бесспорно, тесно связан с предметом страхования – жизнью, здоровьем, имуществом, а также конкретно с человеком, по отношению к которому изучаются возможности его реализации.
   Страховым событием (страховым случаем) является реализовавшийся страховой риск. Последний отличается от первого лишь своими «размытыми очертаниями» на момент заключения договора страхования, другими словами, размер убытков, связанных с реализацией риска, зачастую можно лишь предполагать. Отсюда страховой риск как объективное основание страхования, будучи первоначально «достоянием» страхователя, после заключения договора страхования перекладывается на плечи страховщика, который несет риск, взимая за это соответствующую плату со страхователя.

2.4. Основные функции страхования

   Сущность любого явления раскрывается в его функциях. Можно выделить три точки зрения на функции, присущие страхованию.
   Согласно первой из них страхованию как одному из самостоятельных звеньев финансовой системы в полной мере присущи основные функции категории финансов – распределительная и контрольная. Как писал Л.А. Мотылев, «формирование фонда государственного страхования, его использование для выплат страховых возмещений и страховых сумм застрахованным, производство отчислений на предупредительные мероприятия, накопление резервных фондов, получение и распределение прибыли – все это отношения распределения средств, имеющих место после первичного распределения национального дохода» [70 - Мотылев Л.А. Государственное страхование в СССР и проблемы его развития. М., 1972. С. 62.]. В этом, по его мнению, состоит распределительная функция финансов и страхования как их части.
   Контрольная функция, по мнению ученого, проявляется в том, что «проведение государственного страхования непосредственно связано с контролем за сохранностью социалистической и личной собственностью», а также в том, что «страховые организации контролируют соблюдение страхователями противопожарных, зоотехнических, ветеринарных, агротехнических правил, проверяют условиях содержания застрахованного имущества, выявляют при этом факты бесхозяйственного, нерадивого отношения».
   Следующая точка зрения на функции страхования исходит из самостоятельного значения страхования, обладающего собственными специфическими функциями. Так, В.К. Райхер выделял следующие функции страхования. Основная, по его мнению, функция страхования – возмещение потерь, происходящих в результате стихийных бедствий и несчастных случаев, восстановление разрушаемых этими явлениями производственных сил социалистического общества.
   Страхование выполняет также и функцию предохранения производственных сил социализма от стихийных и т.п. опасностей и случайностей. Однако роль страхования, как указывал ученый, не ограничивается ни восстановлением, ни предупреждением. «Советское страхование, – писал В.К. Райхер, – выступает еще и как орудие дальнейшего роста производственных сил социалистического хозяйства, как средство содействия новым успехам социалистического строительства». Осуществление этой последней функции, как указывал автор, происходит через «направление мобилизованных страхованием ресурсов, временно свободных от выполнения своего основного целевого назначения, а также и более стабильных страховых резервов, на цели финансирования социалистического строительства» (банковское, государственное кредитование и т.д.) [71 - См.: Райхер В.К. Общественно-исторические типы страхования. М.; Л., 1947. С. 177–179.].
   Е.А. Ровинский считал, что страхованию присущи следующие функции: основная функция – возмещение ущерба, причиненного стихийными бедствиями и несчастными случаями, а также оказание материальной помощи пострадавшим гражданам и их семьям; функция предохранения собственности от разрушительного действия стихии и несчастных случаев; функция содействия дальнейшему росту производственных сил страны, развитию всего народного хозяйства [72 - См.: Финансовое право / Под ред. Е.А. Ровенского. М., 1971. С. 247–248.].
   Профессор В.В. Шахов выделяет следующие функции, которые, по его мнению, «…выражают экономическую сущность страхования, указывают на общественное назначение страхования как самостоятельной экономической категории»: формирование специализированного страхового фонда денежных средств; возмещение ущерба (компенсация) и личное материальное обеспечение граждан; предупреждение и минимизация ущерба.
   B.C. Белых и И.В. Кривошеев дают свою интерпретацию функций страхования. По их мнению, экономическое содержание страхования проявляется в совокупности следующих функций:
   а) аккумулятивная функция, предусматривающая сбор денежных средств в виде страховых взносов для формирования специализированного страхового фонда;
   б) компенсационная (перераспределительная) функция, то есть возмещение ущерба и личное имущественное обеспечение граждан как плата за страховой риск;
   в) охранительно-предупредительная функция. Последняя осуществляется в комплексе мероприятий, направленных на обеспечение страховой охраны имущества страхователя (застрахованного лица) либо личных имущественных интересов, а также на предупреждение страхового случая и минимизацию ущерба [73 - См.: Белых B.C., Кривошеев И.В. Страховое право. М., 2002. С. 14.].
   Наконец, рамки третьей группы мнений, самой многочисленной, охватывают точки зрения, являющиеся, как будет показано, компромиссными по отношению к первым двум.
   Ряд ученых отмечают, что в страховании распределительная функция проявляется через специфические черты, которые можно рассматривать как самостоятельные функции страхования: предупредительная, восстановительная, сберегательная [74 - См.: Страховое право. М.: Юнити, 2002. С. 29.]. Они утверждают, что страхованию как финансовой категории присущи те же функции, что и финансам (распределительная и контрольная), но в определенных, специфических модификациях. Так, распределительная функция финансов проявляется в страховании через такие специфические черты, как предупреждение, восстановление и сбережение.
   Предупредительная (превентивная) функция страхования заключается в том, что страховые компании вправе использовать временно свободные средства страхового фонда на проведение широкой системы профилактических мероприятий, направленных на предупреждение наступления возможных убытков страхователей. Данная функция предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий. В рамках данной функции могут производиться строительство, переоснащение пожарных, санитарно-эпидемиологических, ветеринарных и т.п. служб.
   Восстановительная (защитная) функция страхования проявляется в том, что в случае наступления страхового случая и выплаты определенной, обусловленной договором денежной суммы происходит полное или частичное погашение (восстановление) потерь, понесенных юридическими или физическими лицами. Данную функцию еще иногда именуют рисковой, поскольку страховая выплата всегда связана с наступлением какого-либо рискового события, реализацией страхового риска.
   Сберегательная функция финансов реализуется, когда страхование используется как средство обеспечения защиты не только личных и имущественных потерь, но и самих денежных средств, вложенных в качестве страховых платежей.
   Контрольная функция как основная функция финансов присуща и страхованию. Она проявляется в том, что страховые платежи аккумулируются в страховой фонд на строго определенные цели, используются в строго определенных случаях и строго определенным кругом субъектов. Данная функция одновременно с распределительной является одним из оснований осуществления финансового страхового контроля (надзора) в сфере страхования.
   Страхование, выполняет ряд следующих функций: предупредительную, восстановительную, сберегательную, инвестиционную, контрольную. В рамках любой из них осуществляется движение денежных средств, распределение (перераспределение) денежной формы стоимости, поскольку страхование – специфическая часть финансов общества [75 - См.: Прокошин В.А., Косаренко Н.Н. Финансово-правовое регулирование страховой деятельности в современной России. М.: Флинта, 2004. С. 21.].
   Учитывая вышеизложенное, страхование как социально-экономическая и финансовая категория есть совокупность экономических финансовых отношений по формированию целевых фондов денежных средств, предназначенных для возмещения убытков, полученных вследствие реализации определенных страховых рисков (природного, техногенного, социального и иного характера), предусмотренных законом и (или) договором, путем разложения величины убытков между участниками формирования этих фондов. В финансовой системе общества страхование выступает самостоятельной финансовой категорией.

2.5. Страхование как правоотношение

   Последний и самый важный аспект в характеристике страхования – это правовой. Общественные отношения, складывающиеся в сфере страхового дела, являются отношениями правовыми и регулируются юридическими нормами. Таким образом, страхование – это важнейшая правовая категория.
   Многие правоведы считают, что как одному из самостоятельных звеньев финансовой системы страхованию присущи все основные функции категории финансов: рисковый характер; денежные перераспределительные отношения между участниками страхования в связи с последствиями страховых случаев; возвратность страховых взносов страхователям, признак которой приближает финансовую категорию страхования к категории кредитной.
   Наряду с основными признаками страхование имеет определенные специфические черты. Специфичность страхования выражается в случайном характере наступления определенного события (страхового случая) и величине причиненного ущерба от этого случая, а также вероятностной оценке возможного ущерба и расчете страховых тарифов, с помощью которых формируются страховые фонды. Кроме этого специфика проявляется в неравномерной раскладке величины страховых взносов (платежей, премий) между заинтересованными лицами, частичном возврате страхователям поступивших в фонд страховщика взносов (нерисковые виды страхования). Причем страховые взаимоотношения здесь происходят в денежной форме.
   Один из теоретиков в области страхования профессор МГУ им. М.В. Ломоносова В.И. Серебровский дает анализ существующих теорий и попыток разных авторов дать определение страхования как с позиций экономистов, так и с позиций юристов.
   Долгое время господствовала теория, которая определяла цель страхования в возмещении вреда или уменьшении его размера. Однако, по мнению В.И. Серебровского, теория возмещения вреда соответствовала целям страхования имущества и с некоторыми видами личного страхования находилась в противоречии. Анализируя другие определения, даваемые различными авторами, он заключает, что единственный правильный выход из создавшегося положения – это установление таких характерных признаков страхования, которые позволили бы отличить его от сходных с ним других юридических явлений.
   С юридической точки зрения, по мнению В.И. Серебровского, страхование характеризуется следующими основными признаками. Страхование является правоотношением. Правоотношение это может основываться на договоре (страховой договор) или на требованиях закона. В зависимости от источника его возникновения все страхование делится по своей юридической природе на два основных вида – страхование добровольное и страхование обязательное [76 - См.: Серебровский В.И. Избранные труды по наследственному и страховому праву. М.: Статут, 1997. С. 444.].
   Одна сторона – страхователь – обязывается к уплате известного вознаграждения – страховой премии, другая же сторона – страховщик – принимает на себя риск, т.е. обязанность нести ответственность за те последствия, которые могут произойти для жизни или имущества данного лица от наступления предусмотренного страхованием события.
   К числу основных признаков страхования относится его рисковый характер, именно риск порождает ту потребность, которая нуждается в обеспечении посредством страхования. Характерным признаком страхования можно считать также его цель. Страхование строится на началах возмездности. Событие, с наступлением которого связывается ответственность страховщика, как общее правило не должно быть вызвано умыслом или грубой неосторожностью страхователя (страховой случай).
   Ответственность страховщика носит срочный характер. В договоре страхования должен быть установлен срок, на который договор заключается. Срочный характер носит ответственность страховщика и при обязательном страховании. Ответственность страховщика является ограниченной размерами страховой суммы, определенной страхованием. При добровольном страховании страховая сумма устанавливается по соглашению сторон, а при обязательном страховании размер страховой суммы устанавливается законом.
   С юридической точки зрения характерные признаки страхования:
   – страхование как правоотношение – самостоятельное и двустороннее,
   – рисковый характер этого правоотношения,
   – цель правоотношения – обеспечение возможной потребности,
   – начало возмездности,
   – страховая случайность,
   – срочный характер ответственности страховщика,
   – ограниченность ответственности страховщика.
   Итак, можно утверждать, что страхование рассматривается юристами как правоотношения по гражданскому праву, как юридический договор, более точно можно сказать, что страхование – это отдельная отрасль научной и практической экономики и права с присущими только ей особенностями.
   Нормативное определение страхования, отражающее его сущность, дано в Законе РФ «Об организации страхового дела», являющимся базой формирующегося страхового законодательства, в котором изложены фундаментальные, концептуальные положения, регламентирующие страховую деятельность Российской Федерации: «Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий)».
   Исходя из правовой природы страхования, которое представляет собой сложный комплекс общественных отношений, можно выделить две группы отношений, различающихся по способам правового регулирования, а также по составу участников и виду возникающих между ними отношений, это:
   1) общественные отношения, возникающие между страховщиками и страхователями (выгодоприобретателями), в том числе и с использованием страховых посредников, по поводу создания и использования страховых фондов, регулируемых методом равенства участников;
   2) общественные отношения по поводу надлежащего функционирования страхового фонда и обеспечения его целевого назначения между органом государственного страхового надзора, а также иными государственными органами и страховщиками в ходе государственного контроля за страховой деятельностью, регулируемые путем властных предписаний государственных органов.
   И те и другие правоотношения регулируются законами и подзаконными актами. Однако принято считать, что первая группа правоотношений охватывается сферой гражданского права, а вторая – государственного, административного, финансового, уголовного и других отраслей права.
   Социальное страхование в современных условиях развития рыночной экономики и функционирования предприятий, основанных на различных формах собственности, «как самостоятельная форма страхования подразделяется, в свою очередь, на два вида: государственное социальное страхование и негосударственное социальное страхование».
   Страхование как самостоятельный институт занимает особое место в финансовой системе Российской Федерации. Государственные органы власти могут воздействовать на денежно-кредитные и страховые отношения с помощью правовых норм. Поскольку в процессе финансовой деятельности одним из участников всегда выступает государство в лице уполномоченных им субъектов, то эта деятельность носит публичный характер. Государство обеспечивает количественный учет денежных средств, отслеживая весь ход распределительного процесса, его стадии. Одновременно осуществляется контроль за законностью и целесообразностью использования денежных средств.
   В процессе финансовой деятельности органов государственной власти происходят образование, распределение и использование централизованных и децентрализованных фондов денежных средств, обеспечивающих его бесперебойное функционирование и развитие. В соответствии с этим выделяют две группы финансовых отношений:
   – первая группа финансовых отношений включает в себя денежные отношения по формированию централизованных денежных фондов (налоговые отношения, включая неналоговые платежи), по использованию средств этих фондов (бюджетное и внебюджетное финансирование), межбюджетные отношения (распределение денежных средств между звеньями бюджетной системы) и др.;
   – вторая группа финансовых отношений включает денежные отношения по формированию, распределению и использованию фондов денежных средств предприятий и организаций.
   В результате функционирования имущественного и личного страхования формируются страховые фонды с целью возмещения материального ущерба, причиненного юридическим и физическим лицам стихийными бедствиями, несчастными случаями и другими непредвиденными неблагоприятными обстоятельствами. Источники образования этих фондов – обязательные и добровольные взносы юридических и физических лиц. В настоящее время страхование развивается в нескольких формах, в том числе как вид предпринимательской деятельности.
   Страхование предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае непредвиденных природных, техногенных и иных явлений, влияет на укрепление и стабильность финансов государства. Оно не только освобождает бюджет от расходов на возмещение убытков при наступлении страховых случаев, но и является одним из наиболее стабильных источников долгосрочных инвестиций. Для современной России ускоренное развитие страхования как механизма защиты имущественных интересов лиц становится особенно значимым. Все это и определяет важную роль страхования в финансовой системе страны.
   В юридической и экономической литературе признается, что страхование по своей экономической и юридической природе представляет собой закрепленный в законе способ материального возмещения убытков, понесенных одним юридическим или физическим лицом, посредством их распределения между многими лицами. Это возмещение осуществляется за счет специального централизованного фонда, сосредоточенного в ведении страховой организации и образованного за счет денежных взносов страхователей. Таким образом, страхование строится на идее разложения убытков одного лица на множество субъектов.
   Страхование представляет экономическую необходимость, так как общественное производство нуждается в средствах, предназначенных для покрытия чрезвычайных убытков, вызванных случайностями и силами природы. Среди экономистов преобладает подход к пониманию страхования как способа борьбы со стихийными обстоятельствами природы и общества. Как вид деятельности оно связано с накоплением фондов для покрытия убытков, нанесенных случайными обстоятельствами здоровью, жизни людей, их имуществу путем распределения между заинтересованными лицами – участниками страхования.
   Можно согласиться с позицией В.В. Аленичева, который определяет страхование как «самостоятельное экономическое и юридическое направление в науке и практике, представляющее собой регламентированную государством в законодательных и иных правовых актах систему управления финансовых отношений, на основе которой реализуются определенные (страховые) отношения между всеми субъектами, участвующих в этих отношениях» [77 - Аленичев В.В. Страховое законодательство России. Т. 1. Зарождение, становление и развитие страхового дела. X – XX вв. М., 1999.].
   С материальной точки зрения в ходе страхования создаются денежные (материальные) фонды специализированных учреждений – страховщиков, используемые для возмещения ущерба, причиненного различного рода несчастными случаями и стихийными бедствиями, а также в связи с наступлением определенных событий.
   Страхование как правовая категория – это отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов.
   Характерные черты страхования с точки зрения права:
   1. Не постоянный, а вероятностный характер отношений. При страховании нельзя заранее предусмотреть ни время наступления страхового случая, ни размер причиненных убытков.
   2. Возвратность средств. Страховые платежи после объединения их в страховой фонд подлежат (за вычетом расходов за услуги страховой компании) выплате самим же страхователям.
   3. Строго очерченный (замкнутый) характер перераспределительных отношений. Перераспределительные отношения при страховании заключаются в том, что сумма ущерба, подлежащая возмещению при наступлении страхового случая, распределяется между всеми участниками этих отношений.
   4. Целевое использование создаваемого фонда. Расходование страховых ресурсов осуществляется исключительно в строго определенных случаях, обусловленных условиями договора страхования. Порядок заключения и условия договора страхования регулируются нормами гражданского права.
   Наличие специфических черт и функций, присущих страхованию, свидетельствует о том, что страхование является особым правовым институтом, регулирующим круг однородных финансовых отношений.
   Как самостоятельное звено финансовой системы Российской Федерации страхование представляет собой совокупность экономических отношений, посредством которых через взимаемые со страхователей (юридических и физических лиц) на добровольной и обязательной основе платежи образуются специальные страховые фонды денежных средств, за счет которых осуществляется финансирование убытков и потерь, связанных с непредвиденными чрезвычайными событиями.
   Государственное регулирование осуществляется с целью реализации и защиты публичного интереса в сфере страхования. Поэтому для понимания целей и задач государственного регулирования страховой деятельности необходимо выявить содержание публичного интереса в страховой деятельности как фактора, определяющего задачи и методы государственного регулирования.
   Проблема соотношения частных и публичных начал в страховом праве в настоящий момент широко дискутируется. Существуют различные мнения по вопросу о способах правового регулирования страхования: от отнесения всего страхования, в том числе и добровольного, к сфере публичного регулирования до рассмотрения страхования только как института частного (гражданского) права [78 - См. подробнее: Суворова М.Д. О частном характере института страхования // Правоведение. 1997. № 4. С. 129–136.].
   Это связано с тем, что в страховании можно выделить как частный интерес страхователей (выгодоприобретателей) в получении выгодоприобретателем страховой выплаты при страховом случае, так и публичный интерес. Именно наличие этих двух видов интересов приводит к тому, что отношения, возникающие в процессе осуществления страхования, подвергаются регулированию как нормами публичного права (в частности, нормы о лицензировании и страховом надзоре), так и нормами гражданско-правовыми (например, нормы о страховом договоре).
   На эту особенность обратил свое внимание еще известный ученый В.И. Серебровский. Он, в частности, писал: «Кажется, страхование приносит пользу только частному хозяйству, получающему возможность восстановить погибшие материальные ценности, или отдельному лицу, получающему новые средства к существованию; для государства же никакой явной пользы не наблюдается. Тем не менее, значение страхования является весьма ощутимым и для государства». Далее же он продолжает: «Для народного хозяйства далеко не одно и то же, окажутся ли, например, разрушенными десятки тысяч отдельных крестьянских и рабочих хозяйств, а их владельцы – разоренными и нуждающимися в государственной и общественной помощи, или эти хозяйства будут восстановлены, и их владельцы окажутся в состоянии принимать активное участие в трудовой жизни страны» [79 - Серебровский В.И. Избранные труды по наследственному и страховому праву. М.: Статут, 2002. С. 276.].
   Частные и публичные интересы в сфере страхования тесно связаны, взаимодействуют и дополняют друг друга. В силу этого достаточно сложно вычленить публичный интерес в этой сфере. Страхование обусловливает участие значительного числа лиц в формировании конкретного страхового фонда и получении из него страховых выплат, которые заинтересованы в надлежащем его функционировании и сохранении его целевого назначения. В развитых странах в страховании участвует практически все общество, и это обстоятельство, а также наличие у страхователей, застрахованных и выгодоприобретателей упомянутого выше единого интереса, придают данному интересу публичный характер.
   Под публичным интересом мы понимаем единый интерес значительных социальных групп (практически представляющих все общество) в наличии и надлежащем функционировании страховых фондов достаточных для страховых выплат размеров, необходимость быстрейшего восстановления нарушенных связей в народном хозяйстве, использование средств страховых резервов в качестве инвестиций в народное хозяйство [80 - См.: Н.С. Ковалевская. Система страхового права и система страхового законодательства // Страховое право. №3. 2000.].
   Независимо от того, какое конкретно лицо является собственником имущества страхового фонда, публичный интерес лиц, участвующих в страховании, подлежит защите со стороны государства.
   По нашему мнению, сводить страхование только к страховому обязательству, действительно входящему в сферу частного права, нельзя. Публично-правовая сторона страхового права, являющаяся отражением отношения государства к страхованию проявляется:
   – в законодательно очерченной области обязательного страхования в целях защиты таких имущественных интересов, которые с наибольшей полнотой и всесторонностью могут быть обеспечены исключительно государственно-властным регулированием;
   – в осуществлении государственного надзора за деятельностью участников страхового рынка, выступающих в качестве страховщиков. (Страховой надзор не ограничивается только деятельностью страховщиков, а устанавливается в той или иной мере и за деятельностью страховых посредников, а публичное воздействие на поведение участников страхования осуществляется различными способами, хотя и в рамках единого метода. Так, например, размещение страховых резервов устанавливается в общем нормативном порядке, допуск к страховой деятельности (лицензирование), осуществляется путем принятия индивидуального акта);
   – в установлении условий и порядка лицензирования страховой деятельности.
   Исходя из смысла ст. 1 Закона РФ «Об организации страхового дела» страховая деятельность включает в себя две составляющие:
   а) заключение и исполнение договоров страхования;
   б) управление средствами страховых резервов – специализированных денежных фондов, которые страховщик формирует для обеспечения страховых выплат.
   Согласно условиям лицензирования под страховой деятельностью понимается деятельность страховых организаций и обществ взаимного страхования (страховщиков), связанная с формированием специальных денежных фондов (страховых резервов), необходимых для предстоящих страховых выплат.

Контрольные вопросы

   1. Общая характеристика страхования.
   2. Страхование в хозяйственной жизни общества.
   3. Основные понятия и принципы страхования.
   4. Функции страхования.
   5. Формы страхования.
   6. Страхование как экономическая категория.
   7. Страхование как правоотношение.
   8. Публичные интересы в страховании.
   9. Страховой фонд.
   10. Понятие «страховая деятельность».

Лекция 3
История возникновения и развития страхового дела

3.1. Основные этапы развития страхования

   Существовало ли страхование в докапиталистических формациях? Однозначного ответа на этот вопрос в научной литературе нет. Буржуазная страховая теория в лице подавляющего своих представителей отрицает, хотя нередко с различными оговорками, существование страхования до XIV в. Один из современных представителей буржуазной страховой науки Альфред Манес утверждает, что «подлинная история» страхования, сменившая его предысторию, начинается лишь с середины XIV в.
   Тогда в результате великих географических открытий заметно расширились горизонты международной торговли, и предпринимателям потребовались крупные суммы капитала, чтобы использовать новые возможности. Рост богатства общества и степень удовлетворения его потребностей в решающей мере зависели от страхования. Аналогичные взгляды высказываются не только в специальной литературе, но и в общей экономической литературе.
   С экономистами солидарны в данном вопросе и юристы. Так, например, Эренберг, прозванный в немецкой литературе «отцом страхового права», заявлял, что история страхования начинается лишь со времени возникновения коммерческого страхования. Тот же взгляд высказывал французский юрист Эмар. Близко подходит в данном вопросе к Эмару и бельгийский юрист Эку.
   Соответствующие утверждения встречаются и в трудах русского ученого Г.Ф. Шершеневича [81 - См.: Шершеневич Г.Ф. Курс торгового права. Т. 2. 1908. С. 363.].
   Буржуазные ученые, как правило, отождествляют капиталистическое страхование со страхованием вообще и отождествляют его в первую очередь с появлением страхового договора. Первый из известных в мировой практике договоров страхования был оформлен к Генуе в 1347 г. Первый письменный договор страхования жизни, дошедший до наших дней, был заключен в Англии в XVI в.
   Но эти взгляды не отражают полностью исторические процессы развития страхования в обществе. Известный ученый В.К. Райхер считал, что неправильно отрицать наличие докапиталистического страхования. Страхование, однако, существовало и в феодальном и даже рабовладельческом обществе, и притом настоящее, подлинное страхование. Это было страхование, совершенно отличное от буржуазного. Ведь оно возникло и развивалось, имея своим конечным назначением удовлетворение потребностей человека, его осознанных запросов в страховой защите от различных случайностей. В страховании реализовывались определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, распределения, обмена и потребления материальных благ.
   В докапиталистических обществах основной формой страхования была страховая взаимопомощь. Она носила характер разовых соглашений о взаимопомощи в области путевой, странствующей торговли: сухопутной, и морской. Соглашения касались товаров и перевозочных средств, таких как морские корабли и вьючные животные. Предположительно первичные формы страхования встречались за два тысячелетия до нашей эры, еще в законах вавилонского царя Хаммурапи, которые предусматривали заключение соглашения между участниками торгового каравана о том, чтобы вместе нести убытки, постигшие кого-либо из них в пути от нападения разбойников, ограблений, краж, ущерба.
   В области мореплавания соглашения о взаимном распределении убытков от кораблекрушения и других морских опасностей заключались между корабельщиками-купцами на берегах Персидского залива, в Финикии, в Древней Греции существовали соглашения купцов-пиратов, касающиеся вопросов распределения доходов от торгово-разбойничьих операций и распределения потерь от морских опасностей, связанных с этими операциями.
   Во всех этих случаях просматривается одна и та же цель: обеспечение возмещения убытков от стихийных и других опасностей каждого из участников торгового, путевого коллектива сообща, за счет всех его членов. Характерна также одна особенность – нет еще регулярности вносимых в общую кассу платежей.
   В дальнейшем страхование приобретает более совершенную форму: оно строится на основе регулярных платежей, которые приводят к аккумуляции (накоплению) денежных средств и созданию страхового фонда. Переход этот осуществлялся не сразу, и какое-то время обе эти формы страхования существовали параллельно или дополняя друг друга. Такой характер носили организации постоянного профессионально-корпоративного типа. В задачи этих организаций входило оказание материальной помощи при несчастных случаях, а в случае смерти – осиротевшим семьям. Они существовали в Древней Индии, Древнем Египте и были по преимуществу организациями взаимопомощи ремесленников и торговцев.
   Большой интерес представляет в этой же связи страхование на Руси, которое связывают с памятником древнерусского права – «Русской правдой», которая дает интересные сведения о законодательстве X–XI вв. Особое значение имеют нормы, касающиеся материального возмещения вреда общиной (вервью) в случае убийства. Например, «если кто убьет княжеского мужа, совершив на него нападение, и убийца не будет пойман, то платит за него 80 гривен та округа, где найден убитый. Если же убит простой человек, то округа платит 40 гривен». «Если убийство совершено не умышленно, а в ссоре или на пиру при людях, то убийца выплачивает виру (денежный штраф) также с помощью округи. Если кто откажется от участия в уплате дикой (подушной) виры, тому округа не помогает в уплате за него самого, и он сам за себя тогда платит» [82 - Маренков Н.Л., Косаренко Н.Н. Страховое дело. Ростов-на-Дону, 2003. С. 38.].
   Так, к примеру, в ст. 6 и 8 «Русской правды» можно обнаружить все элементы договора страхования гражданской ответственности, полагая, что при непреднамеренном убийстве дикая вира является результатом предварительного страхового договоров и обязательно не для всех, а лишь для тех и в пользу тех, кто путем этого договора вступил в такое взаимное страховое общество.
   Задачи страхового обеспечения носили некоторые государственные мероприятия, организуемые центральной или местной властью с разнообразными целями. Одной из важных задач древнееврейского государства было всемерное содействие приросту населения. Для этих целей использовались различные способы и средства освобождения новобрачных мужей в течение года от военной службы и от налогов, обязанность женитьбы на вдове брата, после которого не осталось сыновей. Существенную роль играли специальные (коммунальные) союзы, создаваемые для обеспечения невест-дочерей союза приданым. Это было страхование приданого, которое проводилось в добровольном порядке, а средства формировались из членских взносов участников этих союзов.
   Весьма яркие примеры государственных страховых мероприятий давала и Московская Русь. Уже после свержения татаро-монгольского владычества на русские рубежи совершались нескончаемые набеги крымских и ногайских татар, которые захватывали пленников и продавали их в рабство. Предотвратить продажу или освободить из рабства мог выкуп. В целях сохранения людских поселений, военных и других служилых людей организация выкупа пленных была обеспечена специальной финансовой базой. Предписания на этот счет содержатся в 72 главе «Стоглава». Во всех случаях выкуп финансировался из царской казны, но затрачиваемые средства возвращались в виде ежегодной раскладки среди населения. Раскладка строилась на уравнительных началах. Впоследствии от системы последующей раскладки реально израсходованных на выкуп пленных сумм совершился переход к регулярным платежам, образующим специальный фонд выкупа пленных. Такой порядок закреплен в Соборном уложении (1649 г.) царя Алексея Михайловича.
   Сущность норм этих правовых актов в отношении выкупа пленных по-разному оценивается. Мероприятия по выкупу носили чисто налоговый характер и ничего общего не имели со страхованием. Несмотря на ее налоговые формы, она имела все существенные элементы государственного обязательного страхования на случай пленения, поскольку имеют место и обязательные ежегодные, по твердым ставкам, страховые платежи, образующие специальный страховой фонд, и выдаваемые из этого фонда твердые страховые суммы, и государственный страховой орган в лице Посольского приказа – хранителя и распорядителя страховых средств.
   Подведем некоторые итоги, вытекающие из анализа форм докапиталистического страхования на основе общих положений о страховом фонде и характеризующие систему докапиталистического страхования в целом.
   Как справедливо отмечал В.К. Райхер, страхование определяется двумя существенными признаками: наличие организационного страхового фонда, во-первых, и специфическая форма его организации, во-вторых. Первое есть родовой, второе – видовой признак страхования. Видовой признак, которым страхование отличается от других форм организации страхового фонда, состоит в определенном сочетании начал централизации и децентрализации. Страховой фонд, существующий в форме страхования, обслуживает не одно, а целый ряд лиц или организаций, и в этом смысле он (в отличие от «самострахования») централизован. Этот фонд образуется за счет взносов обнимаемых им лиц или организаций, т.е. (в отличие от бюджетного и т.п. страхового фонда) в децентрализованном порядке.
   В отличие от капиталистического, коммерческого страхования, направленного на извлечение прибыли, основной принцип, конституирующий докапиталистическое страхование, есть принцип взаимопомощи, осуществляемый по преимуществу в профессионально-корпоративных объединениях.
   Сердцевину же капиталистического страхования составляет принцип неограниченно действующей коммерции, направленной на извлечение прибыли. Следовательно, наиболее заметной особенностью, отличающей буржуазное страхование, является его коммерческий характер. Коммерческий характер имеют не только частно-правовые, но и (существующие в ряде стран) публично-правовые страховые организации, хотя буржуазная теория и законодательство стремятся противопоставить их частным страховым организациям в качестве выполняющих якобы «общественно-полезные» функции.

3.2. Страхование в дореволюционной России

   Страхование в России, как было указано выше, имеет глубокие корни. Первым по времени было морское страхование. Екатерина II, озабоченная развитием русской морской торговли, издала в 1781 г. «Устав купеческого водоходства», заключавший в себе постановление о морском страховании [83 - См.: Гвозденко А.А. Основы страхования. М., 2001. С. 10.]. Именно при Екатерине II впервые была предпринята попытка создать в империи систему страхования. В связи с этим в 1786 г. при учреждении Государственного заемного банка ему было представлено право «принимать на свой страх и риск каменные домны и фабрики», для чего при банке для обеспечения залога недвижимости создали Государственную страховую экспедицию для страхования товаров, строений от огня [84 - См.: Страховое право. М., 2002. С. 10.]. Причем новому банку разрешалось принимать в залог лишь те дома и недвижимость, которые у него же будут застрахованы.
   Страхование в России всегда было связано либо с непосредственным участием государства, либо с его покровительством (представлением страховым обществам специально установленной государственной монополии – поддержка в первое время существования). Так, к примеру, возникшее в 1827 г. первое частное акционерное общество – Первое Российское страховое общество для страхования от огня – получило от государства монополию на страхование в важнейших губерниях России на 20 лет. Успех страхового дела позволил созданию второго общества в 1835 г. В 1847 г. открылась компания «Надежда», занимавшаяся транспортным страхованием. В 1894 г. был установлен правительственный надзор над страховыми предприятиями и установлены общие правила отчетности [85 - См.: Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело. Ростов-на-Дону, 2000. С. 8.].
   Отмена крепостного права в России и развитие капитализма привели к возникновению новых страховых компаний без монополии. В 1862 г. в городах были организованы общества взаимного страхования от огня. Деятельность большинства этих обществ ограничивалась одним городом. Во главе обществ были крупные домовладельцы. Существовали также общества взаимного страхования промышленников и землевладельцев.
   Большую роль в истории российского страхования сыграли земства – выборные органы местного самоуправления, введенные законом 1864 г. Земства контролировались Министерством внутренних дел и губернаторами. В 1864 г. было утверждено Положение о взаимном земском страховании, в котором сказано, что каждое губернское земство должно было вести операции по страхованию только в своей губернии. Ведало этим Губернское земское собрание, которое назначало тарифы страховых взносов платежей, премий, нормы обеспечения, составляло инструкции по страхованию для земских управ, волостных правлений и агентов, а также распоряжалось страховыми средствами и рассматривало отчеты губернских земских управ.
   В 1902 г. был принят закон, предоставивший возможность земствам заключать между собой договоры о взаимном перестраховании рисков. Координировал же эту работу в рамках общероссийского страхового рынка и профессиональной страховой ассоциации выборных органов местного самоуправления Земский страховой союз, образованный в 1904 г. [86 - См.: Страховое право. М., 2002. С. 14.]
   За короткое время возникли новые страховые общества: в 1867 г. – «Русское», в 1870 г. – «Коммерческое», «Варшавское», «Русский Ллойд», в 1872 г. – «Северное», «Якорь», «Волга».
   В 1851 г. в акционерных страховых обществах было застраховано имущества от огня на 282 млн руб., в 1865 г. – на 886 млн руб., а в 1886 г. – на 4 млрд руб. В 1913 г. страхование от огня производили 13 акционерных страховых обществ [87 - См.: Гвозденко А.А. Основы страхования. М., 2001. С. 11.].
   Работа акционерных страховых обществ в Российской империи до начала 90-х годов. XIX в. строилась на основе Положения об акционерных торговых и промышленных компаниях, принятого Государственным Советом. В 1894 г. вышло в свет Положение о надзоре за деятельностью страховых учреждений и обществ, установившее правительственный надзор за страховым делом, а при Хозяйственном департаменте Министерства внутренних дел были созданы Страховой комитет и Страховой отдел [88 - См.: Страховое право. М., 2002. С. 15.]. Конкуренция среди компаний создавала условия для объединения и создания единых правовых правил с единым тарифом премий, и в 1875 г. они объединились в единый страховой синдикат, который характеризуется созданием национального страхового рынка. За 1876–1885 г. были созданы 32 общества взаимного страхования. Крупнейшее страховое общество «Россия» в 1881 г. производило страхование жизни, капиталов, коллективное и индивидуальное страхование.
   Оживление страхового дела в России после съезда страхователей в 1883 г. и 1912 г. привело к объединению и созданию Всероссийского Союза обществ взаимного страхования, объединявшего 83 страховых общества, которые на основе договора оказывали взаимопомощь при убытке, превышающем годичный сбор премий. К 1917 г. в Союз уже входило 124 общества. Они применяли устав, новые виды страхования не только недвижимости, но и коллективное страхование от несчастных случаев, страхование в мануфактурной, горной промышленности и земледельческого союза взаимного страхования.
   Широкое развитие страховое дело в России получило не только в городах, но активно оно распространяется и в деревне. За короткое время возникает несколько новых страховых обществ. В 1874 г. страховые акционерные общества по страхованию от огня заключают специальное тарифное соглашение (конвенцию), направленное на недопущение возникновения новых страховых предприятий и раздробления операций между ними. Все эти страховые организации были связанны общим тарифом, деятельность каждой из них регулировалась собственным уставом и полисными условиями, что приводило к жесткой конкурентной борьбе в погоне за прибылью.
   В 1913 г. в производстве операций по страхованию от огня принимало участие около трехсот страховых учреждений, в том числе 13 акционерных обществ.
   Личное страхование появляется в России в середине 30-годов XIX в. В 1835 г. было организованно первое акционерное общество по страхованию жизни, которое получило название «Российское общество застрахования капиталов и доходов». Личное страхование в России в основном охватывало состоятельное население. Его осуществляли 20 организаций, среди которых были по страхованию жизни такие, как «Жизнь», «Заботливость», «Генеральное». Страхование на случай смерти и на дожитие охватывало только 400 тыс. чел, а от несчастных случаев еще меньше. Страхование жизни проводили также сберегательные и пенсионные кассы служащих на железной дороге.
   К 1913 г. русские страховые общества владели уже значительными капиталами, их активы составили 374 млн руб. Они играли большую роль в экономической жизни страны. На долю акционерных обществ приходилось 63,1% собранных страховых взносов, а на долю иностранных страховых компаний – 5,9%.
   Таким образом, к концу XIX в. в Российской империи существовала система страхования в российских и иностранных акционерных страховых обществах, городских взаимных и земских страховых обществах, а также государственное страхование (пенсионные кассы) для горнорабочих, железнодорожников и сельских хозяйств в неземских губерниях.
   Но начавшаяся Первая мировая война в 1914 г. помешала дальнейшему развитию страхования.

3.3. Страхование в Советской России

   После революции страховой рынок был монополизирован системой Госстраха. В 1918 г. правительство РСФСР национализировало страховое дело, аннулировало страховые договоры, в том числе полисы по личному страхованию. 23 марта 1918 г. В.И. Ленин подписал Декрет Совета народных комиссаров «Об установлении государственного контроля над всеми видами страхования, кроме социального». Был организован Совет по делам страхования, аппаратом которого стал Комиссариат по делам страхования, возглавляемый комиссаром. Акционерная форма страхования было упразднена, были ликвидированы все частные страховые компании [89 - См.: Страховое право. М., 2002. С. 18.].
   Страховое дело после революции 1917 г. прошло три этапа.
   1. Декретом СНК РСФСР от 23 марта 1918 г. учрежден государственный контроль над всеми видами страхования, кроме социального, который возглавлялся Комиссариатом по делам страхования.
   2. Декретом СНК РСФСР от 28 ноября 1918 г. «Об организации страхового дела в Российской Республике» страховое дело было объявлено государственной монополией во всех его видах.
   3. Утверждение ЦИК и СНК от 18 сентября 1925 г. Положение «О государственном страховании Союза ССР», где было записано, что страхование во всех его видах является государственной монополией Союза ССР. В 1921 г. появились различные формы собственности, были определены страховые взносы от: 12% – для государственных учреждений и 16% – для промышленных учреждений. На лечебную помощь передавалось 10%, 90% – местными органами власти.
   Имущественное страхование началось после декрета Совнаркома (1922 г.), когда был создан Госстрах.
   Основным видом страхования было обязательное. В период социализма страхование развивалось быстрыми темпами. В дополнение к обязательному страхованию развивалось и добровольное страхование строений и имущества. В 1930 г. был осуществлен переход к государственной системе страхования. Социальное страхование было передано профсоюзам, а страховые кассы ликвидированы.
   Заметным шагом в развитии государственного имущественного страхования стал принятый в 1940 г. закон об обязательном страховании, определивший принципы обязательного имущественного страхования.
   Главным управлением государственного страхования в СССР (совместно с его органами в республиках, краях, областях, городах и районах) был Госстрах, созданный в 1921 г. До 1958 г. система Госстраха была жестко централизованной в масштабе СССР. С 1958 г. часть системы Госстраха передается в ведение министерств финансов союзных республик.
   С 1967 по 1991 г. система Госстраха была уже союзно-республиканской. Она возглавлялась Правлением Госстраха, которое подчинялось Минфину. В основном в Советском Союзе преобладало обязательное страхование. Свойственные государственному страхованию консерватизм, бюрократизм, отсутствие гибкости не способствовали развитию добровольного страхования. Страхование имело во многом формальный характер. Люди не осознавали в полной мере необходимости в страховании. В сознании советских людей страхование не фигурировало как обязательный компонент организации жизни. Несмотря на рекламу и деятельность страховых агентов, договоров добровольного страхования заключалось немного, а такие виды, как страхование от несчастного случая, иногда переходили в разряд добровольно-обязательных.
   Кооперативное страхование в основном проводилось по тарифам Госстраха.
   В 1947 г. из состава Госстраха выделилось Управление иностранного страхования (Ингосстрах) как самостоятельная хозрасчетная организация. Ингосстрах и сейчас занимает ведущую позицию в иерархии страховых компаний и обществ.
   Поворотным пунктом в развитии страхового рынка в России, его демократизации стал 1988 год. После принятия Закона «О кооперации в СССР» началась демонополизация страхового дела в России. В это время появляются первые страховые кооперативы, малые предприятия, затем и акционерные страховые компании. Отсутствие законодательных ограничений, легкость регистрации страховых компаний, минимальный необходимый уставный капитал породил страховой бум. Появились десятки маломощных страховых компаний, а иногда и единоличные, созданные одним частным лицом компании с капиталом величиной в 1,5–2 тыс. руб. Большинство компаний, имевших уставный капитал размером в 1–2 млн руб., принимали на себя риск на несколько десятков миллионов, и в 1988 г. только в одной Москве было создано более тысячи страховых компаний.
   Особенностью этого периода стала универсализация деятельности страховых компаний, значительное количество видов страхования – до 40–50 видов, появились такие «экзотические» виды, как страхования от похищения инопланетянами, страхование кошек, собак, разводов.
   Высокий уровень инфляции, снижение жизненного уровня населения способствовали нестабильности. Бюджетный и социально-демографический кризисы привели к нищете, смертности до 15%. Это потребовало создания новой системы социальной защиты населения и обеспечения социальных гарантий, как переход к обязательному медицинскому страхованию и социальному, пенсионному страхованию.
   В новых условиях рыночной экономики государственное страхование стало частью финансового механизма социальной сферы. Начиная с 1990 г. началось возрождение страхового рынка в России.
   В 1996 г. Правительство РФ приняло постановление «О первоочередных мерах по развитию страховании в РФ». В 1997 г. разрабатывается целая программа «Развитие страхования и перестрахования рисков от катастроф, аварий, рисков».
   Период с 1988 по 1992 г. стал, по сути, начальной, пробной стадией перехода к российскому рынку страховых услуг. Этот этап характеризовался попыткой изучить страховой бизнес, научиться работать в условиях перехода экономики страны на рыночные отношения. Сказалось и то, что большое количество компаний было преобразовано из госстраховских структур.

3.4. Страхование в современной России

   Начало новому этапу положило принятие закона о страховании. К этому периоду сформировался минимально необходимый опыт работы в новых условиях как у страховщиков, так и у страхователей. Возрастают объемы страхования, сокращаются виды страхования, исчезают «экзотические» виды страхования, происходит объединение страховых компаний, и «уходят» с рынка мелкие компании, в результате чего сокращается количество компаний. В 1995 г. их осталось 2300, из которых 54% существовали меньше года и только 5% – более двух лет. Увеличивается уставный капитал страховых обществ.
   Но, несмотря на положительные сдвиги, в деятельности многих компаний продолжают наблюдаться негативные моменты: высокие тарифы, отсутствие контроля за использованием средств и состоянием балансов, принятия на страхование рисков, не обеспеченных финансовой устойчивостью операций, низкое качество услуг.
   Медленное формирование страхового рынка в России обусловлено рядом обстоятельств. Крайне недостаточно количество квалифицированных, грамотных специалистов в области страхового дела. Представляется низким минимальный уставный капитал страховых компаний, который, несмотря на повышение его уровня, все еще не создает предпосылок устойчивого расширения видов и форм страхования. Из-за этого, например, в России нет компаний, занимающихся страхованием профессиональной ответственности.
   На формировании страхового рынка сказывается слабость страхового маркетинга, консерватизм страхователей, не чувствующих острой необходимости в большинстве видов страхования, бюрократические барьеры в выдаче лицензий на страховую деятельность, налоговый пресс.
   Преодоление этих негативных явлений связано с укреплением законодательной базы страхования. Приняты законы о медицинском страховании и о налогообложении от страховой деятельности.
   Становление нового страхового рынка в России требует, несомненно, времени, поэтому говорить о сложившимся, а тем более конкурентном страховом рынке преждевременно. Степень его развития в разных регионах различна, и требуется немало времени для более равномерного распределения страховых услуг, по всей территории страны. Но уже в 90-е годы наметилась тенденция борьбы за клиента, предоставление нетрадиционных видов услуг, таких как страхование кредитных, инвестиционных рисков. Осуществлена разработка более привлекательных условий страхования, приняты меры по снижению тарифных ставок, сокращению времени возмещения ущерба.
   Появились вспомогательные рыночные структуры: посреднические, консультационные, брокерские. Страховые компании в целях уменьшения и выравнивания рисков стали осваивать перестрахование. Определенную помощь в этом оказывает иностранный страховой бизнес.
   В зависимости от характера формирования уставного капитала все новые страховые компании делятся условно на два типа:
   – акционерные, кооперативные или другие организации как альтернативные (противостоящие) по отношению к государственным страховым организациям;
   – АО с некоторым участием капитала органов государственного страхования.
   Согласно обследованию состояния деловой активности страховых организаций, проведенному Центром экономической конъюнктуры при Правительстве Российской Федерации среди организационно-правовых форм преобладают АО закрытого типа – 36% (более 1/3 компаний), 58 – в смешанной собственности (АО открытого типа, ООО и СП) и только 6% их находятся в государственной муниципальной собственности. При этом 2/3 страховых организаций относятся к числу малых – только 4%.
   Преобладание относительно небольших компаний на страховом рынке отражается и на характеристике численности занятых в них работников. Две трети обследованных организаций располагают относительно небольшим штатом сотрудников – до 30 человек. Срок работы на страховом рынке большинства организаций ограничивается тремя годами (71%). 13% существуют менее года, страховые компании, работающие свыше трех лет, составляют 29%. Самыми «старшими» по возрасту являются государственные компании.
   Основная масса обследованных компаний имеет возраст – от одного года до двух лет (44%) и от двух до трех лет (42%). Самая высокая доля организаций моложе одного года наблюдается среди АО закрытого типа (19%). Из-за относительной «молодости» страховых организаций 37% из них не имеют собственных филиалов, а 31% имеют менее пяти.
   Государственные организации, наиболее долго действующие на страховом рынке, имеют самую развитую сеть филиалов (44% располагают от 21 до 40 филиалами и 31% – свыше 40). Компании других видов собственности «разрослись» значительно меньше: среди АО открытого типа лишь 18% имеют от 21 до 40 филиалов и 11% – свыше 40 филиалов; среди АО закрытого типа и ООО – 5% и 1% соответственно. В целом основная масса АО открытого типа располагает числом филиалов до 10, АО закрытого типа – до пяти филиалов, а шесть из десяти ООО вообще их не имеют.
   Среди компаний отсутствует какая-либо заметная специализация по направлениям страховой деятельности. Большинство компаний предлагает потребителям классические виды страхования. Так, две трети компаний осуществляют страхования имущества предприятий и организаций, имущества граждан (62%), накопительное страхование (59%). Примерно половина компаний оказывает услуги по рисковому страхованию жизни и по страхованию транспортных средств; 45% – по страхованию грузов. Около 30% респондентов сообщили, что работают в самой молодой подотрасли личного страхования – медицинском страховании.
   Среди страховых организаций еще не получило должного развития такое направление страховой деятельности, как перестрахование.
   Одним из методов уменьшения и разделения страхового риска является перестрахование. Принимая на себя риск (заключая договор страхования), страховая компания не всегда обладает возможностью его покрытия, выплаты возможных страховых убытков. В этом случае она обращается за помощью к другой страховой компании (или специализированной перестраховочной компании), предлагая разделить принимаемый риск. Страховая компания в подобной ситуации выступает как перестрахователь, передающий часть риска на страхование другой компании – перестраховщику. Перестрахователь, уступая свою страховую премию перестраховщику, выплачивает ему комиссионное вознаграждение. В результате этого исходный страховщик, ставший перестрахователем, оставляет за собой только ту часть риска, которую он способен покрыть (возместить).
   Около четверти респондентов занимаются страхованием ответственности владельцев транспортных средств. Реже встречаются такие услуги, как страхование гражданской ответственности (12%) и технических рисков (7%). Пока еще в Российской Федерации незначительна доля компаний, занимающихся добровольным страхованием дополнительной пенсии.
   Наиболее дифференцированный подход в оказании услуг – у государственных компаний. Большая доля их осуществляет страхование жизни (рисковое и накопительное), имущества (граждан, организаций), транспортных средств, обязательное страхование и перестраховочные операции.
   К государственному сектору по своей активности наиболее близки АО открытого типа (в среднем 38% организаций на один вид услуг). Они проявляют активность в тех же направлениях (исключение составляет страхование жизни). Менее разнообразны в своих операциях АО закрытого типа (в среднем 33% на один вид услуг). Замыкают список ООО (30%), которые отстают по охвату почти половины услуг, но лидируют в страховании финансовых и коммерческих рисков.
   Государственные компании, сохраняя лидерство по количеству оказываемых услуг, традиционно предпочитают иметь дело с частными лицами, в то время как у компаний других видов собственности большая доля услуг ориентирована на имущественное страхование юридических лиц, обеспечивающее значительные премии при относительно невысоких расходах. Негосударственные компании более оперативно реагируют на конъюнктурные изменения страхового рынка.
   Отличающиеся по размеру уставного капитала компании акцентируют свое внимание на различных видах услуг. Так, малые фирмы значительно реже, чем другие, задействованы в рисковом страховании жизни, а также страховании владельцев транспортных средств, но существенно чаще – в обязательном страховании. Средние организации, как и малые, менее активны в страховании владельцев транспортных средств и отстают от других по накопительному страхованию жизни, страхованию грузов, по перестраховочным операциям. Крупные компании, уступая остальным в страховании имущества предприятий, организаций и в обязательном страховании, масштабнее ведут операции по добровольном медицинскому страхованию и по страхованию грузов и владельцев транспортных средств. Крупнейшие фирмы наиболее активно проводят страхование имущества предприятий и организаций, технических рисков, гражданской ответственности, перестраховочные операции, но отстают в добровольном медицинском страховании.
   Выгоден ли страховой бизнес в России? Несомненно. Объясняется это его высокой рентабельностью и быстрой отдачей вложений. Так, из всех собранных российскими страховыми компаниями платежей только около 35% уходит на выплаты. Остальное остается страховщикам, плюс еще добавляются доходы, полученные за счет того, что часть этих денег успевает полежать на депозитах и поучаствовать в инвестиционных проектах. На Западе в среднем до 70–80% собранных платежей уходит на выплаты.
   В Российской Федерации рентабельность чисто страховых операций как минимум вдвое выше зарубежных. Это происходит потому, что в связи с высокими страховыми взносами из-за ненасыщенного страхового рынка конкуренция тарифов среди компаний еще невелика. Поэтому их ставки часто существенно выше, чем вероятность наступления страховых случаев.
   Система страхования должна быть простой, понятной и максимально выгодной как для страхователя, так и для страховщика. В этом главный критерий экономических, юридических и организационных усилий страны по формированию эффективного страхового механизма и страхового рынка, соответствующего лучшим мировым стандартам – больше надо предлагать услуг.

Контрольные вопросы

   1. Возникновение и развитие страхования.
   2. Развития страхования на Западе.
   3. Развитие страхования в дореволюционной России.
   4. Развитие страхования в СССР.
   5. Страхование в условиях рыночной экономики.
   6. Формирование страхового рынка в России.

Лекция 4
Источники правового регулирования страховой деятельности в России

4.1. Нормативно-правовое обеспечение страховой деятельности в Российской Федерации

   Анализ страхового рынка свидетельствуют о том, что в Российской Федерации сегодня заложены основы национального страхования, но тем не менее проблемы его развития остаются. В России страхуется менее 10 процентов потенциальных рисков, а в большинстве развитых стран этот показатель составляет 90–95%.
   Большинство страховых организаций, особенно в регионах России, испытывают серьезные трудности с обеспечением профессионально подготовленными кадрами, отвечающими современным требованиям ведения страховых операций.
   Отрицательно сказывается на развитии страхового рынка отсутствие мер стимулирования населения и предприятий к более широкому использованию возможностей страхования для защиты своих имущественных интересов. Не создан надежный механизм государственного контроля выполнения страховыми организациями принятых обязательств, адекватной оценки их надежности и финансовой устойчивости, бессистемно и с очевидным запаздыванием ведется работа по совершенствованию страхового законодательства. В результате по-прежнему основное бремя расходов по ликвидации последствий техногенных аварий и катастроф, негативных природных явлений ложится на бюджет. Одновременно за рубеж в качестве перестраховочной премии уходят средства, которые должны быть одним из важнейших источников внутренних инвестиционных ресурсов.
   В связи с решением этих и других не менее важных проблем ставится задача создания эффективной системы страховой защиты имущественных интересов граждан и юридических лиц в Российской Федерации, которая позволит обеспечить реальную компенсацию убытков (ущерба, вреда), причиняемых в результате непредвиденных природных явлений, техногенных аварий и катастроф и негативных социальных обстоятельств, за счет резервов страховых организаций при снижении нагрузки на бюджет; формирование необходимой для экономического роста надежной и устойчивой хозяйственной среды; максимально использовать страхование как важный источник инвестиционных ресурсов.
   Для достижения указанных целей необходимо обеспечить надежность и финансовую устойчивость системы страхования, сделать более эффективным государственное регулирование страховой деятельности.
   В последние годы в сфере страхования произошли существенные изменения. В условиях перехода к рыночным отношениям они коснулись не только регулирования состава участников страховых правоотношений, их объекта, но в первую очередь характера содержания самих этих отношений.
   Страхование сегодня – одна из наиболее динамично развивающихся сфер российского бизнеса. Условием дальнейшего развития страхового бизнеса в России является адекватная законодательная база.
   Долгие годы страховое право рассматривалось как институт гражданского права. Однако нормы, относящиеся к страховым отношениям, имеют достаточно обособленный предмет регулирования и хорошо систематизированы. Хотя и в «страховом праве», как мы его будем условно называть, отсутствует свой метод правового регулирования, обязательный для любой отрасли права, в настоящее время считается, что страховое право – это комплексная отрасль законодательства.
   В системе права немало образований, выступающих в качестве комплексных отраслей законодательства: предпринимательское право, торговое право, страховое право. Нормы страхового права включают в себя источники различных отраслей права, например: гражданского, административного и финансового права. Итак, страховое право – это комплексная отрасль российского законодательства, представляющая собой систему правовых норм различной отраслевой принадлежности, которые устанавливаются государством и предназначены для регулирования общественных отношений, связанных с осуществлением страхового дела.
   Степень систематизации страхового права позволяет всю совокупность норм страхового законодательства условно разделить на общую и особенную части, что также делает вполне уместным использование терминов «страховое право» и «страховое законодательство» аналогично другим отраслям права.
   Какими же нормативно-правовыми актами обеспечивается страхование в Российской Федерации? При рассмотрении данного вопроса хочется отметить, что источники данной отрасли права представлены нормативно-правовыми актами федеральных органов государственной власти, которые обязательны для исполнения физическими и юридическими лицами на всей территории Российской Федерации. Это обстоятельство обусловлено тем, что управление в области страхового дела осуществляется на уровне Российской Федерации.
   Итак, источниками страхового права являются правовые акты федеральных законодательных и исполнительных органов государственной власти, содержащие общеобязательные правила поведения в области страхового дела. Круг источников страхового права достаточно широк, а иерархия нормативных правовых актов традиционна. Во-первых, это Конституция РФ. Основной закон нашего государства, закрепляя основы общественного и государственного строя, выступает в качестве фундамента всех отраслей российского права, в том числе и страхового.
   Во-вторых, федеральные законы. В системе нормативно-правовых актов законы занимают ведущее место, так как обладают высшей юридической силой и регулируют наиболее важные общественные отношения. Страховое законодательство включает в себя органические (кодифицированные) законы. Как комплексная отрасль законодательства страховое право представлено лишь теми нормами, которые содержат в себе положения, применяющиеся в области страхового дела.
   В-третьих, в системе источников права выделяются и подзаконные нормативные правовые акты, которые согласно общему правилу не могут противоречить положениям федеральных законов. Среди подзаконных нормативных актов наивысшую юридическую силу имеют указы Президента РФ. Наиболее важные вопросы страховой политики регулируются постановлениями Правительства РФ; они могут также утверждать различные положения. Указанные акты законодательства не имеют обратной силы, за исключением норм, улучшающих положение лиц и прямо устанавливающих это, а также в случае, если это предусмотрено федеральными законами или международными договорами.
   В-четвертых, эти решения Конституционного Суда РФ официально не именуются источниками права, хотя являются таковыми. Акты Конституционного Суда РФ носят характер прецедента, так как содержат правила или указания, которым должны в дальнейшем следовать законодательные и иные органы. Учитывая, что Конституционный Суд РФ относят к числу правотворческих органов, его решения в области страхового дела выступают в качестве источников данной отрасли законодательства. Решения Конституционного Суда РФ обязательны для всех представительных, исполнительных и судебных органов государственной власти, органов местного самоуправления, предприятий, учреждений, организаций, должностных лиц, граждан и их объединений.
   Страховое законодательство – одна из новых и динамичных отраслей законодательного регулирования. Основы законодательного регулирования страховой деятельности в «рыночной» России были заложены еще Законом «О кооперации» 1987 г., Законом РФ «О страховании» 1992 г., а впоследствии они были развиты и расширены с принятием в 1995 г. Гражданского кодекса РФ (ч. 1 и 2), а также целого массива законодательных актов в период с 1992 г. по настоящее время.
   Основной, базовый источник российского страхового права – Закон РФ № 4015–1 «О страховании» был принят 27 ноября 1992 г (вступил в силу 12 января 1993 г.). Данный нормативно-правовой акт был первым законодательным актом, содержащим комплексный подход к регулированию вопросов страхования. Его особенностью стало то, что он разрабатывался в среде только что зародившегося и не окрепшего коммерческого страхования, а потому отражал тенденции в развитии страхового дела в России. Закон содержал нормы, регулирующие очень широкий спектр отношений в области страхования, от чего его можно назвать, скорее, законом о страховой деятельности, чем о страховании. Такой законотворческий подход в значительной степени предопределил в дальнейшем переименование этого закона и внесение в него соответствующих изменений. Оно существует в двух различных обособленных формах: социальное страхование и собственно страхование, связанное с непредвиденными чрезвычайными событиями.
   Содержание взаимоотношений государства и страховых компаний после перехода России к рыночным отношениям кардинально изменилось. Государственное управление заменено на государственное регулирование и контроль (надзор). Системы органов государственного страхования как самостоятельной системы органов государственного управления на современном этапе не существует.
   Основным органом, уполномоченным государством осуществлять надзор за страховой деятельностью, является Министерство финансов РФ, а точнее, Федеральная служба страхового надзора, на которую возложены функции по анализу документов, которые страховщики представляют в Минфин РФ для получения лицензий и дачи по ним заключения, регистрации страховых компаний, а также функции по ведению единого реестра страховщиков, установлению правил формирования и размещения страховых резервов, обобщению практики страховой деятельности, осуществлению контроля за обеспечением платежеспособности страховщиков.
   Разнообразие и сложность данных общественных отношений в сфере страхования обусловили необходимость их правового регулирования нормами различных отраслей права, таких как административное право, финансовое право, гражданское право.
   Гражданское право регулирует договорные отношения в этой области (гл. 48 ГК РФ), финансовое право, отношения, основанные на государственно-властных велениях. Нормы гражданского права регламентируют собственно страховые правоотношения, права и обязанности их субъектов, закрепляют объекты страхования, предусматривают существенные условия договора страхования, его форму, условия освобождения страховщика от обязанности по страховому обязательству. Нормы финансового права определяют систему и организацию страхования, его виды, порядок обязательного страхования, лицензирование страховой деятельности, обеспечение финансовой устойчивости организаций-страховщиков, источники формирования страховых резервов, их взаимоотношения с другими звеньями финансовой системы государства, в частности с бюджетной системой, порядок использования средств фондов страхования, компетенцию органов государственной власти в области страхования (совместно с нормами административного права), а также осуществление государственного надзора за страховой деятельностью и иные отношения в сфере страхования, возникающие в процессе создания, распределения и использования фонда страхования.
   Государственный надзор, возложенный на федеральные органы исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью, осуществляется в целях соблюдения требований законодательства РФ о страховании, эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховщиков, иных заинтересованных лиц и государства.
   Отношения в области страхования, регулируемые нормами финансового права в зависимости от участвующих в них субъектов можно классифицировать на следующие виды:
   – отношения между государством в лице Правительства РФ и федеральными органами исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью (департаментом Минфина России) по поводу утверждения основных положений их деятельности в целях осуществления государственного надзора за страховой деятельностью в Российской Федерации (п. 2 ст. 30 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации»);
   – отношения между федеральными исполнительными органами власти по надзору за страховой деятельностью и организациями-страховщиками по поводу выдачи лицензий, установления правил формирования и размещения страховых резервов, показателей и форм отчетности страховых организаций, а также по поводу выполнения предписаний департамента страхового надзора об устранении нарушений Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» в связи с приостановлением или ограничением действия, а также отзывом лицензий страховщиков и т.д.;
   – отношения между государством в лице федерального антимонопольного органа (Министерства РФ по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства) и организациями-страховщиками по поводу предупреждения, ограничения и пресечения монополистической деятельности и недобросовестной конкуренции на страховом рынке (ст. 31 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации»);
   – отношения по обязательному государственному страхованию, где государство как обязательный субъект всех финансово-правовых правоотношений выступает в качестве страховщика имущественных и личных интересов отдельных категорий граждан и вырабатывает меры по обеспечению имущественных интересов страхователей;
   – отношения между Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг, Министерством РФ по налогам и сборам со страховщиками по осуществлению контрольных функций за страховой деятельностью.
   Однако страхование лишь один из методов формирования объективно необходимых страховых фондов.
   В Российской Федерации страховые фонды создаются также и другими методами: централизованным и децентрализованным.
   Посредством централизованного метода создания страховых фондов осуществляется прямое выделение средств на эти цели из централизованных бюджетных средств или средств внебюджетных фондов. Так, в федеральном бюджете РФ ежегодно предусматриваются расходы на создание страховых фондов по предупреждению и ликвидации последствий стихийных бедствий и чрезвычайных ситуаций. За счет указанных средств, а также привлеченных внебюджетных средств формируется целевой финансовый резерв для финансирования мероприятий по ликвидации последствий чрезвычайных ситуаций на промышленных предприятиях, в строительстве и на транспорте.
   В децентрализованном порядке образуются страховые фонды самими хозяйствующими субъектами. Фонды самострахования образуются для возмещения локального ущерба и ликвидации непредусмотренных убытков. Создание таких фондов осуществляют предприятия в добровольном порядке, иногда – в обязательном. Так, в соответствии с законодательством обязательные резервные (страховые) фонды должны образовывать кредитные и страховые учреждения всех форм собственности. Эти фонды используются хозяйствующими субъектами децентрализованно. На эти отношения, как и на социальное страхование, нормы Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» не распространяются.
   Все это не могло не коснуться и законодательства, нормы которого обязаны регулировать страховую деятельность. В первую очередь это нормы страхового права.
   Страховое право — одна из подотраслей финансового права, регулирующая государственное имущественное и личное страхование в Российской Федерации. Нормы страхового права занимают определяющее место в системе финансового права и играют ключевую роль в финансовой системе РФ. Страховое право регулирует общественные отношения, которые связаны со страхованием, это отношения не только между страховщиком и страхователем, но также отношения между страховщиком и государством.
   В нормах страхового права закрепляются общие принципы и формы страховой деятельности. Регулируя эти отношения, нормы страхового права закрепляют права и обязанности государственных органов осуществлять свой надзор за этой деятельностью. Как составная часть механизма государственного управления и регулирования социально-экономических процессов страховая деятельность содержит широкие возможности на дальнейшее развитие рыночных отношений в нашей стране.
   Предмет страхового права — это страховые отношения, возникающие в процессе страхования, а также другие общественные отношения, связанные со страхованием. В первую очередь к ним относятся: отношения между страхователем и страховщиком; отношения, связанные с возмещением материального ущерба; лицензирования страховой деятельности, государственного надзора за страховой деятельностью.
   Основной метод финансово-правового регулирования страховой деятельности – императивный, проявляющийся во властных предписаниях одним участникам страховых отношений со стороны других, выступающих от имени государства и наделенных в связи с этим соответствующими полномочиями. Такой метод свойствен и ряду других отраслей права, например административному. Но в страховом праве он имеет специфику в своем конкретном содержании, а также в круге органов, уполномоченных государством на властные действия.

4.2. Классификация норм страхового права

   Страховое право как подотрасль финансового права состоит из множества отдельных финансово-правовых норм, совокупность которых выражается в сложной целостной системе.
   Источники страхового права представляют собой акты, содержащие правовые нормы, регулирующие страховые отношения. В первую очередь это – Конституция Российской Федерации, а также Гражданский кодекс РФ. Все источники страхового права подразделяются на федеральные и локальные.
   Источники страхового права неодинаковы по своим правовым свойствам. Среди них имеются законы и акты органов исполнительной власти разных уровней. Наряду с федеральными правовыми актами появились нормативные документы субъектов Федерации, которые представляют важную составную часть источников страхового права. Нормы страхового права содержатся в указах Президента РФ, постановлениях Правительства РФ. Большую группу источников страхового права составляют акты Министерства финансов РФ.
   Страховое законодательство в целом представляет собой совокупность источников – нормативных правовых актов, содержащих нормы административного, финансового, гражданского и других отраслей права и направленных на регулирование общественных отношений в области страховой деятельности.
   Высшей юридической силой среди всех нормативных правовых актов обладает действующая ныне Конституция Российской Федерации, которая имеет прямое действие и применяется на всей территории Российской Федерации. Законы и иные правовые акты, принимаемые в Российской Федерации, не должны противоречить Конституции РФ. Органы государственной власти, органы местного самоуправления, должностные лица, граждане и их объединения обязаны соблюдать Конституцию РФ и законы.
   Статья 7 Конституции провозглашает, что Российская Федерация является социальным государством, политика которого направлена на создание условий, обеспечивающих достойную жизнь и свободное развитие человека. В Российской Федерации признаются и гарантируются права и свободы человека и гражданина согласно общепризнанным принципам и нормам международного права и в соответствии с настоящей Конституцией. Согласно Конституции РФ (ст. 71) в ведении Российской Федерации находятся установление основ федеральной политики и федеральные программы в области государственного, экономического, экологического, социального, культурного и национального развития РФ, а также финансовое регулирование, гражданское законодательство, федеральные налоги и сборы. В совместном ведении РФ и субъектов РФ находится социальная защита, включая социальное обеспечение (ст. 72).
   Страхование упоминается в Конституции дважды. Статьей 39 декларирован институт добровольного социального страхования; при этом обязательное социальное страхование Конституцией не установлено, что является большим недостатком. В п. 1 ст. 41 установлены гарантии оказания гражданам медицинской помощи: бесплатно за счет средств соответствующего бюджета, страховых взносов, других поступлений. Таким образом, обязательное медицинское страхование также является конституционным институтом.
   Кроме статей Конституции РФ в страховое законодательство входят федеральные законы, законы субъектов Российской Федерации, а также иные нормативные правовые акты: указы Президента РФ, постановления Правительства РФ, ведомственные нормативные акты, подзаконные правовые акты субъектов РФ.
   Объективное признание значимости в современной России интересов страховых организаций, а также страхователей, застрахованных лиц и выгодоприобретателей, на необходимость которого многократно указывалось в юридической литературе в конце 80-х годов, осуществлено принятием в конце 1992 г. закона РФ «О страховании» (с учетом позднейших изменений – «Об организации страхового дела в РФ»). Этот закон является комплексным нормативным актом, включающим как основные положения, относящиеся к области регулирования частного, гражданского права, так и положения, относящиеся к публичному, финансовому праву. В основном он регулирует отношения в области страхования между страховыми организациями и гражданами, предприятиями, учреждениями, организациями, отношения страховых организаций между собой, а также устанавливает основные принципы государственного регулирования страховой деятельности. Закон установил, что его действие не распространяется на государственное (обязательное) социальное страхование, строго разделив, таким образом, эти две сферы страхования.
   Правовое регулирование обязательного государственного страхования отдельных категорий лиц базируется на ст. 969 ГК РФ, в которой сказано, что в целях обеспечения социальных интересов граждан и интересов государства законом может быть установлено обязательное государственное страхование жизни, здоровья и имущества государственных служащих определенных категорий за счет средств, выделяемых на эти цели из соответствующего бюджета министерствам и иным федеральным органам исполнительной власти (страхователям). В настоящий момент понятие «государственные служащие определенных категорий» рассматривается чрезвычайно широко, в том числе обязательное государственное страхование распространяется на лиц, которые никак не могут быть признаны государственными служащими. Таким образом, прослеживается необходимость внесения изменений в рассматриваемую статью ГК РФ.
   Обязательное государственное страхование помимо указанных выше источников регулируется также Федеральным законом от 28 марта 1998 г. № 52-ФЗ «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы и сотрудников федеральных органов налоговой полиции» и принятыми на его основании многочисленными инструкциями об организации проведения страхования.
   К законодательным актам, содержащим отдельные нормы из области обязательного государственного страхования, также относятся: Федеральный закон от 20 апреля 1995 г. № 45-ФЗ «О государственной защите судей, должностных лиц правоохранительных и контролирующих органов», Таможенный кодекс РФ, Инструкция о порядке проведения обязательного государственного личного страхования должностных лиц таможенных органов РФ [90 - См.: СЗ РФ. 1995. 24 апреля. № 17. Ст. 1455; Российская газета. 1993. 15 июля; Ведомости Съезда народных депутатов РФ и ВС РФ. 1991. 11 апреля. № 15. Ст. 492; Российская газета. 1993. 21 июля; Российская газета. 1997. 31 июля.].
   Нормами финансового права, содержащимися в этих федеральных законах, регулируются порядок контроля за деятельностью страховщиков, осуществляющих обязательное государственное страхование, порядок финансирования расходов на обязательное государственное страхование – за счет средств федерального бюджета.
   Большой массив финансовых норм сосредоточен в источниках правового регулирования обязательного социального страхования. В 1999 г. был принят базовый для социальной сферы нормативный правовой акт, которым является Федеральный закон от 16 июля 1999 г. № 165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования» [91 - См.: СЗ РФ. 1999. 19 июля. № 29. Ст. 3686.]. Это комплексный правовой акт, содержащий нормы административного (полномочия федеральных органов государственной власти в системе обязательного социального страхования, управление системой обязательного социального страхования), финансового права (финансовая система обязательного социального страхования), а также права социального обеспечения. В данном Федеральном законе регламентированы основные понятия и термины, применяющиеся в обязательном социальном страховании, основные принципы его осуществления, права и обязанности субъектов обязательного социального страхования (страховщиков, страхователей, застрахованных лиц), виды социальных страховых рисков и соответствующих им страховых случаев и т.д.
   Правовое положение страховщиков по обязательному социальному страхованию помимо указанных выше законов регулируется Федеральным законом «О негосударственных пенсионных фондах», Указом Президента РФ от 7 августа 1992 г. № 822 «О Фонде социального страхования Российской Федерации», Положением о Пенсионном фонде РФ, Уставом Федерального фонда обязательного медицинского страхования, Положением о территориальном фонде обязательного медицинского страхования, Положением о страховых медицинских организациях, осуществляющих обязательное медицинское страхование.
   Федеральный закон от 15 декабря 2001 г. № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» устанавливает основы государственного регулирования обязательного пенсионного страхования в Российской Федерации, регулирует правоотношения в системе обязательного пенсионного страхования, а также определяет правовое положение субъектов, основания возникновения и порядок осуществления их прав и обязанностей, ответственность субъектов обязательного пенсионного страхования (ст. 1).
   Финансовыми нормами, содержащимися в этом Федеральном законе, установлены финансовая система обязательного пенсионного страхования, тарифы страховых взносов, порядок исчисления, порядок и сроки уплаты страховых взносов на финансирование страховой и накопительной частей трудовых пенсий.
   Нормы, регулирующие обязательное пенсионное страхование, также содержатся в федеральных законах «О трудовых пенсиях в Российской Федерации», «Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе государственного пенсионного страхования». Важнейший Федеральный закон, чье принятие предусмотрено нормой федерального закона «Об обязательном пенсионном страховании в РФ», – «Об управлении средствами государственного пенсионного обеспечения (страхования) в Российской Федерации» – пока не принят.
   Федеральный закон от 24 июля 1998 г. № 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» согласно преамбуле устанавливает в Российской Федерации правовые, экономические и организационные основы обязательного социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний и определяет порядок возмещения вреда, причиненного жизни и здоровью работника при исполнении им обязанностей по трудовому договору (контракту) и в иных случаях. Финансовые нормы содержатся в статьях, регулирующих порядок регистрации страхователей, порядок формирования средств на осуществление этого вида страхования, порядок установления страховых тарифов, уплату страховых взносов, контрольные функции страховщика.
   В сфере обязательного медицинского страхования финансовыми нормами регулируются источники формирования средств на обязательное медицинское страхование, сущность финансовых средств государственной и муниципальной систем здравоохранения, финансовые средства государственной системы обязательного медицинского страхования.
   Федеральным законом «Об основах обязательного социального страхования» установлен порядок бюджетного процесса в системе обязательного социального страхования, особенности бюджетов конкретных социальных фондов. Так, в ст. 16 установлено, что бюджеты фондов обязательного социального страхования не входят в состав федерального бюджета, бюджетов субъектов РФ и местных бюджетов, а также что средства бюджетов социальных фондов изъятию не подлежат. Однако данные финансовые нормы практически дублируют соответствующие положения Бюджетного кодекса РФ, поэтому более правильным было бы установить в Федеральном законе отсылки к статьям Бюджетного кодекса РФ.
   Бюджетный кодекс РФ служит целям финансового регулирования, устанавливает общие принципы бюджетного законодательства РФ, правовые основы функционирования бюджетной системы РФ, правовое положение субъектов бюджетных правоотношений, порядок регулирования межбюджетных отношений, определяет основы бюджетного процесса в РФ, основания и виды ответственности за нарушение бюджетного законодательства РФ.
   Бюджетный кодекс РФ регулирует общие принципы и правовой статус социальных внебюджетных фондов, их состав, порядок составления, представления и утверждения бюджетов фондов, источники формирования фондов, порядок их расходования, порядок составления и утверждения отчетов об исполнении бюджетов социальных фондов, а также контроль за исполнением бюджетов фондов. С учетом правил, установленных Бюджетным кодексом РФ, ежегодно составляются, принимаются и исполняются Федеральные законы о бюджетах и об исполнении бюджетов конкретных социальных фондов.
   Порядок взимания единого социального налога (взноса), предназначенного для мобилизации средств для реализации права граждан на государственное пенсионное и социальное обеспечение (страхование) и медицинскую помощь, регламентирует глава 24 Налогового кодекса РФ. Данной главой устанавливаются категории плательщиков единого социального налога, объект налогообложения, налоговые льготы, ставки социального налога и т.д.
   В отношении налогоплательщиков единого социального налога (взноса) налоговые органы проводят все предусмотренные Налоговым кодексом РФ мероприятия налогового контроля, осуществляют взыскание сумм недоимки, пеней и штрафов по платежам в государственные социальные внебюджетные фонды, проводят зачет (возврат) излишне уплаченных сумм единого социального налога (взноса) в порядке, установленном НК РФ.
   Функции страхового права определяются задачами, стоящими перед страховым законодательством Российской Федерации. Эти задачи изложены в ст. 1 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Обратившись к содержанию указанной статьи, нельзя не заметить, что в основном данная подотрасль финансового права регулирует отношения в области страхования между страховыми организациями и гражданами, предприятиями, учреждениями, организациями, отношения страховых организаций между собой. Однако необходимо помнить, что нормы страхового права также устанавливают основные принципы государственного регулирования страховой деятельности.
   Отношения в области страхования регулируются также другими актами законодательства Российской Федерации, в основе которых лежат императивные нормы.
   В условиях перехода к рыночным отношениям страхование как система защиты имущественных интересов граждан, предприятий, организаций и государства является важным элементом социально-экономической системы общества.
   В последнее время органы государственной власти Российской Федерации разрабатывают меры по повышению роли государства в регулировании страховой деятельности. Формирующееся сегодня страховое право отражает новые экономические и политические условия страны.
   Для правового регулирования страховой деятельности большое значение имеют основные юридические понятия, которые даны в источниках страхового законодательства.
   Страхование в силу специфического и неоднородного характера отношений регулируется несколькими отраслями права. Так, гражданское право регулирует договорные отношения, которые складываются в области страхования, а финансовое – отношения, основанные на государственно-властных предписаниях. Нормами финансового права определяются система страхования, его виды, порядок лицензирования и надзор за деятельностью страховщиков.
   В ст. 2 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» дано правовое понятие «страхования»: это отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов.
   Страхование может осуществляться в двух формах: добровольной и обязательной. Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законами Российской Федерации.
   Объектами страхования могут быть имущественные интересы:
   – связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование);
   – связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование);
   – связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу (страхование ответственности).
   Страховой деятельностью в России могут заниматься как государственные, так и негосударственные организации и компании. Деятельность страховых компаний носит предпринимательский характер.
   В условиях развития рынка изменились и взаимоотношения государства и страховых организаций. Государственное управление заменено на государственное регулирование и контроль. Системы органов государственного страхования как самостоятельной системы органов государственного управления на современном этапе не существует.
   Вместе с тем страхование расположенных на территории Российской Федерации имущественных интересов юридических лиц (за исключением перестрахования и взаимного страхования) и имущественных интересов физических лиц – резидентов Российской Федерации может осуществляться только юридическими лицами, имеющими лицензию на осуществление страховой деятельности на территории Российской Федерации.
   Основными участниками страховых правоотношений могут выступать страхователи и страховщики.
   Страхователями согласно законодательству признаются юридические лица, а также физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона. Страхователи вправе при заключении договоров страхования назначать физических или юридических лиц (выгодоприобретателей) для получения страховых выплат по договорам страхования, а также заменять их по своему усмотрению до наступления страхового случая.
   Страховщиками могут выступать юридические лица любой организационно-правовой формы, созданные для осуществления страховой деятельности (страховые организации и общества взаимного страхования) и имеющие разрешение (государственную лицензию) на осуществление страховой деятельности на территории Российской Федерации.
   Страховщики могут осуществлять страховую деятельность через страховых агентов и страховых брокеров. Страховые агенты – физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями. Страховые брокеры – юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика.
   Отношения между страхователем и страховщиком, называемые страховыми, возникают в связи с существованием у страхователя страхового интереса к обеспечению страховой защитой принадлежащего ему имущества или иных имущественных интересов. Предпосылкой возникновения страховых отношений служит страховой риск как вероятное и случайное событие, при наступлении которого может быть нанесен ущерб застрахованным имущественным интересам страхователя.
   Предметом непосредственной деятельности страховщиков не может быть производственная, торгово-посредническая и банковская деятельность.
   Законодательными актами Российской Федерации могут устанавливаться ограничения при создании иностранными юридическими лицами и иностранными гражданами страховых организаций на территории Российской Федерации.
   Страховые организации, являющиеся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) либо имеющие долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49%, не могут осуществлять в Российской Федерации страхование жизни, обязательное страхование, обязательное государственное страхование, имущественное страхование, связанное с осуществлением поставок или выполнением подрядных работ для государственных нужд, а также страхование имущественных интересов государственных и муниципальных организаций.
   В случае если размер (квота) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций превышает 15%, федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью прекращает выдачу лицензий на осуществление страховой деятельности страховым организациям, являющимся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) либо имеющим долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49%.
   Указанный выше размер (указанная выше квота) рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежащего иностранным инвесторам и их дочерним обществам в уставных капиталах страховых организаций, к совокупному уставному капиталу страховых организаций.
   Страховая организация обязана получить предварительное разрешение федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью на увеличение размера своего уставного капитала за счет средств иностранных инвесторов и/или их дочерних обществ, на отчуждение в пользу иностранного инвестора (в том числе на продажу иностранным инвесторам) своих акций (долей в уставном капитале), а российские акционеры (участники) – на отчуждение принадлежащих им акций (долей в уставном капитале) страховой организации в пользу иностранных инвесторов и/или их дочерних обществ. В указанном предварительном разрешении отказывается страховым организациям, являющимся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям), либо имеющим долю иностранных инвесторов в своих уставных капиталах более 49%, либо становящимся таковыми в результате указанных сделок, если установленный настоящим пунктом размер (квота) исчерпан или будет превышен при их совершении.
   Страховая организация, являющаяся дочерним обществом по отношению к иностранному инвестору (основной организации), имеет право осуществлять в Российской Федерации страховую деятельность, если иностранный инвестор (основная организация) не менее 15 лет является страховой организацией, осуществляющей свою деятельность в соответствии с законодательством соответствующего государства, и не менее двух лет участвует в деятельности страховых организаций, созданных на территории Российской Федерации.
   Страховые организации, являющиеся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) либо имеющие долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49%, могут открывать свои филиалы на территории Российской Федерации, участвовать в дочерних страховых организациях после получения на то предварительного разрешения федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью.
   Так, Н.И. Химичева выделяет следующие группы отношений в области страхования, которые регулируются нормами финансового права:
   • отношения между государственными органами по поводу утверждения правил их деятельности по надзору за деятельностью;
   • отношения между федеральными органами исполнительной власти и организациями-страховщиками по поводу регулирования отдельных аспектов их деятельности, например, лицензирования, формирования и размещения страховых резервов, отношения по поводу выполнения предписаний о прекращении нарушений Закона о страховании;
   • отношения между федеральным антимонопольным органом (Министерством Российской Федерации по антимонопольной политике и поддержке предпринимательства) и организациями-страховщиками по поводу предупреждения, ограничения и пресечения монополистической деятельности и недобросовестной конкуренции на страховом рынке;
   • отношения по обязательному государственному страхованию, где государство выступает в качестве страховщика;
   • отношения между Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг, Министерством Российской Федерации по налогам и сборам и страховщиками по осуществлению контрольных функций за страховой деятельностью.
   Из перечисленных видов отношений наиболее интересными, на наш взгляд представляются отношения между страховщиками и федеральным антимонопольным органом, особенно в свете принятого Федерального закона «О защите конкуренции на рынке финансовых услуг».
   В соответствии со ст. 3 данного Закона финансовая услуга – это деятельность, связанная с привлечением и использованием денежных средств юридических и физических лиц, в частности, операций и сделок, предоставление страховых услуг.
   Из самого названия Закона следует, что он призван защищать субъектов рынка финансовых услуг от недобросовестной конкуренции. Согласно ст. 15 этого Закона недобросовестной конкуренцией считаются действия, направленные на получение преимуществ при осуществлении предпринимательской деятельности, заключении или ведении согласованных действий между собой или с третьими лицами, которые противоречат законодательству России и обычаям делового оборота и могут причинить или причинили убытки другим финансовым организациям либо нанесли вред их деловой репутации. В частности, недобросовестной конкуренцией считается распространение ложных или неточных сведений о конкурентах, получение, разглашение или использование коммерческой или служебной тайны, некорректное сравнение своих финансовых услуг с услугами, предоставляемыми конкурентом.
   Ограничение прав страхователя выражается прежде всего в навязывании ему условий договора страхования, поскольку страхователь, зачастую не знающий ни о своих правах, ни об их ущемлении, полностью зависит от порядочности и профессионализма страховщика.
   В соответствии со ст. 7 настоящего Закона запрету не подлежат соглашения или согласованные действия финансовых организаций, имеющие своей целью унификацию стандартов деятельности участников соглашений, использование единых программных и технических средств обработки информации и баз данных, проведение совместных научных исследований и разработок.

Контрольные вопросы

   1. Место страхования в финансовой системе Российской Федерации.
   2. Страховое право как подотрасль финансового права.
   3. Предмет и метод страхового права.
   4. Источники страхового права.
   5. Основные черты страхования.
   6. Правоотношения в сфере страхования.
   7. Субъекты страховых правоотношений.

Лекция 5
Основные элементы страхования

5.1. Страховой риск

   Страхование представляет собой систему отношений по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, которые формируются из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).
   В основе страхования лежит понятие риска как случайного события, приводящего к ущербу. Страхование предполагает события, которые в принципе не зависят от воли человека либо события, в отношении которых были предприняты все попытки предотвратить их наступление. Страхование затрагивает интересы как частных лиц, так и государство в целом. Именно поэтому оно призвано и обязано удовлетворить насущную потребность не только каждого человека в отдельности – защита его здоровья, жизни, имущества, но также и общественные, публичные, иными словами всего общества. Особенно роль страхования возрастает в рыночной экономике. Далеко не сразу возникло понимание, что рыночное хозяйство наряду со свободой инициатив порождает огромные риски для предпринимателей, инвесторов, акционеров, любых собственников. Можно смело сказать, что риск является элементом, постоянно входящим в сферу деятельности человека. С риском, как с какой-то неизвестностью, могущей повлечь за собой хозяйственно-убыточные последствия или, по крайней мере, вызвать потребность в имущественных средствах, человек встречается часто в самых разнообразных сферах своей деятельности.
   В этих условиях государство берет на себя функции регламентации и контроля за страховой деятельностью, создает институты обязательного и добровольного страхования, правовой основой формирования которых служит Конституция Российской Федерации и правовые нормы страхового права.
   Рискованный характер общественного производства – главная причина необходимости страхования. Страхование, смысл которого состоит в минимизации ущерба при наступлении неблагоприятных обстоятельств, сопряженных с убытками, – это один из способов обеспечения экономической безопасности и устойчивого материального благополучия. По своей сути страхование как элемент финансовой системы России представляет собой создание целевых фондов денежных средств, предназначенных для защиты имущественных интересов населения в частной и хозяйственной жизни от неожиданно наступающих, случайных по своей природе несчастий, сопровождающихся ущербами.
   Источниками формирования страховых фондов общества являются платежи физических и юридических лиц, взимаемые на обязательной или добровольной основе.
   Основные организационные формы страховых фондов:
   – государственные (фонды социального страхования);
   – фонды самострахования;
   – фонды страховых компаний.
   Число рисков, угрожающих обществу и отдельному человеку, так велико, что страховые фонды неизбежно создаются в разных организационных формах и служат для разных целей.
   В этих условиях одной из важнейших проблем юридической науки является разработка методологических, теоретических основ понятия риска в страховой деятельности, стратегии и тактики управления им.
   Сложность проблемы заключается в том, что хозяйствующие субъекты всех форм собственности сегодня находятся, по мнению многих ученых-экономистов и специалистов, в сфере «тотального риска, обусловленного концептуально не осмысленным ходом экономической реформы, потерей экономического управления переходом от государственной экономики к смешанной с рыночным механизмом ее самоорганизации в сочетании с государственным регулированием [92 - Рыночное хозяйствование и риски. СПб., Наука. 2000. С. 133.].
   Слово «риск» означает «принятие решения», результат которого заранее не известен. Риск – это нечто, что может произойти, а может и не произойти. По своей сущности риск является событием с отрицательными последствиями. Это гипотетическая возможность наступления ущерба [93 - См.: Гвозденко А.А. Основы страхования. М., Финансы и статистика. 2001. С. 41.].
   В словаре русского языка В. Даля риск определяется, с одной стороны как возможная опасность чего-либо, с другой – как действие на удачу, требующее смелости, решительности, предприимчивости в надежде на счастливый исход. В толковом русском словаре под редакцией С.И. Ожегова и Н.Ю. Шведова риск определяется как возможность опасности и неудачи [94 - Ожегов С.И., Шведова Н.Ю. Словарь. М., «Азъ». 1992. С. 668.].
   Оксфордский словарь английского языка отмечает, что слово «риск» в его новом значении – как предрасположенность к вознаграждению или готовность к неудаче, в первую очередь на ниве коммерции, – появилось в Италии в самом начале 17 века, затем мигрировало во Францию и в 1661 г. зафиксировано в литературе Англии. В современных экономических словарях риску уделяется достаточно большое внимание. Так, в Толковом экономическом и финансовом словаре И. Бернара и Ж.К. Колли, отражающем французскую, немецкую и испанскую терминологию, риску дается следующее определение: «элемент неопределенности, который может отразится на деятельности того или иного хозяйствующего субъекта или на поведение какой-либо экономической операции. В этом словаре говорится о том, что предпринимательская деятельность содержит риск, который должен взять на себя предприниматель [95 - Рыночное хозяйствование и риски. СПб., Наука. 2000. С. 137.].
   Фактор риска и необходимость покрытия возможного ущерба вызывают потребность в страховании, т.е. предпосылкой возникновения страховых отношений служит риск. Риск не существует вообще, он проявляется в многообразных видах. Ограничимся лишь исследованием риска в сфере страхования как виде предпринимательской деятельности.
   В основе страхования лежит понятие риска как случайного события, приводящего к ущербу [96 - Основы страховой деятельности. Учебник. М., БЕК. 2002. С. 54.]. В страховании под риском понимают опасность неблагоприятного исхода какого-либо события, явления, процесса.
   Риск – это отражение потенциальной угрозы наступления ущерба. Именно ощущение риска и существование связи между риском и ущербом заставляют людей страховаться от гипотетического наступления неблагоприятного стечения обстоятельств, которое приносит реальные потери. Желание человека избежать риска в намеченном деле – это путь удовлетворения одной из фундаментальных его потребностей – потребности в безопасности. Поэтому люди через страхование стремятся защитить свою деятельность от случайностей [97 - См.: Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело. Ростов-на-Дону. Феникс, 2000. С. 65.].
   Страховой риск – это предполагаемое неблагоприятное событие, наступление которого причинит ущерб тому, кого оно коснется. Страховой случай – это наступление опасности, составляющей страховой риск. Из предполагаемого событие становится свершившимся [98 - Гражданское право. Часть 2. Обязательственное право. Под ред. В.В. Залесского. М., 1998. С. 467.].
   Понятие страхового риска часто используется в нормативных актов и договорах для характеристики событий, определяющих наличие страхового интереса. По своей природе страховой интерес всегда предполагает возможность наступления событий, причиняющих вред заинтересованному лицу, и, наоборот, возможность наступления таких событий создает страховой интерес.
   Иными словами, ситуацию наличия страхового интереса можно охарактеризовать одним из следующих способов:
   – у лица имеется страховой интерес;
   – лицу может быть причинен вред;
   – могут наступить определенные события, которые причинят лицу вред.
   В итоге понятие «страховой риск» можно использовать, во-первых, когда необходимо сказать о наличии интереса, во-вторых, когда говорят о самом возможном вреде и о событиях, причиняющих вред. В-третьих, конкретные объекты страхования по их страховой оценке и степени вероятности нанесения ущерба. В этом понимании в зависимости от их страховой оценки различают крупные средние и мелкие страховые риски, также более опасные и менее опасные риски по степени вероятности их гибели или повреждения.
   Основным значением слова «риск» в русской лексике является «возможная опасность». Именно в этом значении, по мнению А.И. Худякова, данное слово должно использоваться в качестве специального термина в страховом деле [99 - Худяков А.И. Страховое право. СПб., Юридический центр. 2004. С. 116.].
   Следует рассмотреть точку зрения Л.И. Рейтмана, который определял страховой риск как термин, имеющий четыре смысловых значения.
   1. Вероятность нанесения ущерба от страхового случая. Исчисленная математически, эта вероятность – основа для построения страховых тарифов.
   2. Конкретный страховой случай, т.е. определенная опасность, от которой проводится страхование. В таком понимании перечень страховых рисков составляет объект страховой ответственности.
   3. Часть стоимости имущества, не охваченная страхованием и оставляемая, тем самым на риске страхователя.
   4. Конкретные объекты страхования по их страховой оценке и степени вероятности нанесения ущерба [100 - Рейтман Л.И. Страховое дело. М., 1992. С. 30.].
   В связи с этим употребление термина «страховой риск» неоднозначно и, как юридическая конструкция, оно не имеет строго определенного содержания. Однако следует сказать, что использование понятий в их профессиональных целях должно осуществляться в том значении, которое они имеют в качестве общеупотребительных слов.
   Однако законодатель внес в норму Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» однозначность в использовании этого термина: «страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого производится страхование. Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления» [101 - СЗ РФ. 2005. № 30. Ст. 3115.].
   Вместе с тем оно не вполне точно отвечает потребностям практики. По мнению некоторых ученых-юристов следовало бы дополнить определение страхового риска, еще распределением вероятностей возможного вреда. Иными словами, под страховым риском следовало бы понимать событие, на случай наступления которого производится страхование с учетом распределения вероятностей возможного вреда.
   К сожалению, в страховом законодательстве РФ пока нет единообразия использовании термина «страховой риск». В разных статьях ГК РФ он используется в разных значениях:
   а) событие, на случай наступления которого производится страхование (ст. 936, 952, 954, 967, 970 ГК РФ);
   б) возможный вред, как таковой (ст. 211, 939 ГК РФ);
   в) вероятностные характеристики возможного вреда (ст. 944, 945, 948, 959 ГК РФ);
   г) страховой интерес (ст. 929, 958 ГК РФ).
   При этом нельзя утверждать, что определение, данное в Законе, и термин, используемый в статьях ГК РФ, противоречат друг другу, поскольку, данное определение страхового риска вбирает в себя все остальные значения этого термина.
   Риск, с одной стороны, представляет собой только возможность наступления неблагоприятного события, но, с другой, является объективным явлением в любой сфере человеческой деятельности, проявляясь повсеместно как множество отдельных обособленных или связанных между собой рисков.
   В целом любая деятельность человека, в том числе и предпринимательская, носит рисковый характер, но для страхования такой характер является определяющим. «С появлением страховой деятельности, писал в свое время В.П. Крюков, – риск получил особое положение, он здесь является не случайным фактором, а юридически обоснованным условием, составляющим норму договорно-страхового права. В области страхования понятие риска довольно широкое и существенное… поэтому с научной точки зрения считается неотъемлемым догматом страхового права» [102 - Крюков В.П. Очерки по страховому праву. М., 1992. (переиздание работы 1925 г.). С. 25.].
   Риск – это случайное событие, которое наступает вопреки воле человека. Оценка (измерение) риска выполняется с применением теории вероятностей. Через риск проявляется непознанность окружающей нас среды, которую человек не может полностью описать и проконтролировать. Поэтому необходимы сбор, анализ и обобщение информации о различных неблагоприятных явлениях в деятельности человека и его взаимодействии с природой и обществом с целью выяснения общих тенденций и закономерностей проявления рисков, научного их предвидения и оценки. При наблюдении достаточно большого числа объектов, подверженных воздействию одного и того же риска за один и тот же промежуток времени, выявляется закономерность наступления случайных событий [103 - См.: Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело. Ростов-на-Дону Феникс, 2000. С. 13.].
   Понятие риска в области страхования довольно широкое и существенное: риск олицетворяет собой объект страхования; свободно переходит от одного субъекта к другому; передача его возмездна; имеет определенную ценность, а потому с научной точки риск считается неотъемлемым догматом страхового права. Страховой риск неразрывно связан с страхуемым объектом; без риска нет элемента страхования. Только при наличии риска страховщик принимает на себя обязательство вознаградить страхователя в случае гибели страхуемого объекта. Этот элемент и связанные с ним отношения составляют юридическую природу риска [104 - Крюков В.П. Страховое право, очерки. Издательство Яксанова. 1925. С. 32.].
   В.К. Райхер считает, что страховой риск является существенным элементом всякого конкретного страхования. Как при самом возникновении страхования, так и в дальнейшем его течении наличие риска есть условие действительности страхования. «Нет риска – нет страхования»; это правило, в отличие от аналогичного правила о страховом интересе, распространяется на все отрасли страхового дела. Страховой риск имеет, наконец, определяющее значение для основных обязанностей страхователя и страховщика: для страховой премии и для страховой ответственности [105 - Райхер В.К. Общественно-исторические типы страхования. М.: Л., 1947. С. 233.].
   Следовательно, риск в страховании – это всегда взаимодействие двух составляющих: события, обозначенного в качестве страхового случая, и предмета страхования [106 - Худяков А.И. Страховое право. СПб., Юридический центр. 2004. С. 116.]. По мнению А.И. Худякова, риск – это угроза, исходящая из события, предусмотренного страховым случаем, но не само это событие. Риск – это общее состояние опасности, исходящей из этого события.
   Риск – объективное состояние, существующее вне воли субъектов, т.к. источником риска является событие, носящее вневолевой и объективный характер.
   С понятием «риск» тесно связано понятие ущерба. Если риском является возможное отрицательное отклонение, то ущерб – это действительное фактическое отрицательное отклонение. «Через ущерб реализуется риск, приобретая конкретно измеримые и реальные очертания. Риск и ущерб взаимосвязаны с преобразующей деятельностью человека в процессе познания природы [107 - Шахов В.В. Страхование. М., Анкил. 2002. С. 137.]. Следовательно, можно говорить о том, что риск реализуется через ущерб, который можно ощутить конкретно и достаточно точно измерить.
   Ущерб – это реальные потери, утраты. Но ущерб следует отличать от убытков. Ущерб – это выражение в денежной форме результатов неблагоприятного стечения обстоятельств, а убытки – материальные потери и финансовые издержки (прямые и косвенные) физических или юридических лиц, возникающие в результате ликвидации последствий неблагоприятного стечения обстоятельств (восстановления нарушенного имущества, здоровья, имиджа и т.д.). Нанесенный вред оценивается на основе фактически установленного, инструментально измеренного и документально подтвержденного негативного воздействия на физическое или юридическое лицо, его имущество. Оценка выполняется экспертным путем (оценщиком) или по данным оперативного и бухгалтерского учета. Общая величина компенсации ущерба, наносимого негативным воздействием на объект страхования, определяется как сумма отдельных ущербов, если таковые можно выделить и отдельно подсчитать.
   Если в страховом деле риск рассматривается как вероятность наступления неблагоприятного события, которую принято изучать и рассчитывать, то человек воспринимает риск эмоционально – как опасность.
   Страховому риску присущи такие признаки как вероятность, случайность и опасность. Опасность наиболее существенный признак риска; именно опасность придает риску признак угрозы наступления неблагоприятных и негативных последствий от каких-либо событий или действий. Опасность по мнению В.Ю. Абрамова, обладает свойством непосредственного причинения вреда кому-либо или чему-либо. Опасностям, как правило, свойственно причинять вред, поэтому опасности известны людям как вредоносные события [108 - См.: Абрамов В.Ю. Страховое право. М., Анкил. 2004. С. 95.].
   Наиболее распространенные виды опасностей: наводнение, землетрясение, паводки, ураган, снегопад и т.п. Эти события и явления относятся к природным явлениям. Они всегда находятся вне контроля людей. Их невозможно предотвратить, их наступление невозможно предугадать и предположить момент их наступления. Именно поэтому опасность, как писал В.И. Серебровский, независима от воли страхователя, так как опасность есть возможность наступления события случайного, а не преднамеренного [109 - Серебровский В.И. Избранные труды. М., 1997. С. 397.].
   Кроме опасных событий природного характера, существуют другие виды опасностей. Это в первую очередь события, возникающие в результате действий или бездействия самих людей. Это пожар, затопление, взрывы. Или события, которые могут наступить только в результате противоправных действий самих людей, например, кража, угон транспортных средств и т.д. Особенность данных событий в том, что все они результат действий (бездействия) людей, порой контролируемых, а порой и не контролируемых.
   Вероятностные распределения ущербов часто называют чистыми рисками. В этой связи различают чистые риски и риски спекулятивные. Чистые риски связаны со случайными событиями, влекущими за собой только убытки или ситуацию, при которой положение остается тем же самым, не улучшается [110 - Основы страховой деятельности. Учебник. М., БЕК. 2002. С. 57.].
   Среди опасных событий существуют такие виды, которые в большинстве случаев влекут за собой значительное причинение вреда, вплоть до уничтожения объектов материального мира. В первую очередь, это пожар, наводнение. Указанные виды событий как рисковых обстоятельств В.В. Глущенко характеризует как «чистые риски», называя их рисками, результатом которых могут быть только отрицательные отклонения. К чистым рискам часто относят экологические, транспортные, имущественные, политические, производственные, торговые [111 - Глущенко В.В. Управление рисками. Страхование. М., 1999. С. 18.].
   Спекулятивные риски предполагают возможность получения как негативных, так и положительных результатов. К ним относятся все формы вложения денежных средств [112 - Основы страховой деятельности. Учебник. М., БЕК. 2002. С. 57.].
   Разделение рисков на чистые и спекулятивные важно потому что чистые риски страхуются, а спекулятивные, как правило, не страхуются, так как слишком сильно зависят от субъективных поведенческих факторов.
   Объектами страхования могут быть не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные интересы:
   – связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование);
   – связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование);
   – связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу (страхование ответственности) [113 - СЗ РФ. 2005. № 30. Ст. 3115.].
   Страхование выполняет следующие функции: рисковую, предупредительную, сберегательную, контрольную.
   Б.Ю. Сербиновский и В.Н. Гарькуша считают, что содержание рисковой функции страхования выражается в возмещении риска. В рамках действий этой функции происходит перераспределение денежных ресурсов между участниками страхования в связи с последствиями случайных страховых событий. Рисковая функция страхования является главной, т.к. страховой риск как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования по возмещению материального ущерба пострадавших [114 - См.: Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело. Ростов-на-Дону. Феникс, 2000. С. 13.].
   Назначение предупредительной функции страхования является финансирование за счет средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска.
   Содержание сберегательной функции страхования заключается в том, что при помощи страхования сберегаются денежные суммы на дожитие. Это сбережение вызвано потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка.
   Содержание контрольной функции страхования выражается в контроле за строго целевым формированием и использованием средств страхового фонда.
   Человеку угрожают болезни, имуществу, например, огонь, деньгам – претензии по ответственности перед третьими лицами. По этому признаку можно разделить отрасли страхования на три большие группы: личное страхование, имущественное страхование, страхование ответственности. Отсюда объектами страхования могут быть имущественные интересы, не противоречащие законодательству Российской Федерации.
   Объект страхования может быть застрахован по одному договору совместно несколькими страховщиками. При этом в договоре должны содержаться условия, определяющие права и обязанности каждого страховщика. Такое страхование называется сострахованием [115 - СЗ РФ. 2005. № 30. Ст. 3115.].
   Страхование может осуществляться в обязательной и добровольной формах. Обязательное страхование осуществляется в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законодательными актами Российской Федерации. Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком.
   Опасность и риск возникновения несчастного случая и получения убытков становятся причиной, предпосылкой страхового отношения, которое обращено на конкретный объект страховой защиты. Потребность обезопасить себя и при наступлении неблагоприятного случая рождает потребность в страховании, а возможность покрытия ущерба инициирует страховой интерес, который прежде всего должен проявиться у лица, стремящегося к страховой защите.
   Содержание риска и его вероятность определяют содержание и границы страховой защиты. Риск – это вероятность наступления события, которая определяется конкретными условиями его реализации.
   В страховых отношениях риск существует на всем протяжении действия договора страхования. Он реализуется посредством случайных событий или явлений, по поводу которых возникает страховое отношение.
   Формы и частота проявления риска многообразны, а тяжесть последствий проявления риска различна. Риск и страховой интерес вызывают необходимость организации страхования и образования страхового фонда, из которого частично или полностью возмещаются понесенные убытки.
   Таким образом, риск в страховании рассматривают как конкретное явление или совокупность явлений, событие или совокупность событий, при наступлении которых производятся выплаты из ранее образованного централизованного страхового фонда в натурально-вещественной или денежной форме.
   Страховые отношения распространяются на конкретный застрахованный объект, поэтому событие или совокупность событий соотносятся с объектом, принятым на страхование, где реализуется риск, так как страховой риск имеет конкретный объект проявления. Так как риск сопряжен с вероятностью гибели или повреждения данного объекта, принятого на страхование, то вероятность выступает в качестве меры объективной возможности наступления данного события или совокупности событий, обладающих вредоносным воздействием.
   Организации любого вида страхования предшествует предварительная работа по сбору и анализу статистических данных с целью отражения страхуемого риска через статистическую вероятность наступления неблагоприятного случая. Страховые отношения и размер риска тесно связаны. Они отражаются в важнейших вопросах организации страхования:
   – в размере риска и его оценке;
   – выравнивании и распределении риска, его разделении;
   – в технических приемах и методах страховщика, с помощью которых на практике организуется проведение страхования;
   – в ресурсах страхового фонда и возмещении материального ущерба страхователю в денежной форме [116 - См.: Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело. Ростов-на-Дону. Феникс, 2000. С. 69.].
   Риск – величина непостоянная. Его изменения во многом обусловлены изменениями в экономике, а также рядом других факторов, поэтому страховое общество должно постоянно следить за динамикой риска, вести соответствующий статистический учет, анализ и обработку собранной информации.
   На практике риск ассоциируется с неудовлетворительными хозяйственными результатами, потерями ресурсов и прибыли. Однако обоснованный риск является источником дохода.
   Риск в предпринимательстве определяется как вероятность потерь, возникающих при вложении средств в определенный вид деятельности, который, возможно, не даст ожидаемого эффекта, но повлечет отрицательные последствия – материальный ущерб, упущенную выгоду, гибель или порчу имущества, банкротство.
   Классификация рисков позволяет постичь природу этого феномена, облегчает исследование и анализ рисков, а также разработку стратегии и тактики страхования, методов предупреждения и предотвращения опасности и ущерба в различных сферах деятельности и интересов человека. Кроме того, классификация рисков проявляется в конкретных видах страхования [117 - См.: Маренков Н.Л., Косаренко Н.Н. Страховое дело. Ростов-на-Дону. Феникс, 2003. С. 58.].
   Наиболее важно деление рисков на две группы: страховые и нестраховые (не включенные в договор страхования). Перечень страховых рисков составляет сущность конкретных страховых отношений и объем страховой ответственности по договору страхования, который выражается с помощью страховой суммы договора.
   Индивидуальный риск выражен, например, в договоре страхования шедевра живописи во время перевозки и экспозиции на случай актов вандализма по отношению к нему. Универсальный риск, который включается в объем ответственности страховщика по большинству договоров имущественного страхования, – кража.
   Особую группу составляют специфические риски: аномальные и катастрофические. К аномальным относят риски, величина которых не позволяет отнести соответствующие объекты к тем или иным группам страховой совокупности. Аномальные риски бывают выше и ниже нормального. Риск ниже нормального благоприятен для страховщика и получает покрытие на обычных условиях договора страхования. Риск выше нормального не всегда благоприятен для страховщика и получает покрытие на особых условиях договора страхования. К числу таких особых условий относится процедура предварительного медицинского освидетельствования потенциального страхователя, если к этому есть веские основания (максимально возможная страховая сумма договора, генетическая предрасположенность к ряду серьезных заболеваний и т.д.). С учетом результатов предварительного медицинского освидетельствования страховщик принимает окончательное решение относительно заключения договора страхования.
   Катастрофические риски составляют значительную группу, которая охватывает большое число застрахованных объектов или страхователей, причиняя при этом значительный ущерб в особо крупных размерах. Это риски, связанные с проявлением стихийных сил природы, а также с преобразующей деятельностью человека (например, авария на энергоблоке Чернобыльской АЭС).
   Объективные риски выражают вредоносное воздействие неконтролируемых сил природы и иных случайностей на объекты страхования. Объективные риски не зависят от воли и сознания человека.
   Субъективные риски основаны на отрицании или игнорировании объективного подхода к действительности. Они связаны с недостаточным познанием окружающего мира в объективной реальности и зависят от воли и сознания человека.
   Экологические риски связаны с загрязнением окружающей среды и обусловлены преобразующей деятельностью человека в процессе присвоения материальных благ.
   Транспортные риски подразделяются на риски каско и карго. Транспортные риски каско подразумевают страхование воздушных, морских и речных судов, железнодорожного подвижного состава и автомобилей во время движения, стоянки (простоя) и ремонта. Транспортные риски карго подразумевают страхование грузов, перевозимых воздушным, морским, речным, железнодорожным и автомобильным транспортом.
   Политические (репрессивные) риски связаны с противоправными действиями с точки зрения норм международного права, с мероприятиями или акциями правительств иностранных государств в отношении данного суверенного государства или граждан этого суверенного государства. Через систему оговорок или особых условий договора страхования политические риски могут быть включены в объем ответственности страховщика.
   Специальные риски подразумевают страхование перевозок особо ценных грузов, например, благородных металлов, драгоценных камней, произведений искусства, денежной наличности. Содержание специальных рисков оговаривается в особых условиях договора страхования и может быть включено в объем ответственности страховщика.
   Технические риски проявляются в форме аварий по причине внезапного выхода из строя машин и оборудования или сбоя в технологии производства. Проблемой технических видов страхования являются оценка частоты аварий и способ оценки ущерба от них. Технические риски подразделяются по видовому составу основных и оборотных фондов, в которых они проявляются:
   – промышленные (машины и оборудование);
   – строительные или строительно-монтажные (здания, сооружения, передаточные устройства);
   – электротехнические (приборы, вычислительная техника, средства связи);
   – транспортные (каско, грузов, ответственности);
   – сельскохозяйственные (сельское хозяйство – риски заболеваний животных и растений, падежа скота, порчи урожая и т.д.).
   Риски гражданской ответственности связаны с законными претензиями физических и юридических лиц в связи с причинением вреда, вызванным, например, источником повышенной опасности. К источникам повышенной опасности относятся автомобильный, железнодорожный, воздушный и морской транспорт, ряд химических производств и др. Физическое или юридическое лицо, обладающее таким источником повышенной опасности, может застраховать свою гражданскую ответственность перед третьими лицами, т.е. переложить обязанность возмещения имущественного вреда третьим лицам на страховщика.
   Анализ рисковых обстоятельств, видов и параметров риска позволяет выделить соответствующие группы риска, которые служат мерой и критерием оценки. Каждая гомогенная группа содержит объекты страхования, обладающие примерно одинаковыми признаками. Таким образом, группа риска характеризуется некоторой оценкой, т.е. по результатам оценки принимаются решения, к какой рисковой группе следует отнести тот или иной объект, следовательно, какая тарифная ставка наилучшим образом соответствует данному риску.
   Оценка объекта страхования необходима для установления страховой суммы, меры обязательств со стороны страховщика – максимального предела возмещения ущерба в форме вознаграждения. Величина страхового вознаграждения определяется степенью понесенного ущерба и может совпадать или быть меньше страховой суммы в зависимости от видов и условий страхования.
   В страховом деле для оценки риска применяют следующие методы. Метод индивидуальных оценок применяется в отношении рисков, которые невозможно сопоставить со средним типом риска. Страховщик делает экспертную оценку на основе профессионального опыта и субъективного взгляда.
   Метод средних величин предусматривает разделение отдельных рисковых групп на подгруппы (элементы), создается аналитическая база для определения размера по отдельным подгруппам и рисковым признакам. Оценки по группам и подгруппам служат основой для принятия решения об условиях страхования.
   Метод процентов представляет собой совокупность скидок и надбавок (накидок) к имеющейся аналитической базе, зависящих от возможных положительных и отрицательных отклонений от среднего рискового типа. Используемые скидки и надбавки выражаются в процентах (иногда в промилле) от среднего рискового типа.
   Тарифная политика страховой организации должна адекватно отражать прогнозируемые тенденции в динамике риска, которые отражают следующее: инновации в технологии, в применяемых материалах, конструкциях зданий, сооружений, машин и механизмов; условия жизни и производственной деятельности, например, внедрение компьютерных технологий и промышленных роботов; использование новых транспортных систем и управление ими; меры и мероприятия, которые предпринимают государство, организации, общество и отдельные граждане по снижению риска и ущерба; повышение достоверности статистической информации о рисках, улучшение организации исследований, совершенствование методов оценки.
   Для каждого вида страхования определяются:
   • страхуемые риски,
   • страховая сумма,
   • страховая стоимость,
   • резерв страхования,
   • особые формы страховых отношений,
   • место и время происхождения события и нахождения объекта страхования,
   • методы определения взносов (премий) страхования и порядок их уплаты,
   • условия освобождения от ответственности и порядок решения спорных вопросов.
   При оценке риска выделяют следующие его виды:
   – риски, которые возможно застраховать;
   – риски, которые невозможно застраховать;
   – благоприятные и неблагоприятные риски;
   – технический риск страховщика [118 - См.: Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело. Ростов-на-Дону. Феникс, 2000. С. 76.].
   Риск, который возможно застраховать, может быть оценен с точки зрения вероятности наступления страхового случая и количественных размеров возможного ущерба. При этом он включается в объем ответственности страховщика и должен быть возможным.
   Вторая его характеристика заключается в том, что он носит случайный характер, всем сторонам, участвующим в договоре страхования, заранее не известны конкретное время страхового случая и возможный размер причиненного ущерба.
   В свою очередь объект, по отношению к которому возникает страховое отношение, характеризуется неустойчивым, временным типом связи и не должен подвергаться опасности, которая заранее известна страховщику или собственнику объекта страхования.
   Третья характеристика определяет, что случайность проявления данного риска следует соотносить с массой однородных объектов. Статистика позволяет установит закономерности проявления риска применительно к совокупности однородных объектов. С этой целью проводится анализ данных, который и позволяет сделать прогноз и установить адекватную прогнозу страховую премию.
   Четвертая характеристика риска проявляется в наступлении страхового случая, который выражается в реализации риска. При этом страховой случай не должен быть связан с волеизъявлением у страхователя или иного заинтересованного лица, поэтому нельзя принимать на страхование риски, которые связаны с умыслом страхователя (спекулятивные риски).
   Пятое. Факт наступления страхового случая не известен во времени и пространстве.
   Важно понимать, что страхователь подвержен множественным рискам. При этом ему неизвестны время и место наступления страхового случая, вероятность возможного ущерба.
   Категорией, обозначающей реализованный страховой риск, является страховой случай. А.И. Худяков считает, что страховой случай является сердцевиной страхования – вся страховая конструкция основана на его наступлении [119 - Худяков А.И. Страховое право. СПб., Юридический центр. 2004. С. 116.]. С его наступлением специалисты связывают обязанность страховщика произвести страховые выплаты.
   «Понятие «Страховой случай», – отмечал В.И. Серебровский, – является чрезвычайно важным для страхового права. Ведь, собственно говоря, только с наступлением страхового случая приходится говорить о реализации страхового правоотношения в смысле выполнения основной его функции – уплаты страховщиком страхового вознаграждения. До наступления же страхового случая определенной уверенности в выполнении этой функции не имеется. Страховой случай представляется, таким образом, тем решающим событием, наступление которого влечет за собой ответственность страховщика…» [120 - Серебровский В.И. Избранные труды. М., 1997. С. 403.].
   С этой точкой зрения согласен и Ю.Б. Фогельсон: «Выплата производится только при определенном условии, а именно при наступлении предусмотренного в договоре события, – страхового случая. Если страховое событие не произошло, страховщик не производит выплату. Более того, он не вправе ее производить» [121 - Фогельсон Ю.Б. Введение в страховое право. М., 2002. С. 120.].
   Страхование при отсутствии страхового случая противоречит и страховому законодательству. В силу ст. 942 ГК РФ условие о страховом случае относится к числу существенных условий договора. Отсутствие соглашения о событии, при наступлении которого осуществляется страхование, делает договор страхования незаключенным. Как отмечается в юридической литературе «договор страхования невозможен без определения страхового случая» [122 - См.: Гражданское право. Часть 2. под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. М., 1998. С. 500.].
   Понятие страхового случая дано в ст. 9 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Таковым считается «совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам» [123 - СЗ РФ. 2005. № 30. Ст. 3115.].
   При страховом случае с имуществом страховая выплата производится в виде страхового возмещения, при страховом случае с личностью страхователя или третьего лица – в виде страхового обеспечения [124 - СЗ РФ. 2005. № 30. Ст. 3115.].
   Если страховой случай – это уже наступившее обстоятельство, то страховой риск – это только возможность его наступления. Следовательно, для возникновения права требования к страховщику необходимо установление ряда юридических фактов. В первую очередь необходимо установить сам факт наступления обстоятельства, обозначенного в договоре страхования или законе как страховой случай. Конкретный перечень таких обстоятельств устанавливается в договоре страхования или соответственно в правилах страхования, к которым он отсылает, или в законах об обязательном страховании.
   В итоге страховой случай можно определить как «событие, наступлением которого договор или законодательство об обязательном страховании предусматривают возникновение обязанности страховщика по производству страховой выплаты» [125 - Худяков А.И. Страховое право. СПб., Юридический центр. 2004. С. 139.].
   В личном страховании такими событиями являются, например, временная утрата застрахованным общей трудоспособности, его смерть. Можно обнаружить определенное сходство понятий «несчастный случай» и «страховой случай». Но есть между ними и существенные различия. Под несчастным случаем понимается фактически произошедшее событие, в результате которого наступило расстройство здоровья застрахованного или его смерть. Но не в каждой ситуации возникает основание для удовлетворения требования о производстве страховых выплат.
   В процессе эволюционного развития общества создан правовой механизм, позволяющий возложить последствия обозначенных рисков на третьих лиц. Носителем последствий риска по восстановлению утраченных имущественных и личных благ, возникающих в результате случайных и непредсказуемых событий, становится третье лицо. Оно специализируется «на покупке данных рисков», за определенную плату и при определенных заранее рассчитанных экономических нормативах и показателях, позволяющих покрывать возникшие случайные убытки в любое время и в заранее оговоренных суммах. Правовым регулятором данных отношений в обществе выступает институт страхования [126 - Абрамов В.Ю. Страховое право. М., Анкил. 2004. С. 100.]. Методом регулирования данного института является то, что одни лица – потенциальные носители риска – за плату передают этот риск другим и называются страхователями, а другие лица принимают его с возложением на себя обязательств по покрытию возможных убытков при наступлении данного риска (опасного события) и называются страховщиками.

5.2. Виды рисков

   Промышленные риски. Под промышленными рисками понимают опасность нанесения ущерба предприятию и третьим лицам вследствие нарушения нормального хода производственного процесса. Кроме того, к ним относят опасность повреждения или утери производственного оборудования и транспорта, разрушение зданий и сооружений в результате воздействия таких внешних факторов, как силы природы и злоумышленные действия.
   Для промышленного производства наиболее серьезным и часто встречающимся является риск возникновения отказов машин и оборудования в наиболее тяжелых проявлениях – возникновения аварийной ситуации. Это может произойти на промышленных объектах в результате событий различного характера:
   • «природного» – землетрясение, наводнение, оползни, ураган, смерч, удар молнии, шторм (на море), извержение вулкана и т.д.;
   • «техногенного» – износ зданий, сооружений, машин и оборудования, ошибки при его проектировании или монтаже, злоумышленные действия, ошибки персонала, повреждение оборудования при строительных и ремонтных работах, падение летательных аппаратов или их частей и др.
   • «смешанного» – нарушение природного равновесия в результате техногенной деятельности человека, например возникновение нефтегазового фонтана при разведочном бурении скважин или оползня при строительных работах.
   Эти события вызывают несколько групп неблагоприятных последствий, перечисленных и кратко охарактеризованных ниже.
   Взрыв может произойти в результате утечки газа и образования горючей газовоздушной смеси. Взрыву (точнее, разрыву) подвержены также механизмы, обладающие значительной внутренней энергией, например котлы, компрессоры, насосы, паровые турбины, двигатели внутреннего сгорания.
   Пожар может возникнуть в результате взрыва или возгорания легковоспламеняющихся веществ.
   Поломка механизмов и оборудования включает в себя наиболее широкий класс последствий – механическая поломка или повреждение, нарушения электрической части оборудования, разрушение материалов в результате химического воздействия, коррозия. Наиболее часто происходит разрушение вращающихся частей оборудования.
   Нанесение ущерба окружающей среде может происходить в процессе промышленного производства при утечках и выбросах в атмосферу ядовитых веществ, пожарах, взрывах, загрязнении акватории Мирового океана в результате аварии судов и т.д. Кроме того, ущерб окружающей среде наносится при освоении природных ресурсов, строительстве промышленных объектов.
   Нанесение ущерба персоналу – это следствие возникновения аварийной ситуации на предприятии. Авария может привести к гибели людей или к потере трудоспособности. Кроме того, персонал может понести экономический ущерб, связанный с вынужденной безработицей в результате остановки производства.
   Нанесение ущерба третьим лицам происходит в результате взрыва или распространения ядовитых веществ за пределы предприятия. При этом возможен как имущественный ущерб населению и организациям, так и физический ущерб здоровью людей.
   Снижение производства продукции и остановка производства являются последствиями аварии или поломки оборудования. Снижение производства приводит к прямым потерям прибыли из-за уменьшения выпуска продукции или предоставления услуг, а также к косвенным потерям по причине недопоставки продукции потребителям и подачи ими судебных исков на контрагента.
   Экологические риски. Под экологическим риском понимается вероятность наступления гражданской ответственности за нанесение ущерба окружающей среде, а также жизни и здоровью третьих лиц. Он может возникнуть в процессе строительства и эксплуатации производственных объектов и является составной частью промышленного риска.
   Ущерб окружающей среде выражается в виде загрязнения или уничтожения лесных, водных, воздушных и земельных ресурсов (например, в результате пожара или строительных работ), нанесения вреда биосфере и сельскохозяйственным угодьям.
   Под словосочетанием «нанесение ущерба жизни и здоровью третьих лиц» понимается результат вредного воздействия факторов производственной деятельности на окружающее промышленный объект население, выражающийся в виде увеличения заболеваемости и смертности.
   В рамках предлагаемого в данной главе единого подхода к описанию рисков, сопутствующих определенному виду деятельности, целесообразно вкупе с экологическими рассматривать родственные им риски возникновения гражданской ответственности за нанесение в процессе производства вреда третьим лицам, в качестве которых могут выступать как юридические (организации), так и физические (население) лица.
   Наиболее вероятными случаями, в результате которых может наступить гражданская ответственность, являются аварии, сверхнормативные выбросы и утечки вредных веществ на производственных объектах, воздействие которых затронуло окружающую территорию.
   Последствия аварии в данном случае можно разделить на ближайшие и отдаленные. Под ближайшими последствиями понимается непосредственный ущерб в виде разрушения зданий и сооружений, загрязнения территории, травм и гибели людей и т.д. Отдаленные последствия возникают в виде долговременного загрязнения почвы, водных и других природных ресурсов и дальнейшего воздействия такого загрязнения на здоровье людей. Они проявляются в виде различных заболевании, причем зачастую через несколько лет после аварии. Кроме того, признаками наличия отдаленных последствий являются общее снижение качества жизни на территории, затронутой аварией, повышение уровня смертности и частоты хронических заболеваний, рост детской смертности, увеличение количества ослабленных детей и т.д.
   Характерным примером наличия прямых и отдаленных последствий является авария на Чернобыльской АЭС 1985 г. В результате аварийно-спасательных работ большие дозы облучения получили группы так называемых «ликвидаторов». В результате загрязнения значительной части территории пострадало большое количество мирного населения. Прямые потери в данном случае выражаются в виде случаев заболеваний лучевой болезнью и гибели людей, потери сельскохозяйственных угодий, затрат на отселение населения из зараженных областей.
   Отдаленные последствия проявились прежде всего в ухудшении общего состояния здоровья облученных групп населения. Известно, что у лиц, попавших в зону радиоактивного заражения, увеличивается восприимчивость к обычным инфекциям типа гриппа или ОРЗ. Основные отдаленные последствия проявились через 10 лет после аварии в виде увеличения частоты раковых заболеваний, особенно рака щитовидной железы.
   Таким образом, нельзя недооценивать возможность возникновения отдаленных последствий аварий на объектах промышленности, тем более если они в дальнейшем выражаются в виде увеличения заболеваемости или смертности населения. В мировой страховой практике имеются случаи, когда иски по поводу отдаленных последствий работы на опасных производствах приводили к выплате компенсаций, размер которых во много раз превышал размеры прямых убытков.
   Понятие эколого-правовой ответственности впервые было сформулировано в российском законодательстве в Законе РСФСР «О предприятиях и предпринимательской деятельности», в котором предусматривалось возмещение ущерба от загрязнения и нерационального использования природной среды. Это положение было развито в Законе РСФСР «Об охране окружающей природной среды», где, в частности, рассматриваются три типа вреда, подлежащего компенсации:
   – причиненный окружающей природной среде источником повышенной опасности;
   – причиненный здоровью граждан неблагоприятным воздействием на окружающую природную среду;
   – причиненный имуществу граждан.
   Принятый в 1997 г. Закон РФ «О промышленной безопасности опасных производственных объектов» предусматривает, что предприятие – источник повышенной опасности обязано обеспечить меры по защите населения и окружающей среды от опасных воздействий. В законе говорится также о лицензировании опасных производств и возможности отзыва или приостановлении лицензии в случае невыполнения требований и нормативов промышленной безопасности. В ст. 15 речь идет об обязательном страховании ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасного производственного объекта, а в ст. 16 – о том, что должностные лица федерального органа исполнительной власти, специально уполномоченного в области промышленной безопасности, имеют право выступать в установленном порядке в суде или в арбитражном суде представителем по искам о возмещении вреда, причиненного жизни, здоровью и имуществу других лиц вследствие нарушений требований промышленной безопасности.
   Таким образом, на законодательном уровне провозглашена ответственность предприятия за загрязнение окружающей среды и предусмотрена возможность удовлетворения исков частных лиц, организаций и государства к предприятию – виновнику нанесения экологического ущерба.
   Впервые в России в Законе «О промышленной безопасности…» было введено обязательное экологическое страхование. Это обстоятельство подчеркивает необходимость использования страхования как механизма управления экологическими рисками.
   Инвестиционные риски. Инвестиционные риски связаны с возможностью недополучения или потери прибыли в ходе реализации инвестиционных проектов. Объектом риска в данном случае выступают имущественные интересы лица, осуществляющего вложения своих средств, т.е. инвестора.
   Инвестиционные риски классифицируются в зависимости от особенностей реализации проекта и способа привлечения средств. В общем случае выделяют следующие риски:
   – кредитные;
   – возникающие на первой стадии инвестиционного проекта;
   – предпринимательские, связанные со второй стадией инвестиционного проекта;
   – страновые.
   Инвестиционные риски имеют сложную структуру, поскольку каждая из перечисленных выше составляющих данной группы сама по себе не является однородной. В то же время и кредитные, и предпринимательские, и страновые риски не специфичны только для инвестиционной деятельности, поэтому они будут рассмотрены отдельно.
   Осуществление инвестиционного проекта происходит в две стадии: на первой средства инвестируются в различные активы, строительство объектов или закупку оборотных фондов, а на второй возвращаются вложенные средства и проект начинает приносить прибыль.
   На первой стадии реализации возникают риски, которые связаны с возможным незавершением проектировочной или строительно-монтажной части проекта, а также выявлением дефектов после приемки объектов в эксплуатацию. Среди них выделяют технические риски, которые включают в себя строительно-монтажные и эксплуатационные риски.
   Среди общих рисков, присущих первой стадии реализации проекта, можно указать следующие:
   – риск выявления технических ошибок в проекте;
   – риски, возникающие вследствие неправильного оформления юридических прав – собственности или аренды на земельный участок и объекты недвижимости, а также разрешения на строительство;
   – риск превышения сметы вследствие удорожания стоимости строительства.
   На второй стадии инвестиционного проекта должна быть обеспечена его окупаемость. Эта стадия связана с обычной торговой или производственной деятельностью и соответственно подвержена комплексу неблагоприятных воздействий, которые носят название предпринимательских рисков.
   Кредитные риски. Финансовые средства могут быть получены в виде кредита или кредитной линии. Как правило, условием выдачи кредита является его целевое назначение, т.е. он может быть использован только на нужды конкретного инвестиционного проекта. Инвестиционный проект имеет технико-экономическое обоснование, в котором предусмотрены сроки освоения кредита и ожидаемая прибыль.
   В этом случае возникают риски, связанные с возможным невозвратом суммы кредита и процентов по нему, т.е. кредитные риски. Невозврат может произойти по различным причинам: незавершение строительства, изменение рыночной и общеэкономической ситуации, недостаточная маркетинговая проработка инвестиционного проекта, чрезвычайные события.
   Для кредитора имеет значение не только сам факт возврата суммы кредита и процентов, но и сроки возврата. Задержка сроков приводит к фактическому уменьшению доходности выданного кредита, а с учетом инфляции и упущенной выгоды еще и к убыткам. Таким образом, для кредитора существует риск прямых убытков в случае невозврата суммы кредита или его части, и риск косвенных убытков, связанный с задержкой уплаты основного долга и процентов по нему.
   Возможных путей снижения кредитного риска несколько, в том числе финансовые мероприятия – получение финансовых гарантий и страхование. Целесообразность использования того или иного метода управления риском в данном случае является составной частью разработки общей стратегии отрасли при принятии финансовых решений.
   Разновидностью кредитного риска можно считать процентный риск, который возникает в том случае, если кредит получен под «плавающую» процентную ставку. «Плавающая» ставка обычно привязывается к различным международным эталонам, таким как ставка LIBOR, ставка ФРС США, ставки по межгосударственным финансовым инструментам, принятые Европейским сообществом. В случае увеличения этих показателей к моменту возврата кредита заемщик несет дополнительные расходы. Процентный риск возникает и тогда, когда процентная ставка по кредиту определяется в зависимости от изменения мировых экономических показателей на дату получения кредита.
   Необходимо отметить, что гарантия или страхование могут предоставляться как кредитору, так и заемщику. Если получатель гарантии – заемщик, то он ее и оплачивает. Однако гарантия предоставляется в пользу кредитора, т.е. он получит компенсацию в случае невозврата долга. Если гарантия предоставляется кредитору, то он является и плательщиком, и получателем компенсации в случае невозврата кредита.
   Технические риски. Технические риски сопутствуют строительству новых объектов и их дальнейшей эксплуатации. Среди них выделяют строительно-монтажные и эксплуатационные. Технические риски могут быть составной частью промышленных, предпринимательских и инвестиционных рисков.
   К строительно-монтажным относятся следующие риски:
   – утери или повреждения строительных материалов и оборудования вследствие неблагоприятных событий – стихийных бедствий, взрыва, пожара, злоумышленных действий и т.д.;
   – нарушения функционирования объекта вследствие ошибок при проектировании и монтаже;
   – нанесения физического ущерба персоналу, занятому на строительстве объекта.
   По окончании строительства объекта и сдачи заказчику подрядчик принимает на себя гарантийные обязательства по обеспечению его бесперебойной эксплуатации в течение гарантийного срока. В случае обнаружения значительных дефектов строительной части работ или установленного оборудования и необходимости их устранения подрядчик может понести и большие убытки и оказаться не в состоянии выполнить свои обязательства. Такой риск называется риском невыполнения послепусковых гарантийных обязательств.
   Предпринимательские риски. Различают внутренние и внешние предпринимательские риски. Внешние связаны с нанесением убытков и неполучением предпринимателем ожидаемой прибыли вследствие нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или по другим не зависящим от него обстоятельствам.
   Внутренние зависят от способности предпринимателя организовать производство и сбыт продукции. На них влияют следующие факторы: уровень менеджмента, себестоимость, качество и надежность продукции, условия сбыта, реклама, организация послепродажного сервиса, наличие оборотных средств, клиентура и др.
   Страховые компании и финансовые институты не предоставляют предпринимателям (за отдельными исключениями) гарантий компенсации убытков от внутренних рисков, поскольку они подвержены воздействию многих субъективных факторов.
   Ущерб от предпринимательских рисков бывает прямым и косвенным. Прямой ущерб – это потери основных и оборотных фондов, физический ущерб персоналу, физический и имущественный ущерб третьим лицам (населению и организациям). Косвенный ущерб – это неполучение дохода (упущенная выгода) вследствие перерыва в хозяйственной деятельности по различным причинам.
   Предпринимательские риски могут быть обусловлены следующими причинами:
   – природными – землетрясение, наводнение, ураган, смерч, удар молнии, шторм (на море), извержение вулкана и т.д.;
   – падение летательных аппаратов и их частей;
   – износ зданий и сооружений, поломки машин и оборудования;
   – ошибки персонала;
   – злоумышленные действия;
   – нарушение своих обязательств контрагентами предпринимателя по сделкам;
   – непредвиденные расходы – судебные и иные.
   Если предпринимательская деятельность связана с проведением торговых операций, то она подвержена комплексу коммерческих рисков, а если осуществляется на территории зарубежных стран – комплексу страновых рисков. Различные виды предпринимательства могут быть также подвержены действию отдельных видов финансовых рисков, которые подробно будут рассмотрены далее.
   Финансовые и коммерческие риски. Финансовые и коммерческие риски можно рассматривать как особую группу рисков в составе широкого спектра предпринимательских рисков. Финансовые риски возникают в процессе управления финансами предприятия.
   Наиболее часто встречаются валютные, процентные и портфельные риски.
   Под валютными рисками понимается вероятность возникновения убытков от изменения обменных курсов в процессе внешнеэкономической деятельности, инвестиционной деятельности в других странах, а также при получении экспортных кредитов. Среди них различают операционный, трансляционный и экономический риски.
   Операционный валютный риск можно определить как возможность возникновения убытков или недополучения прибыли в результате изменения обменного курса и воздействия его на ожидаемые доходы от продажи продукции. В частности, если иностранный инвестор вкладывает средства в строительство объектов газовой промышленности в России с целью продажи газа или продуктов его переработки российским потребителям, то он недополучит прибыль в результате снижения курса российской валюты по отношению к национальной валюте страны-инвестора. Если средства вкладываются в проект, связанный с экспортом газа, то иностранный инвестор проиграет в случае понижения курса страны-импортера по отношению к российской валюте.
   Неопределенность стоимости экспорта в национальной валюте, когда цена на товар определяется в иностранной валюте, может сдерживать экспортно ориентированные проекты, так как существуют сомнения в том, что экспортируемые товары можно будет реализовать с прибылью. Неопределенность стоимости импорта при таких же условиях увеличивает риск потерь от импорта, поскольку в пересчете на национальную валюту цена может оказаться неконкурентной.
   Если фирма участвует в тендере за контракт в иностранной валюте, то ее успех в тендере также связан с возникновением валютного риска.
   Трансляционный валютный риск (его называют также балансовым) возникает при наличии у головной компании дочерних компаний или филиалов за рубежом. Его источником является возможное несоответствие между активами и пассивами компании, пересчитанными в валютах разных стран. Понижение обменного курса страны местонахождения филиала (или дочерней компании) по отношению к валюте страны местонахождения материнской компании вызывает кажущееся уменьшение его (или ее) прибыли. Если компания имеет консолидированный баланс, то пересчет активов и пассивов филиала или дочерней компании в валюту страны материнской компании приведет к кажущимся убыткам в случае понижения обменного курса.
   Таким образом, трансляционный валютный риск возникает в следующих случаях:
   – необходимость общей оценки эффективности компании, включая филиалы в других странах;
   – потребность в составлении консолидированного баланса;
   – пересчет налогов в валюте страны местонахождения материнской компании. Экономический валютный риск определяется как вероятность неблагоприятного воздействия изменений обменного курса на экономическое положение компании. Он возникает, например, в результате изменения объема товарооборота в стране или цен на средства производства либо на готовую продукцию, а также вследствие изменения конкурентоспособности фирмы по сравнению с остальными производителями аналогичных товаров. Его воздействие может иметь и другие источники, например правительственные меры, вызванные падением курса национальной валюты: искусственное сдерживание роста заработной платы, ограничения на хождение иностранных валют, обмен денег и др.
   Экономический валютный риск сильнее всего проявляется в странах, зависимых от импорта товаров. Если, например, производство товаров зависит от импортных компонентов, то рост иностранных валют по отношению к национальной увеличивает стоимость продукции и уменьшает конкурентоспособность фирмы по сравнению с производителями аналогичной продукции из отечественного сырья. Рост курса иностранных валют стимулирует экспортно-ориентированные производства и угнетает зависимые от импорта.
   Под процентными рисками понимается вероятность возникновения убытков в случае изменения процентных ставок по финансовым ресурсам. Среди них выделяют позиционный, портфельный, экономический и др.
   Позиционный риск возникает, если проценты за пользование кредитными ресурсами выплачиваются по «плавающей» ставке. Компания, выдавшая кредит или имеющая депозит в банке под «плавающие» проценты, понесет убытки в случае понижения процентных ставок. Компания, получившая кредит по «плавающей» ставке, наоборот, понесет убытки в случае повышения процентных ставок.
   Портфельный риск отражает влияние изменения процентных ставок на стоимость финансовых активов, таких как акции и облигации. При этом воздействие оказывается не на отдельные виды ценных бумаг, а на инвестиционный портфель в целом. Увеличение процентных ставок на основные кредитные ресурсы, как правило, уменьшает стоимость портфеля, и наоборот.
   Экономический (структурный) процентный риск связан с воздействием изменения процентных ставок на экономическое положение компании в целом. Например, если конкурентами компании выступают производители, привлекающие для своей деятельности большие суммы заемных средств, то конкуренция может усилиться в случае снижения процентных ставок. Рост процентных ставок отрицательно сказывается на активности отраслей хозяйства, связанных со строительством. Изменения процентных ставок могут также повлиять на обменные курсы валют, что, в свою очередь, отразится на деятельности компании.
   Портфельные риски показывают влияние различных макро– и микроэкономических факторов на активы предпринимателя или инвестора. Портфель активов может состоять из акций и облигаций предприятий, государственных ценных бумаг, срочных обязательств, денежных средств, страховых полисов, недвижимости и т.д. Отдельные факторы риска могут оказывать противоположное воздействие на различные виды активов. Путем составления портфеля из разных активов по определенной технологии можно существенно уменьшить его рискованность и увеличить доходность. Так называемый сбалансированный (рыночный) портфель в наименьшей степени подвержен влиянию факторов риска, среди которых выделяют систематические и несистематические.
   Коммерческие риски, связанные с возможностью недополучения прибыли или возникновения убытков в процессе проведения торговых операций, могут проявляться в виде следующих событий:
   – неплатежеспособность покупателя к моменту оплаты товара;
   – отказ заказчика от оплаты продукции;
   – изменение цен на продукцию после заключения контракта;
   – снижение спроса на продукцию.
   Страновые риски. Страновые риски возникают при осуществлении предпринимателями и инвесторами своей деятельности на территории иностранных государств. Доход от бизнеса может уменьшиться в случае неблагоприятного изменения политической или экономической ситуации в стране. Потеря или уменьшение дохода от бизнеса происходит по различным причинам, среди которых можно выделить:
   – изменение политического строя страны;
   – экспроприация или национализация объектов иностранной собственности;
   – уничтожение или повреждение объектов собственности в результате военных действий и гражданских волнений;
   – изменение общегражданского и специальных видов законодательства – таможенного, налогового и др.
   Для инвестора страновые риски в целом определяют вероятность того, что объекты инвестиций будут уничтожены или экспроприированы в результате общественно-политических потрясений или что резко ухудшатся условия для инвестиционной или экономической деятельности в результате изменения законодательной базы.
   Для предпринимателя страновые риски означают возможность неисполнения заключенных международных контрактов, повреждение или потерю имущества, денежных средств в результате определенных социально-политических или экономических событий.
   В последнее время этому виду риска в мире уделяется большое внимание, что в значительной степени обусловлено своеобразным «инвестиционным» бумом, наблюдавшимся в последнее десятилетие на развивающихся рынках стран Латинской Америки, Юго-Восточной Азии, Восточной Европы, республик СНГ и России. Эти страны характеризуются неустойчивым политическим режимом, а также процессами перехода к рыночной экономике. В то же время доходность инвестиций в них весьма велика.
   Количественная оценка странового риска имеет определяющее значение для принятия решения об инвестициях в зарубежных государствах. Существует стратегия международного инвестирования, основанная на концепции так называемого «мирового портфеля», согласно которой доли вложения средств в активы различных государств должны быть распределены обратно пропорционально их страновому риску. Собственно говоря, практическая полезность и содержательность самого понятия «страновой риск» раскрывается именно в связи с использованием концепции «мирового портфеля активов».
   Мировой финансовый кризис 1997–1998 гг. привел к необходимости существенно пересмотреть количественные оценки странового риска практически для всех стран в сторону увеличения. Характер развития кризиса выявил глобальную взаимосвязь экономик различных государств мира («принцип домино»). Это привело к существенному ограничению применяемых традиционных методов оценки международного риска и необходимости разработки новых подходов. Страновые риски могут быть трех типов:
   – социально-политические;
   – макроэкономические;
   – микроэкономические.
   Политические риски. Политические риски являются важнейшей составной частью страновых рисков. Суть их заключается в возможности недополучения дохода или потери собственности иностранного предпринимателя или инвестора вследствие изменения социально-политической ситуации в стране. Они могут проявиться в виде следующих событий:
   – изменения в валютном законодательстве, препятствующие исполнению международных контрактов или репатриации валютной выручки;
   – изменения юридической базы, затрудняющие осуществление предпринимательской деятельности;
   – национализация или экспроприация предприятий, созданных с участием иностранных инвесторов;
   – внесение изменений в арбитражное право;
   – военные действия, гражданские волнения, массовые беспорядки, повлекшие за собой причинение ущерба имущественным интересам предпринимателей.
   Политические и другие страновые риски сопутствуют различным видам предпринимательской деятельности, если она осуществляется за рубежом. В этом случае политические риски являются составной частью предпринимательских и инвестиционных рисков.
   При страховании рисков предприятие получает доступ к страховым фондам, из которых может быть получено соответствующее возмещение в случае наступления убытков. Из фондов страховых компаний могут быть также профинансированы предупредительные мероприятия, снижающие вероятность наступления страховых случаев.
   Для компенсации убытков при наступлении чрезвычайных ситуаций могут быть привлечены кредитные и инвестиционные ресурсы банков и других финансовых институтов. Возможна также государственная поддержка из специальных бюджетных и внебюджетных фондов, сформированных на случай наступления чрезвычайных ситуаций.

Контрольные вопросы

   1. Понятие страхового риска.
   2. Виды рисков.
   3. Промышленные риски.
   4. Экологические риски.
   5. Валютные риски.
   6. Финансовые и кредитные риски.
   7. Политические риски.

Лекция 6
Формы и виды страхования

6.1. Проблемы обязательного страхования в России

   Отношения в области страхования регулируются Гражданским кодексом Российской Федерации, Законом Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации, федеральными законами о видах обязательного страхования и принимаемыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами.
   Гражданским законодательством определены общие правила осуществления обязательного страхования. В частности, установлено что к обязательному страхованию может относиться страхование жизни, здоровья, имущества других (третьих) лиц, определенных в законе на случай причинения им вреда, а также страхование риска своей ответственности, которая может наступить вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других или нарушения договоров с другими лицами. Обязательное страхование собственной жизни или здоровья не может быть возложено законом на гражданина.
   Обязательное страхование вводится в интересах общества и отдельных категорий его граждан, восполняет слабое развитие в период переходной экономики добровольного страхования, повышая защищенность экономики и населения. Ответственность по определению общих рамок введения обязательных видов страхования возлагается на государственные структуры.
   Общество в лице государства устанавливает обязательное страхование законом, которым обязывает определенный круг страхователей вносить фиксированные страховые платежи, а страховщика – застраховать определенные объекты в том случае, когда необходимость возмещения материального ущерба задевает интересы не только конкретного пострадавшего лица, но и общественные интересы. Таким образом, обязательное страхование осуществляется в силу закона, который определяет не только перечень подлежащих страхованию объектов, но и объем страховой ответственности, уровень и нормы страхового обеспечения, порядок установления тарифных ставок, периодичность внесения страховых платежей, основные права и обязанности страховщика и страхователя.
   Для обязательного страхования характерен сплошной охват указанных объектов, обязанность страхования распространяется на объекты автоматически, действие обязательного страхования независимо от внесения страховых платежей.
   Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законами Российской Федерации. Глава 48 ГК РФ закрепляет:
   – обязательное страхование жизни, здоровья и имущества других лиц или своей гражданской ответственности перед третьими лицами – за свой счет либо за счет заинтересованных лиц;
   – обязательное страхование жизни, здоровья и имущества граждан – за счет средств, предоставленных из соответствующего бюджета.
   Согласно ст. 927 ГК РФ как при добровольном, так и при обязательном страховании страховое правоотношение возникает из договора, который заключают между собой страхователь и страховщик. Различие состоит в том, что при добровольном страховании действует общий принцип, согласно которому граждане и юридические лица свободны в заключении договора, а обязательное страхование является частным случаем установленного законом понуждения к заключению договора.
   Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком. Правила добровольного страхования, определяющие общие условия и порядок его проведения, устанавливаются страховщиком самостоятельно в соответствии с положениями ГК РФ и Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации».
   Конкретные условия страхования определяются при заключении договора страхования. В случае установленного законом обязательного страхования заключение договора является обязательным для страхователя. Для страховщика же оно становится обязательным только тогда, когда речь идет о личном страховании.
   Проводимые в современных условиях виды обязательного страхования объединяются в три основные группы:
   – обязательное медицинское страхование за счет отчислений предприятий и фирм, дающее преобладающую часть страховой премии;
   – обязательное страхование за счет федерального бюджета военнослужащих, сотрудников правоохранительных и таможенных органов, работников налоговых и других служб;
   – обязательное страхование пассажиров на железнодорожном, воздушном, водном и автомобильном транспорте.
   Страхование, относящееся к первым двум группам, стало развиваться в России только в переходный период. Обязательное страхование пассажиров и страхование имущества в хозяйствах граждан сохранилось со времен планово-административной системы.
   Ведущее место среди обязательных видов занимает медицинское страхование. Можно предположить, что и в дальнейшем обязательное медицинское страхование будет развиваться высокими темпами и сохранит лидирующее положение в этой отрасли страхования. Конечно, в медицинском страховании имеются свои нерешенные вопросы, однако их рассмотрение выходит за рамки нашей темы.
   Сейчас в России законодательными и иными нормативными актами предусмотрено проведение более 40 видов обязательного страхования, однако ни один из этих нормативных актов в части, связанной с обязательным страхованием, не соответствует требованиям ст. 3 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Порядок и условия проведения большинства из видов обязательного страхования не определены. В настоящее время перечень видов обязательного страхования не является до конца продуманным и полным. Среди них нет ряда видов обязательного страхования, которые могли бы явиться основой стабильности в обществе. До сих пор в стране не введено обязательное страхование ответственности владельцев автотранспорта и других общественно значимых видов обязательного страхования.
   Лишь только шесть видов обязательного страхования реально проводятся, причем в порядке и на условиях, установленных нормативными актами, принятыми еще до принятия Закона «О страховании», в том числе обязательное страхование пассажиров, обязательное страхование строений и животных в хозяйствах граждан, обязательное медицинское страхование, обязательное страхование военнослужащих и др. При этом установленные порядок и условия проведения отдельных видов обязательного страхования не отвечают требованиям общего страхового законодательства и не могут быть признаны страховой деятельностью.
   Настоящее положение дел в сфере обязательного страхования во многом вызвано отсутствием законодательного механизма, устанавливающего цели и принципы организации страхования в обязательной форме, основные положения порядка и условий проведения обязательного страхования.
   Это означает необходимость принятия федерального закона, регулирующего проведение обязательного страхования, который должен определить объекты или страховые риски, подлежащие страхованию, и установить основные требования к условия страхования, на которых может проводиться такое страхование. Следует определить порядок допуска к осуществлению такого страхования страховых компаний, отвечающих вполне конкретным требованиям, при определенных, более жестких подходах, нежели при проведении добровольного страхования: к уровню платежеспособности, подготовки кадров и т.д. Одновременно такой закон должен установить принципы организации обязательного страхования, которые не определены действующим законодательством Российской Федерации.
   Кроме того, и это немаловажно, необходимо в законе определить сущность обязательного страхования и значимость имущественных интересов, страховая защита которых может быть организована в обязательной форме как с точки зрения государства (органов государственной власти), так и с точки зрения участников страховых отношений.
   В целях обеспечения социальных интересов граждан и интересов государства законом предусматривается обязательное государственное страхование государственных служащих. Обязательное государственное страхование осуществляется за счет средств, выделяемых на эти цели из соответствующего бюджета министерствам и иным федеральным органам исполнительной власти.
   Обязательное государственное страхование осуществляется непосредственно на основании законов и иных правовых актов о таком страховании, указанными в этих актах государственными страховыми или иными государственными организациями либо на основании договоров страхования, заключаемых в соответствии с этими актами страховщиками и страхователями. При этом обязательному государственному страхованию подлежат только жизнь, здоровье и имущество определенных категорий государственных служащих (ст. 969 ГК РФ).
   С каждым годом растет число операций по государственному обязательному страхованию жизни и здоровья государственных служащих определенных категорий. Сегодня такое страхование охватывает военнослужащих, сотрудников МВД, работников налоговых и таможенных служб и некоторых других категорий.
   Поскольку это страхование осуществляется за счет средств бюджета, число и министерств, и иных органов исполнительной власти, подготавливающих проекты страхования жизни и здоровья своих сотрудников, бурно растет. В связи с этим необходима разработка объективных критериев, которые позволяли бы определять самые опасные профессии, где риск утраты жизни и здоровья наиболее высок и, следовательно, необходима страховая защита. В противном случае может сложиться такая ситуация что застрахованы будут не те, кому это жизненно необходимо, а госслужащие, руководители которых сумели оперативно «пробить» нужные решения в органах исполнительной и законодательной власти.
   Рассматривая порядок и условия проведения обязательного государственного страхования, следует отметить, что право государственных служащих на обязательное государственное страхование закрепляется в федеральных законах, регулирующих прохождение соответствующего вида государственной службы.
   Анализируя обязательное государственное страхование сотрудников правоохранительных органов, в первую очередь следует обратить внимание на то, что названные общественные отношения регулируют различные правовые нормы, содержащиеся в самостоятельных нормативно-правовых актах, принятых как Государственной думой (Верховным Советом), так и органами исполнительной власти. Как показало исследование, федеральные законы в интересующем нас случае можно разделить на две группы. К первой относятся законы, содержащие нормы, которые закрепляют порядок и условия проведения обязательного государственного страхования.
   Во вторую группу следует включить законы, содержащие бланкетные нормы, которые только декларируют право отдельных категорий сотрудников правоохранительных органов на обязательное государственное страхование, в этом случае порядок и условия проведения обязательного государственного страхования определяются иными нормативными правовыми актами, которые, как правило, носят подзаконный характер.
   Так, сегодня условия и порядок осуществления обязательного государственного страхования жизни и здоровья военнослужащих Вооруженных сил, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы и сотрудников федеральных органов налоговой полиции определяет Федеральный закон «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, сотрудников учреждений уголовно-исполнительной системы и сотрудников федеральных органов налоговой полиции» от 28 марта 1998 г. № 52-ФЗ.
   Рассматривая вопрос о порядке и условиях обязательного государственного страхования, закрепленных Федеральным законом «О государственной защите судей, должностных лиц правоохранительных и контрольных органов», следует признать, что он не решил всех вопросов правового регулирования интересующих нас общественных отношений, и ряд положений, содержащихся в нем, носят спорный характер или нуждаются в дальнейшем совершенствовании.
   Необходимо также привести в соответствие с положениями данного закона законодательные и иные нормативные акты, регулирующие порядок прохождения службы отдельных категорий сотрудников правоохранительных органов. Разумеется, что потребуется время для того, чтобы законодательство об обязательном государственном страховании сформировалось в законченную систему.
   Обязательное личное страхование до вступления в силу закона Российской Федерации, регулирующего вопросы обеспечения страховой защиты пассажиров (туристов, экскурсантов), осуществляется путем заключения в порядке и на условиях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, договоров между соответствующими транспортными, транспортно-экспедиторскими предприятиями (далее именуются – перевозчики) и страховщиками. Лицензии на осуществление этого вида обязательного страхования выдаются страховщикам в порядке, предусмотренном действующим законодательством.
   Размер тарифа и структуры тарифной ставки по обязательному личному страхованию пассажиров устанавливаются страховщиками по согласованию соответственно с Министерством путей сообщения РФ для железнодорожных пассажиров и Министерством транспорта РФ для пассажиров других видов транспорта и утверждаются федеральным органом РФ по надзору за страховой деятельностью. Сумма страховой премии включается в стоимость проездного документа и взимается с пассажира при его покупке.
   Обязательное личное страхование пассажиров – вид страхования, проводимый практически во всех государствах. Однако за рубежом обязательное личное страхование пассажиров осуществляется путем гражданской ответственности перевозчика.
   Таким образом, можно сказать, что в России практически отсутствует нормативно-правовая база обязательного страхования. В целях упорядочения обязательного страхования, а также устранения противоречий в законодательстве, принятие федерального закона о порядке осуществления обязательного страхования в России остается актуальным. Основной задачей законопроекта является установление единых принципов проведения обязательного страхования (личного, имущественного, ответственности) в целях создания правовых и экономических основ обеспечения страховой зашиты социально значимых имущественных интересов граждан Российской Федерации, юридических лиц и государства, «добровольности», то есть исключение обязанности страховщика на заключение договора обязательного страхования и предоставление страхователю права выбора страховщика из числа получивших лицензию либо специально уполномоченных на проведение таких страховых операций.
   Правда, до сих пор нерешенной остается проблема разграничения предметов регулирования обязательного страхования и государственного социального страхования.
   Актуально введение обязательного экологического страхования.
   В качестве первоочередных мер в области обязательного страхования представляется осуществление ряда программ обязательного государственного страхования (страхование военнослужащих, государственных служащих, государственного имущества). Следует продолжить совершенствование обязательного страхования военнослужащих, сотрудников МВД, работников налоговых, таможенных служб и некоторых других категорий служащих, проводимого за счет средств федерального бюджета, а также обязательного медицинского страхования, осуществляемого за счет государственных внебюджетных фондов, учитывая, что их механизм недостаточно эффективен.
   В настоящее время практически отсутствуют конкретные механизмы проведения обязательного противопожарного страхования, страхования ответственности организаций, использующих атомную энергию и другие опасные производства, а также ответственности при использовании гидротехнических сооружений. В связи с этим необходима разработка соответствующих нормативно-правовых актов.
   Таким образом, принятие законов об обязательном страховании некоторых видов ответственности становится объективно необходимым. Необходимо подчеркнуть, что на начальных этапах перехода к рынку, особенно в период экономического кризиса, который переживает сейчас Россия, удельный вес обязательного страхования достаточно высок. Доля страховых взносов, относимых в соответствии с российским законодательством к обязательному страхованию, равняется примерно 40% общего объема премий.
   Необходимость обязательного страхования с точки зрения обеспечения социальной защиты отдельных категорий страхователей неоспорима. Однако использование механизмов обязательного страхования, зачастую не имеющих рыночных стимулов, препятствует расширению активности участников страховых отношений.
   Один из аспектов структурной политики государства связан с определением оптимальных пропорций в соотношении обязательных и добровольных видов страхования. Увеличение видов обязательного страхования дает повышение объемов страховых услуг с соответствующим ростом объемов страховых премий за счет обязательных видов страхования. С другой стороны, чрезмерно развернутый перечень обязательных видов страхования может помешать развитию добровольного страхования при низких доходах населения, неустойчивом развитии хозяйствующих субъектов, отсутствии страховой культуры.
   Однако нельзя определять роль обязательного страхования в переходной экономике исходя только из соотношения долей обязательного и добровольного страхования в общей сумме страховой премии. Доля обязательного страхования может изменяться как в ту, так и в другую сторону.
   В отношении поступлений по действующим видам обязательного государственного страхования (за счет федерального бюджета) можно ожидать некоторого роста с учетом таких факторов, как повышение размера страховой суммы и выплаты на одного человека, так как они исходят из кратных величин по отношению к минимальному размеру оплаты труда, который будет увеличиваться. Вместе с тем предстоит сокращение численности силовых структур, а следовательно, и численности застрахованных. Доля обязательного страхования уменьшится, если будет отменено страхование имущества граждан и пассажиров, и существенно возрастет при введении обязательных видов страхования ответственности, в первую очередь ответственности владельцев средств транспорта.
   Важно, чтобы действующая система обязательного страхования по возможности полнее отвечала потребностям, вытекающим из особенностей развития экономики и социальной сферы страны в переходный период. В целях регулирования соотношения обязательного страхования следует установить перечень всех возможных его видов, выработать четкую трактовку их определений.
   В период восстановления экономического роста, создания условий стабильного хозяйственного развития с надежной и прозрачной правовой базой, налоговой системой целесообразно ограничение видов и в целом снижение роли обязательного и усиления роли добровольного страхования, создания благоприятных условий для его развития. Именно оно является в экономически развитых странах основным генератором долгосрочных инвестиций. В европейских странах существует целая система финансовых льгот для долгосрочного страхования жизни.
   Стимулирование добровольного страхования, в первую очередь к заключению договоров долгосрочного страхования жизни, может быть достигнуто при условии обеспечения стабильного высокого дохода на страховые премии, выплаты по окончании договора дополнительного бонуса за счет инвестиционного дохода, исключения страховых взносов из налогооблагаемого годового дохода, установления государственной гарантии на страховые полисы.
   Суммируя вышеизложенное, необходимо подчеркнуть, что отсутствие законодательных актов, определяющих порядок обязательного страхования, четко характеризующих необходимые с точки зрения общества и отдельных граждан виды обязательного страхования существенно ограничивает возможности укрепления страхового сектора экономики.

6.2. Условия и порядок проведения обязательного страхования

   Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими нормативными финансово-правовыми актами. Главной особенностью обязательного страхования является то, что при нем не требуется предварительного соглашения (договора) между страховщиком и страхователем. Здесь принцип обязательности в равной степени распространяется как на страховщика, так и на страхователя.
   В тех случаях, когда страхователем выступает государство в лице своих органов или государственные унитарные предприятия и уплата страховых взносов осуществляется за счет средств, предоставленных из соответствующего бюджета, такое обязательное страхование называют государственным обязательным страхованием.
   Правоотношения по обязательному государственному страхованию в связи с этим в большей своей части относятся к кругу финансовых правоотношений. В настоящее время согласно законодательству установлено не только обязательное личное и имущественное государственное страхование, но также государственное страхование всех государственных служащих, работников и сотрудников государственных налоговых инспекций и налоговой полиции, сотрудников милиции, прокурорских работников, судей.
   Принцип обязательности (императивности) страхования тех или иных объектов позволяет применять при страховании экономически обоснованные методы государственного регулирования. Одним из критериев обязательного страхования является его всеобщность, которая предполагает, что все субъекты, указанные в федеральном законе об обязательном страховании, обязаны заключать договоры страхования в отношении установленных имущественных интересов на определенных законом условиях. При этом необходимо различать установленную законом обязанность заключать договор страхования и обязанность страховать, основанную на договоре.
   Важно обратить внимание на тот момент, что все виды обязательного страхования проводятся вне зависимости от соглашения сторон на условиях, установленных государством. Значение обязательного страхования заключается в том, что оно дает возможность оказания существенной материальной помощи при сравнительно небольших по размеру страховых взносах, что становится возможным только при максимально широком круге лиц, участвующих в правоотношениях по обязательному страхованию.
   Необходимо обратить внимание на то, что обязанность заключать договор страхования может возникнуть только в силу закона. Правовые акты иного уровня такую обязанность установить не могут, поэтому обязательное страхование не может быть введено постановлением главы администрации какого-нибудь территориального образования.
   Сегодня необходимо решить важнейшие задачи, которые возникают при формировании государственной политики в сфере обязательного страхования. При этом важно на основе федерального законодательства регламентировать порядок осуществления уже введенных видов обязательного страхования, число которых сегодня превышает 40. В этой связи необходимо их пересмотреть и часть отменить.
   Одна из них – это разграничивание предметов регулирования обязательного страхования и государственного социального страхования. Проблема усугубляется тем, что сегодня в России отсутствует закон о государственном социальном страховании, в котором были бы определены его понятия, цели, принципы, порядок и условия проведения. Анализируя отношения, возникающие при обязательном страховании и государственном социальном страховании, можно сделать вывод, что в отдельных случаях их трудно разграничить.
   Практика показывает, что быстрый рост обязательного страхования был неизбежен именно в период возникновения и формирования страхового рынка в условиях экономического спада при неразвитой страховой культуре и обеспечивал ускоренную капитализацию рынка.
   Наиболее действенным стимулом здесь является проведение налоговой политики, отвечающей существу страховых отношений, законодательное закрепление принципов отнесения производимых страхователями затрат на осуществление страховой защиты своих имущественных интересов к производственным затратам и исключения из совокупного облагаемого дохода физических лиц сумм страховых взносов, уплаченных по договорам страхования.
   Важным фактором развития добровольного страхования станет восстановление доверия к нему населения, в первую очередь на основе восстановления сбережений населения по договорам страхования жизни, заключенным с органами государственного страхования до 1992 г. Это даст возможность активизировать привлечение средств населения в сферу реальной экономики под контролем государства.
   В области обязательного страхования необходимо соотнести его существующие и планируемые виды с основными целями социально-экономического развития страны, определить перечень обязательных видов страхования в соответствии с ГК РФ и значимостью страховой защиты имущественных интересов отдельных категорий лиц. В соответствии с этим к числу важнейших видов обязательного страхования следует отнести:
   – обязательное страхование ответственности владельцев транспортных средств, работодателей, отдельных категорий производителей продукции, работ и услуг (в том числе оценщики, регистраторы);
   – ряд программ обязательного государственного страхования (страхование военнослужащих, государственных служащих, государственного имущества).
   Необходимо прекратить практику необоснованного и неупорядоченного введения новых видов обязательного страхования, порождаемую стремлением к созданию новых внебюджетных ведомственных фондов, критически оценить обоснованность и эффективность уже существующих фондов. В сжатые сроки на основе федерального закона следует регламентировать порядок осуществления уже введенных видов обязательного страхования, пересмотреть либо отменить ряд действующих нормативных актов, устанавливающих отдельные виды обязательного страхования.
   Для дальнейшего успешного развития страхования в Российской Федерации необходимо обеспечить координацию законотворческой работы в области страхования и профессиональную экспертизу разрабатываемых законопроектов и нормативных документов.

Контрольные вопросы

   1. Формы страхования.
   2. Обязательное страхование.
   3. Обязательное государственное страхование.
   4. Виды обязательного страхования.
   5. Государственная политика в сфере обязательного страхования.

Лекция 7
Проблемы развития социального страхования в Российской Федерации

7.1. Социальное страхование – правовой институт системы страхования

   Страхование как элемент рыночных отношений играет важную роль в современном обществе России, ему по праву отводится ведущее место как одному из самых эффективных способов защиты имущественных и личных интересов.
   Приведу только некоторые цифры. В России ущерб от природных катастроф и аварий составляют 12–15% ВВП. В стране ежегодно происходит примерно 300 тысяч пожаров, в автомобильных авариях погибают 36–37 тыс. чел. и около 200 тыс. получают ранения, травмы на производстве получают 400 тыс. чел., из которых 7–8 тыс. погибают, а около 14 тыс. становятся инвалидами.
   Все это определяет стратегическую позицию страхования. Поэтому в современной России важной задачей является становление цивилизованного страхового рынка, что предполагает более активное развитие социального страхования, которое в свою очередь подразделяется на два вида: государственное социальное страхование и негосударственное социальное страхование.
   Для рассмотрения поставленного вопроса прежде всего необходимо определить правовую сущность и содержание понятия «социальное страхование». Экономический аспект данного вопроса не является предметом настоящего рассмотрения, поэтому предлагаем исследовать понятие «социальное страхование», во-первых, как научно-юридическое понятие, категорию страхового права – подотрасли финансового права, и во-вторых, как вид социальной деятельности, являющейся объектом государственного регулирования.
   По первой части данного вопроса предлагаем руководствоваться следующими исходными положениями:
   – понятие «социальное страхование» относится к числу категорий, используемых в целом ряде правовых отраслей, и таким образом, рассматривается как межотраслевое;
   – в настоящее время в юридической и научной литературе имеются множественные упоминания понятия «социальное страхование», и поэтому очень важно единообразное понимание их правовой сути;
   – содержание и объём определения, соответствующие современным экономическим и правовым требованиям, научно-юридического термина «социальное страхование» в российском законодательстве закреплен.
   Социальная защита является одной из основных целей социальной политики государства и должна в себя включать превентивную функцию (проведение предупредительных, профилактических мероприятий) и восстановительную (выплата компенсаций, организация лечения и реабилитации).
   В настоящее время система социальной защиты развивается по нескольким направлениям:
   • Предоставление социальных гарантий — комплекса социально значимых благ и услуг, предоставляемых всем гражданам без учета их трудового вклада и проверки нуждаемости. Социальные расходы, производимые в рамках данной формы социальной защиты, имеют в своей основе систему налогообложения и специальное бюджетное финансирование. Социальная помощь здесь слагается из представления минимального набора государственных социальных гарантий, распространяющихся по потребности в пределах финансовых возможностей общества, без проверки передаваемости и адресности. Социальные гарантии характеризуются универсальностью и относятся ко всем гражданам. Примером социальных гарантий является предоставление пенсий по старости, нетрудоспособности.
   • Введение социальных льгот — разновидностей социальных гарантий, предоставляемых отдельным категориям граждан, прямо названным в законах. Социальные льготы характеризуются универсальностью, предоставлением определенной группе населения без трудового вклада и проверки нуждаемости. Социальные льготы финансируются из бюджета государства.
   • Социальная помощь — особая форма социальной защиты населения, включающая в себя предоставление социальных благ в установленном порядке определенным социально уязвимым группам населения на основе проверки нуждаемости.
   • Социальное страхование, под которым следует понимать обязательное и добровольное страхование от социальных рисков, связанных с потерей работы, доходов и трудоспособности.
   Социальное страхование в системе социальной защиты населения, в отличие от других видов страхования, имеет следует характерные черты:
   1. Финансирование социального страхования производится из специальных внебюджетных фондов, в формировании которых понимают участие работники, работодатели и государство.
   2. Размер страховых выплат в социальном страховании имеет определенную зависимость от величины трудового вклада и продолжительности участия выгодоприобретателя (иных лиц с аналогичными функциями) в страховом правоотношении.
   3. Страховые организации, управляющие фондами социального страхования, имеют статус некоммерческих организаций.
   4. Страховые риски, от наступления которых производится социальное страхование, имеют особый характер, выражающийся в крупномасштабности, массовости, высокой значимости последствий. К важнейшим видам социальных страховых рисков относятся: болезнь, производственная травма, профессиональное заболевание, несчастный случай, безработица, смерть кормильца, старость, достижение пенсионного возраста, материнство и детство.
   5. Фонды социального страхования, будучи составной частью общественных финансов, испытывают сильное регулятивное воздействие со стороны государства, проявляющее себя в определении страховых фондов и порядке, источниках их формирования. Фонды социального страхования формируются за счет субсидий государства, страховых взносов организаций и граждан на случай наступления определенного страхового события, приводящего к исключению (постоянному или временному) человека из трудового процесса.
   Обязательное социальное страхование является частью государственной системы социальной защиты населения. Оно осуществляется в соответствии с Федеральным законом от 16 июля 1999 г. № 165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования». Социальное страхование представляет собой страхование работающих граждан от возможного изменения материального и (или) социального положения, в том числе по не зависящим от них обстоятельствам.
   Один из его основных принципов – обязательный всеобщий характер и доступность реализации социальных гарантий для застрахованных лиц. Действие Закона распространяется на:
   – граждан, работающих по найму;
   – граждан, самостоятельно обеспечивающих себя работой, при условии уплаты ими или за них страховых взносов на обязательное социальное страхование.
   Управление системой обязательного социального страхования осуществляют федеральные органы государственной власти. Средства обязательного социального страхования являются федеральной государственной собственностью.
   Виды обязательного социального страхования:
   – государственное социальное страхование;
   – обязательное медицинское страхование;
   – пенсионное обеспечение;
   – обеспечение граждан, признанных безработными.
   Фонд социального страхования Российской Федерации является специализированным финансово-кредитным учреждением при Правительстве РФ и осуществляет обязательное социальное страхование. Контроль над финансовой деятельностью ФСС РФ осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации. Бюджет ФСС РФ на очередной финансовый год утверждается федеральным законом.
   В настоящее время законодательство об обязательном социальном страховании состоит из следующих законов и нормативных правовых актов:
   – Трудовой кодекс Российской Федерации (принят Федеральным законом от 30 декабря 2001 г. № 197-ФЗ);
   – Федеральный закон от 16 июля 1999 г. № 165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования»;
   – Федеральный закон от 19 мая 1995 г. № 81-ФЗ «О государственных пособиях гражданам, имеющим детей»;
   – Закон РФ от 19 февраля 1993 г. № 4520–1 «О государственных гарантиях и компенсациях для лиц, работающих и проживающих в районах Крайнего Севера и приравненных к ним районах»;
   – Федеральный закон РФ от 18 июня 1992 г. № 3061–1 «О социальной защите граждан, подвергшихся воздействию радиации вследствие катастрофы на Чернобыльской АЭС»;
   – Федеральный закон от 12 января 1996 г. № 8-ФЗ «О погребении и похоронном деле»;
   – Федеральный закон от 24 июля 1998 г. № 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний»;
   – Федеральный закон от 12 февраля 2001 г. № 17-ФЗ «О страховых тарифах на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на 2001 год»;
   – Указ Президента РФ от 2 октября 1992 г. № 1157 «О дополнительных мерах государственной поддержки инвалидов»;
   – постановление Правительства РФ от 12 февраля 1994 г. № 101 «О Фонде социального страхования Российской Федерации»;
   – постановление Правительства РФ от 4 сентября 1995 г. № 883 «Об утверждении Положения о порядке назначения и выплаты государственных пособий гражданам, имеющим детей» (изменения внесены постановлением Правительства РФ от 21 декабря 2000 г. № 999);
   – приказы и письма ФСС РФ;
   – законы и нормативные правовые акты субъектов РФ.
   В связи с введением единого социального налога (взноса) некоторые нормативные документы, изданные ФСС РФ, утратили силу. Перечень этих документов содержится в постановлении ФСС РФ от 18 января 2001 г. № 5.
   Социальное страхование существует в двух традиционных формах: обязательное и добровольное социальное страхование.
   Основные отличия между добровольным и обязательным социальным страхованием [127 - См.: Бабич A.M., Егоров Е.Н, Жильцов Е.Н. Экономика социального страхования: Курс лекций. М., 1998. С. 17.]:
   1. Обязательное социальное страхование является разновидностью государственного страхования, а добровольное относится к частному сектору экономики.
   2. Добровольное социальное страхование базируется на нормах ГК РФ, иных гражданско-правовых законах, а обязательное социальное страхование, основываясь на гражданско-правовых нормах, регламентируется иными законами и правовыми актами, принятыми по вопросам обязательного страхования, а также законодательством о государственных внебюджетных фондах.
   3. Правила добровольного социального страхования определяются непосредственно страховыми организациями или их объединениями, а правила обязательного страхования устанавливаются (санкционируются) государством.
   4. Обязательное социальное страхование является всеобщим (иногда исключая высокодоходные группы населения). Добровольное же социальное страхование предполагает индивидуальный (в некоторых случаях коллективный, но все равно ограниченный по кругу лиц) характер.
   5. Обязательное социальное страхование осуществляется государственными внебюджетными фондами, добровольное – коммерческими и некоммерческими организациями.
   6. Страхователями в добровольном социальном страховании выступают юридические и физические лица, в обязательном – работодатели, работники, государство.
   7. Добровольное социальное страхование осуществляется за счет личных доходов граждан, прибыли предпринимателей, а обязательное – за счет работодателей, работников и субсидий из государственного бюджета.

7.2. Обязательное социальное страхование

   Обязательное социальное страхование, будучи частью государственной системы социальной защиты населения, предполагает страхование работающих граждан от возможного изменения материального и (или) социального положения, в том числе по независящим от них обстоятельствам. Базовым нормативно-правовым актом, регулирующим отношения в системе обязательного социального страхования, является Федеральный закон РФ № 165-ФЗ от 16 июля 1999 г. «Об основах обязательного социального страхования» (см.: Российская газета. 1999. 21 июля), именуемый в дальнейшем Закон об обязательном социальном страховании. Данный закон распространяет свое действие на работающих граждан, лиц, самостоятельно обеспечивающих себя работой, иных категорий граждан, в том числе при условии уплаты ими или за них страховых взносов на обязательное социальное страхование.
   Закон об обязательном социальном страховании устанавливает основы этого страхования и определяет ключевые моменты. Специфика тех или иных видов обязательного социального страховано будет определяться в специальных законах.
   Обязательное социальное страхование имеет публично-правовые черты. Системой обязательного социального страхования управляет Правительство РФ. Средства обязательного социального страхования) являются федеральной государственной собственностью, оперативное управление которыми осуществляют страховщики.
   Финансовые основы обязательного социального страхования регламентированы законодательством в значительно большей степени, чем при обычном (договорном) страховании. Определение источников поступления денежных средств, установление тарифов взносов, порядка их начисления и внесение, расходование денежных средств из страховых фондов, назначение и выплата страхового обеспечения – все это жестко регламентировано федеральными законами и иными актами.
   При недостаточности средств для выплаты страхового пособия по некоторым видам обязательного социального страхования (выплаты пенсий и пособий, оплата медицинской помощи, санаторно-курортного лечения и др.) в федеральном законе о федеральном бюджете могут быть предусмотрены дотации в размерах, позволяющих обеспечить установленные законодательством выплаты по социальному страхованию.
   Участниками отношений по обязательному социальному страхованию (субъектами обязательного социального страхования) являются:
   • страхователи (работодатели);
   • страховщики;
   • застрахованные лица;
   • иные органы, организации и граждане, определяемые в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования.
   Страхователи – лица, обязанные в соответствии с законодательством уплачивать страховые взносы: организации любой организационно-правовой формы, граждане, органы исполнительной власти и органы местного самоуправления.
   Страховщики – некоммерческие организации, создаваемые в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования для обеспечения прав застрахованных лиц по обязательному социальному страхованию при наступлении страховых случаев.
   Застрахованные лица – физические лица, работающие по трудовым договорам, лица, самостоятельно обеспечивающие себя работой, или иные категории граждан, у которых отношения по обязательному социальному страхованию возникают в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования.
   Обязательное социальное страхование осуществляется на случай наступления социального страхового риска – предполагаемого события, влекущего изменение материального и (или) социального положения работающих граждан и иных категорий граждан.
   Виды социальных страховых рисков:
   • необходимость получения медицинской помощи;
   • временная нетрудоспособность;
   • трудовое увечье и профессиональное заболевание;
   • материнство;
   • инвалидность;
   • наступление старости;
   • потеря кормильца;
   • признание безработным;
   • смерть застрахованного лица или нетрудоспособных членов его семьи, находящихся на его иждивении.
   При наступлении страхового случая, представляющего собой реализацию социального страхового риска, возникает обязанность страховщика осуществлять обеспечение по обязательному социальному страхованию. Страховщик исполняет свои обязательства перед застрахованным лицом посредством страховых выплат или иных видов обеспечения.
   Страховым обеспечением по отдельным видам обязательного социального страхования являются:
   • оплата медицинскому учреждению расходов, связанных с предоставлением застрахованному лицу необходимой медицинской помощи;
   • пенсия по старости;
   • пенсия по инвалидности;
   • пенсия по случаю потери кормильца;
   • пособие по временной нетрудоспособности;
   • пособие в связи с трудовым увечьем и профессиональным заболеванием;
   • пособие по беременности и родам;
   • ежемесячное пособие по уходу за ребенком до достижения им возраста полутора лет;
   • пособие по безработице;
   • единовременное пособие женщинам, вставшим на учет в медицинских учреждениях в ранние сроки беременности;
   • единовременное пособие при рождении ребенка;
   • пособие на санаторно-курортное лечение;
   • социальное пособие на погребение;
   • оплата путевок на санаторно-курортное лечение и оздоровление работников и членов их семей.
   К общему обязательному социальному страхованию следует отнести и страхование некоторых категорий работников и служащих.
   Объектами обязательного страхования являются жизнь и здоровье военнослужащих, подлежащие страхованию со дня начала военной службы, службы в органах внутренних дел и по день окончания службы. При поступлении таких страховых случаев, как гибель (смерть) или установление инвалидности застрахованному лицу вследствие увечья или заболевания, имевших место в период прохождения военной службы, службы, военных сборов, такие лица считаются застрахованными на основании норм Закона об обязательном страховании военнослужащих в период военной службы, службы, военных сборов и в течение одного года после ее окончания.
   Субъектами обязательного государственного страхования рассматриваемого нами вида страхования являются страховщик, страхователь, застрахованное лицо, выгодоприобретатель.
   В роли страховщика могут выступать страховые организации, имеющие разрешения (лицензии) на осуществление обязательного государственного страхования. Страховщики выбираются на основе конкурса, по итогам которого между страхователем и страховщиком заключается договор обязательного государственного страхования в пользу третьего лица – застрахованного лица либо выгодоприобретателя. Страховщиком может выступать страховая организация, отвечающая следующим требованиям:
   а) соответствие установленным действующим законодательством РФ требованиям по защите государственной тайны;
   б) формирование уставного капитала таких страховых организаций без участия иностранных инвестиций;
   в) наличие практического опыта в области личного страхования не менее одного года;
   г) стабильные показатели финансовой надежности, гарантирующие финансовую обеспеченность взятых на ответственность страховых обязательств.
   Страхователем по обязательному государственному страхованию военнослужащих является федеральный орган исполнительной власти, где предусмотрена военная служба, военные сборы. Страхователю выделяются из соответствующих бюджетов средства на осуществление обязательного государственного страхования.
   Застрахованные лица — военнослужащие и приравненные к ним лица, чья жизнь и здоровье подлежат обязательному государственному страхованию.
   Выгодоприобретателям, прямо названным в законе, производятся страховые выплаты в случае смерти (гибели) застрахованного лица. По закону выгодоприобретателями могут быть: супруг (супруга), состоящий (состоящая) на день гибели (смерти) застрахованного лица в зарегистрированном браке с ним, родители (усыновители) застрахованного лица, дедушка и бабушка застрахованного лица (при условии отсутствия у него родителей, если они воспитывали или содержали его не менее трех лет), отчим и мачеха застрахованного лица (при условии, если они воспитывали или содержали его не менее пяти лет), дети, не достигшие 18 лет или старше этого возраста, если они стали инвалидами до достижения 18 лет, а также обучающиеся в образовательных учреждениях независимо от их организационно-правовых форм и форм собственности, до окончания обучения или до достижения ими 23 лет, подопечные застрахованного лица.
   Страховыми случаями, застрахованными в системе обязательного государственного страхования, являются те, которые непосредственно связываются с исполнением обязанностей по службе. К таким страховым случаям относятся:
   • гибель (смерть) застрахованного лица в период прохождения военной службы, военных сборов либо до истечения одного года после увольнения с военной службы, после окончания военных сборов вследствие увечья (ранения, травмы, контузии) или заболевания, полученных в период прохождения военной службы, военных сборов;
   • установление застрахованному лицу инвалидности в период прохождения военной службы, военных сборов либо до истечения одного года после увольнения с военной службы, после окончания военных сборов вследствие увечья (ранения, травмы, контузии) или заболевания, полученных в период прохождения военной службы, военных сборов;
   • получение застрахованным лицом в период прохождения военной службы, военных сборов тяжелого или легкого увечья (ранения, травмы, контузии);
   • досрочное увольнение военнослужащего, проходящего военную службу по призыву, гражданина, призванного на военные сборы на воинскую должность, для которой штатом воинской части предусмотрено воинское звание до старшины (главного корабельного старшины включительно), с военной службы, призванных военно-врачебной комиссией ограниченно годных к военной службе вследствие увечья (ранения, травмы, контузии) или заболевания, полученного в период прохождения военной службы. Размеры страховых сумм, выплачиваемых застрахованным лицам (выгодоприобретателям), определяются исходя из окладов месячного денежного содержания застрахованных лиц и дифференцируются в зависимости от степени тяжести вреда, причиненного их жизни или здоровью, продолжительности службы (более подробно см. ст. 5 Закона об обязательном страховании военнослужащих).
   Обязательное государственное страхование военнослужащих осуществляется путем заключения договора обязательного государственного страхования между страхователем и страховщиком в пользу третьего лица – застрахованного лица (выгодоприобретателя). Этот договор заключается в письменной форме сроком на один календарный год и только после его заключения возникают правоотношения между страхователем и страховщиком. Условия этого договора подразделяются на три группы в зависимости от порядка их определения:
   1. Условия, определяемые Законом об обязательном страховании военнослужащих (субъекты страхования, страховые случаи, размеры страховых сумм, порядок взаиморасчетов страхователя и страховщика).
   2. Условия, определяемые иными правовыми актами, например, постановлениями Правительства РФ (перечень документов, необходимых для принятия решения о выплате страховой суммы; перечень увечий, относящихся к тяжелым или легким).
   3. Условия, определяемые непосредственно в договоре обязательного государственного страхования: о застрахованных лицах; об обязательствах и ответственности страхователя и страховщика; перечень страховых случаев (их минимум назван в Законе об обязательном страховании военнослужащих): способы перечислений (выплаты) страховых сумм застрахованному лицу (выгодоприобретателю); размеры страхового тарифа, страховой премии и расходов страховщика по осуществлению страхования; порядок взаиморасчетов страхователя и страховщика при применении окладов застрахованных лиц, их численности; периодичность внесения страхователем страховых взносов; порядок пролонгации договора.
   4. Выплата страховых сумм производится страховщиком на основании документов, подтверждающих наступление страхового случая собираемых, оформляемых застрахованным лицом (выгодоприобретателем). Федеральные органы исполнительной власти для развития договора обязательного государственного страхования и по согласованию со страховщиком издают инструкции, детализирующие иные особенности страхования и, самое главное, определяющие порядок оформления документов для принятия решения о выплате страховых сумм и порядок получения страховых выплат застрахованными лицами (выгодоприобретателями).
   Объектом обязательного профессионального социального страхования являются имущественные интересы физических лиц, связанные с утратой этими физическими лицами здоровья, профессиональной трудоспособности либо их смертью вследствие несчастного случая на производстве или профессионального заболевания.
   Страховым случаем в этом виде страхования выступает подтвержденный в установленном порядке факт нанесения вреда здоровью застрахованного вследствие несчастного случая на производстве или профессионального заболевания.
   Несчастный случай на производстве – событие, в результате которого застрахованный получил увечье или иной урон здоровью при исполнении им обязанностей по трудовому договору на территории страхователя или за ее пределами, во время следования к месту работы или возвращения с работы на транспорте, представленном страхователем, которое повлекло необходимость перевода застрахованного на другую работу, временную или стойкую утрату им профессиональной трудоспособности либо его смерть.
   Под профессиональным заболеванием понимается хроническое или острое заболевание застрахованного, являющееся результатом воздействия на него вредного (вредных) производственного (производственных) фактора (факторов) и повлекшее временную или стойкую утрату им профессиональной трудоспособности.
   Субъекты обязательного профессионального социального страхования:
   а) застрахованный, под которым понимается физическое лицо, получившее повреждение здоровья, подтвержденное в установленном порядке и повлекшее утрату профессиональной трудоспособности, выполняющее работу на основании трудового договора (контракта), заключенного со страхователем, или осужденное к лишению свободы и привлекаемое к труду страхователем, либо выполняющее работу на основании гражданско-правового договора, содержащего обязанность страхователя уплачивать страховщику страховые взносы;
   б) страхователь – юридическое лицо любой организационно-правовой формы либо физическое лицо, нанимающее лиц, подлежащих обязательному профессиональному социальному страхованию;
   в) страховщик – Фонд социального страхования Российской Федерации.
   Страховые взносы, подлежащие уплате страхователем страховщику, рассчитываются исходя из страхового тарифа и скидок (надбавок) к нему. Страховые тарифы в зависимости от класса профессионального риска дифференцируются по группам отраслей (подотраслей) экономики и устанавливаются федеральным законом, проект которого ежегодно вносит Правительство РФ в Государственную Думу РФ.
   Размер скидок и надбавок к страховому тарифу устанавливается страхователю с учетом состояния охраны труда и расходов на обеспечение по страхованию. Высший размер скидок и надбавок – 40% страхового тарифа, установленного для соответствующей отрасли (подотрасли) экономики.
   Добровольное социальное страхование выступает как дополнение к обязательному социальному страхованию и не может быть квалифицировано в качестве альтернативного. Оно может являться разновидностью добровольного личного страхования и выражаться в страховании жизни и здоровья граждан.
   Объект страхования – имущественные интересы застрахованного лица, связанные со снижением (временным или постоянным) дохода и (или) дополнительными расходами в связи с утратой трудоспособности или смертью застрахованного.
   Страхование жизни в системе добровольного социального страхования может, в частности, предусматривать обязанности страховщика по страховым выплатам в случае смерти застрахованного его выгодоприобретателям, по выплате пенсии застрахованному в случае достижения пенсионного возраста, постоянной утрате трудоспособности, смерти кормильца и др.
   Добровольное социальное страхование может осуществляться в виде страхования от несчастных случаев и болезней, предусматривающего обязанности страховщика по страховым выплатам в фиксированной сумме или в размере частной или полной компенсации дополнительных расходов застрахованного, вызванных наступлением страхового случая.
   Страховые выплаты по этому виду страхования могут производиться при наступлении следующих случаев: нанесение вреда здоровью либо смерти застрахованного вследствие несчастного случая или болезни; утрата (постоянная или временная) трудоспособности (общей или профессиональной) в результате несчастного случая или болезни.
   Кроме того, добровольное социальное страхование может быть осуществлено и в форме медицинского страхования, представляющего собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по осуществлению страховых выплат (выплат страхового обеспечения) в размере частичной или полной компенсации расходов застрахованного, вызванных обращением застрахованного в медицинские учреждения за медицинскими услугами, включенными в программу медицинского страхования.
   В некоторых случаях добровольное социальное страхование может являться видом некоммерческой страховой деятельности, осуществляемой страховыми некоммерческими организациями (обществами взаимного страхования). В настоящей главе особенности организации и проведения страхования обществами взаимного страхования рассматриваться не будут, так как этим проблемам посвящен другой раздел пособия.
   Обязательное социальное страхование – часть государственной системы социальной защиты населения, спецификой которой является осуществляемое в соответствии с федеральным законодательством страхование работающих граждан от возможного изменения материального и (или) социального положения, в том числе по не зависящим от них обстоятельствам.
   Обязательное социальное страхование согласно ст. 1 Федерального закона об основах обязательного социального страхования представляет собой систему создаваемых государством правовых, экономических и организационных мер, направленных на компенсацию или минимизацию последствий изменения материального и (или) социального положения работающих граждан, а в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, иных категорий граждан вследствие признания их безработными, трудового увечья или профессионального заболевания, инвалидности, болезни, травмы, беременности и родов, потери кормильца, а также наступления старости, необходимости получения медицинской помощи, санаторно-курортного лечения и наступления иных установленных законодательством Российской Федерации социальных страховых рисков, подлежащих обязательному социальному страхованию.
   Дискуссии, развернутые вокруг проблемы социального обеспечения в Российской Федерации, за последние годы приобрели особый и порой острый характер. Это связано с рядом причин. Одна из них заключается в том, что количество получателей пенсий и пособий растет, в то время как количество работающего населения, делающего отчисления в страховые фонды, уменьшается. Отсюда неизбежно, что финансовое обеспечение системы социального страхования волей-неволей становится доминирующей темой в обществе.
   Сегодня, спустя годы после начала экономических реформ в России, проблема социального страхования остается по-прежнему актуальной, причем отдать приоритет тому или иному направлению ее решения пока не удается. В частности, невозможно отдать приоритет только страхованию, поскольку большая часть населения не в состоянии уплачивать адекватные страховые взносы, нельзя в одно и то же время продолжать и политику всеобщего обеспечения – для этого государство просто не в состоянии уплачивать адекватные взносы.
   Попытки увеличить налоговую нагрузку на работодателей также тщетны, поскольку в силу неупорядоченности российской экономики и ослабления механизмов государственного регулирования решить проблему и здесь оказывается невозможным.
   Основные принципы осуществления обязательного социального страхования определены в ст. 4 данного закона. Это:
   – устойчивость финансовой системы обязательного социального страхования, обеспечиваемая на основе эквивалентности страхового обеспечения и страховых взносов;
   – всеобщий обязательный характер социального страхования, доступность для застрахованных лиц реализации своих социальных гарантий;
   – государственная гарантия соблюдения прав застрахованных лиц на защиту от социальных страховых рисков и исполнение обязательств по обязательному социальному страхованию независимо от финансового положения страховщика;
   – государственное регулирование системы обязательного социального страхования;
   – паритетность участия представителей субъектов обязательного социального страхования в органах управления системы обязательного социального страхования;
   – обязательность уплаты страхователями страховых взносов в бюджеты фондов конкретных видов обязательного социального страхования;
   – ответственность за целевое использование средств обязательного социального страхования;
   – обеспечение надзора и общественного контроля;
   – автономность финансовой системы обязательного социального страхования.
   Субъекты обязательного социального страхования – страхователи (работодатели), страховщики, застрахованные лица, а также иные органы, организации и граждане, определяемые в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования.
   Страхователи – организации любой организационно-правовой формы, а также граждане, обязанные в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования уплачивать страховые взносы (обязательные платежи), а в отдельных случаях, установленных федеральными законами, выплачивать отдельные виды страхового обеспечения.
   Страхователями являются также органы исполнительной власти и органы местного самоуправления, обязанные в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования уплачивать страховые взносы. Страхователи определяются в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования.
   Страховщики – некоммерческие организации, создаваемые в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования для обеспечения прав застрахованных лиц по обязательному социальному страхованию при наступлении страховых случаев.
   Посредническая деятельность в системе обязательного социального страхования не допускается.
   Статья 7 Закона дает перечень видов социальных страховых рисков. Страховые случаи:
   Виды социальных страховых рисков:
   1) необходимость получения медицинской помощи;
   2) временная нетрудоспособность;
   3) трудовое увечье и профессиональное заболевание;
   4) материнство;
   5) инвалидность;
   6) наступление старости;
   7) потеря кормильца;
   8) признание безработным;
   9) смерть застрахованного лица или нетрудоспособных членов его семьи, находящихся на его иждивении.
   При наступлении одновременно нескольких страховых случаев порядок выплаты страхового обеспечения по каждому страховому случаю определяется в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования.
   Виды страхового обеспечения по обязательному социальному страхованию. Каждому виду социального страхового риска соответствует определенный вид страхового обеспечения.
   Страховым обеспечением по отдельным видам обязательного социального страхования являются:
   1) оплата медицинскому учреждению расходов, связанных с предоставлением застрахованному лицу необходимой медицинской помощи;
   2) пенсия по старости;
   3) пенсия по инвалидности;
   4) пенсия по случаю потери кормильца;
   5) пособие по временной нетрудоспособности;
   6) пособие в связи с трудовым увечьем и профессиональным заболеванием;
   7) пособие по беременности и родам;
   8) ежемесячное пособие по уходу за ребенком до достижения им возраста полутора лет;
   9) пособие по безработице;
   10) единовременное пособие женщинам, вставшим на учет в медицинских учреждениях в ранние сроки беременности;
   11) единовременное пособие при рождении ребенка;
   12) пособие на санаторно-курортное лечение;
   13) социальное пособие на погребение;
   14) оплата путевок на санаторно-курортное лечение и оздоровление работников и членов их семей.
   Отношения по обязательному социальному страхованию в соответствии со ст. 9 возникают:
   • у страхователя (работодателя) – по всем видам обязательного социального страхования с момента заключения с работником трудового договора;
   • у иных страхователей – с момента их регистрации страховщиком;
   • у страховщика – с момента регистрации страхователя;
   • у застрахованных лиц – по всем видам обязательного социального страхования с момента заключения трудового договора с работодателем;
   • у лиц, самостоятельно обеспечивающих себя работой, и иных категорий граждан – с момента уплаты ими или за них страховых взносов, если иное не установлено федеральными законами.
   Регистрация страхователя в исполнительных органах страховщика обязательна. Порядок регистрации и ответственность за уклонение от регистрации устанавливаются федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования.
   Права и обязанности застрахованных лиц
   Застрахованные лица имеют право:
   1) на своевременное получение страхового обеспечения в порядке и на условиях, которые установлены федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования. В случаях, установленных федеральными законами, право на страховое обеспечение могут иметь члены семьи застрахованного лица и лица, находящиеся на его иждивении;
   2) на защиту лично, через своего представителя или профсоюз своих прав, в том числе в суде;
   3) на участие через своего представителя или профсоюз в управлении обязательным социальным страхованием;
   4) на получение информации о деятельности страховщиков и страхователей;
   5) на внесение предложений через своего представителя или профсоюз о тарифах страховых взносов страховщикам и в Правительство Российской Федерации.
   Застрахованные лица обязаны:
   1) своевременно предъявлять страховщику документы, содержащие достоверные сведения и являющиеся основанием для назначения и выплаты страхового обеспечения, предусмотренного федеральным законом о конкретном виде обязательного социального страхования;
   2) вносить страховые взносы, если такая обязанность установлена федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования.
   Права и обязанности страховщиков
   Страховщики имеют право:
   1) при наступлении страхового случая при необходимости назначать и проводить экспертизу для проверки наступления страхового случая;
   2) проверять документы по учету и перечислению страховых взносов (обязательных платежей), а также документы, связанные с выплатой страхового обеспечения;
   3) не принимать к зачету расходы на обязательное социальное страхование, произведенные с нарушением законодательства Российской Федерации;
   4) взыскивать со страхователей в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, недоимки по страховым взносам, а также налагать штрафы, начислять пеню и осуществлять другие начисления в соответствии с законодательством Российской Федерации;
   5) обращаться в установленном федеральным законом порядке в арбитражный суд с заявлением о признании страхователя несостоятельным (банкротом) в связи с неисполнением им обязанности по уплате страховых взносов (обязательных платежей);
   6) предоставлять страхователям отсрочку уплаты страховых взносов (обязательных платежей) в установленных федеральными законами случаях;
   7) осуществлять социальное страхование лиц, самостоятельно обеспечивающих себя работой, на условиях, определяемых федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования;
   8) обращаться в суд с исками о защите своих прав и возмещении причиненного вреда, в том числе предъявлять регрессные иски о возмещении понесенных расходов.
   Страховщики обязаны:
   1) подготавливать с учетом мнения работодателей и профсоюзов обоснование тарифов страховых взносов;
   2) обеспечивать сбор страховых взносов, а также своевременную выплату страхового обеспечения (независимо от назначения экспертизы для проверки наступления страхового случая) в соответствии с федеральными законами;
   3) регулярно информировать в установленном порядке страхователей, застрахованных лиц, государственные, общественные организации о своем финансовом состоянии и принимать меры по обеспечению своей финансовой устойчивости;
   4) обеспечивать контроль за правильным начислением, своевременными уплатой и перечислением страховых взносов страхователями, а также за расходами на обязательное социальное страхование, предусмотренными федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования;
   5) контролировать правильность и своевременность назначения и выплаты страхового обеспечения застрахованным лицам;
   6) осуществлять учет страховых взносов;
   7) осуществлять регистрацию страхователей;
   8) осуществлять ведение единого учета застрахованных лиц и страхователей, поступления и расходования средств обязательного социального страхования на основе единых (универсальных) идентификационных знаков;
   9) бесплатно предоставлять страхователям и застрахованным лицам либо их представителям, а также государственным и общественным организациям информацию о своей деятельности, за исключением конфиденциальной информации, порядок передачи которой устанавливается законодательством Российской Федерации;
   10) бесплатно информировать и консультировать страхователей о нормативных правовых актах по вопросам обязательного социального страхования.
   Права и обязанности страхователей
   Страхователи имеют право:
   1) участвовать через своих представителей в управлении обязательным социальным страхованием;
   2) вносить предложения о тарифах страховых взносов на конкретные виды обязательного социального страхования страховщикам и в Правительство Российской Федерации;
   3) бесплатно получать у страховщиков информацию о нормативных правовых актах по вопросам обязательного социального страхования и размерах страхового обеспечения, выплаченного застрахованным лицам;
   4) участвовать через своих представителей в проведении расчетов по определению обоснованности тарифов страховых взносов;
   5) ходатайствовать перед страховщиком об отсрочке уплаты страховых взносов (обязательных платежей) и пользоваться предоставленными в соответствии с законодательством Российской Федерации льготами;
   6) обращаться в суд для защиты своих прав.
   Страхователи обязаны:
   1) встать на учет и сняться с учета у страховщика в сроки, установленные федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования;
   2) уплачивать в установленные сроки и в надлежащем размере страховые взносы;
   3) представлять страховщику сведения, необходимые для ведения индивидуального (персонифицированного) учета уплаченных страховых взносов (обязательных платежей);
   4) вести учет начислений страховых взносов и представлять страховщику в установленные федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования сроки отчетность по установленной форме;
   5) предъявлять страховщику для проверки документы по учету и перечислению страховых взносов (обязательных платежей), расходованию средств обязательного социального страхования;
   6) выплачивать определенные виды страхового обеспечения застрахованным лицам при наступлении страховых случаев в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования, в том числе за счет собственных средств.
   Для страхователя имеет принципиальное значение, насколько полно и точно страховщиком будут выполнены его требования о страховой защите. С другой стороны, страховщик также заинтересован в том, чтобы страхователь правильно понимал не только свои права, но и выполнял свои обязанности, которые вытекают из страховых правоотношений.
   Несмотря на большой перечень страховых услуг, все они могут быть сгруппированы по предмету регулирования. В основе предмета регулирования лежат имущественные интересы, а в основе объекта регулирования находятся материальные ценности и нематериальные блага. Соответственно все правоотношения, возникающие в процессе страхования, можно разделить на два вида – имущественное и личное страхование.
   Имущественное страхование охраняет производительные силы, овеществленные, выраженные, главным образом, в средствах производства. Личное страхование охраняет важнейшую из всех производительных сил: рабочую силу человека. Это экономическое различие, в свою очередь, лежит в основе юридического различия по предмету страхования (страхового правоотношения). Предметом имущественного страхования являются вещественные и иные имущественные объекты; предметом личного страхования – личные блага (жизнь, здоровье, трудоспособность и т.д.).
   К полномочиям федеральных органов государственной власти в системе обязательного социального страхования согласно ст. 5 Закона относятся:
   • установление основ правового регулирования обязательного социального страхования;
   • установление видов обязательного социального страхования;
   • установление круга лиц, подлежащих обязательному социальному страхованию и имеющих право на страховое обеспечение;
   • установление условий назначения и размеров страхового обеспечения;
   • установление порядка принятия бюджетов фондов конкретных видов обязательного социального страхования (далее – бюджеты обязательного социального страхования) и порядка их исполнения;
   • утверждение бюджетов обязательного социального страхования и отчетов об их исполнении;
   • установление тарифов страховых взносов на конкретные виды обязательного социального страхования;
   • установление расчетной базы, с которой начисляются страховые взносы, в том числе верхнего и нижнего пределов этой базы, а также порядка взимания страховых взносов и порядка осуществления страховых выплат;
   • установление ответственности субъектов обязательного социального страхования при нарушении законодательства Российской Федерации;
   • определение порядка хранения средств обязательного социального страхования и гарантий устойчивости финансовой системы обязательного социального страхования;
   • управление системой обязательного социального страхования.
   В теории страхования существуют известные аксиомы, которые не подвергаются сомнениям. Одна из них – это интерес. Установлено, что именно интерес в страховании является той движущей силой, которая собственно и побуждает людей вступать в такие отношения, которые можно классифицировать как страховые правоотношения. Порой легко спутать страховые отношения от похожих на них отношений займа, ссуды, кредита и т.д. В действительности все перечисленные договоры и правоотношения, которые возникают на их основании, имеют одинаковые внешние атрибуты: денежные выплаты в виде взносов, образование фонда, предназначенного для обеспечения принятых обязательств, и наконец, сами обязательства сторон: у плательщика взносов – производить отчисления; а у фонда – производить выплаты при наступлении оговоренных событий.
   Однако при внешней похожести правоотношения, вытекающие из договора страхования нельзя спутать с другими общественными отношениями, поскольку их движущей силой, главным побудительным мотивом является возможность получения страховой защиты при наступлении страхового случая, а не какой-либо другой интерес, например, связанный с получением прибыли. В этом смысле нет никакой разницы между различными видами и формами страхования. В равной степени это касается его обязательных и добровольных форм, а также не зависит от вида страхования – все равно, идет ли речь о личном, имущественном или социальном страховании: всегда один интерес – получить страховую защиту в денежной или натуральной форме для того, чтобы полностью компенсировать причиненный ущерб.
   Действующее гражданское законодательство не ограничивает перечень имущественных и личных интересов, которые могут выступать в качестве объектов страхования. При этом необходимо соблюдать общее правило о том, что страхованию могут подлежать любые интересы, страхование которых не противоречит закону.
   В ст. 928 ГК РФ прямо указаны интересы, страхование которых не допускается:
   – страхование противоправных интересов;
   – страхование расходов, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников;
   – условия договоров страхования, противоречащие пунктам 1–3 настоящей статьи, нижтожны.
   В страховании интерес связан с возможным ущербом для здоровья и имущества, возникающим в процессе жизнедеятельности человека. Этот процесс во многом связан с объективными обстоятельствами, не зависящими от воли и сознания людей, в частности, старость и нетрудоспособность. В играх, пари, лотереях интерес связан исключительно с волеизъявлением человека. При этом сам интерес возникает с момента участия в игре. До начала игры интерес отсутствует, поскольку нет риска потерять что-либо, как правило, в виде материального (денежного) приза.
   Страхование не должно провоцировать захват заложников. Это правило отражает международную практику борьбы с терроризмом. Опасность, сопряженная с риском возникновения ущерба для имущественных и неимущественных интересов человека, зависит от множества общих и конкретных жизненных ситуаций: пожар, авария, наводнение, военные действия, инвалидность. Перечисленные обстоятельства характерны для возникновения сходных ситуаций при любом типе государства и не зависят от исторических, общественно-политических устройства и других особенностей государственного устройства.
   Защита от вероятного ущерба может иметь различные формы. Страхование является одной из форм защиты, которая не может предотвратить наступления неблагоприятного события (например, смерти или стихийного бедствия), однако оно может смягчить материальные последствия возникшего ущерба. В этом смысле как личное и имущественное страхование, так и социальное страхование имеют общие родовые корни и одинаковую движущую силу в виде интереса.
   Федеральный закон «Об основах обязательного социального страхования» от 16 июля 1999 г. № 165-ФЗ никак не затрагивает тему определения интереса в социальном страховании. В отличие от четкой конструкции норм гражданского законодательства, которое дает исчерпывающее определение интересу в личном и имущественном страховании, нормам обязательного социального страхования свойственней умеренный либерально-демократический характер. Большинство статей являются отсылочными, типа «конкретные условия определяются законодательством Российской Федерации», и в связи с этим невозможно точно определить стратегические направления, по которым будет развиваться система социального страхования. Вместе с тем парадоксальная ситуация, сложившаяся в законодательстве о социальном страховании, когда основной предмет, по поводу которого и строятся все правоотношения, остается неопределенным, на самом деле разрешается достаточно просто. Необходимо внести дополнительную статью во все действующие законодательные акты о социальном страховании: а именно, прежде чем говорить о субъектах, надо дать понятие и определение объектам страховых правоотношений.
   Понятие объекта страхования — т.е. то, на что нацелено страховое правоотношение, – весьма важно как с точки зрения уяснения внутренней структуры страхования, так и с точки зрения классификации видов страхования. Перечень объектов страхования содержится в ст. 4 Федерального закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации».
   Объектами страхования могут быть не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные интересы:
   – связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование);
   – связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование);
   – связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу (страхование ответственности).
   Страхование расположенных на территории Российской Федерации имущественных интересов юридических лиц (за исключением перестрахования и взаимного страхования) и имущественных интересов физических лиц резидентов Российской Федерации может осуществляться только юридическими лицами, имеющими лицензию на осуществление страховой деятельности.
   В качестве основного признака объекта страхования законодательством определены имущественные интересы, которые являются общими для всех типов страхования. В указанной статье называются три типа страхования: личное страхование, имущественное страхование и страхование ответственности.
   При этом указывается, что под объектом страхования следует понимать имущественные интересы. В связи с этим может возникнуть вопрос о том, является ли объектом страхования страховой интерес или само имущество.
   В современной науке высказываются разные точки зрения по этому вопросу. В.А. Рахмилович считает, что «под страховым интересом следует понимать те имущественные потери, тот ущерб в денежном выражении, который страхователь (выгодоприобретатель) может понести при наступлении страхового случая и для полного или частичного возмещения которого заключается страхование.
   Данную точку зрения не разделяет А.А. Иванов, полагающий, что страховой интерес заключается в «социально-правовой позиции страхователя, которая объясняет его субъективное желание заключить такой договор. Эта позиция состоит прежде всего в обладании тем благом, которое лицо желает защитить при помощи страхования, имуществом, жизнью, здоровьем, телесной неприкосновенностью и т.д.».
   В Гражданском кодексе РФ дается уточнение объектов страхования применительно к отдельным типам страхования. По договору имущественного страхования (ст. 929 ГК РФ) страховщик берет на себя обязательства возместить страхователю убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя. Следовательно, объектом имущественного страхования являются любые интересы страхователя, которые связаны с его желанием, защитить принадлежащую ему собственность.
   Согласно ст. 929 ГК РФ по договору имущественного страхования могут быть, в частности, застрахованы следующие имущественные интересы:
   – риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества;
   – риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственности по договорам – риск гражданской ответственности;
   – риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе неполучения ожидаемых доходов, предпринимательский риск.
   В ст. 929 ГК РФ под имущественными интересами, в частности, понимается риск утраты, риск ответственности и риск от предпринимательской деятельности. Отсюда можно сделать вывод о том, что объектом имущественного страхования являются либо само имущество, либо убытки (ущерб, вред), которые могут возникнуть в связи с пользованием, владением или распоряжением этим имуществом. Если объект имущественного страхования указан в законодательстве достаточно конкретно, то определение объекта личного страхования вызывает определенные затруднения следующего порядка.
   Объектом личного страхования выступают имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица.
   Имущественные интересы всегда связаны с риском, т.е. с возможными потерями, убытками, ущербом, вредом и т.д. Проанализируем риски в социальном страховании:
   – медицинская помощь;
   – временная нетрудоспособность;
   – трудовое увечье и профессиональное заболевание;
   – материнство;
   – инвалидность;
   – наступление старости;
   – потеря кормильца;
   – признание безработным;
   – смерть застрахованного лица.
   Все без исключения перечисленные риски связаны с имущественным интересом застрахованного лица, который проявляется в компенсации дохода, утраченного в связи с нетрудоспособностью, болезнью, травмой, увечьем либо смертью.
   Большинство рисков в социальном страховании напрямую связано с потерей заработка (дохода) в связи с невозможностью работать по состоянию здоровья. Медицинское обслуживание может быть не связано напрямую с утратой заработка, но в любом случае затраты на медицинскую помощь рано или поздно неизбежно становятся дополнительной статьей расхода бюджета. Поэтому объектом медицинского страхования всегда будет имущественный интерес, выражающийся в компенсации расходов по медицинской помощи.
   Объектом социального страхования, так же как и в личном страховании, являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица.
   При определении объекта страхования, в качестве которого всегда выступает имущественный интерес, наиболее характерная и часто встречающаяся ошибка – это смешение понятий «объект» и «предмет». Предмет страхования связан с видом страхования – страхование гражданской ответственности, страхование здоровья, жизни, имущества. Следовательно, он может касаться материальных и нематериальных благ. Что касается объекта страхования, которым всегда выступают имущественные интересы, то он универсален и не зависит от вида страхования.

Контрольные вопросы

   1. Социальная защита населения как одна из основных целей социальной политики государства.
   2. Функции, направления развития социальной защиты населения.
   3. Характеристика социального страхования.
   4. Виды социального страхования.
   5. Объекты социального страхования.
   6. Социальное страхование в системе социальной защиты населения.
   7. Субъекты страхового правоотношения.
   8. Социальные страховые риски. Страховое обеспечение по отдельным видам обязательного социального страхования.
   9. Обязательное государственное страхование жизни и здоровья военнослужащих и приравненных к ним лиц в системе обязательного государственного страхования.
   10. Обязательное профессиональное социальное страхование.
   11. Добровольное социальное страхование.
   12. Характерные черты социального страхования.
   13. Формы социального страхования.

Лекция 8
Особенности деятельности страховых организаций в Российской Федерации

8.1. Характеристика страхового рынка в России

   Рынок страхования в России за последние годы прошел путь от хаотичного страхования рисков невозврата кредитов в страховых кооперативах в начале 1990-х гг. до разработанных на уровне международных стандартов качественных страховых программ в настоящее время. В течение последнего десятилетия было создано значительное число негосударственных страховых организаций, осуществляющих различные виды страхования. В последние годы страхователи и страховщики находились в достаточно сложном экономическом положении. Страховой рынок развивался при низком платежеспособном спросе, при отсутствии необходимой законодательной базы и последовательной политики государства. В условиях слабого регулирования рынка возникло огромное количество страховых компаний. При этом их капитализация оказывалась недостаточной, большинство страховых компаний были кэптивными и создавались не для работы на открытом страховом рынке, а для обеспечения отдельных компаний и организаций. В это же время начался расцвет популярности страховых «схем». Основными клиентами страховых компаний до сих пор остаются юридические лица, и эта ситуация в добровольном страховании может быть изменена только при большом успехе внедрения обязательного страхования автогражданской ответственности.
   Естественно, не все компании, которые имеют в своем страховом портфеле большую долю договоров по страхованию жизни, строят бизнес на «зарплатных» схемах. Многие страховщики пытаются развивать страхование жизни как альтернативу банковским депозитам, хранению валютных сбережений под подушкой и другим долгосрочным инвестициям. Однако пока клиенты, помнящие о дефолте и деноминации, с трудом доверяют свои накопления страховым компаниям. По мнению аналитиков, лидерами рынка реального страхования жизни в России являются иностранные компании – американская AIG Life (подразделение AIG Russia), немецкая Ost-West Allianz и Чешская страховая компания (Ceska pojistovna). За этими компаниями стоят значительные западные капиталы, они могут осуществлять крупные вложения в развитие бизнеса и за счет большей капитализации какое-то время работать в убыток. Однако объем собираемой ими премии пока невелик [128 - См.: Страхование в России 2003–2008. Исследование компании Business Vision – 9 марта 2004 года.].
   По-прежнему сильно отстает страхование ответственности, которое сдерживается не решенными до конца вопросами о включении страховых премий (взносов) в состав себестоимости предприятия.
   Оживление можно было наблюдать в секторе обязательных видов страхования, включая обязательное медицинское страхование. Согласно концепции развития страхования в России [129 - См.: Концепция развития страхования в Российской Федерации. Одобрена распоряжением Правительства РФ от 25 сентября 2002 г. № 1361-р.], предполагается введение еще нескольких видов обязательного страхования, после чего удельный вес этого сектора возрастет на порядки.
   Региональное развитие страхового рынка тормозится высокой концентрацией собственности в Центре. Эта диспропорция отражается на результатах поступлений страховых сборов по регионам России.
   Сегодня страховой рынок представляет собой динамично развивающуюся систему. Он играет важнейшую роль как рыночный (внебюджетный) стабилизатор экономики, механизм обеспечения финансово-экономической безопасности хозяйствующих субъектов и граждан, снижения нагрузки на государственную финансовую систему за счет компенсационных выплат пострадавшим от аварий и стихийных бедствий.
   Продолжается тенденция дальнейшего укрупнения страхового рынка и роста региональных сетей крупнейших страховщиков.
   Так, в 2003 г. завершил первый этап реструктуризации своей филиальной сети «Росгосстрах». Почти все региональные компании прекратили свое существование и присоединены к 10 межрегиональным центрам «Росгосстраха» на правах филиалов. Теперь у «Росгосстраха» 10 дочерних компаний с 76 филиалами и 2200 агентств, отделов и других структурных подразделений. Реорганизация позволит снизить управленческие издержки «Росгосстраха» и более оперативно контролировать филиальную сеть.
   Концентрация рынка во многом обусловлена ужесточением требований к страховщикам, предъявленных Федеральным законом от 10 декабря 2003 г. № 172-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и признании утратившими силу некоторых законодательных актов Российской Федерации» в части размера уставного капитала. К 1 июля 2007 г. он должен составлять не менее 30 млн руб. Капитал компаний, занимающихся страхованием жизни, установлен на уровне 60 млн перестраховщиков – 120 млн руб. Как ожидается, общее количество страховых компаний сократится вдвое.
   Важным шагом в развитии отечественного рынка страхование является осознание крупным бизнесом России значения страхования. Крупный бизнес начинает, и довольно активно, осваивать этот пока еще не очень развитый в России инструмент финансовой защиты. В топливно-энергетическом комплексе и в металлургии страхование используется наиболее активно.
   Существует несколько основных схем организации страховой защиты крупного бизнеса. Первая – создание промышленной компанией собственного страховщика – кэптива. Страхование в кэптивных компаниях зачастую воспринимается негативно, однако здесь надо учитывать двоякую природу их появления. Во-первых, кэптивы возникли как ответ бизнеса на сложившуюся практику налогообложения с целью его оптимизации. Именно с решением этих задач большинство сейчас связывает деятельность кэптивных страховщиков. Во-вторых, создание крупным бизнесом собственных страховых компаний связано со специфической природой рисков этих предприятий. Например, чтобы эффективно страховать риски в топливно-энергетическом комплексе, риск-менеджменту нужно разбираться в его отраслевой специфике на уровне ведущих специалистов предприятия (с точки зрения выявления и приема на страхование рисков). Поскольку далеко не каждая страховая компания (даже крупный универсальный страховщик) может позволить себе содержать в штате специалистов по различным отраслям, крупным предприятиям приходится создавать свои отраслевые страховые компании. Этой стратегии придерживается большинство компаний, входящих в десятку крупнейших. При этом большинство так называемых кэптивов давно уже переросло это определение.
   Вторая стратегия – работа крупного бизнеса одновременно с несколькими страховщиками. Подобная организация страховой защиты характерна для многих крупнейших компаний региона. Зачастую предприятия сотрудничают с пятью страховыми организациями и более, причем по каждому виду страхования.
   Наиболее распространено в крупном бизнесе по-прежнему страхование ответственности предприятий, эксплуатирующих опасные производственные объекты. Никакого отношения к росту осознания социальной ответственности менеджментом это не имеет. Просто этот вид страхования обязателен. Полис страхования по нему воспринимается как некая обязательная бумага для получения лицензии. Предприятия страхуются на минимально установленные законом суммы, которые не отражают реальные риски ущерба. Об этом можно судить по динамике выплат страховыми компаниями по этому виду страхования: они по-прежнему исчисляются десятыми долями процентов от собранных взносов.
   Следующей по степени востребованности страховой услугой по-прежнему является имущественное страхование, занимающее львиную долю объема рынка. Страхуются, как правило, очевидные риски: имущественный комплекс предприятий (здания, сооружения), оргтехника. Реже – технологическое оборудование. И совсем недооценены такие виды страхования, как страхование от перерывов в производстве, машин и электронного оборудования от поломок и пр. Складывается подобная ситуация, по результатам опроса, по простой причине: у предприятий нет должной информации об этих видах. Заметную долю составляет также страхование грузоперевозок и автотранспорта.
   В последнее время наблюдается тенденция расширения списка инструментов социальной защиты персонала. Помимо ставших уже привычными добровольного медицинского страхования и страхования от несчастного случая предприятия интересуются программами по накопительным видам страхования. Но эта тенденция больше характерна для лидеров рынка, например, газовиков и нефтяников, работающих в северных экстремальных условиях.
   Это только основные виды страхования, которые составляют элементы комплексной страховой защиты предприятия. Конечно, по полной программе сегодня не страхуется никто. Большинство предприятий ограничивается страхованием очевидных рисков, имущественным страхованием от огня и иных опасностей, страхованием грузов и минимальными нормами по страхованию ответственности.
   Можно сделать следующие выводы:
   1. Страховой рынок Российской Федерации (в том числе и рынок страхования жизни) переживает период динамичных изменений под влиянием различных социально-экономических и других внешних факторов. Но изменения, происходящие на российском рынке страхования жизни как части национального страхового рынка еще не соответствуют ни по объему, ни по сути изменениям, происходящим на мировом рынке.
   2. Страхование жизни в последние годы в общемировом масштабе занимает лидирующие позиции и по объему собираемой премии, и по темпам роста. Высокая динамика развития страхования жизни в странах Латинской Америки, Восточной и Западной Европы, Юго-Восточной Азии связана с изменениями в социально-экономической сфере. В развитых странах наиболее характерные изменения на страховых рынках на современном этапе развития связаны со слиянием страховых компаний, а также страховщиков с прочими финансовыми институтами (в том числе банками).
   3. Российский страховой рынок, особенно рынок страхования жизни, играет в общемировом масштабе в настоящее время незначительную роль вследствие небольшого объема и отсутствия механизмов экономического стимулирования страхователей со стороны государства. В числе этих механизмов могут быть налоговые льготы при заключении долгосрочных договоров страхования жизни.
   Среди прогнозируемых тенденций развития страхования в РФ можно выделить: сокращение общего числа страховых организаций при одновременном увеличении доли компаний, занимающихся различными видами страхования жизни; увеличение объемов страховой премии по различным видам страхования жизни как в фактических, так и в условных ценах с учетом инфляции, а также доли страховых взносов по страхованию жизни в общем объеме страховых взносов при условии экономического стимулирования со стороны государства страхователей, заключающих долгосрочные договоры страхования жизни.
   В современной экономике страхование является важным и необходимым инструментом, обеспечивающим общую экономическую стабильность и безопасность, развитие предпринимательства, эффективную защиту от многочисленных природных, техногенных и иных рисков, реализацию государственной социальной политики.
   Рыночное реформирование российской экономики оказало серьезное влияние на систему страхования, вызвав ряд важных структурных изменений в этой области. Однако сложившаяся в стране ситуация требует дальнейшего развития страхования как действенного механизма комплексной экономической и социальной защиты любого субъекта рыночной экономики от потенциально возможных неблагоприятных событий. При этом особое внимание следует уделить развитию страхования ответственности изготовителей, исполнителей и продавцов за качество товаров, результатов работ и услуг [130 - См.: Бесфамильная Л.В. Страхование ответственности за качество продукции: перспективы развития в России // Стандарты и качество. 2002. № 8.].
   Эффективное развитие данного социально-значимого вида страхования ответственности во многом зависит от качества программы страхования, важнейшими элементами которой являются правила страхования, методика достоверной оценки потенциального ущерба и экономического анализа последствий от возможных страховых событий в результате ненадлежащего качества товаров, работ и услуг, проведения страховыми компаниями оптимальной тарифной политики на основе тщательного экономического анализа статистики, получаемой от страхователей по предварительно разработанному страховщиками вопроснику оценки системы менеджмента качества страхуемой продукции, экономически обоснованной программы предупреждения страховых событий, основные направления стандартизации страхования ответственности за качество [131 - См.: Бесфамильная Л.В., Цыганов А.А. Методология стандартизации в страховании // Финансы. 2002. № 6.].

8.2. Основные факторы развития страхового рынка

   Рассмотрим основные факторы, определяющие развитие российского страхового рынка.
   Общие факторы применительно к российскому рынку страхования населения и юридических лиц: качество страховых услуг, ориентированное на клиента и основанное на комплексной стандартизации страховой технологии; развитие комплексной стандартизации в страховании как основы повышения качества страховых услуг и их сертификации; наличие развитой инфраструктуры страхового рынка, ориентированной на повышение качества страховых услуг и эффективности страхования; полная информационная открытость российского страхового рынка; полная обеспеченность, однозначность на всех уровнях правовой и нормативной базы, регулирующей и контролирующей страховую деятельность; высокий профессионализм страховщиков и достаточность участников страхового рынка; заинтересованность федеральных и местных управленческих структур в стабильном развитии национального страхового рынка, в тесном сотрудничестве всех российских финансовых институтов; увеличение капиталоемкости страхового рынка и усиление законодательных требований к размеру и структуре уставного капитала; всестороннее развитие надежных инвестиционных институтов, в том числе рынка государственных ценных бумаг; равнозначность условий для развития столичных и региональных страховых организаций, исключающих лоббирование интересов через различные ведомства; разработка на федеральном уровне методик и ведомственных документов оценки финансовой устойчивости, платежеспособности страховых организаций, единых критериев их рейтинговых оценок; введение системы открытого мониторинга страхового рынка, принципиального изменения методов анализа состояния платежеспособности и финансовой надежности страховых компаний; разработка типовых российских положений о проведении тендеров и конкурсов аккредитации страховых организаций в каком-либо виде страхования или страхового поля; направленность государственной политики на развитие общей страховой культуры, привлечение СМИ к пропаганде культуры страхования, исключение тенденциозности в освещении деятельности страховых компаний, непрофессионального освещения страхового бизнеса; всесторонний учет интересов страхователей и их состояния платежеспособного спроса; дальнейшее снижение налогового бремени по страховым операциям, корректировка неоднозначных формулировок статей Налогового кодекса, позволяющих юридическим лицам относить платежи по страховым операциям на себестоимость; экономически обоснованное и целесообразное взаимодополнение обязательного страхования с его добровольным собратом; разработка в тесном сотрудничестве со страховщиками, с их общественными союзами и ассоциациями, научным страховым обществом комплексной программы мероприятий, обеспечивающих наиболее безболезненный для национального страхового бизнеса период адаптации при вступлении России в ВТО.
   Применительно к сектору страхового рынка для населения: уровень доходов населения; уровень доверия населения к страховым компаниям; страховая грамотность населения, которую принято называть «страховой культурой»; налоговый режим – предоставление экономических стимулов населению для развития социально ориентированных видов страхования (страхование жизни, дополнительной пенсии; страхование от несчастных случаев и болезней; добровольное медицинское страхование; страхование гражданской ответственности; ипотечное страхование и страхование потребительских кредитов и др.); распространение среди населения видов обязательного страхования и взаимодополнение их добровольным (страхование имущества от огня и других опасностей; страхование ответственности владельцев автотранспортных средств и др.).
   Применительно к рынку страхования юридических лиц: финансовая устойчивость и платежеспособность предприятий и организаций; экономические стимулы налогового механизма для осуществления расходов на страхование имущества, ответственности и страхования работников, а также для использования средств резервов предупредительных мероприятий, отчисляемых из страховых премий (страховых взносов) по договорам страхования на финансирование работ страхователей по сокращению вероятности страхового события; распространение обязательного страхования (страхование ответственности за качество продукции; страхование ответственности при эксплуатации опасных объектов, экологическое страхование и др.); умение использовать страховой механизм и его инструменты для решения задач управления рисками, оптимизирующих расходы и ущерб от неблагоприятных событий в деятельности предприятий.
   Отдельные сегменты страхового рынка имеют особенности развития и нуждаются в разных подходах к либерализации. Так, для рынка страхования имущества и ответственности населения в настоящее время не существует законодательных ограничений деятельности иностранных операторов на этом сегменте рынка.
   Опора прогноза развития рынка имущественного страхования на уровень жизни населения объясняется тем, что наличие предметов и объектов страхования – различного дорогого имущества и потенциальных страховых рисков – привязано к уровню доходов, равно как и способность его выплачивать страховую премию.
   Можно ожидать, что в ближайшие годы реальный прирост рынка страхования имущества и ответственности населения составит не менее 10–20% в год. Несмотря на это, суммарный объем рынка имущественного страхования населения останется незначительным, а сам сегмент – малопривлекательным для прямых иностранных страховщиков в краткосрочной перспективе. Это объясняется высоким разбросом рисков по территории страны; малым размером страховой премии в среднем на один договор. Договоры страхования имущества являются краткосрочными, и при выборе фирмы ее надежность не имеет первостепенного значения. Значительная часть российского населения не слишком чувствительна к качеству сервиса, поэтому основные конкурентные преимущества иностранных страховщиков на этом рынке не будут иметь решающего значения.
   Для рынка долгосрочного страхования жизни населения в настоящее время наблюдается иная картина. Маркетинговые исследования показали, что имеется значительный потенциальный спрос на долгосрочное страхование жизни среди представителей «среднего класса». Основываясь на результатах исследования, проведенного журналом «Эксперт» и исследовательской группой «КОМКОН-2», можно утверждать, что страхование жизни представляет один из основных приоритетов для «среднего класса» наряду со страхованием здоровья и имущества.
   Препятствием на пути развития долгосрочного страхования жизни являются прежде всего неверие в долгосрочную надежность российских страховых компаний и нестабильность российской экономики. В структуре причин отказа от страхования жизни среди представителей «среднего класса» ненадежность страховых компаний лидирует с большим отрывом – на нее приходится 40% всех отказов.
   Согласно данным исследовательской группы «КОМКОН-2» в последние годы число пользователей накопительного страхования остается примерно неизменным и составляет 85–90 тыс. чел. При этом основная масса застрахованных лиц приходится на систему Росгосстраха. Для многих жителей сельской местности и малых городов долгосрочное страхование жизни традиционно является накопительным инструментом. Но потенциал роста спроса в этой прослойке невелик, и за счет него в обозримой перспективе не удастся сформировать значимых инвестиционных ресурсов.
   В частности, необходимыми приоритетными мерами по развитию рынка долгосрочного страхования жизни являются: формирование адекватного режима налогообложения операций по долгосрочному страхованию жизни и пенсионному страхованию; внедрение системы государственных гарантий по страховым премиям (страховым взносам) по долгосрочному страхованию жизни, в том числе по добровольному пенсионному страхованию; реализация массовых видов обязательного страхования, введение которых неоднократно предусматривалось планами Правительства Российской Федерации; выпуск специальных инвестиционных инструментов под размещение свободных средств страховых резервов; выделение операций по долгосрочному страхованию жизни в специализированные страховые компании; исключение валютных оговорок; ограничение перестрахования и инвестирования за рубежом средств, аккумулированных в страховых резервах по долгосрочному страхованию жизни.
   Перечисленные меры предусматриваются Основными направлениями социально-экономической политики Правительства РФ на долгосрочную перспективу и в Концепции развития страхования в РФ, принятой Правительством в сентябре 2002 г.
   Реализация указанных мер позволит создать базу для развития национального рынка страхования жизни и его последующей либерализации. После этого ограниченное участие на нем иностранных страховщиков было бы даже желательным, поскольку их высокий престиж и репутация надежности позволили бы преодолеть кризис потребительского доверия.
   Применительно к страхованию имущественных интересов юридических лиц ключевым фактором, определяющим расходы предприятий на страхование имущественных интересов персонала, является их платежеспособность. Расчеты, сделанные на основании математического моделирования рынка личного страхования, позволяют предположить, что при благоприятном развитии экономической ситуации в стране сбор страховой премии по этому виду будет расти на 10–15% за год в реальном исчислении. Дополнительным импульсом для развития этого рынка должно быть снятие верхнего предела отнесения затрат на личное страхование на себестоимость продукции предприятий, что пока, к сожалению, с введением нового налогового механизма с 2002 г. не предусмотрено. Медицинское страхование, составляющее около 80% личного страхования за счет средств предприятий, будет все в большей степени включаться в социальный пакет, предоставляемый сотрудникам. За счет этого предприятия будут экономить фонд оплаты труда и минимизировать налоги на него, а на рынке личного страхования произойдет всплеск спроса.
   Медицинское страхование достаточно капиталоемко. Оно требует создания развитой инфраструктуры, в ряде случаев – строительства страховщиками собственных клиник. Этот рынок является ареной жесткой конкуренции между российскими компаниями. На рынке медицинского страхования надежность компании не играет большой роли, зато имеет большое значение качество сервиса, требующее вложения времени и сил.
   На сегодня российские страховые компании, как представляется, достаточно полно соответствуют требованиям рынка по пакету услуг и уровню сервиса. Исключения не составляет даже сегмент иностранных представительств в России: как правило, они не готовы жертвовать качеством сервиса ради марки и обслуживаются в российских страховых компаниях.
   Поэтому широкий приход иностранных компаний на сегмент личного страхования за счет средств предприятий не создаст на нем нового качества, а сам этот сегмент уже сегодня характеризуется высокой степенью готовности к полномасштабной иностранной конкуренции. Как представляется, преимущества российских компаний на рынке личного страхования достаточно прочны, в том числе и в среднесрочной перспективе.
   Если проанализировать рынок классического страхования имущества и ответственности за счет средств предприятий, то необходимо отметить, что данный рынок состоит из нескольких основных сегментов: страхование «международных» рисков-каско и ответственности перевозчиков, а также грузов; страхование крупных проектов, включая проекты с участием иностранных инвестиций; страхование рисков среднего и малого бизнеса; страхование ответственности за вред третьим лицам предприятиями, эксплуатирующими опасные объекты; страхование ответственности за качество продукции; страхование профессиональной ответственности.
   Развитие предпринимательства предполагает осуществление страхования ответственности за качество товаров, результатов выполненных работ и оказанных услуг, в результате которых может быть причинен вред потребителям и иным третьим лицам, а также осуществление страхования профессиональной ответственности врачей, риелторов, аудиторов, арбитражных управляющих и др.
   Введение страхования ответственности отдельных категорий изготовителей товаров и исполнителей работ (услуг) позволит осуществлять эффективный контроль за их деятельностью, обеспечить защиту прав потребителей товаров и услуг, особенно в тех сферах народного хозяйства, где отсутствуют четкие и эффективные механизмы государственного контроля и надзора (например, при ипотечном жилищном кредитовании, приобретении недвижимости, передаче ее в лизинг и залог). Развитие страхования ответственности за качество благоприятно повлияет на предпринимательскую активность индивидуальных предпринимателей и организаций любой организационно-правовой формы. С принятием 27 декабря 2002 г. Федерального закона № 184-ФЗ «О техническом регулировании» значение страхования ответственности за качество продукции особенно возросло, так как либерализация рынка потребовала специальных рыночных механизмов защиты потребителей от недоброкачественного товара, работы или услуги.
   В то же время привлечение инвестиционных ресурсов в экономику потребует дальнейшего развития страхования финансовых и предпринимательских рисков, развития страховых технологий в сфере промышленных, транспортных, строительных и сельскохозяйственных рисков.
   Расширение присутствия иностранных страховщиков в России не окажет существенного влияния на страхование физических и юридических лиц в силу того, что страховые операции в этих сегментах рынка, как правило, уже сейчас контролируются иностранными страховщиками либо напрямую, либо по каналам перестрахования.
   Как уже отмечалось, значительное большинство российских компаний не имеет достаточных возможностей по собственному удержанию рисков, в силу чего они вынуждены перестраховывать их за границей. При операциях на первых двух сегментах российские компании часто используются иностранными страховщиками в качестве «фронтеров», полностью передающих ответственность за рубеж, при этом формально соблюдается норма о запрете прямых операций иностранных компаний в России.
   Наиболее уязвим сегмент страхования имущества и ответственности малого бизнеса. С одной стороны, здесь имеются достаточно крупные риски, привлекательные для иностранных компаний и не требующие создания капиталоемкой инфраструктуры. С другой – руководители компаний более чувствительны к надежности и престижности бренда, качеству сервиса и андерайтинга (оценки рисков), а также к прямому доступу на международные перестраховочные рынки, которые могут обеспечить международные страховщики. Как представляется, рынок страхования имущества и ответственности среднего и части крупного бизнеса будет основным полем деятельности иностранных компаний по мере расширения их присутствия в России, и потери российских компаний на этом сегменте могут быть весьма велики и губительны для национальной экономики.
   Рынок страхования малого бизнеса представляется менее привлекательным для иностранных операторов из-за малого размера страховой премии на один договор и высокой территориальной рассредоточенности страховых рисков.
   Постепенное расширение прямой иностранной конкуренции на этом сегменте рынка при недопущении доминирующего иностранного влияния в целом будет иметь положительные последствия для экономики. Речь идет прежде всего о расширении конкуренции и снижении цен на страховые услуги. Уровень страховых выплат по имущественному страхованию составляет в России в последние годы 25–40% (а по страхованию ответственности на состояние январь 2003 г. – даже 14,75%), что свидетельствует о существенном завышении страховых тарифов и ограничении конкуренции. Развитие конкуренции будет способствовать снижению цен и втягиванию новых предприятий в страхование. Будет также повышаться качество страхового обслуживания предприятий, введены новые стандарты надежности страховых услуг.
   Все это будет стимулировать полномасштабное развитие страхования имущества и ответственности юридических лиц. Расчеты, отраженные в Концепции страхования в Российской Федерации (утверждена распоряжением Правительства РФ от 25 сентября 2002 г. № 1361-р), показывают, что полноценное развитие классического рынка страхования позволит повысить ежегодный прирост ВВП на 0,4–0,5%. Но, по оценкам экспертов страхового рынка [132 - БИСЕР 17–2002 г., Присоединение России к ВТО: вопросы страховых услуг. Доклад Института мировой экономики и международных отношений Академии наук (ИМЭМО РАН) и Научно-исследовательского финансового института Министерства финансов РФ (НИФИ Минфина России) / Состав рабочей группы: B.C. Загашвили: А.Н. Зубец; Е.В. Коломин; И.С. Королев; А.А. Слепнев (Прайм-ТАСС).], предполагается, что ожидать выхода российского страхового рынка на уровень развития, соответствующий современному уровню стран Восточной Европы (около 5% ВВП), можно в перспективе 8–10 лет.
   Действительно, средние и особенно малые предприятия обычно уязвимы и не имеют больших «резервов прочности». Человек на свои деньги открыл мастерскую, небольшой магазин или кафе, и с этого момента он полностью зависит от оборота. Если в его офисе случился пожар, или воры вынесли технику, или попала в аварию машина – это катастрофа, последствия которой для многих малых фирм становятся непоправимыми. Между тем предприниматели могут не зависеть от таких случайностей. Страховая защита доступна практически любому предприятию и гарантирует полную компенсацию возможных потерь. В обычной ситуации застраховать имущество компании на сумму, например, в 200 тыс. руб. можно за две тысячи. Такие деньги есть у каждой компании, а вот компенсировать самостоятельно, без помощи страховщиков, свои убытки от кражи или пожара на сумму в 200 тыс. руб. сумеют далеко не все малые предприятия.
   Но не только имущество можно застраховать от опасности. Страхование – это гибкий инструмент, которым наше общество еще не научилось пользоваться.
   Можно страховать и свою профессиональную ответственность. Это услуга, которая неминуемо будет востребована у врачей, юристов, специалистов других профессий с высокой степенью ответственности перед клиентами.
   Перспектив сотрудничества между гражданами, малым и средним бизнесом и страховой компанией много. Для малого бизнеса комплексная страховая защита особенно актуальна и позволяет покрыть максимум рисков. Страховые компании должны разрабатывать специальные комплексные программы для различных отраслей малого и среднего бизнеса – основу управления страховой защитой малого и среднего бизнеса. При ближайшем рассмотрении получается, что страховать необходимо и имущество, и ответственность, и персонал компании, так как реализация любого из этих рисков может поставить под угрозу деятельность всего предприятия. К тому же комплексное страхование всегда выгоднее и позволяет значительно снизить тарифную ставку, а соответственно уменьшить расходы.
   Развитие отечественного страхового рынка и в целом этой новой для нас и перспективной отрасли является обязательным условием интеграции в мировой страховой рынок. На протяжении прошедшего периода страхование выступало спутником развития и внедрения в практику новых для постсоветского периода форм экономической деятельности, таких как ипотечные схемы, лизинговые и залоговые операции, предоставление платной медицинской помощи, страхование средств на платное образование, страхование профессиональной ответственности риелторов, аудиторов, брокеров и других новых профессий в условиях развития рынка.
   Если обобщить как позитивные, так и негативные последствия августовского кризиса 1998 г. для страховой отрасли, то к числу первых можно отнести следующие:
   – оживление производственной деятельности, особенно в экспорт ориентированных и импорт замещающих отраслях с последующим ростом спроса в этом секторе на страховые услуги;
   – успешное выживание большинства страховых компаний и увеличение их привлекательности для потребителей финансовых услуг по сравнению с банковским сектором;
   – рост денежной составляющей в расчетах предприятий и сокращение задолженности бюджета перед бюджетополучателями, что открывало дополнительные возможности для приобретения страховой защиты.
   Среди отрицательных последствий:
   – инфляционный процесс, неопределенность экономических перспектив;
   – увеличение валютных рисков из-за введения плавающего курса рубля;
   – обесценение рублевых активов;
   – привязка многих обязательств к текущему валютному курсу;
   – снижение доходов и покупательной способности населения;
   – сужение выбора инвестиционных инструментов для размещения страховых резервов;
   – сокращение возможностей для размещения собственных средств и резервов страховых компаний вследствие краха многих банков и низкой ликвидности выживших;
   – утрата доверия потенциальных клиентов, которые слабо понимали необходимость страхования и до кризиса 1998 г.
   Не секрет, однако, что значительная часть прироста пришлась на не имеющие отношения к классическому страхованию «зарплатные схемы», когда персонал предприятий получает вознаграждение в виде страховых выплат в связи с мнимыми страховыми случаями, выигрывая на сокращении налогов (например, пенсионного налога). По мнению авторитетных экспертов, примерно из 3 млрд долл. премии, собранной на протяжении 2000 г. всеми российскими компаниями по страхованию жизни, лишь 5–6 млн приходится на подлинное страхование.
   Многие из действующих сегодня российских страховых компаний имеют весьма низкий по международным меркам уставный капитал, даже крупнейшие из них располагают незначительными по мировым стандартам активами. На данный период лишь у 120 страховых фирм России уставный капитал превышает 10 млн руб.
   Непомерно велика роль в российском страховании кэптивных компаний, т.е. таких, которые созданы крупнейшими корпорациями или финансово-промышленными группами в качестве своих дочерних обществ для страхования собственных рисков. При этом преследуется сразу несколько целей: не выпускать денежные потоки в виде страховых премий за пределы компании-учредителя; создать своеобразный инкубатор для становления своего страхового бизнеса; установить льготные тарифы на страхование внутри корпоративных рисков.
   Под классическим страхованием подразумевается такое, когда страховая компания принимает на себя риск, а клиент платит премию, чтобы передать этот риск.
   Наряду с созданием новых кэптивов наблюдается и противоположная тенденция – отход бывших кэптивов от исключительного обслуживания своих «родителей», стремление приобрести клиентуру на стороне. Характерный пример – компания, отдаляющаяся от обслуживания страховых потребностей РАО ЕЭС и приходящая ей на смену компания приобретенная РАО за 450 тыс. долл. У ее прежнего номинального владельца СК РОСНО, который, в свою очередь, входит в АФК-Систему, но к категории кэптивных по многим признакам явно не относится.
   Для России сегодня вполне типична ситуация, когда страховщики сохраняют и поддерживают тесные связи со своими акционерами, которые зачастую выступают и их основными клиентами. Перекрестное владение акциями страховых компаний, банков, предприятий является нормой в РФ, и поэтому большинство страховых компаний могут рассматриваться как квазикэптивные. Подобные перекрестные владения создают трудности для правильной оценки активов.
   В итоге хотелось бы подчеркнуть, что приведенные характеристики российского страхового рынка говорят о том, что степень его конкурентности является невысокой. Ее снижают широкое распространение квазистраховых операций; большая доля рынка, приходящаяся на кэптивные компании; практика фаворитизма, административного вмешательства в процесс размещения страхований через компании, широко распространенное перекрестное владение акциями нестраховых компаний и страховых обществ; слабое присутствие иностранных страховщиков.
   Инвестиции на страховом рынке
   Страховой бизнес является как объектом инвестиций, так и их источником. Повсюду в мире страховые компании располагают немалыми финансовыми, организационными и интеллектуальными возможностями. Инвестиции страховых компаний оказывают стабилизирующее влияние на экономику и фондовый рынок, что особенно заметно в кризисные периоды. К началу 2001 г. британские страховые компании владели ценными бумагами, рыночная стоимость которых оценивалась в 660 млрд ф. ст., что составляло 22% всей рыночной капитализации (пенсионные фонды владели 20%, инвестиционные трасты и доверительные паевые фонды – 10%).
   Фактически под инвестициями страховщиков нужно понимать прежде всего размещение ими своих резервов, созданных для обеспечения предстоящих выплат. Повсеместно нормативные документы запрещают страховым компаниям иметь самостоятельный непрофильный бизнес. О масштабах инвестиционного потенциала страховщиков можно судить по совокупному размеру резервов 150 крупнейших компаний, который составлял порядка 1,2 млрд долл. на начало 2000 г. По подсчетам Центра страховых исследований Интерфакса, от инвестиционной деятельности страховые компании получают до 20% своего дохода.
   После августовского кризиса 1998 г., когда резко возросла инвестиционная привлекательность реального сектора экономики, у страховщиков не оказалось «длинных денег» для работы в нем. Источником же последних является долгосрочное накопительное и негосударственное пенсионное страхование, которое не получило развития из-за недостатка доверия населения к российским финансовым институтам вообще и страховым компаниям в частности.
   В ноябре 1999 г. был принят и введен в действие Федеральный закон о внесении изменений и дополнений в закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Данному событию предшествовала борьба на законодательном и политическом поле. Можно утверждать, что принятие нового закона было продиктовано необходимостью выполнения положений Соглашения о партнерстве и сотрудничестве между Россией и ЕС от 1994 г., которое предусматривало, с определенными оговорками, отмену дискриминационных ограничений на деятельность иностранного страхового капитала в России. Новая редакция закона, по сути, стала компромиссом между требованиями о либерализации рынка, с одной стороны, и защиты нарождающегося отечественного страхового бизнеса – с другой.
   Самая главная законодательная новация заключалась в отмене действовавшего с 1992 г. 49%-ного ограничения на долю участия иностранных инвесторов в уставных капиталах российских страховщиков. Этот шаг сопровождался введением ряда дополнительных требований и ограничений к нерезидентам. Им запрещалось заниматься страхованием жизни, обязательным и имущественным страхованием, связанным с осуществлением поставок или выполнением подрядных работ для государственных нужд, а также страхованием имущественных интересов государственных и муниципальных организаций.
   Этот запрет не распространялся на страховые организации с преобладающим иностранным участием, которые на момент вступления закона в силу уже являлись дочерними обществами иностранных инвесторов и имели лицензию на проведение операций по страхованию жизни. Тем самым в привилегированном положении оказались те компании с иностранным участием, которые уже приобрели необходимые лицензии и утвердились на российском страховом рынке.
   Другое, весьма, на наш взгляд, спорное изменение состояло во введении общеотраслевой квоты для нерезидентов. Участие иностранного капитала в суммарном капитале всех российских страховых организаций ограничивалось 15%. В отличие от ранее действовавшего порядка об учете только иностранных инвесторов акционеров (участников), теперь в квоту включаются и дочерние связи с иностранным инвестором. Таким образом, стало учитываться и участие российских юридических лиц, являющихся дочерними обществами по отношению к иностранному инвестору.
   В этой связи неизбежно возник ряд вопросов. Главное возражение заключается в том, что доля иностранцев может повыситься не в результате их целенаправленной деятельности по наращиванию вложений в российский страховой сектор, а из-за сокращения совокупного уставного капитала российских страховщиков. Иностранные инвесторы, вкладывающие свои средства в развитие российского страхового рынка, ставятся в зависимость от того, насколько успешно будут работать на этом рынке страховые организации без участия иностранного капитала.
   Само по себе квотирование носит несколько искусственный характер и сдерживает, модернизацию страхового бизнеса в России. Тем более что гораздо более серьезным ограничителем, чем законодательно установленная квота, для трансграничного капитала является состояние национального рынка, доходность операций на нем, перспективы развития российской сферы финансовых услуг в целом. Именно в силу этих причин Россия сталкивается с проблемой дефицита страхового капитала и зарубежного капитала вообще, а не переизбытка и перевеса последнего над отечественным.
   В связи с принятыми изменениями неизбежно встает и вопрос о том, к чему ограничивать деятельность прямых иностранных страховщиков в России, если таковая снижает потребность в перестраховании и сопряженном с перестрахованием переводе страховых премий из России на Запад. Тем не менее в целом, несмотря на ряд его недостатков, закон о страховании в новой редакции стал шагом вперед в развитии российского страхового дела.
   В действительности мало кто ожидал скорого захвата российского рынка после ноября 1999 г. транснациональным капиталом. По сути, иностранные страховые компании уже давно присутствуют на нем, сами управляют некоторыми страховыми компаниями, но подлинно радикальных изменений на нем до сих пор не отмечено. До настоящего момента так и не нашлось компании, которая воспользовалась бы разрешением создавать страховой бизнес в России, на 100% принадлежащий нерезидентам.
   Что касается легального перевода средств из России за рубеж, то их необходимо прежде всего заработать. А сделать это можно, только развив российский рынок страхования, выплатив налоги, обучив кадры и произведя значительные инвестиции в развитие бизнеса, что может занять ряд лет (стандартный срок – не менее трех лет). При этом страховые компании с участием иностранного капитала будут, в силу своей уязвимости и сформировавшегося стереотипа поведения, платить налоги, скорее всего, в более полном объеме, чем многие из их российских коллег.
   Общее правило таково, что в процессе освоения рынка и развития страхового бизнеса происходит приток капитала. Значительные ресурсы приходится направлять на страховые выплаты (главная статья расходов), аренду помещений, оплату труда персонала, гонорар специализированным поставщикам услуг (аудиторам, оценщикам, сюрвейерам), покрытие операционных расходов. Все эти суммы остаются на территории государства, где зарегистрирована дочерняя компания иностранного страховщика или компания с преобладающим иностранным участием. За рубеж же переводятся дивиденды, прибыль, остающаяся после выплаты налогов, а также перестраховочные премии. Однако в случае убытка или ущерба, риск которого перестрахован за границей, перестраховочное покрытие вступает в силу, и тогда происходит уже приток капитала из-за границы – и часто в размерах, превышающих перестраховочную премию. Можно сказать, что в совокупности все эти платежи, осуществляемые в разное время, могут дать в результате чистый приток или отток капитала в течение года, но это не означает выкачивания ресурсов из экономики в долгосрочном периоде.
   Тем не менее опасения по поводу оттока капитала нельзя считать полностью необоснованными. По достижении прибыльности иностранные владельцы могут либо реинвестировать, либо репатриировать дивиденды. Но даже если происходит последнее, то потери более чем компенсируются выгодами от импорта управленческого ноу-хау, которое позволяет развиться полнокровному рынку страхования и в России. Возможности в части модернизации страховых компаний и организации их эффективной работы гораздо весомее потерь от перевода твердой валюты за границу. Кроме того, не следует забывать, что отток капитала – это, во-первых, гипотетическая проблема будущего, а во-вторых, мировая практика давно уже подсказывает защитные механизмы в виде правил размещения страховых резервов на территории страны нахождения риска, вложения средств в активы, номинированные в местной валюте, других предписаний надзорных инстанций.
   Страхование — это долгосрочный бизнес, в котором не приходится рассчитывать на быстрый возврат вложенных средств. При этом ожидаемая по прошествии ряда лет прибыль вовсе не запрограммирована на репатриацию. Если ее можно будет выгодно и надежно реинвестировать в России, то она и будет реинвестирована либо в российскую экономику, либо в расширение самого страхового бизнеса.
   Как состояние российской экономики в целом, так и положение страхового дела в России, казалось бы, предоставляли более чем достаточно оснований для таковых. Однако и экономические проблемы, и кризисные явления недавнего прошлого и настоящего периода – во многом результат и следствие именно недореформированности российской экономики, в том числе в страховании. Закрытость усугубляла отставание, а прогрессирующее отставание старались использовать как причину для обоснования закрытости.
   При улучшении макроэкономической ситуации спрос на услуги как отечественных, так и зарубежных страховщиков возрастает, поскольку увеличивается общий пирог, что не делает столь уж неизбежным кардинальный передел рынка, которого так опасаются. Велика вероятность реализации оптимистического сценария, согласно которому вся страховая индустрия в целом, независимо от национальной принадлежности и происхождения, будет с напряжением, в нормальной конкурентной обстановке обслуживать растущие общеэкономические потребности в страховании.
   На протяжении 2000 г. и в начале 2001 г. не наблюдалось никаких признаков сдачи позиций отечественными страховыми компаниями, не прослеживались и массовые приготовления к распродаже. Политическая стабилизация в России, рекордные показатели экономического роста не могли разом и на порядок повысить инвестиционную привлекательность российского страхового бизнеса. В любом случае на то, чтобы западные страховщики закрепились на российском страховом рынке, уйдут годы. Стремительный и быстрый натиск – это сценарий, который следует исключить из серьезного рассмотрения. Столь же мало вероятен и внезапный уход с рынка, учитывая значительные затраты, связанные с вхождением на него.
   Логичным и естественным ответом на экспансию или угрозу экспансии зарубежных страховщиков было создание альянсов национальных страховых компаний. Признаков такого рода деятельности до последнего времени не наблюдалось, что и неудивительно, учитывая полное отсутствие самой экспансии.
   Как известно, членство в ВТО предполагает отказ от дискриминации поставщиков услуг, в том числе финансового характера, основанных в странах – членах ВТО или предоставляемых из стран – членов данной организации; взаимное признание лицензий, квалификационных дипломов; соблюдение правил открытой конкуренции со стороны монополистов и эксклюзивных поставщиков услуг.
   Соблюдение процедур и правил ВТО и ГСТУ позволяет избежать поспешного и преждевременного открытия страхового рынка. Во-первых, будущее членство РФ в ВТО и ГСТУ дает право прибегать к защитным мерам для предотвращения распада национального рынка. Во-вторых, есть возможность выбирать подходящий момент для открытия рынка и добиваться хотя бы минимальной его стабилизации. В ходе переговоров с ВТО российское Правительство, возможно, будет поставлено перед необходимостью внесения новых поправок в закон об организации страхового дела. Главные изменения могут состоять в снятии запрета на страхование жизни в России иностранными компаниями и отмене ограничения на трансграничное страхование, т.е. страхование российских граждан в иностранных компаниях зарубежного базирования, не имеющих отделений или дочерних фирм в РФ. При этом не исключается, что рынок страхования будет открыт первым из всех финансовых рынков (как наименее значимый). Относительно трансграничной торговли страховыми полисами стоит отметить, что она уже широко практикуется в России рядом малоизвестных компаний Запада без получения какой-либо лицензии через местных брокеров.
   После периода выживания и затяжной стагнации российский страховой бизнес вместе со всей экономикой вступает в полосу относительно успешного развития. Дальнейшее реформирование российской экономики, ускорение новых рыночных институтов предъявляют спрос на новые виды страховых услуг, а повышение платежеспособного спроса со стороны населения (физических лиц) и предприятий (корпоративных клиентов и юридических лиц) создало предпосылки для увеличения объема продаж страховых компаний. Прохождение через Думу и введение в действие закона об обязательном страховании автогражданской ответственности сулят резкое увеличение емкости российского страхового рынка.
   Пока что национальная страховая индустрия в силу распространения кэптивных компаний, влияния административного фактора, значительного удельного веса обязательного страхования в суммарных показателях, попыток монополизации некоторых видов страхования, территориальной обособленности является отраслью с низким уровнем конкурентности. В то же время действуют контртенденции: кэптивы стремятся к большей самостоятельности, монопольная практика ограничивается и пресекается, в разных регионах создаются филиалы крупнейших компаний; страховые подряды государственных и муниципальных органов власти распределяются через более или менее открытые конкурсы, а удельный вес обязательных видов страхования в общих объемах падает.
   Более успешному и устойчивому развитию страхового дела в России должно предшествовать избавление или, по меньшей мере, сужение сферы распространения квазистрахования, развитие именно классических видов и классов добровольного и оплачиваемого самим клиентом (или его работодателем) страхования. Снижение налоговой нагрузки благоприятствует этому процессу.
   Как источник инвестиций в народное хозяйство российское страхование пока еще себя не проявило, как не стало оно и первостепенной по важности сферой приложения капитала. Должен пройти определенный период, прежде чем российское страхование будет в состоянии выполнять эту функцию. Дальнейшее открытие рынка для иностранных компаний способствует решению данной задачи. Российский страховой бизнес нуждается в импорте как капитала, так и передового менеджмента, особенно в области массовых продаж с тем, чтобы быть в состоянии обслуживать возрастающие потребности в страховании хозяйствующих субъектов и населения. После принятия новой редакции закона о страховом деле в ноябре 1999 г. можно считать российский страховой рынок относительно и условно открытым.
   Анализ процессов развития страхового дела в других переходных экономиках, прежде всего восточноевропейских, позволяет выявить некоторые общие с российскими тенденции. К ним относятся приватизация бывших страховых монополий (которая проходила довольно быстро в Венгрии и затянулась в Польше); рост стоимости страхового бизнеса (его рыночной капитализации); внедрение пенсионного и долгосрочного накопительного страхования; укрепление законодательной базы (например, в части, касающейся обществ взаимного страхования) и введение новых видов страхования (профессиональная ответственность за ущерб, наносимый третьим лицам, экологическое страхование); повышение уровня открытости рынка и распространение новой страховой культуры. Последнему в решающей степени способствуют западные страховые компании, пользующиеся доверием и полагающиеся на свои колоссальные ресурсы, в том числе отточенные на протяжении едва ли не столетий профессиональные навыки.
   Мировые интеграционные процессы, глобализация экономики ставят перед российским страховым сообществом новые задачи. Есть надежда, что ему удастся привести к единому знаменателю пока серьезно расходящиеся интересы поставщиков страховых услуг, опасающихся потери национального рынка в результате его либерализации, и потребителей этих услуг, которые вне всякого сомнения выиграют от расширения диапазона и качества услуг, оказываемых лучшими отечественными и зарубежными страховщиками. И те и другие, впрочем, призваны по важности решить задачу страхового сопровождения экономических процессов и дальнейшего развития российской экономики.

8.3. Структурная политика на рынке страховых услуг

   Ключевым моментом структурной политики на рынке страховых услуг является оптимизация пропорций в соотношении добровольных и обязательных видов страхования.
   Практика показывает, что быстрый рост обязательного страхования был неизбежен именно в период возникновения и формирования страхового рынка в условиях экономического спада при неразвитой страховой культуре и обеспечивал ускоренную капитализацию рынка.
   Наиболее действенный стимулом здесь – это проведение налоговой политики, отвечающей существу страховых отношений, законодательное закрепление принципов отнесения производимых страхователями затрат на осуществление страховой защиты своих имущественных интересов к производственным затратам и исключения из совокупного облагаемого дохода физических лиц сумм страховых взносов, уплаченных по договорам страхования.
   Важным фактором развития добровольного страхования станет восстановление доверия к нему населения, в первую очередь на основе восстановления сбережений населения по договорам страхования жизни, заключенным с органами государственного страхования до 1992 г. Это даст возможность активизировать привлечение средств населения в сферу реальной экономики под контролем государства.
   В области обязательного страхования необходимо соотнести его существующие и планируемые виды с основными целями социально-экономического развития страны, определить перечень обязательных видов страхования в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации и значимостью страховой защиты имущественных интересов отдельных категорий лиц. В соответствии с этим к числу важнейших видов обязательного страхования следует отнести:
   – обязательное страхование ответственности владельцев транспортных средств, работодателей, отдельных категорий производителей продукции, работ и услуг (в том числе оценщики, регистраторы);
   – ряд программ обязательного государственного страхования (страхование военнослужащих, государственных служащих, государственного имущества).

Контрольные вопросы

   1. Рынок страхования в РФ.
   2. Тенденции развития страхового рынка.
   3. Основные факторы, определяющие развитие рынка.
   4. Перспективы развития страхового рынка в России.

Лекция 9
Проблемы обеспечения надежности финансовой устойчивости страховых организаций

9.1. Финансово-правовое регулирование устойчивости страховых организаций в Российской Федерации

   Как отмечалось ранее, действующее гражданское законодательство не предполагает осуществление надзора за учреждением страховщика и реальностью его капитализации. Предписан лишь минимальный размер уставного капитала страховщика, установленный дифференцированно в зависимости от предполагаемых направлений деятельности по страхованию: страхование жизни, страхование иное, чем страхование жизни, перестрахование. В условиях лицензирования страховой деятельности предусмотрена еще большая детализация размера уставного капитала в зависимости от предполагаемых видов страхования. В частности, введены дополнительные требования к размеру уставного капитала страховщика и его свободных активов при проведении страхования финансовых рисков.
   При регулировании страховой деятельности необходимо создать такую систему регулирования, которая бы минимизировала возможности банкротства страховых компаний и обеспечивала такой механизм контроля за деятельностью страховщиков, чтобы каждый из них в любой момент времени был в состоянии рассчитаться по своим обязательствам. Целью оптимального регулирования деятельности страховых организаций является обеспечение надежности отдельных страховщиков и страховой системы в целом. Поэтому государственное регулирование текущей деятельности страховых организаций направлено прежде всего на обеспечение финансовой устойчивости страховщиков. Постоянный контроль финансовой устойчивости предприятий относится к основным задачам органов страхового надзора.
   При страховой деятельности важно платить по обязательствам при любом неблагоприятном изменении ситуации, при самом худшем для страховщика стечении обстоятельств. Финансовая устойчивость страховой организации определяется как способность выполнять принятые обязательства по договорам страхования с учетом возможного неблагоприятного воздействия внешних финансовых и иных факторов. Поскольку страхователям в силу специфики страховой деятельности трудно следить за надежностью страховой компании, контроль за страховыми организациями осуществляется с помощью страхового надзора.
   Практика страхового законодательства зарубежных стран выработала ряд обязательных требований к страховщикам, невыполнение которых может быть причиной запрета на их деятельность, а в некоторых случаях и привести к их ликвидации.
   Анализ финансового состояния страховой организации можно осуществить только на основе исследования группы показателей, позволяющих составить представление о различных сторонах деятельности страховщика. Это вытекает прежде всего из того, что деятельность страховщика включает несколько элементов – это непосредственно проведение страховых операций, инвестирование финансовых ресурсов и осуществление прочих, обычных для любого субъекта хозяйствования, функций (финансирование собственной деятельности, получение кредитов, расчеты с бюджетом и внебюджетными фондами и т.д.). Из этого следует, что на функционирование страховой организации оказывают влияние страховой, инвестиционный и общий финансовый риски, которые также зависит от ряда факторов. Среди них можно выделить такие факторы, как: вид осуществляемой страховой деятельности, размеры тарифных ставок по заключаемым договорам, объемы принимаемого на себя страховщиком риска, возможности формирования оптимального страхового портфеля, фактические отклонения частоты наступления страховых случаев и размеров ущерба от них по сравнению со среднестатистическими данными и др.
   Учитывая изложенное выше, можно сделать вывод, что оценка финансовой устойчивости страховых организаций должна исходить как из общих показателей финансового состояния субъектов хозяйствования, так и из специфических показателей, характеризующих отдельные стороны деятельности страховщиков. Кроме того, эти показатели могут быть представлены, с одной стороны, в виде твердо установленных нормативов, выполнение которых является обязательным для любой страховой организации, а с другой – в виде ориентировочных или рекомендательных параметров, цель которых – расширить представление о деятельности страховщиков или произвести их ранжирование.
   Основные показатели финансовой устойчивости страховщиков:
   – минимальные размеры уставного и собственного капитала;
   – стоимость активов и степень их диверсификации;
   – размеры страховых резервов и иных обязательств;
   – показатели платежеспособности;
   – соотношение объемов обязательств по страхованию и их рентабельность;
   – эффективность осуществляемой инвестиционной политики;
   – тарифная политика.
   Основа финансовой устойчивости страховщика закладывается еще при его учреждении, на этом этапе главными являются размер и структура уставного капитала. Он необходим для начала деятельности, так как в первое время у страховой компании нет других средств, кроме уставного капитала, для выполнения обязательств по договорам страхования, а поступление страховых взносов на этом этапе еще незначительно. Как в России, так и за рубежом уставный капитал формируется в порядке и размерах, определенных действующим законодательством и учредительными документами. Собственные средства страховщика формируются за счет взносов учредителей и за счет прибыли, полученной в результате деятельности, доходов от инвестирования средств, а также путем дополнительной эмиссии акций. Собственный капитал складывается из уставного капитала, добавочного капитала, резервного капитала и нераспределенной прибыли. К перечисленным элементам могут быть добавлены и другие фонды, образованные в соответствии с законодательством Российской Федерации и учредительными документами. Источниками добавочного капитала являются средства, полученные в результате переоценки объектов основных активов, эмиссионный доход от размещения акций, средства, безвозмездно переданные другими организациями. Другой элемент собственного капитала – резервный капитал – служит добавлением к уставному капиталу. Его формирование и использование соответствует общим принципам организации хозяйственной деятельности предприятий и основано на законодательстве об акционерных обществах.
   Роль собственного капитала важна не только на начальном этапе, но и в процессе дальнейшей деятельности страховой компании. Страховщикам помимо страховых резервов, сформированных в соответствии с принятыми страховыми обязательствами, необходимо обладать достаточными свободными резервами, чтобы более уверенно планировать свою деятельность на страховом рынке.
   В развитых странах, включая и страны Восточной Европы, требования к капиталам установлены на более высоком уровне, чем в России, и составляют наиболее важную часть финансовых стандартов. Эти требования в разных странах отличаются и зависят от вида страхования.
   В США требования к капиталу могут также различаться в зависимости от вида страхования. В среднем минимальный собственный капитал должен составлять 2 млн долл.
   Например, во Франции для начала страховой деятельности минимальный стартовый капитал предприятия должен составлять 5 млн фр. (около 1 млн долл.) – для акционерного общества по страхованию жизни и ответственности и 3 млн фр. (500–600 тыс. долл.) – для имущественного страхования. Как правило, размер капитала, которым обладают компании в начале своей деятельности, значительно превышает установленные законом требования и составляет 10–15 млн фр. При этом, независимо от его размера, не менее 50% уставного капитала должно быть внесено наличными деньгами. При внесении в уставный капитал, к примеру, объектов недвижимости, Министерство финансов Франции в индивидуальном порядке оценивает каждый вносимый объект на предмет его ликвидности, делимости и т.п.
   В связи с предстоящим вступлением России в ВТО и, как следствие, с открытием российского рынка для иностранных компаний российским страховщикам значительное увеличение капитала просто необходимо. Уже высказывалось мнение о поэтапном увеличении уставного капитала страховых организаций к 2004 г. – до 1 млн долл.
   Поэтому одним из условий обеспечения финансовой устойчивости российских страховых компаний, на наш взгляд, является повышение размера уставного капитала, а также ужесточение контроля над реальным его наполнением.
   Одним из инструментов, помогающих увеличить капитализацию российского страхового рынка, мог бы также стать закон о выводе из-под налогообложения части прибыли страховых компаний, направляемой в уставные капиталы.
   Для осуществления выплат при наступлении страховых случаев страховая организация должна располагать специальными денежными ресурсами – страховыми резервами. Формирование и использование страховых резервов, право и обязанность формирования которых возникает у страховых организаций в соответствии с действующим законодательством, составляют основу деятельности страховых организаций, их финансовой устойчивости, поэтому остановимся на этом вопросе более подробно.
   Обязанность страховщиков формировать страховые резервы закреплена законом. Согласно ст. 26 Закона Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» для обеспечения выполнения принятых страховых обязательств страховщики в порядке и на условиях, установленных законодательством Российской Федерации, образуют из полученных страховых взносов необходимые для предстоящих страховых выплат страховые резервы по личному страхованию, имущественному страхованию и страхованию ответственности.
   Согласно принятой схеме формирования страховых резервов каждый вид обязательств, которые имеет страховщик, покрывается соответствующим видом страхового резерва. Вид страховых резервов, порядок формирования и их размеры определяются характером обязательств, которые страховщик принимает на себя в соответствии с договорами страхования. Резервы страховых организаций, предназначенные для исполнения обязательств по договорам страхования, в соответствии с требованиями страхового законодательства России рассматриваются отдельно по страхованию жизни и по видам страхования иным, чем страхование жизни (рисковые виды). Разделение страховых резервов в страховании жизни и рисковых видах страхования вызвано различным содержанием страховой защиты, характером риска, функциями, задачами, а также методологией расчета тарифов.
   Размер страховых резервов при условии, что они адекватны обязательствам по договорам страхования, а также их оптимальное размещение и соблюдение пропорций с объемом собственных средств может говорить о финансовой устойчивости страховщика. И роль государства в вопросах определения методов формирования страховых резервов является необходимым фактором обеспечения финансовой устойчивости страховщиков.
   Требования к страховым резервам по рисковым видам страхования на российском рынке устанавливаются соответствующими Правилами формирования страховых резервов по видам страхования иным, чем страхование жизни. Эти правила определяют состав, назначение и порядок формирования страховых резервов, образуемых страховщиком для обеспечения выполнения обязательств по договорам страхования. Страховщик может использовать иные, чем предусмотренные в Правилах методы формирования резервов по согласованию с органом надзора за страховой деятельностью. Отчет о страховых резервах представляется в орган страхового надзора в составе годового бухгалтерского отчета.
   По своему составу страховые резервы включают:
   – технические резервы (резерв незаработанной премии и резервы убытков), по согласованию с органом страхового надзор страховщик может образовывать дополнительные технические резервы (резерв катастроф и резерв колебаний убыточности, а также другие виды технических резервов, связанных со спецификой обязательств, принятых по договорам страхования;
   – резерв предупредительных мероприятий (РПМ).
   Технические резервы – это сумма средств, необходимая для выполнения страховщиком финансовых обязательств по страховым выплатам, рассчитанных по отдельному договору страхования и/или по всему страховому портфелю по состоянию на отчетную дату, где под страховым портфелем понимается совокупность договоров страхования, по которым страховщик несет обязательства по осуществлению страховых выплат.
   Резерв предупредительных мероприятий предназначен для финансирования мероприятий по предупреждению несчастных случаев, утраты или повреждения застрахованного имущества, а также на цели, предусмотренные страховщиком в Положении о резерве предупредительных мероприятий. Положение о резерве предупредительных мероприятий утверждается органом страхового надзора. РПМ формируется путем отчисления от страховой брутто-премии, поступившей по договорам страхования в отчетном периоде. Размер отчислений в РПМ определяется исходя из процента, предусмотренного в структуре тарифной ставки на эти цели.
   Какой бы жесткой ни была система регулирования, некомпенсированный ущерб все равно может появиться. В передовых развитых странах в целях защиты интересов клиентов используются такие методы регулирования, как отчисления страховщиков в обязательные государственные резервы, гарантийные фонды и внесение гарантийных депозитов, за счет которых оплачиваются претензии страхователей в случае банкротства страховых компаний. Максимального развития они достигли в США, там они вводятся на уровне каждого штата. Во Франции существует шесть основных гарантийных фондов. В Германии, напротив, гарантийных инструментов нет. В отечественной практике подобные инструменты тоже пока не применяются.
   Вопрос создания гарантийных фондов является дискуссионным, поскольку при создании резервных фондов или системы раскладки ущерба применяется, как правило, фиксированный тариф для участия всех компаний в этой системе вне зависимости от их финансового состояния, размера активов, рискованности вложений и тд Недостаток этой системы заключается в том, что при банкротстве одного из участников страхового рынка (как правило, наименее надежного) оплата ущерба чаще всего раскладывается на эффективные компании. Таким образом, с одной стороны, они способствуют повышению надежности функционирования страхового рынка и защите прав потребителей страховых услуг, поскольку из средств этих фондов осуществляются выплаты в случаях крупных катастроф, банкротств страховщиков и тд. С другой стороны – обязательства обанкротившегося страховщика фактически оплачиваются благополучными компаниями, что снижает у страхователя стимулы к поиску надежных страховщиков, более обдуманному подходу к их выбору.
   Кроме того, варьируя размеры гарантийных депозитов и отчислений в гарантийные фонды, государство может косвенно либо стимулировать, либо сдерживать развитие страховой отрасли.
   Действующая в России надзорная страховая система не предусматривает создания резервов на случай неплатежеспособности страховщика, поэтому фонды формируются, как правило, путем резервирования страховщиками определенных средств без формирования отвлеченных фондов.
   В представленных в настоящее время органом страхового надзора предложениях по изменению Закона Российской Федерации «Об организации страхового дела» предусмотрено образование гарантийного фонда. При этом средства гарантийного фонда должны формироваться за счет отчислений от поступающих страховых взносов.
   Очевидно, что сочетание ограничительной защиты путем установления определенных норм и правил в сочетании с формированием резервных фондов для случаев, когда нормы и правила оказались неэффективными, является наилучшим способом осуществления страхового регулирования. Создание резервных фондов во многом позволяет дополнить ограничительную систему и снять ее недостатки. При этом встает вопрос о балансировке ограничительных требований и размера резервных фондов (их стоимости для страховщиков). Для создания такой системы необходимо решить вопрос согласования жесткости ограничительных требований и размеров резервных фондов, так как очевидно, что чем жестче ограничения, тем меньше размер необходимых резервных фондов, и наоборот.
   Сочетание ограничительной защиты путем установления определенных норм и правил в сочетании с формированием резервных фондов для случаев, когда нормы и правила оказались неэффективными, является наилучшим способом осуществления страхового регулирования.
   По мнению некоторых ученых, наилучшим решением по системе гарантийных фондов представляется создание негосударственной взаимной перестраховочной компании, целью которой является страхование компаний от невыполнения своих обязательств перед клиентами по причине неплатежеспособности, т.е. банкротства страховщика. В этом случае размер отчислений в гарантийные фонды прямо зависит от уровня риска банкротства страховщика.
   Платежеспособность как частное проявление финансовой устойчивости страховщика сегодня – важнейший критерий, характеризующим финансовое состояние предприятий. При составлении рейтинга страховых компаний показатель платежеспособности ставится на первое мест среди других критериев надежности и является главным показателем привлекательности компании для потенциальных клиентов. Обеспечение платежеспособности – одно из важнейших направлений контроля, осуществляемого со стороны страхового надзора за деятельностью страховых компаний.
   Под платежеспособностью обычно понимается способность страховщика к своевременному выполнению денежных обязательств, обусловленных законом или договором, перед страхователями, – обеспечение превышения общих активов хозяйствующего субъекта над внешними обязательствами, т.е. показателем платежеспособности страховой организации являются соблюдение нормативных соотношений между принятыми обязательствами и активами с учетом их ликвидности.
   Поскольку самый точный расчет необходимых страховых резервов представляет собой только предположение и опасность убыточности сохраняется, на основе анализа деятельности страховых компаний был выработан определенный механизм обеспечения гарантий платежеспособности страховщика. Такой гарантией служит наличие свободных, т.е. не связанных обязательствами, средств. Эти средства формируются из двух источников: оплаченного уставного капитала и прибыли. Для обеспечения платежеспособности размер свободных средств компании должен соответствовать размеру принятых на себя обязательств по договорам страхования.
   Проблема определения платежеспособности страховой компании – одна из важнейших как для отдельной компании, так и для всего страхового рынка. С одной стороны, оценка платежеспособности страховой компании является задачей самой компании, обычно решаемой группой специалистов-актуариев. С другой – проводится органами страхового надзора, который вырабатывает систему требований и ряд ограничительных мер, если эти требования не соблюдаются.
   Рассмотрим несколько схем оценки платежеспособности [133 - См.: Крокянин В.А., Косаренко Н.Н. Фин.-пр. регулирование страх, деятельности.]. В Европейском сообществе – это подход, основанный на определении минимальной маржи платежеспособности и минимального гарантийного фонда, в США в последние годы начинает использоваться подход к оценке платежеспособности на базе концепции рискового капитала, все большую популярность приобретает динамическое тестирование. В России оценка платежеспособности страховых организаций близка к европейской.
   Контроль и регулирование платежеспособности страховых компаний в странах ЕС представляют собой одну из важнейших сторон деятельности органов надзора. Правила платежеспособности – самое характерное выражение европейской регламентации, которой должны подчиняться все страховые компании, работающие на общеевропейском рынке, деятельность которых координируется специальными страховыми директивами ЕС.
   Основная идея действующей модели контроля за платежеспособностью страховых компаний состоит в достаточности собственных свободных средств предприятия, которые вместе со страховыми резервами страховая компания использует для выполнения обязательств по страховым выплатам в любой момент времени. Уровень платежеспособности страховщика определяется путем сопоставления его активов с существующими на определенный момент обязательствами, тем самым рассчитывается величина фактических свободных активов. Это ресурсы, свободные от каких-либо обязательств, и по своему финансовому наполнению соответствуют величине собственного капитала страховой компании. Суть оценки платежеспособности заключается в сопоставлении фактической платежеспособности с двумя величинами – нормативной платежеспособностью (ее минимальным значением, ниже которого согласно требованиям надзора она не должна опускаться) и с гарантийным фондом. Фактическая платежеспособность определяется размером собственных средств, свободных от всяких обязательств.
   Маржа платежеспособности устанавливает некоторый уровень, выход за который вызывает регулирующие действия со стороны страхового надзора. Этот уровень должен быть достаточно высоким, чтобы позволить осуществить вмешательство в дела компании на первой стадии возникновения финансовых затруднений или с целью исправить положение, или, если крах компании неизбежен, с целью минимизации потерь для страхователей. Иными словами, требуемая маржа платежеспособности должна быть такой, чтобы обеспечить высокий уровень вероятности того, что компания способна выполнить свои обязательства в течение определенного времени. При отклонении фактической платежеспособности от требуемого уровня органы надзора применяют административные меры.
   Уровень платежеспособности рассчитывается отдельно для страховых компаний, занимающихся страхованием жизни, и для страховых компаний, занимающихся рисковыми видами страхования. Минимальные размеры собственного капитала устанавливаются для страховых компаний в соответствии с отраслями страхования.
   Действующая система контроля за платежеспособностью в ЕС предусматривает проверку состояния дел на основе данных по всему предприятию на отчетную дату.
   Как уже отмечалось выше, требования к платежеспособности страховых компаний служат тому, чтобы удостовериться, что страховщик имеет достаточный объем свободных средств и может следовать своим обязательствам в определенный промежуток времени, но дают контролирующим организациям повод для осуществления вмешательства в дела компании.
   В соответствии с Директивами ЕС непосредственно оценка платежеспособности страховой компании включает проверку следующих двух соотношений:
   – фактическая платежеспособность не ниже (не меньше), чем норматив платежеспособности;
   – фактическая платежеспособность не ниже, чем гарантийный фонд.
   Значение гарантийного фонда определяется из двух величин: минимального гарантийного фонда и нормативного значения гарантийного фонда, установленного Директивами Европейского Союза для каждого класса страхования.
   Минимальный гарантийный фонд составляет одну треть минимальной требуемой маржи платежеспособности. Директивы ЕС предписывают, чтобы размер этого фонда не опускался ниже определенных размеров, установленных для каждого вида страхования. Размер этого фонда показывает, что компания владеет достаточными средствами в момент своего учреждения и что в ближайшей перспективе размер ее реальной маржи платежеспособности не упадет ниже безопасного уровня.
   На этапе создания страховой компании, когда объем принимаемых обязательств невелик, размер гарантийного фонда определяется нормативом, задаваемым Директивами ЕС. Этим же нормативом определяется размер гарантийного фонда для малых страховых компаний. Для больших страховых компаний в условиях действующего бизнеса для целей оценки платежеспособности весомее становится первая составляющая – 1/3 норматива платежеспособности.
   Если выполняются оба приведенных выше соотношения, страховая компания платежеспособна. Если первое соотношение не выполняется, а второе выполняется, страховая компания представляет в органы страхового надзора план финансового оздоровления (план восстановления). Если в работе компании наблюдается дальнейшее ухудшение ее финансового состояния, к ней могут применяться дополнительные санкции, например, замораживание активов, но это бывает лишь в исключительных случаях. Если первое соотношение выполняется, а второе соотношение не выполняется, в этом случае к страховой компании сразу же могут применяться санкции, например, замораживание активов. Сама же компания должна представить в органы, надзора краткосрочную схему (план) финансового оздоровления. Если меры, содержащиеся в плане, не выполняются в указанный там срок, то лицензия на право осуществления страховой деятельности может быть отозвана.
   Если первое и второе соотношения не выполняются, в этом случае ситуация аналогична предыдущему варианту, однако санкции, применяемые к компании, как правило, являются более срочными и более жесткими.
   Как отмечается в некоторых источниках, в ряде конкретных случаев органам надзора не хватает гибкости для вмешательства в дела компании: например, возможности увеличить маржу, если компания оставляет на собственном удержании большую часть риска, или требовать предоставления квартальных отчетов и осуществлять вмешательство в дела компании в случае обнаружения угрожающих тенденций.
   Частично эти недостатки учтены в концепции рискового капитала, разработанной и утвержденной в 90-х годах. Национальной ассоциацией страховых уполномоченных (NAIC) с целью защиты страхователей путем введения повышенных требований к капиталу для компаний, ведущих более агрессивную, рискованную политику. До 1990 г. наиболее важную часть финансовых стандартов в США составляли требования к капиталу. Их предназначение – обеспечить у фирмы ресурсы в случае неожиданного увеличения обязательств по выплатам или падения стоимости активов. Капитал может также использоваться для программ финансового оздоровления компании или ее ликвидации с наименьшими для держателей полисов потерями.
   Хотя размеры финансовых требований неоднократно повышались, этот подход к регулированию устойчивости фирмы вызывал серьезную обеспокоенность по нескольким причинам. Во-первых, чем более крупной была компания, тем большими были и ее обязательства перед держателями полисов. Требования к капиталу оказывались слишком низкими для обеспечения платежеспособности в случае затруднений. Во-вторых, стандарты не были увязаны с рисками, которые фирма принимала на страхование. Этот способ регулирования также не давал контролирующим органам достаточных оснований для своевременных мер по оздоровлению компаний, испытывавших финансовые трудности: страховщик мог оспорить такие действия в судебном порядке. В 1990 г. NAIC предложила заменить фиксированные размеры минимальных капиталов новыми стандартами, которые бы ставили размер капитала в зависимость от риска (risk-based capital standards). Концепция рискового капитала (RBC) является аналогом требуемой маржи платежеспособности в странах ЕС. Сейчас концепция рискового капитала принимается на вооружение органами надзора в США.
   Стандарты риск/капитал устраняют многие недостатки прежней системы: они позволяют увязать требования к собственному и резервному капиталу компании с особенностями страхуемых рисков, являются едиными для всех штатов и предоставляют регулирующим органам полномочия осуществлять меры по отношению к тем фирмам, чей капитал падает ниже установленного стандарта.
   В соответствии с представляемыми компанией данными Страховщик представляет в регулирующий орган данные о размере RBC (оценивается уровень рискового капитала для каждого вида риска, которые затем сводятся воедино) и размер ТАС (где ТАС – total adjusted capital – аналог фактической маржи платежеспособности в странах ЕС).
   Для большинства западных стран функциональные возможности органа страхового надзора таковы, что достижения состояния неплатежеспособности страховщика часто можно просто не допустить. В последнее время наблюдается сближение российского подхода к оценке платежеспособности с европейским подходом, что отвечает созданию совершенного российского страхового законодательства, и расширению возможностей международного сотрудничества в области страхования и перестрахования.

9.2. Страховые резервы как фактор устойчивости страховой организации

   Платежеспособность страховщиков контролируется как на стадии лицензирования страховой деятельности, так и по результатам деятельности за год на основании специальных нормативных актов, принятых органом страхового надзора.
   Платежеспособность страховщика зависит от достаточности размера сформированных страховых резервов. Однако из-за неравномерности распределения страховых случаев во времени, возможного несоответствия фактической убыточности и убыточности, заложенной в расчете тарифов, активы страховщика должны включать свободные от любых обязательств средства, достаточные для выполнения обязательств по искам в случае недостаточности средств страховых резервов.
   Нормативное соотношение между активами и обязательствами устанавливается органом страхового надзора (п. 1 ст. 27 Закона). Оно установлено в п. 3.6 Условий лицензирования следующим образом: «Максимальная ответственность по отдельному риску по договору страхования не может превышать 10 процентов собственных средств страховщика». Таким образом, если страхование производится на случай наступления только одного вида событий, то страховая сумма по договору в целом не может превышать 10% собственных средств страховщика, если страхование производится на случай наступления одного из нескольких видов событий, то указанное соотношение должно соблюдаться для каждого из этих видов событий. Понятие «собственные средства страховщика» и порядок расчета нормативного соотношения установлен в Инструкции о порядке расчета указанного нормативного соотношения.
   Если в заключенном договоре страхования не соблюдено указанное соотношение, риск страховой выплаты по этому договору должен быть перестрахован (п. 2 ст. 27 Закона), если же он не перестрахован, договор страхования является ничтожным, в соответствии со ст. 168 ГК РФ как не соответствующий ст. 27 Закона.
   Для компаний, осуществляющих страхование жизни, других видов страхования и компаний, осуществляющих исключительно перестраховочную деятельность, предельные величины нормативов устанавливаются раздельно.
   Для обеспечения платежеспособности размер свободных активов страховщика, исчисленный как разность между общей суммой активов и суммой его обязательств, должен соответствовать определенному нормативному размеру. При этом под активами понимается имущество страховщика в виде основных средств, материалов, денежных средств, а также финансовых вложений. Обязательства характеризуют задолженность страховщика перед физическими и юридическими лицами. Они включают в себя страховые резервы, займы и кредиты банков, иные заемные и привлеченные средства, резервы предстоящих расходов и платежей, расчетные обязательства по перестрахованию и другая кредиторская задолженность. Фактический размер свободных активов страховщика, учитываемый при определении соотношения активов и обязательств, рассчитывается как сумма собственных и приравненных к ним средств, увеличенная на сумму несвязанных страховых резервов и уменьшенная на величину нематериальных активов и непокрытых убытков.
   В случае если по итогам отчетного периода фактический размер свободных активов будет ниже их нормативного размера, страховщик в месячный срок должен представить органу страхового надзора программу оздоровления финансового состояния. В программе страховщиками может быть предусмотрено повышение размера уставного капитала, расширения перестраховочных операций, изменение тарифной политики, ограничения по использованию прибыли, проведению страховых операций, изменения структуры активов, а также применение других способов поддерживания платежеспособности, не противоречащих законодательству. При составлении программы приоритет должен отдаваться мероприятиям, приводящим к оздоровлению финансового положения компании в максимально сжатые сроки.
   Предусмотрено, что невыполнение страховщиком принятой программы влечет за собой приостановление действия лицензии и прекращение операций по страхованию.
   Однако официальная методика расчета норматива для оценки платежеспособности далеко не всегда позволяет оценить реальную устойчивость страховой компании.
   В России размещение страховых резервов регламентируют специальные правила в соответствии с теми же принципами, что приняты в странах ЕС.
   Страховые резервы по личному страхованию, имущественному страхованию и страхованию ответственности. Для обеспечения выполнения принятых страховых обязательств страховщики в порядке и на условиях, установленных законодательством Российской Федерации, образуют из полученных страховых взносов необходимые для предстоящих страховых выплат страховые резервы по личному страхованию, имущественному страхованию и страхованию ответственности.
   В аналогичном порядке страховщики вправе создавать резервы для финансирования мероприятий по предупреждению несчастных случаев, утраты или повреждения застрахованного имущества.
   Страховые резервы, образуемые страховщиками, не подлежат изъятию в федеральный и иные бюджеты.
   Из доходов, остающихся после уплаты налогов и поступающих в распоряжение страховщиков, они могут образовывать фонды, необходимые для обеспечения их деятельности.
   Страховщики вправе инвестировать или иным образом размещать страховые резервы и другие средства, а также выдавать ссуды страхователям, заключившим договоры личного страхования, в пределах страховых сумм по этим договорам.
   Федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью могут устанавливаться дополнительные требования к порядку и условиям образования и размещения страховых резервов страховыми организациями с иностранными инвестициями.
   Для обеспечения своей платежеспособности страховщики обязаны соблюдать нормативные соотношения между активами и принятыми ими страховыми обязательствами. Методика расчета этих соотношений и их нормативные размеры устанавливаются федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью.
   Федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью могут устанавливаться дополнительные требования к нормативным соотношениям между активами и страховыми обязательствами, принятыми страховыми организациями с иностранными инвестициями.
   Страховщики, принявшие обязательства в объемах, превышающих возможности их исполнения за счет собственных средств и страховых резервов, обязаны застраховать у перестраховщиков риск исполнения соответствующих обязательств.
   Размещение страховых резервов должны осуществлять страховщики на условиях диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности.

Контрольные вопросы

   1. Основные показатели финансовой устойчивости страховых организаций.
   2. Страховые резервы.
   3. Платежеспособность страховых организаций.
   4. Опыт зарубежных страховых компаний по финансовой устойчивости.

Лекция 10
Система органов государственного надзора в сфере страховой деятельности

10.1. Взаимоотношения государства и страховых компаний

   Содержание взаимоотношений государства и страховых компаний после перехода России к рыночным отношениям кардинально изменилось. Государственное управление заменено на государственное регулирование и контроль (надзор). Системы органов государственного страхования как самостоятельной системы органов государственного управления на современном этапе не существует.
   Сущность государственного регулирования трактуется в литературе неоднозначно. В западных источниках государственное регулирования трактуется как любое государственное или санкционированное государством ограничение возможности людей действовать и распоряжаться чем-либо. То есть регулирование может пониматься в более широком смысле как любое действие государства, оказывающее влияние на рынок.
   Государственное регулирование – особый вид отношений управления. При этом понятие «управление» в данной работе используется в широком смысле как деятельность государства по руководству всеми сферами экономической, политической, общественной жизни, а не только как деятельность исполнительных органов государственной власти. Проблемы государственного регулирования страхования (как и в целом проблемы страховой защиты в условиях рыночной экономики) новы и стали актуальны лишь в период перехода к рыночной экономике, и большинство публикаций связано прежде всего с необходимостью разработки конкретных мер по развитию страхования в новых условиях. В той или иной мере проблемы государственного регулирования исследовались при анализе вопросов государственного регулирования экономики [134 - См.: Абалкин Л.И. Роль государства в становлении и регулировании рыночной экономики: Материалы науч.-практич. конференции. М., 1998.].
   В России вопрос о государственном регулировании экономики и, в частности страхования, получил особую актуальность в годы экономических реформ в связи с переходом к рыночным отношениям, поскольку в существовавшей ранее административно-командной системе управления страной вопрос о регулировании страхования со стороны государства не возникал. Это было обусловлено существованием государственной монополии на страховую деятельность. До начала реформ в нашей стране монопольным правом на проведение страховых операций выступал Госстрах СССР, сфера деятельности которого носила узкий, ограниченный характер, не затрагивающий широкие экономические интересы. Права и обязанности Госстраха определялись ведомственными инструкциями Министерства финансов СССР, оно же утверждало правила страхования, а предприятия и население при заключении договоров были вынуждены соглашаться с предлагаемыми условиями, в силу отсутствия альтернативы.
   Государство, сохраняя за собой контроль страхового дела, брало на себя функции гаранта по защите экономических интересов страхователей, и возмещение ущерба в основном строилось на прямом участии государства, которое выделяло средства из бюджета на восстановление разрушенных предприятий, жилья, ликвидацию последствий стихийных бедствий и другие аналогичные цели. Система страхования играла вспомогательную роль.
   Государственное регулирование страхования представляет собой особую форму управленческих отношений, реализующихся через различные действия законодательного, исполнительного, надзорного и контролирующего характера, осуществляемых уполномоченными государственными органами в сфере страхования.
   По правовой природе государственное регулирование страховой деятельности в Российской Федерации имеет межотраслевой характер и состоит в эффективной организации страховой деятельности, руководстве и осуществлении контроля и надзора в этой сфере. Оно обеспечивает надежные правовые гарантии прав и законных интересов граждан, а также сохраняет баланс интересов государства, общества, коммерческих организаций.
   Регулирование отношений в страховании имеет свою специфику. В первую очередь это связано с особенностями прохождения страхового цикла – периода действия договора страхования. Договор страхования имеет долгосрочный характер взаимодействия страховщика и страхователя, определяемый сроком действия (например, сроки действия договора страхования жизни могут достигать несколько десятков лет). Заключение договора есть лишь начало страхового процесса, продолжающегося до окончания срока его действия. Наиболее важная для клиента часть его общения со страховой компанией (расследование и урегулирование страхового случая) могут затянуться на годы от момента заключения договора. На этапе заключения договора клиенту бывает трудно оценить качество страхового продукта, платежеспособность страхового общества, особенно в долгосрочном плане.
   Большинство клиентов, особенно физические лица, слабо понимают суть страхования, из чего вытекают осложнения в общении страховщика с потенциальными страхователями, часто не представляющими себе полезность страховой защиты и механизм формирования ее цены. Качество страхового продукта непостоянно вследствие долгосрочного характера страхового продукта и его неразрывной связи со страховщиком. Страховщик может по тем или иным причинам отказать в выплате возмещения. Поэтому государственное регулирование страхования не только правомерно, но и крайне необходимо.
   Определяя объекты своего воздействия, государство формулирует и цели, которые оно ставит перед собой. Эффективность регулирования прямо зависит от того, насколько полно учитываются долгосрочные факторы развития рынка. Поэтому для введения определенного регулирующего режима особо важно определить его фундаментальные цели и последовательность действий для создания стабильной основы развития страхового дела.
   Основные задачи государственного регулирования страховой деятельности в России:
   – Защита интересов населения и общества в целом. Под этим подразумевается обеспечение необходимых условий по доступности страховых услуг для всех слоев общества, обеспечение полной прозрачности деятельности страховых компаний с предоставлением необходимой информации на специфичном рынке финансовых услуг для его потребителей.
   – Создание условий для повышения эффективности деятельности как отдельных страховщиков, так и всей системы в целом; обеспечение равных условий для конкуренции, пресечение монопольной деятельности и нездоровой конкуренции на страховом рынке.
   – Организация системы страхования, обеспечение эффективного функционирования этой системы. Внедрение тех видов страхования, которые призваны обеспечить социальную устойчивость общества.
   В основе государственного воздействия на страховую деятельность лежат строго определенные принципы, в рамках которых каждый государственный орган осуществляет функции, соответствующие предоставленными ему законом полномочиями. Принципы государственного регулирования представляют собой основополагающие идеи, закрепленные в правовых нормах, в соответствии с которыми организуется и функционирует механизм российской государственности применительно к тем сферам общественных отношений, которым присущи признаки экономической свободы, свободы предпринимательства.
   Особое значение для государственного регулирования страховой деятельности в России имеет основополагающий конституционный принцип законности, в соответствии с которым государственное регулирование страховой деятельности в РФ осуществляется на основании действующего федерального законодательства. Система страхования создается и функционирует в соответствии с Конституцией РФ и федеральными законами. Закрепленные в страховом законодательстве и иных нормативных актах правовые нормы, регулирующие страховую деятельность, должны соответствовать Конституции РФ, быть согласованными друг с другом, исключать неопределенность в их толковании и применении. Принцип законности является основой обеспечения прав и законных интересов всех участников страховых правоотношений.
   Принцип законности предполагает также установление определенных требований и к страховым организациям. Страховые организации вправе осуществлять только те операции и по тем правилам, которые определены действующим законодательством. Уставный капитал страховых организаций должен быть получен законным путем.
   Важным для правильного понимания особенностей государственного регулирования страхования выступает принцип сочетания государственного регулирования и независимости страховой системы. В основе этого правила лежит главный в условиях рыночных отношений принцип экономической свободы, согласно которому страховые организации, будучи коммерческими, осуществляют свою деятельность самостоятельно, на свои или заемные средства и на свой риск. Принцип экономической свободы означает, что никто не вправе вмешиваться в оперативную, административно-хозяйственную деятельность страховых организаций, принуждать страховые организации к осуществлению действий, не предусмотренных их учредительными документами и осуществлению несвойственных им функций. Свое реальное воплощение принцип независимости страховой деятельности получает через реализацию принципа договорных отношений, присущего российской системе страхования.
   Регулирование страховой деятельности должно быть направлено исключительно на устранение изъянов рынка, на его совершенствование в интересах всего общества. Страховое регулирование должно быть ограничено таким образом, чтобы оно, во-первых, было оправданным с точки зрения достижения цели защиты интересов общества и, во-вторых, не выходило за рамки необходимого, имея в виду сохранение хорошо функционирующего страхового рынка. Органам, осуществляющим регулирование страхования, следует выбирать только те подходы, которые решают возникшие проблемы при минимальном вмешательстве в страховые операции, принимаемые меры не должны быть более обременительными, чем это необходимо для обеспечения гарантии качества предоставляемой услуги.
   Следует подчеркнуть, что принцип минимального вмешательства вовсе не подразумевает политику невмешательства или отказ от регулирующего надзора. Речь идет о том, что само регулирование должно быть ограничено такими рамками, когда оно действительно необходимо и оправданно и имеет единственную цель, а именно пользу для потребителя.
   На страховых рынках с большим количеством различного рода ограничений, где регулирование имеет тенденцию опираться на систему всеохватывающих надзора и санкций, страховщики могут делать только то, на что они явно уполномочены. Этот тип регулирования рыночной деятельности может гарантировать устойчивость рынка, однако такие рынки не дают простор творчеству, и типичным для них является дорогостоящее страхование со сравнительно ограниченным набором услуг.
   Принцип юридического равенства страховых организаций предполагает, что, несмотря на различный уставный капитал и финансовые возможности, все страховые организации равны перед законом, государственными органами, юридическими и физическими лицами, с которыми они вступают в те или иные правоотношения. Все страховые организации имеют равные юридические права, обязанности и ответственность и не имеют друг перед другом каких-либо преимуществ. Они имеют одинаковые права на защиту своих интересов, вправе в установленном порядке обжаловать в суд любые решения и действия (бездействие) государственных органов или должностных лиц. Аналогичным образом решаются споры между страховыми организациями и их клиентами, если они не могут быть решены в ином, предусмотренном законом порядке.
   В соответствии с принципом конкуренции и ограничения монополистической деятельности государством регулируются правоотношения, связанные с заключением соглашений и осуществлением страховыми организациями согласованных действий, направленных на монополизацию рынка страховых услуг, а также на ограничение конкуренции в страховом деле.
   Полномочия по осуществлению антимонопольного законодательства в различных странах исполняют различные организации от специально учрежденных органов до отделов в Министерстве экономики или Министерстве финансов. Применяемые меры в этих случаях имеют крайне широкий спектр от согласования, например, условий деятельности страховых пулов с соответствующими органами до штрафов и принудительного прекращения продажи полисов определенного вида страхования, а также продажи части акций страховых организаций или отдельных страховых организаций, входящих в юридически зависимые финансовые или страховые группы.
   Цели антимонопольного законодательства:
   – недопущение установления высоких или низких цен на страховые услуги путем соглашения об этом между страховщиками;
   – недопущение получения страховщиком, включая страховую премию в определенном секторе страхового бизнеса, определенного уровня страховой премии;
   – недопущение приобретения одним лицом более, чем установленного максимума акций (по стоимости) страховой организации;
   – недопущение юридической монополии какого-либо страховщика на проведение какого-либо вида страхования.
   Вопрос обеспечения прозрачности в деле регулирования страховой деятельности имеет также фундаментальное значение. Прежде всего должен быть обеспечен свободный доступ всех участников страхового рынка, как производителей страховых услуг, так и их потребителей, к информации о существующих законах и инструкциях, касающихся страхования. К сожалению, этому принципу следуют отнюдь не всегда, кроме того, стандарты и нормы страховой деятельности еще не достаточно четко проработаны.
   Кроме этого, все участники страхового рынка должны быть исчерпывающим образом информированы относительно проектов законов и инструкций, которые предполагается принять в сфере страховой деятельности. Все заинтересованные стороны должны иметь возможность участвовать в обсуждении этих проектов, а государственные органы учесть на стадии обсуждения высказываемые заинтересованными сторонами замечания и комментарии, предоставив для этого достаточно времени. Следует обеспечить честные процедуры, в рамках которых могут быть обжалованы решения, признанные произвольными или несправедливыми.
   В результате рыночной деятельности некоторые функции защиты потребителя должны частично переходить от государства непосредственно к потребителю. Это предполагает, что покупатели должны быть более самостоятельными в оценке страховщиков и их услуг. Поэтому государство должно гарантировать, что потребители страховых услуг имеют доступ к информации, достаточной для формулирования самостоятельных, независимых суждений относительно финансового положения страховщиков, реальных выгод и стоимости предлагаемых ими услуг, граждане должны иметь достоверную информацию, столь важную для принятия ими квалифицированных решений в сфере получения страховых услуг.
   Для выполнения своих функций и регулирования экономики, и в частности страхования, государство использует соответствующие формы и методы государственного воздействия. Каждой из ветвей власти, в том числе и исполнительной, требуется определенная система оптимальных средств для осуществления практических задач. Способы, средства и приемы воздействия на те или иные объекты, закрепленные в действующем законодательстве, приобретают правовое значение и образуют метод правового регулирования.
   Под государственно-правовым методом регулирования страховой деятельности мы понимаем совокупность закрепленных в федеральном законодательстве приемов, средств, способов действия уполномоченных государственных органов на порядок организации и осуществления страховой деятельности.
   В процессе государственного регулирования страховой деятельности используются как договорные, рыночные механизмы, регулируемые нормами гражданского законодательства, так и публично-правовые методы воздействия, связанные с осуществлением государственно-властных полномочий.
   В основе этих методов находятся не договорные, а административные правоотношения для защиты широких слоев населения, общество в целом от нарушений их прав и законных интересов. В связи с этим, рассматривая вопрос о способах правового регулирования, следует подчеркнуть публичный характер регулирования страхования. Обеспечить функционирование рыночных механизмов, опираясь лишь на нормы частного права, невозможно, поскольку невмешательство государства в сферу управления экономикой объективно приводит к ее монополизации, т.е. к разрушению рыночного механизма. В итоге страдают интересы как всего народного хозяйства, так и интересы потребителей.
   Регулирование страховой деятельности осуществляется в двух основных направлениях: организация системы страхования и создание условий эффективного функционирования этой системы при осуществлении страховой деятельности.
   Сущность государственного регулирования трактуется в литературе неоднозначно. В западных источниках государственное регулирования трактуется как любое государственное или санкционированное государством ограничение возможности людей действовать и распоряжаться чем-либо. То есть регулирование может пониматься в более широком смысле как любое действие государства, оказывающее влияние на рынок.
   Само государственное регулирование является особым видом отношений управления. При этом понятие «управление» в данной работе используется в широком смысле как деятельность государства по руководству всеми сферами экономической, политической, общественной жизни, а не только как деятельность исполнительных органов государственной власти. Проблемы государственного регулирования страхования (как и в целом проблемы страховой защиты в условиях рыночной экономики) новы и стали актуальны лишь в период перехода к рыночной экономике, и большинство публикаций связано прежде всего с необходимостью разработки конкретных мер по развитию страхования в новых условиях. В той или иной мере проблемы государственного регулирования исследовались при анализе вопросов государственного регулирования экономики [135 - См.: Абалкин Л.И. Роль государства в становлении и регулировании рыночной экономики: Материалы науч.-практич. конференции. М., 1998.].
   В России вопрос о государственном регулировании экономики, и в частности страхования, получил особую актуальность в годы экономических реформ в связи с переходом к рыночным отношениям, поскольку в существовавшей ранее административно-командной системе управления страной вопрос о регулировании страхования со стороны государства не возникал. Это было обусловлено существованием государственной монополии на страховую деятельность. До начала реформ в нашей стране монопольным правом на проведение страховых операций выступал Госстрах СССР, сфера деятельности которого носила узкий, ограниченный характер, не затрагивающий широкие экономические интересы. Права и обязанности Госстраха определялись ведомственными инструкциями Министерства финансов СССР, оно же утверждало правила страхования, а предприятия и население при заключении договоров были вынуждены соглашаться с предлагаемыми условиями в силу отсутствия альтернативы.
   Государство, сохраняя за собой контроль страхового дела, брало на себя функции гаранта по защите экономических интересов страхователей, и возмещение ущерба в основном строилось на прямом участии государства, которое выделяло средства из бюджета на восстановление разрушенных предприятий, жилья, ликвидацию последствий стихийных бедствий и другие аналогичные цели. Система страхования играла вспомогательную роль.
   Государственное регулирование страхования представляет собой особую форму управленческих отношений, реализующихся через различные действия законодательного, исполнительного, надзорного и контролирующего характера, осуществляемых уполномоченными государственными органами в сфере страхования.
   Вопрос обеспечения прозрачности в деле регулирования страховой деятельности имеет также фундаментальное значение. Прежде всего должен быть обеспечен свободный доступ всех участников страхового рынка, как производителей страховых услуг, так и их потребителей, к информации о существующих законах и инструкциях, касающихся страхования. К сожалению, этому принципу следуют отнюдь не всегда, кроме того, стандарты и нормы страховой деятельности еще недостаточно четко проработаны.
   Кроме этого, все участники страхового рынка должны быть исчерпывающим образом информированы относительно проектов законов и инструкций, которые предполагается принять в сфере страховой деятельности. Все заинтересованные стороны должны иметь возможность участвовать в обсуждении этих проектов, а государственные органы учесть на стадии обсуждения высказываемые заинтересованными сторонами замечания и комментарии, предоставив для этого достаточно времени. Следует обеспечить честные процедуры, в рамках которых могут быть обжалованы решения, признанные произвольными или несправедливыми.
   В результате рыночной деятельности некоторые функции защиты потребителя должны частично переходить от государства непосредственно к потребителю. Это предполагает, что покупатели должны быть более самостоятельными в оценке страховщиков и их услуг. Поэтому государство должно гарантировать, что потребители страховых услуг имеют доступ к информации, достаточной для формулирования самостоятельных, независимых суждений относительно финансового положения страховщиков, реальных выгод и стоимости предлагаемых ими услуг, граждане должны иметь достоверную информацию, столь важную для принятия ими квалифицированных решений в сфере получения страховых услуг.
   Государственный надзор, возложенный на федеральные органы исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью, осуществляется в целях соблюдения требований законодательства РФ о страховании, эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховщиков, иных заинтересованных лиц и государства.
   Постановлением Правительства РФ от 30 июня 2004 г. № 330 «Об утверждении Положения о Федеральной службе страхового надзора» определен его правовой статус. Федеральная служба страхового надзора является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по контролю и надзору в сфере страховой деятельности. Федеральная служба страхового надзора находится в ведении Министерства финансов Российской Федерации.
   Федеральная служба страхового надзора руководствуется в своей деятельности Конституцией Российской Федерации, федеральными конституционными законами, федеральными законами, актами Президента Российской Федерации и Правительства Российской Федерации, международными договорами Российской Федерации, актами Министерства финансов Российской Федерации.
   Федеральная служба страхового надзора осуществляет свою деятельность непосредственно и через свои территориальные органы во взаимодействии с другими федеральными органами исполнительной власти, органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации, органами местного самоуправления, общественными объединениями и иными организациями.
   Федеральная служба страхового надзора осуществляет контроль и надзор за:
   – соблюдением субъектами страхового дела страхового законодательства, в том числе путем проведения проверок их деятельности на местах;
   – выполнением иными юридическими и физическими лицами требований страхового законодательства в пределах компетенции Службы;
   – предоставлением субъектами страхового дела, в отношении которых принято решение об отзыве лицензий, сведений о прекращении их деятельности или ликвидации;
   – достоверностью представляемой субъектами страхового дела отчетности;
   – обеспечением страховщиками их финансовой устойчивости и платежеспособности в части формирования страховых резервов, состава и структуры активов, принимаемых для покрытия страховых резервов, квот на перестрахование, нормативного соотношения собственных средств страховщика и принятых обязательств;
   – составом и структурой активов, принимаемых для покрытия собственных средств страховщика;
   – выдачей страховщиками банковских гарантий;
   – соблюдением страховыми организациями требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части, относящейся к компетенции Службы;
   – принимает решения о выдаче или отказе в выдаче, аннулировании, ограничении, приостановлении, возобновлении действия и отзыве лицензий субъектам страхового дела, за исключением страховых актуариев;
   – проводит аттестацию страховых актуариев;
   – ведет единый государственный реестр субъектов страхового дела и реестр объединений субъектов страхового дела;
   – получает, обрабатывает и анализирует отчетность и иные сведения, предоставляемые субъектами страхового дела.
   В соответствии с законодательством Российской Федерации она выдает предписания субъектам страхового дела при выявлении нарушений ими страхового законодательства.
   В некоторых случаях, предусмотренных законом, она может обращаться в суд с исками о ликвидации субъекта страхового дела – юридического лица или о прекращении субъектом страхового дела – физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя.
   Она также осуществляет расчет размера (квоты) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций и выдает разрешения на увеличение размеров уставных капиталов страховых организаций за счет средств иностранных инвесторов, на совершение с участием иностранных инвесторов сделок по отчуждению акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций, на открытие представительств иностранных страховых, перестраховочных, брокерских и иных организаций, осуществляющих деятельность в сфере страховой деятельности (страхового дела), а также на открытие филиалов страховщиков с иностранными инвестициями.
   В ее функции входит выдача согласий на замену страховщика по договорам обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств.
   Она осуществляет также функции главного распорядителя и получателя средств федерального бюджета, предусмотренных на содержание Службы и реализацию возложенных на нее функций, обеспечивает в пределах своей компетенции защиту сведений, составляющих государственную тайну, осуществляет в соответствии с законодательством Российской Федерации работу по комплектованию, хранению, учету и использованию архивных документов, образовавшихся в процессе деятельности Службы.
   Осуществляет иные функции в установленной сфере деятельности, если такие функции предусмотрены федеральными законами, нормативными правовыми актами Президента Российской Федерации или Правительства Российской Федерации.
   Федеральная служба страхового надзора с целью реализации полномочий в установленной сфере деятельности имеет право:
   – организовывать проведение необходимых исследований, испытаний, экспертиз, анализов и оценок, включая научные исследования, по вопросам осуществления надзора в установленной сфере деятельности;
   – запрашивать и получать сведения, необходимые для принятия решений по вопросам, отнесенным к компетенции Службы;
   – давать юридическим и физическим лицам разъяснения по вопросам, отнесенным к компетенции Службы;
   – осуществлять контроль за деятельностью территориальных органов Службы;
   – привлекать в установленном порядке для проработки вопросов, отнесенных к установленной сфере деятельности Службы, а также для участия в проведении проверок деятельности субъектов страхового дела научные и иные организации, ученых и специалистов;
   – применять предусмотренные законодательством Российской Федерации меры ограничительного, предупредительного и профилактического характера, направленные на недопущение и (или) ликвидацию последствий, вызванных нарушением юридическими лицами и гражданами обязательных требований в установленной сфере деятельности, с целью пресечения фактов нарушения законодательства Российской Федерации;
   – создавать совещательные и экспертные органы (советы, комиссии, группы, коллегии) в установленной сфере деятельности.
   Федеральная служба страхового надзора не вправе осуществлять в установленной сфере деятельности нормативно-правовое регулирование, кроме случаев, устанавливаемых указами Президента Российской Федерации и постановлениями Правительства Российской Федерации, а также управление государственным имуществом и оказание платных услуг.
   Федеральную службу страхового надзора возглавляет руководитель, назначаемый на должность и освобождаемый от должности Правительством Российской Федерации по представлению Министра финансов Российской Федерации, который несет персональную ответственность за осуществление возложенных на Службу функций.
   Руководитель Федеральной службы страхового надзора имеет заместителей, назначаемых на должность и освобождаемых от должности Министром финансов Российской Федерации по представлению руководителя Службы. Руководитель Федеральной службы страхового надзора:
   – распределяет обязанности между своими заместителями;
   – представляет Министру финансов Российской Федерации:
   – проект положения о Службе;
   – предложения о предельной численности и фонде оплаты труда работников центрального аппарата и территориальных органов Службы;
   – предложения о назначении на должность и освобождении от должности заместителей руководителя Службы;
   – предложения о назначении на должность и освобождении от должности руководителей территориальных органов Службы;
   – проект ежегодного плана и прогнозные показатели деятельности Службы, а также отчет об их исполнении;
   – предложения по формированию проекта федерального бюджета в части финансового обеспечения деятельности Службы;
   – назначает на должность и освобождает от должности работников центрального аппарата Службы и заместителей руководителей ее территориальных органов;
   – решает в соответствии с законодательством Российской Федерации о государственной службе вопросы, связанные с прохождением федеральной государственной службы в Федеральной службе страхового надзора;
   – утверждает структуру и штатное расписание центрального аппарата Службы в пределах установленных Правительством Российской Федерации численности и фонда оплаты труда работников, смету расходов на ее содержание в пределах утвержденных на соответствующий период ассигнований, предусмотренных в федеральном бюджете;
   – утверждает численность и фонд оплаты труда работников территориальных органов Службы в пределах показателей, установленных Правительством Российской Федерации, а также смету расходов на их содержание в пределах утвержденных на соответствующий период ассигнований, предусмотренных в федеральном бюджете.
   На основании и во исполнение Конституции Российской Федерации, федеральных конституционных законов, федеральных законов, актов Президента Российской Федерации, Правительства Российской Федерации и Министерства финансов Российской Федерации издает приказы по вопросам, отнесенным к ее компетенции Федеральная служба страхового надзора.
   Финансирование расходов на содержание Федеральной службы страхового надзора осуществляется за счет средств, предусмотренных в федеральном бюджете. Федеральная служба страхового надзора является юридическим лицом, имеет печать с изображением Государственного герба Российской Федерации и со своим наименованием, иные печати, штампы и бланки установленного образца, а также счета, открываемые в соответствии с законодательством Российской Федерации.
   Важное значение для деятельности страховых компаний имеет норма, предусмотренная ст. 30 Закона об организации страхового дела в Российской Федерации, согласно которой Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью правомочна производить проверки соблюдения страховщиками законодательства РФ о страховании и достоверности представленной ими отчетности [136 - См.: СЗ РФ. 2003. Ст. 4858.].
   При выявлении фактов нарушения законодательства, регулирующего страховые отношения, и недостоверности представленной отчетности она имеет право давать страховщикам предписания по устранению указанных нарушений, а в случае невыполнения соответствующих предписаний – приостановить или ограничить действие лицензий этих страховщиков впредь до установления выявленных нарушений либо принять решение об отзыве лицензий.
   Отзыв лицензии означает запрет на осуществление страховой деятельности, за исключением выполнения обязательств, принятых по действующим договорам страхования. При этом страховые резервы могут быть использованы страховщиком исключительно для выполнения страховых договорных обязательств. Основания для принятия решения об отзыве лицензии устанавливаются в нормативном порядке.
   Необходимо отметить, что вопрос о ликвидации страховщиков (предприятий, организаций), имеющий принципиальное значение для свободы предпринимательства в сфере страхования, отнесен законодательством к компетенции арбитражного суда. Деятельность страховых организаций коренным образом отличается от деятельности других хозяйствующих субъектов, так как нацелена на обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц от непредвиденных обстоятельств, случайностей и стихийных бедствий. При этом каждое страховое событие имеет свою индивидуальную особенность как по характеру, так и по величине причиненного ущерба. Высокая доля ответственности страховщика за последствия деятельности требует особой организации государственного надзора. Государство не может находиться в стороне от страховой деятельности, интересов населения и экономики в целом. В законе РФ об организации страховой деятельности, в частности, сказано, что государственный надзор за страховой деятельностью осуществляется в целях соблюдения требований законодательства РФ о страховании, эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховщиков, иных заинтересованных лиц и государства [137 - См.: СЗ РФ. 2003. № 50. Ст. 4858.].
   Регулирующая функция государства в страховой деятельности может проявляться в различных формах: принятие законодательных актов, регулирующих страхование, установление в интересах общества и отдельных категорий его граждан обязательного страхования, установление в интересах общества и отдельных категорий его граждан обязательного страхования, проведение специальной налоговой политики, установление различного рода льгот страховым компаниям для стимулирования такого рода деятельности, а также создание особого правового механизма, обеспечивающего надзор за функционированием страховых предприятий и организаций. Выполнение регулирующей функции государства, как правило, возлагается на специальный орган – государственный страховой надзор (контроль). Подобная структура существует во многих странах мира.
   В России с 1993 по 1996 г. в качестве государственного органа страхового надзора действовала Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью (Росстрахнадзор), которая была преобразована в Департамент страхового надзора при Министерстве финансов РФ. Сегодня эта функция возложена на Федеральную страховую службу.
   Она призвана осуществлять регулирование единого страхового рынка РФ путем установления общих требований по лицензированию и ведению государственного реестра страховых организаций, контроля за обеспечением финансовой устойчивости страховщиков, учета и отчетности, методологии страхования, межотраслевой и межрегиональной координации по вопросам страхования. В своей деятельности она руководствуется Конституцией РФ, федеральными законами, нормативными актами, принимаемыми Президентом Российской Федерации и Правительством РФ. К основным функциям относятся:
   – выдача страховщикам лицензий на осуществление страховой деятельности;
   – организация проведения аттестации на право аудита страховщиков;
   – осуществление контроля за обоснованностью тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков;
   – установление правил формирования и размещения страховых резервов, показателей и форм учета страховых операций и отчетности о страховой деятельности;
   – разработка и утверждение нормативных и методических документов по вопросам страховой деятельности.
   Государственное регулирование страховой деятельности должно обеспечивать развитие национальной системы страхования и осуществлять контроль за страховым сектором экономики.
   В связи с этим Министерство финансов Российской Федерации совместно с другими заинтересованными федеральными органами исполнительной власти должно принимать меры по совершенствованию нормативно-методической базы регулирования страховой деятельности. В первую очередь необходимо иметь экономически обоснованные нормативы деятельности страховых организаций, соблюдение которых минимизирует риск дестабилизации их работы. Особенно это касается организаций, осуществляющих долгосрочные виды страхования.
   Государственная поддержка страхования должна осуществляться с учетом значимости и приоритетности решаемых задач по следующим направлениям:
   1) прямое участие государства в становлении страховой системы защиты имущественных интересов, предполагающее:
   – определение институциональных основ и порядка участия государства в страховании некоммерческих рисков для защиты инвестиций, а также в страховании экспортных кредитов;
   – обеспечение за счет бюджетных средств программ обязательного государственного страхования (в частности, страхования имущества унитарных и казенных предприятий, иных организаций бюджетной сферы при четкой регламентации действий страхователя, представляющего интересы государства);
   – повышение роли государственных страховых компаний в реализации государственной политики в области страхования, определение порядка их участия в государственных программах страхования, предоставление им государственной поддержки;
   – предоставление дополнительных гарантий при размещении средств страховщиков, аккумулируемых в рамках приоритетных видов страхования в форме специальных нерыночных государственных ценных бумаг с гарантированным доходом, а также формирование целевых резервов, компенсирующих несостоятельность отдельных страховых организаций при исполнении ими обязательств по договорам долгосрочного страхования жизни и пенсионного страхования граждан;
   2) законодательное обеспечение защиты национального страхового рынка. Здесь предстоит конкретизировать условия допуска иностранных страховщиков на российский страховой рынок, регламентировать перестраховочную деятельность в целях предотвращения необоснованного оттока валютных средств за рубеж;
   3) совершенствование государственного надзора за страховой деятельностью. Это предполагает создание нормативных и организационных основ страхового надзора в Российской Федерации, а также разработку процедур финансового оздоровления страховых организаций;
   – определение специальных требований к страховым организациям, оказывающим услуги населению по долгосрочному страхованию жизни и пенсий; совершенствование условий лицензирования страховой деятельности, создание дифференцированной системы санкций, применяемых к страховым организациям за нарушение предъявляемых к ним требований, принципов добросовестной конкуренции;
   – введение порядка, ограничивающего допуск к руководству страховой или брокерской организацией лиц, действия которых привели финансово-кредитную организацию к банкротству.
   Деятельность Министерства финансов Российской Федерации должна осуществляться в постоянном взаимодействии с правоохранительными и налоговыми органами в целях пресечения фактов мошенничества в сфере страхования; с органами, осуществляющими антимонопольную политику в целях развития конкуренции на страховом рынке; с органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации в целях выработки единых методических принципов организации и осуществления страхового дела и недопущения принятия на региональном уровне решений, не соответствующих действующему законодательству.
   Федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью могут устанавливаться дополнительные требования к порядку и условиям образования и размещения страховых резервов страховыми организациями с иностранными инвестициями. Для обеспечения своей платежеспособности страховщики обязаны соблюдать нормативные соотношения между активами и принятыми ими страховыми обязательствами. Методика расчета этих соотношений и их нормативные размеры устанавливаются федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью.
   Федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью могут устанавливаться дополнительные требования к нормативным соотношениям между активами и страховыми обязательствами, принятыми страховыми организациями с иностранными инвестициями. Страховщики, принявшие обязательства в объемах, превышающих возможности их исполнения за счет собственных средств и страховых резервов, обязаны застраховать у перестраховщиков риск исполнения соответствующих обязательств. Размещение страховых резервов должны осуществлять страховщики на условиях диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности.
   Как и любой надзорный орган, Федеральная антимонопольная служба России проводит предварительный, текущий и последующий контроль за деятельностью страховых организаций.
   Функции антимонопольного органа по предварительному контролю ограничены. По сути, он не выдает компаниям лицензий, однако его уведомление является обязательным условием создания страховой компании. Антимонопольный орган осуществляет также текущий контроль на рынке финансовых услуг в установленных в соответствии с Законом случаях:
   • приобретение одним лицом более 20% акций или долей в уставном капитале финансовой организации;
   • приобретение активов финансовой организации, величина которых превышает величину активов финансовой организации, установленную Правительством РФ;
   • приобретение лицом прав, позволяющих определять условия деятельности организации; создание финансовой организации и изменения уставного капитала финансовой организации;
   • слияния, присоединения финансовых организаций.
   Если размеры активов страховой компании превышают размер, установленный Правительством РФ, то на совершение этих сделок необходимо согласие антимонопольного органа России, если нет, достаточно уведомления. В Законе подробно расписан порядок дачи уведомления и получения согласия. В рамках последующего контроля он своими решениями и предписаниями обязывает нарушителя восстановить первоначальное положение, расторгнуть договор или внести в него изменения, заключить договор с другим лицом, перечислить в федеральный бюджет прибыль, полученную в результате нарушения антимонопольного законодательства и иных нормативных правовых актов о защите конкуренции на рынке финансовых услуг.
   Антимонопольный орган России также имеет право налагать штрафы, выносить предупреждения в соответствии с законодательством Российской Федерации, а также обращаться в суд с соответствующими исками.
   Однако регулирование антимонопольным органом деятельности страховщиков не ограничивается указанными направлениями.
   Наиболее ярким примером является регулирование доступа страховых компаний к операциям с бюджетными средствами.
   Законом подробно урегулирован порядок допуска финансовых организаций к таким операциям. В ст. 13 закреплено, что отбор финансовых организаций, привлекаемых для проведения отдельных операций со средствами бюджетов, осуществляется путем открытого конкурса.
   Порядок проведения такого конкурса устанавливается по согласованию с антимонопольным органом. При этом должен быть установлен четкий порядок проведения конкурса, определены требования к его участникам, а также регламент образования и деятельности конкурсной комиссии.
   Организаторы конкурса не имеют права координировать деятельность его участников, если такая координация может иметь своим результатом ограничение интересов отдельных участников конкурса, при этом ни одному из участников конкурса не могут быть созданы преимущественные условия. Сами организаторы конкурса не могут быть его участниками. В Законе перечислено еще несколько условий, несоблюдение которых влечет за собой признание конкурса несостоявшимся.
   Таким образом, нормы финансового права, регулирующие деятельность в области страхования, весьма разнообразны.
   Отношения, которые рассмотрены в этой работе, по сути, входят в сферу действия финансового права как по субъективному признаку, поскольку одним из участников является государство, так и по фактическому, поскольку страхование является одним из звеньев финансовой системы России. При этом зачастую в роли страхователя выступает государство, соответственно расходуя при этом бюджетные средства.
   По этой причине, а также в силу ряда других причин и обстоятельств в современных экономических условиях существует абсолютная необходимость и соблюдения правил рынка, и эффективного контроля за их соблюдением. Под государственно-правовым методом регулирования страховой деятельности мы понимаем совокупность закрепленных в федеральном законодательстве приемов, средств, способов действия уполномоченных государственных органов на порядок организации и осуществления страховой деятельности.
   Государственный надзор, возложенный на федеральные органы исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью, осуществляется в целях соблюдения требований законодательства РФ о страховании, эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховщиков, иных заинтересованных лиц и государства.
   Важное значение для деятельности страховых компаний имеет норма, предусмотренная ст. 30 Закона о страховании, согласно которой Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью правомочна производить проверки соблюдения страховщиками законодательства РФ о страховании и достоверности представленной ими отчетности. При выявлении фактов нарушения законодательства, регулирующего страховые отношения, и недостоверности представленной отчетности она имеет право давать страховщикам предписания по устранению указанных нарушений, а в случае невыполнения соответствующих предписаний – приостановить или ограничить действие лицензий этих страховщиков впредь до установления выявленных нарушений либо принять решение об отзыве лицензий.
   Отзыв лицензии означает запрет на осуществление страховой деятельности, за исключением выполнения обязательств, принятых по действующим договорам страхования. При этом страховые резервы могут быть использованы страховщиком исключительно для выполнения страховых договорных обязательств. Основания для принятия решения об отзыве лицензии устанавливаются в нормативном порядке.
   Необходимо отметить, что вопрос о ликвидации страховщиков (предприятий, организаций), имеющий принципиальное значение для свободы предпринимательства в сфере страхования, отнесен законодательством к компетенции арбитражного суда. Деятельность страховых организаций коренным образом отличается от деятельности других хозяйствующих субъектов, так как нацелена на обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц от непредвиденных обстоятельств, случайностей и стихийных бедствий. При этом каждое страховое событие имеет свою индивидуальную особенность как по характеру, так и по величине причиненного ущерба. Высокая доля ответственности страховщика за последствия деятельности требует особой организации государственного надзора. Государство не может находиться в стороне от страховой деятельности, интересов населения и экономики в целом. В Законе РФ об организации страховой деятельности, в частности, сказано, что государственный надзор за страховой деятельностью осуществляется в целях соблюдения требований законодательства РФ о страховании, эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховщиков, иных заинтересованных лиц и государства.
   Регулирующая функция государства в страховой деятельности может проявляться в различных формах: принятие законодательных актов, регулирующих страхование, установление в интересах общества и отдельных категорий его граждан обязательного страхования, установление в интересах общества и отдельных категорий его граждан обязательного страхования, проведение специальной налоговой политики, установление различного рода льгот страховым компаниям для стимулирования такого рода деятельности, а также создание особого правового механизма, обеспечивающего надзор за функционированием страховых предприятий и организаций.
   Для обеспечения выполнения принятых обязательств страховщики в порядке и на условиях, установленных законодательством Российской Федерации, образуют из полученных страховых взносов необходимые для предстоящих страховых выплат страховые резервы по личному страхованию, имущественному страхованию и страхованию ответственности.
   В аналогичном порядке страховщики вправе создавать резервы для финансирования мероприятий по предупреждению несчастных случаев, утраты или повреждения застрахованного имущества.
   Страховые резервы, образуемые страховщиками, не подлежат изъятию в федеральный и иные бюджеты. Из доходов, остающихся после уплаты налогов и поступающих в распоряжение страховщиков, они могут образовывать фонды, необходимые для обеспечения их деятельности.
   Страховщики вправе инвестировать или иным образом размещать страховые резервы и другие средства, а также выдавать ссуды страхователям, заключившим договоры личного страхования, в пределах страховых сумм по этим договорам.

Лекция 11
Зарубежный опыт страхования

11.1. Международный страховой рынок

   Страхование принадлежит к наиболее интегрированным формам финансовой деятельности. Все крупнейшие страховые компании мира объединены связями совместного страхования и перестрахования. Например, в соответствии с Маастрихтским договором 1992 г. сняты всякого рода ограничения для иностранного капитала в странах Европейского Союза и взят курс на формирование страхового рынка в Европе. И все-таки национальные страховые рынки сохраняют определенные особенности, которые небезынтересны для тех, кто вступает с ними в контакт.
   Это касается прежде всего структуры отраслей страхования и предлагаемых видов страховой защиты. Например, в азиатских странах очень высок удельный вес страхования жизни, здесь он составляет 77% в общей сумме собираемых страховых премий. В Европе этот показатель равен 47%, а в Северной Америке – 42%, т.е. здесь преобладает имущественное страхование. Причина данных различий состоит в том, что страхование жизни развивается наиболее интенсивно в странах с низким уровнем государственной социальной защиты, где люди сами должны решать вопрос собственного пенсионного обеспечения. Кроме того, в бедных азиатских странах у населения меньше имущества и меньше потребность в страховании. В этом сопоставлении и для России содержится определенный намек. Но обратимся к Европе, куда тянутся крепнущие нити международных связей российского страхового капитала.
   Самая либеральная система страхования создана в Великобритании. Здесь даже нет специальных органов надзора за страховыми компаниями. Надзор осуществляет промышленный департамент. Несмотря на свободы в установлении страховых премий и в правилах страхования, качество услуг здесь не хуже, а цены ниже, чем в других странах. Исторически сложилось так, что страховой рынок Британии разделился на две самостоятельные части: Лондонский и все остальное. Лондонский рынок в основном страхует зарубежных клиентов – морские суда, нефтяные компании, транснациональные корпорации. Крупнейшая страховая компания Ллойд, царящая на Лондонском рынке, недавно пережила тяжелый кризис, из которого выходит с помощью организационных реформ. Однако все эти трудности почти не коснулись внутреннего страхового рынка страны, обслуживающего отечественную клиентуру.
   Здесь много интересного. Например, страхование жизни в значительной части объединено с выдачей ссуд на финансирование строительства или покупку недвижимости. Созданы специальные кредитные учреждения – строительные общества, куда население обращается за строительной ссудой. Одновременно заключается договор страхования жизни заемщика на сумму займа. Договор гарантирует выплату ставшейся части долга на случай смерти заемщика и, кроме того, содержит механизм накопления денег на покрытие ссуды в случае дожития до конца срока действия договора. Проценты по строительной ссуде выплачиваются заемщиком отдельно, а основная часть обеспечивается страхованием. Эта схема финансирования строительства и покупки домов и квартир имеет массовое распространение. Однако у нее есть важная предпосылка: проценты по займам и страховые премии вычитаются из налогооблагаемого дохода.
   В Германии страховой рынок находится под жестким контролем государства. Его характерная особенность состоит в тесной связи страхового бизнеса с крупным промышленным капиталом. Широко распространено взаимное участие в капитале и в управлении. По мнению экспертов, примерно 50 человек контролируют все крупные немецкие предприятия. Поэтому конкуренция существует в основном на уровне сбытовых сетей.
   Несмотря на отсутствие законодательных ограничений для иностранного капитала, немецкий страховой рынок относительно закрыт. Это связано с психологией населения: немцы предпочитают своих страховщиков. Кроме того, здесь очень плотная агентская сеть. Около 50 тысяч агентов являются служащими компаний, работают полный рабочий день, и 270 тысяч – на неполном рабочем дне, совместители. Отношения между агентом и клиентом, как правило, долговременные и дружеские.
   Традиционные страховые услуги германские страховые компании не склонны относить к рискованным экспериментам. Например, Германия – единственная страна в Европе, кроме России, где до сих пор продают смешанные договоры страхования жизни, гарантирующие 100%-ное получение страховой суммы на случай смерти клиента и на случай его доживания до установленного срока. В других странах практикуется либо комбинированное страхование, в котором капитал, выплачиваемый в случае смерти, не равен капиталу, выплачиваемому при доживании, либо так называемое контрстрахование, при котором в случае смерти клиента страховщик возмещает лишь накопленные по договору резервы премий. Обычно такие договоры заключаются на 20 лет. В Германии смешанное страхование жизни занимает 77% рынка.
   В Германии чрезвычайно сильно развито перестрахование. Это мировой центр перестрахования, услугами которого пользуются и российские страховые компании. И произошло это не случайно. После Первой мировой войны немецким страховым компаниям, занимающимся прямым страхованием, было запрещено работать за границей. А перестраховщиков этот запрет не коснулся, сюда устремился страховой капитал, что и принесло с годами свои результаты.
   Важная особенность немецкого рынка – банкострахование, когда страховая компания в своих торговых точках занимается не только страхованием, но и предоставлением банковских услуг.
   Французский страховой рынок ориентирован на страхование жизни и автомобильное страхование. Здесь исключительно сильно развито страхование автомобилей и гражданской ответственности владельцев автотранспорта. Система отработана до мельчайших деталей, и в отличие от других французский рынок практически не имеет убытков по автомобильному страхованию.
   Многие страховые компании после Первой мировой войны были национализированы и долгие годы находились в собственности государства, так же как и многие банки и крупные предприятия. Как обнаружилось, это не способствовало процветанию национальной экономики и оттеснило ее на второй план вне конкуренции на мировом рынке. Еще 20 лет назад государственные страховые компании контролировали от 20 до 50% рынка по разным видам страхования. К настоящему времени большая часть государственных страховых компаний уже приватизирована. В государственной собственности CNP – самая крупная страховая компания по страхованию жизни. Уже несколько лет существует проект ее продажи, но он пока не реализован из-за трудностей выбора подходящего инвестора. Впрочем, никаких преимуществ по сравнению с частными эта компания не имеет.
   Во Франции очень велика роль социального страхования. Хорошее социальное обеспечение и государственные гарантии по пенсиям привели к тому, что страхование жизни здесь было развито значительно меньше, чем в других европейских странах. Однако в последние годы бюджеты социального обеспечения и пенсионного фонда устойчиво дефицитны. Государство предприняло ряд мер по стимулированию страхования жизни, и за 10–15 лет Франция догнала и обогнала в этом отношении своих соседей.
   Основная причина – введение серьезных льгот по страхованию жизни. На сегодняшний день их две. Во-первых, проценты, начисляемые по договору страхования выплачиваемых премий, не облагаются налогом. Это значит, что договор страхования выгоднее, чем банковский вклад. Эта льгота действует при сроке действия договора в 8 лет. Во-вторых, с капитала, полученного по договору страхования, в случае смерти страхователя не надо платить налог на наследство (он может составлять от 5 до 60). Кроме того, страховка не входит в состав наследуемого имущества, не подлежит разделу между прочими наследниками. Таким образом, страхование жизни – это самый лучший законный способ передачи денег своим наследникам без обложения налогом на наследство.
   Во Франции тоже развито банкострахование. И более того, договоры страхования жизни продаются даже через почту. В сельских поселениях и маленьких городках почтовые отделения оказывают не только почтовые, но и страховые и банковские услуги. Они занимаются ведением банковских счетов, сберкнижек и являются своего рода банкирами небогатых слоев населения.
   Таким образом, страхование в разных странах демонстрирует значительное разнообразие форм и приспосабливается к социальным и экономическим условиям жизни населения.

11.2. Страховое регулирование в странах Европейского Союза

   Одна из задач экономической интеграции стран Европейского экономического содружества – формирование единого страхового рынка. Целью создания общего страхового рынка является обеспечение свободы продвижения страховых услуг, капитала и страховых брокеров, способствующее развитию конкуренции и росту эффективности работы страховщиков.
   Однако процесс формирования общего рынка в страховом секторе не может быть быстрым. Каждая страна имеет свою нормативно-правовую основу страховой деятельности, свою систему страхового надзора, которые, несмотря на общие черты, обладают несомненной национальной спецификой. Отличаются предлагаемые страховые продукты, налоговые условия страхования, условия деятельности страховщиков.
   Поэтому формирование единого страхового рынка идет постепенно в двух направлениях: обеспечение свободы деятельности страховщиков во всех странах ЕС и гармонизация страхового законодательства. Руководитель и координатор этой деятельности – Европейский комитет по страхованию, в котором представлены все национальные союзы и ассоциации страховщиков.
   Первым шагом формирования общего страхового рынка стали выработка и принятие принципов создания этого рынка, признанных всеми его участниками.
   Принципы создания общего страхового рынка в рамках Европейского Союза:
   • свобода создания филиалов внутри стран – членов сообщества для любого его члена;
   • свобода распространения страхового продукта в рамках сообщества для любого его члена без обязательного открытия филиалов;
   • честная конкуренция на добросовестных и равных условиях;
   • невозможность использования запрещенных элементов конкуренции, например самостоятельный выбор контрактного права и налогового режима, который может способствовать созданию неравных условий на территории сообщества.
   Основу страхового регулирования в странах ЕС составляют Директивы Европейского сообщества.
   Первая (основная) директива относится к личному и неличному страхованию (73/239/ЕЕС и 79/26/ЕЕС). Все последующие директивы базируются на ней. Этот документ предусматривает группы правил, рекомендуемых всем странам – членам ЕС:
   1) единые правила по финансовым гарантиям – по платежеспособности и по гарантийному фонду страховщика;
   2) единая группировка классов страхования. Обеспечивает унификацию страхового продукта. Страховое регулирование и надзор распространяются на все классы страхования, выделение классов производится в соответствии с природой покрываемых рисков. Директива ЕС 1973 г. выделила 17 классов страхования, позже был выведен еще один класс – страхование помощи;
   3) единые правила лицензирования. Обеспечивают унифицированные требования по лицензированию страховой деятельности на территории всех стран – членов ЕС. Выдача лицензии осуществляется для страховщиков стран – членов ЕС в соответствии с принятой классификацией видов страхования;
   4) правила, определяющие ответственность национальных органов надзора за регулирование страховой деятельности. Они предусматривают разделение ответственности между двумя группами стран – странами, где выпускается страховой продукт, и странами, продвигающими продукт. Для стран, на территории которых находится головная страховая организация, предусмотрена ответственность органов надзора за платежеспособностью головной компании по всей ее деятельности, включая филиалы. Для стран, осуществляющих продвижение услуг, предусмотрена ответственность органов надзора за регулированием технических резервов и активов, покрывающих эти технические резервы, лишь по части портфеля страховых рисков, находящихся в данной стране.
   Названные требования распространяются на все страны, которые являются членами сообщества.
   Вторая директива по личному и неличному страхованию (88/357/ EEC, 90/619/EEC) предусматривает введение свободы продвижения страховых услуг на территории других стран – членов ЕС. До принятия данной директивы существовали ограничения только по продвижению небольших рисков (продвижение больших рисков не имело ограничений). Данная директива уже говорит о необходимости контроля за продвижением больших рисков – этот контроль должна осуществлять страна, продвигающая страховую услугу.
   Третья директива по личному и неличному страхованию (92/49/ EEC и 92/96/ЕЕС) предусматривает следующие правила.
   1. Правило о передаче, распространении страхового портфеля и отдельных страховых рисков.
   Оно предполагает разделение и некоторое пересечение обязанностей между органами надзора. В частности, обязательный контроль массовых рисков, который должен осуществляться страной, выпускающий полис.
   2. Правило единой лицензии.
   Лицензия, выданная одной из стран – членов ЕС, действительна для всех стран ЕС. Данное правило предполагает, что любая дочерняя страховая компания самостоятельно получает лицензию, в то время как филиал и представительство пользуются лицензией, полученной от головной организацией. Кроме того, правило содержит требования, предъявляемые при выдаче первичной лицензии (лицензии при создании страховой компании), – требования о порядочности собственника и о надежности управления.
   3. Правило запрета мелочной опеки по предварительному и систематическому согласованию условий полиса, тарифов и математической базы со стороны регулирующих органов (надзора).
   В соответствии с первой директивой страхования компания должна была предоставлять всю обозначенную информацию в обязательном порядке. Введение же третьей директивы означает, что органы надзора имеют право требовать соответствующую информацию лишь в случае замеченных нарушений. В этом случае органы надзора могут дать предписание запретить действующие тарифы, отозвать лицензии и т.д.
   4. Правило о следовании принципу хорошего качества предоставляемой услуги.
   Национальные правила не должны быть дискриминационными, они должны быть достаточными, т.е. не должны повторять общих для сообщества правил или изменять то, что уже принято Европейским сообществом. При этом цели и средства их достижения должны быть пропорциональными, т.е. должны соответствовать друг другу. В случае невыполнения этого принципа предполагается введение определенных санкций.
   5. Правило о координации технических резервов.
   Означает соблюдение следующих требований: по обязательствам: определение перечня технических резервов и расчет резервов должны идти в соответствии с директивой по годовому бухгалтерскому отчету и по консолидированному отчету страховых компаний по активам: выбор направлений и объемов размещения активов, покрывающих технические резервы, должен осуществляться в соответствии с предложенными рекомендациями.
   При несоблюдении правил по техническим резервам директива дополнительно предусматривает некоторые санкции.
   6. Правило о качестве и содержании информации, предоставляемой страхователю по личному страхованию.
   Включает требование о том, что предоставляемая потребителю информация должна быть достаточной, понятной и сопоставимой для разных стран – членов ЕС. Существует специальная директива по кредитному страхованию и страхованию ответственности заемщика за непогашение кредита.
   Она предполагает введение дополнительных финансовых гарантий для осуществления кредитного страхования:
   • увеличение размера гарантийного фонда для этого вида страхования;
   • формирование дополнительного резерва – резерва колебаний убыточности для этого вида страхования с целью обеспечения выравнивания убыточности по годам финансового цикла.
   Кроме того, приняты некоторые другие директивы по страхованию автогражданской ответственности, по страхованию защиты, по годовому бухгалтерскому отчету и консолидированной бухгалтерской отчетности – отчетности юридических лиц, связанных между собой по некоторым признакам, например по собственности (доле участия в уставном капитале) и др.
   В настоящее время идет обсуждение следующих директив: по единому страховому контракту, по надзору за страховыми компаниями, входящими в единую группу (дочерними компаниями), по принудительной ликвидации страховых компаний. Обсуждается предложение по созданию директивы по вопросу надзора (регулирования за финансовыми конгломератами).
   Особое внимание в директивах ЕС по страхованию уделяется организации страхового надзора. К числу минимальных требований, предъявляемых к национальным органам надзора за страховой деятельностью, относятся:
   • осуществление надзора за финансовой деятельностью компаний и в первую очередь надзор за платежеспособностью и размещением активов страховых организаций;
   • разработка надежных административных и учетных процедур контроля деятельности страховых организаций, а также механизмов внутреннего контроля, соответствующих типу страховой компании (ее размеру, видам страховой деятельности и т.д.).
   В центре внимания органа страхового надзора должен находиться анализ платежеспособности страховой компании, который включает в себя:
   • оценку рисков, связанных с активами;
   • анализ актуального риска;
   • анализ соотношения активов с принятыми обязательствами в части соответствия между размещением активов, с одной стороны, и принятыми обязательствами, с другой стороны (по валюте, по срокам и т.д.);
   • валютное согласование между валютой, в которой принимается риск на страхование, и валютой, в которой страховщик выполняет свои обязательства; анализ эффективности и прибыльности.
   В целях обеспечения стабильного состояния национальной экономики, эффективной защиты потребителя страховых услуг органы страхового надзора осуществляют финансовый анализ страхового рынка своей страны, включающий:
   • исследование макроэкономических рыночных тенденций, тенденций изменений в законодательной базе, в демографической статистике, анализ конкуренции, оценку технических улучшений в страховом бизнесе и т.п.;
   • исследование финансового состояния отдельных страховых компаний: анализ годовых отчетов, достаточности капитала, диверсификации рисков, оценку рыночных рисков, платежеспособности, эфективности и прибыльности деятельности компании (для целей собственно анализа и определения рейтинга страховых компаний), ее стратегии (бизнес-плана), целевых установок собственников, финансовых групп и др.
   Важнейшим шагом в формировании единого страхового рынка в ЕС является введение правила единой лицензии. Директивы ЕС представляют следующие требования к выдаче единой лицензии.
   1. Использование единых организационно-правовых форм для создания страховых компаний.
   2. Ограничение на вид деятельности.
   Данное требование означает, что страховые компании ЕС наряду со страховой деятельностью не должны заниматься никаким другим видом деятельности. Введение данного требования обусловлено особой социальной значимостью страхования как института финансовой защиты.
   3. Обязательность предоставления схемы страховых операций (бизнес-плана, прогноза) на ближайший после начала период деятельности страховой компании.
   4. Обязательность наличия гарантийного фонда, обеспечивающего выполнимость обязательств страховщика перед страхователями.
   Размер гарантийного фонда зависит от организационно-правовой формы страховой компании, дифференцируется по видам страхования и зависит от объема предполагаемых страховых операций.
   5. Обязательность предоставления схемы страховых операций (бизнес-плана, прогноз) на ближайший после начала период деятельности страховой компании.
   6. Наличие честного, надежного квалифицированного управления страховой компанией.
   Выдвинуты требования, предъявляемые к руководству компании, которое должно действовать прежде всего в интересах страхователей. Руководящий состав компании должен быть не только дееспособным, но и ответственным за все убытки, которые он может нанести своей компании.
   7. Честность и добропорядочность собственников и членов компании. Ни те ни другие не должны иметь криминального прошлого, не должны находиться под судом и обязаны понимать, что «быстрых денег» данный бизнес не дает. Данное требование в основном предъявляется к собственникам и членам общества, имеющим не менее 10% доли.

11.3. Страхование в США

   В США обеспечение платежеспособности страховых компаний всегда считалось основной задачей регулирования. Вопросы финансового состояния отрасли практически никогда не теряли своей актуальности, а в 90-е годы получили широкий общественный резонанс в связи с финансовой несостоятельностью двух крупных страховых компаний – «Mutual Benefit Life» и «Executive Life». Контроль за справедливыми условиями заключения страховых договоров также занимает важное место в регулирующей деятельности американского государства. Это связано прежде всего с той исключительной ролью, которое страхование играет в повседневной жизни американцев. К примеру, на большей части территории страны автомобиль – наиболее распространенное, а зачастую и единственное средство передвижения, поэтому страхование автотранспортных средств и автогражданской ответственности – насущная необходимость и оно обязательно в большинстве штатов.
   В соответствии с указанными целями в государственном регулировании выделяется два основных направления:
   1) регулирование платежеспособности страховщиков;
   2) регулирование рынка.
   Первое — это регулирование финансовых аспектов деятельности страховых компаний. Оно включает такие механизмы контроля, как требования к капиталу, резервным фондам и инвестициям, аудит и предоставление финансовой отчетности, а также меры, принимаемые в случае неплатежеспособности страховщика. Основное внимание уделяется таким вопросам, как установление цен, утверждение форм страховых полисов, заключение договоров страхования и рассмотрение претензий.
   Второе — это регулирование деятельности страховой компании на рынке, которое неизбежно отражается на ее финансовом положении, которое, в свою очередь, воздействует на цены и услуги, предлагаемые страховщиком. Поскольку финансовые и нефинансовые аспекты регулирования тесно взаимосвязаны, для выработки оптимального режима требуется координировать действия в обоих направлениях. Это представляет значительные сложности, поскольку цели регулирования в одном и другом случае могут противоречить друг другу.
   В США регулирование страховой деятельности осуществляется специально созданными на национальном уровне органами или подразделениями, входящими в состав государственных ведомств.
   Американское государство не имеет федеральной системы регулирования страховой отрасли. Исторически регулирующую деятельность в этой сфере проводили именно штаты, и их полномочия оговорены законом Маккарена – Фергюсона (1945 г.). Каждый штат осуществляет контроль на своей территории, а федеральное антитрестовское законодательство относится к страхованию в той мере, в которой этот вид деятельности не охвачен регулированием штатов.
   Еще в прошлом веке в связи с тем, что многие компании осуществляли операции сразу в нескольких штатах, появилась необходимость координации регулирующей деятельности. Для этих целей в 1871 г. была учреждена Национальная страховая ассоциация (НАИС), куда вошли главы страховых органов штатов. Особое внимание в работе ассоциации заняли вопросы финансовой устойчивости страховых компаний.
   Современная деятельность НАИС в значительной мере объясняет, почему в США не было создано соответствующего федерального ведомства. Как координатор регулирующей деятельности НАИС фактически выполняет функции надштатного органа. Ассоциация разрабатывает единые стандарты регулирования и типовые законы, которые после принятия на общем собрании НАИС должны быть инкорпорированы в законодательство штатов. Эти решения являются рекомендательными, поэтому теоретически штаты могут их игнорировать. Однако на практике этого не происходит. Авторитет НАИС велик, к тому же существуют действенные механизмы проведения решений в жизнь.
   Например, для стимулирования принятия в штатах стандартов финансового регулирования НАИС учредила в 1990 г. программу аккредитации штатов. Согласно этой программе независимая группа экспертов оценивает соответствие регулирующей деятельности штатов утвержденным стандартам. Штаты, которые пройдут аккредитацию, будут открыто признаны, остальным НАИС окажет консультационную помощь. С 1994 г. аккредитованные штаты не принимают отчетов о проверке страховых компаний от неаккредитованных штатов. По мере того как все большее число штатов пройдет аккредитацию, оставшиеся будут вынуждены принять стандарты или согласиться с уходом страховых компаний, зарегистрированных на их территории.

11.4. Страховой рынок Великобритании

   Страховой бизнес Великобритании на протяжении многих лет концентрируется в Лондоне как мировом финансовом центре. Крупнейший Лондонский международный страховой рынок обслуживает финансовые потоки ряда стран и компаний. Авторитет Лондонского международного страхового рынка опирается на значительный кадровый потенциал специалистов страхового дела, высокоразвитую инфраструктуру рынка, а также присутствие здесь широко известной за пределами Великобритании страховой корпорации «Ллойд». В Лондоне расположены представительства или дочерние структуры всех крупнейших страховых компаний мира. Здесь сконцентрированы также центральные офисы всех крупнейших международных страховых и перестраховочных брокеров. Работает старейшее (основано в 1760 г.) и наиболее авторитетное классификационное общество – Регистр судоходства «Ллойд». В Лондоне расположены штаб-квартиры ряда международных страховых организаций, а также некоторые структуры национального страхового рынка, деятельность которых носит международный характер.
   Личное страхование в Великобритании сконцентрировано в специализированных страховых компаниях, пенсионных фондах, а также инвестиционных компаниях, осуществляющих продажу недвижимости населению. За последние 10 лет отмечается устойчивый рост сбора страховых платежей. Значительный прирост страховых платежей был отмечен в последние годы в связи с изменением пенсионного законодательства в Великобритании, которое создало экономические стимулы к приобретению трудоспособным населением полисов частного пенсионного страхования.
   Имущественное страхование среди населения представлено рядом традиционных видов. Среди них страхование легковых автомобилей в частной собственности, домашнего имущества, гражданской ответственности и др. Имущественное страхование также характеризуется устойчивыми темпами развития.
   Институциональная структура страхового рынка Великобритании представлена акционерными обществами, которые принадлежат их собственникам – акционерам; обществами взаимного страхования, которые принадлежат их страхователям; дружескими обществами; отделениями и представительствами иностранных страховых компаний. Крупное самостоятельное звено национального страхового рынка, имеющее международное значение – страховая корпорация «Ллойд». В 1990 г. в Великобритании было представлено 690 национальных и 143 иностранных страховых компаний.
   В соответствии с директивами ЕЭС начиная с 1982 г. в Великобритании не создаются новые универсальные страховые компании. Полисы личного и имущественного страхования могут быть выданы в рамках одной и той же группы страховых компаний. Страховые компании Великобритании не вправе заниматься каким-либо другим видом бизнеса, кроме страхования.
   Базовая структура Лондонского международного страхового рынка – корпорация «Ллойд» представлена 400 страховыми синдикатами, которые объединяют физических лиц – андеррайтеров, непосредственно осуществляющих страховой бизнес корпорации. Андеррайтеры несут неограниченную ответственность по обязательствам, вытекающим из условий заключенных ими договоров страхования в рамках синдиката. Динамичные и подвижные структуры синдикатов, имеющих выраженную специализацию по видам страхования, образуют экономическую среду международного страхового рынка в системе корпорации «Ллойд». Каждый синдикат представлен на этом рынке через лидирующего андеррайтера, который непосредственно принимает риски на страхование в синдикате от посредника – брокера «Ллойд». Членство корпоративной структуры «Ллойда» открыто для всех граждан Великобритании и иностранцев.
   Договоры страхования в Великобритании заключаются непосредственно страховыми компаниями, а также при посредничестве андеррайтинговых агентств и страховых посредников.
   Прямая продажа страховых полисов потенциальным клиентам в значительной степени опирается на рекламу в средствах массовой информации, адресную почтовую рассылку информационных материалов населению с предложением заключить договор страхования, также соответствующие телефонные звонки, имеющие целью установить непосредственный контакт с возможными будущими страхователями. Формы прямой продажи страховых полисов преимущественно используются в практике заключения договоров личного страхования. Отмечается также растущая популярность коммерческих банков и строительных обществ, с помощью которых их клиенты имеют возможность оформить договоры страхования жизни и домашнего имущества.
   Агентства андеррайтинга создаются для продажи страховых полисов в регионах в том случае, если страховой компании экономически невыгодно создавать там филиал или дочернюю компанию. Страховые полисы выписываются клиентуре от имени страховой компании, однако персонал агентства андеррайтинга не является кадровым составом данного страховщика. Агентства андеррайтинга не отвечает по обязательствам, вытекающим из условий заключенных договоров страхования, которые удостоверяются страховыми полисами, выписанными физическим и юридическим лицам при их посредничестве.
   Значительную роль на страховом рынке Великобритании играют крупные национальные международные страховые брокеры, а также независимые страховые агентства, работающие на комиссионных началах. Примерно 50% всех договоров страхования и перестрахования в Великобритании заключаются при посредничестве страховых агентов и брокеров. Законодательную базу страховой деятельности в Великобритании составляет Закон о страховых компаниях 1982 г. с учетом последующих изменений и дополнений к нему. В законе содержатся правовые нормы, регулирующие вопросы лицензирования страховой деятельности, платежеспособности страховщика, оценки активов и пассивов страховой компании, инвестиций страховых резервов.
   Страховое законодательство Великобритании в основном гармонизировано с требованиями страховых директив ЕС. Так, вопросы накопительного страхования жизни подлежат правовому регулированию английским законом о финансовом обслуживании 1986 г. Деятельность дружеских обществ регулируется специальным законом о дружеских обществах 1974 г. Особый закон о страховой корпорации «Ллойд» 1982 г. регулирует вопросы страховой деятельности этой корпорации.
   Функции органа государственного страхового надзора в Великобритании возложены на Департамент торговли и промышленности, который возглавляется Государственным секретарем по торговле и промышленности. На практике повседневный страховой надзор осуществляет Страховой отдел Департамента торговли и промышленности.
   Страховые компании и физические лица не вправе заниматься страховым бизнесом в Великобритании до тех пор пока, не получат лицензию DTI. Исключение из общего правила применяется в отношении членов страховой корпорации «Ллойд», дружеских обществ и профсоюзов, осуществляющих страхование своих членов на время забастовок. В отношении членов страховой корпорации «Ллойд» вопросы лицензирования переданы в компетенцию высшего органа этой организации. Вопросы лицензирования страховой деятельности дружеских обществ отнесены к компетенции Регистра дружеских обществ.
   Отдельные лицензии необходимо получить для проведения операций по каждому виду страхования. Для получения лицензии на страховую деятельность необходимо представить органу государственного страхового надзора ряд документов. В частности, сообщается персональный состав совета директоров, а также высших менеджеров страховой компании. Заявляются виды страхования, по которым предполагается получить лицензии. В орган государственного страхового надзора представляется бизнес-план, включая ожидаемый бухгалтерский баланс и ожидаемую прибыль. В число документов, необходимых для лицензирования, входят план инвестирования резервов страховой компании, а также программа перестраховочной защиты. На заключение государственного страхового надзора передаются проформы соглашений с менеджерами, страховыми брокерами и агентами.
   Страховой компании, которая планирует осуществлять операции по договорам личного страхования, для получения государственной лицензии необходимо в предварительном порядке получить специальный сертификат актуария, подтверждающий правильность методологических подходов к исчислению страховых тарифов.
   При рассмотрении представляемого в орган государственного страхового надзора проекта программы перестраховочной защиты будущего портфеля договоров страхования, во внимание должны быть приняты следующие обстоятельства: Департамент торговли и промышленности обычно разрешает перестраховываться более 20% взятых оригинальным страховщиком обязательств в системе страхового холдинга, к которому принадлежит оригинальный страховщик, более 10% обязательств в любой другой страховой компании. В любом случае разрешается более 25% взятых оригинальным страховщиком обязательств перестраховывать в какой-либо другой стране.
   Иностранные страховые компании, функционирующие на страховом рынке Великобритании, проводят свои операции на тех же условиях, что и их английские конкуренты. Все страховые компании, зарегистрированные в качестве хозяйствующих субъектов за рубежом, должны удовлетворять требованиям DTI в части наличия у них финансовых ресурсов в Великобритании, адекватных взятым обязательствам по заключенным договорам страхования и перестрахования. Процедура выдачи лицензии на страховую деятельность обычно занимает шесть месяцев. Деятельность страховщика, связанная с осуществлением операций перестрахования и ретроцессии, также подлежит процедуре лицензирования на общих основаниях со стороны DTI.
   Департамент торговли и промышленности как орган государственного страхового надзора наделен широкими правами и полномочиями. Главная цель предпринимаемых мероприятий в области надзора за страховой деятельностью – защита интересов страхователей. К числу мер регулярного воздействия на страховую компанию со стороны DTI относится жесткий контроль за выполнением согласованной с DTI инвестиционной программой страховщика. Орган страхового надзора может назначить специальную проверку вопросов постановки актуарных расчетов, потребовать провести независимую экспертизу программ перестраховочной защиты рисков страховщика. Кандидатуры вновь назначаемых специалистов на должности высших управляющих страховой компании, например, главного исполнительного директора, контролера, подлежат одобрению со стороны руководства страхового надзора. Страховая компания, испытывающая проблемы с поддержанием необходимого уровня платежеспособности, обязана составить план финансовой санации, за выполнением которого орган государственного страхового надзора устанавливает систематический контроль.
   Особые меры государственного регулирования применяются в отношении страховщиков, специализирующихся на операциях накопительного страхования жизни и долгосрочных пенсионных планов накопления сбережений к определенному возрасту. Правовую базу для этого регулирования создает Закон о финансовом обслуживании 1986 г.
   В соответствии с указанным законом общества личного страхования обязаны пройти регистрацию в специальных уполномоченных организациях – Управлении по ценным бумагам и инвестициям или Регулирующей организации компании по страхованию жизни и паевых фондов, которой Управление по ценным бумагам и инвестициям делегировало часть своих полномочий. Управление по ценным бумагам и инвестициям (создано в 1985 г.) – центральный орган, регулирующий рынок ценных бумаг в Великобритании. В рамках специальной регистрации подвергается тщательному анализу и проверке инвестиционный план страхования в отношении его соответствия действующим правилам инвестирования и уставным задачам страховщика.
   Деятельность страховых синдикатов корпорации «Ллойд» непосредственно не подлежит надзору со стороны Департамента торговли и промышленности. В соответствии с Законом о страховой корпорации «Ллойд» 1982 г. функции надзора за синдикатами переданы Совету «Ллойда», наделенному широкими правами и полномочиями.
   В результате в гражданско-правовом декрете страховая корпорация «Ллойд» рассматривается как саморегулирующаяся структура страхового рынка, деятельность которой носит ярко выраженный международный характер.
   Совет «Ллойда» отвечает за вопросы создания новых страховых синдикатов корпораций. При этом во внимание принимается финансовое поручительство от не менее двух уже существующих синдикатов (150 тыс. ф. ст.)
   Каждый страховой синдикат корпоративной структуры «Ллойд», вступая в страховые правоотношения, несет неограниченную имущественную ответственность по принятым на себя обязательствам. В этой связи синдикаты обязаны на регулярной основе представлять в Совет «Ллойда» доказательства фактического положения их имущественного состояния. Каждому страховому синдикату со стороны Совета «Ллойда» устанавливаются лимиты по сбору страховых платежей, величина которых зависит от суммы гарантийного денежного депозита, размещенного страховым синдикатом в корпорации до начала страховых операций. Исходя из суммы депозита и установленного лимита страховых платежей совет «Ллойда» устанавливает квалификационный уровень финансовых ресурсов страхового синдиката и тем самым дает согласие на определенные объемы цедирования рисков. В соответствии с уставными требованиями к страховой корпорации «Ллойд» ежегодно руководителю Департамента торговли и промышленности передается отчет о результатах страхового бизнеса синдикатов, а также сертификат, удостоверяющий уровень их платежеспособности.
   Деятельность страховых посредников в Великобритании в значительной степени также подлежит регулированию и лицензированию. Это в первую очередь относится к деятельности страховых и перестраховочных брокеров. В соответствии с Законом о страховых брокерах 1977 г. в Великобритании образован Регистрационный совет страховых брокеров, которому приданы контрольные и регулятивные функции в отношении страховых брокеров, действующих на английском страховом рынке. На IBRC возложено ведение государственного реестра страховых брокеров. Без соответствующей регистрации в IBRC и занесения сведений в государственный реестр страховых брокеров деятельность страхового посредника считается незаконной со всеми вытекающими отсюда последствиями.
   Физические лица, претендующие на получение профессиональной квалификации «страховой брокер», обязаны сдать квалификационный экзамен по теории и практике страхового дела, а также показать экспертам IBRC, что они имеют минимальный капитал 1000 ф. ст. для начала своих посреднических брокерских операций. Кроме того, в качестве гарантии по своим обязательствам успешно сдавший квалификационный экзамен кандидат вносит в IBRC денежный депозит 1000 ф. ст.
   Если доля брокерской комиссии от продажи полисов страхования жизни и накопительных пенсионных планов к определенному возрасту клиента превышает 25% его совокупного дохода от страховой деятельности, то страховой брокер должен либо вступить в члены особой национальной саморегулирующейся организации – Регулирующей ассоциации финансовых посредников, менеджеров и брокеров, либо преобразовать свой статус хозяйствующего субъекта страхового рынка в так называемого связанного страхового агента, или страховщика.
   Особая структура английского страхового рынка – управление по защите страхователей, которое было создано в соответствии с Законом о защите прав страхователей (1975 г.). Кроме того, указанный Закон обеспечил необходимые условия для создания особого компенсационного фонда страхователям, который формируется за счет денежных отчислений всех страховых компаний, имеющих лицензии и осуществляющих страховые операции в Великобритании. Уровень отчислений в компенсационный фонд основан на величине нетто-страховой премии, собираемой страховщиком по договорам страхования, заключенным с населением. В случае банкротства страховой компании средства компенсационного фонда будут использоваться для компенсации полностью или частично из потерь по договорам обязательного страхования.
   В 1925 г. страховой корпорацией «Ллойд» был утвержден центральный гарантийный фонд, средства которого предназначались для возмещения ущерба по договорам страхования, заключенным страховыми синдикатами, если они испытывают серьезные финансовые затруднения по текущим операциям. Размер ежегодных отчислений в центральный гарантийный фонд зависит от емкости синдиката по размещению рисков.
   В некоторых случаях страхователи могут рассчитывать на денежную компенсацию со стороны IBRC и FIMBRA, организующих деятельность страховых посредников на английском страховом рынке. Денежная компенсация страхователям выплачивается при финансовом банкротстве страхового брокера или установленных фактов преступной небрежности страхового агента или брокера при обслуживании страхователя, которые имели для него весьма неблагоприятные последствия и повлекли нарушение его законных прав.
   Закон о страховых компаниях 1982 г. устанавливает минимальные требования к уровню платежеспособности страховщика. Методика расчетов уровня платежеспособности соответствует требованиям директив ЕС по вопросам страховой деятельности. Постоянный контроль за уровнем платежеспособности страховых компаний осуществляет Департамент торговли и промышленности. Особо жесткие требования к уровню платежеспособности установлены этим законом по отношению к обществам личного страхования.
   В Великобритании действует обязательное страхование гражданской ответственности за ущерб перед третьими лицами, причиненный владельцами автотранспорта, авиаперевозками, лицами, занимающимися верховой ездой, а также лицами, которые содержат в домашних условиях животных, опасных для окружающих. Кроме того, предусмотрено обязательное страхование профессиональной ответственности для адвокатов, бухгалтеров, страховых брокеров, а также операторов атомной энергетической установки. Договоры обязательного страхования заключаются страховыми компаниями, присутствующими на английском страховом рынке. Государственные организации Великобритании вопросами обязательного страхования не занимаются.
   Английским законодательством установлены требования к объему и формам финансовой отчетности страховых компаний. Все страховые компании, имеющие лицензии, обязаны составить годовой финансовый отчет и довести его до сведения акционеров. Финансовый отчет в обязательном порядке проходит процедура внешнего аудита. При этом применяются установленные в Великобритании нормы и стандарты аудита страховщиков. Не позднее шести месяцев по окончании финансового года все страховые компании обязаны представить годовой финансовый отчет в Департамент торговли и промышленности.
   Страховые компании уплачивают налог на прибыль от страховой деятельности, а также налог на имущество. В некоторых случаях страховые операции облагаются гербовым сбором, однако объем операций весьма ограничен.

11.5. Страховой рынок Германии

   Страховой рынок Германии характеризуется динамичным развитием. Ежегодный прирост объема поступления страховых платежей составляет в Германии 10%. Личное страхование в структуре национального страхового рынка занимает около 37%. Медицинское страхование, которое пользуется несколько меньшей популярностью, чем в других странах Западной Европы, составляет около 12% общего объема поступления страховых платежей. Имущественное страхование занимает 51 % национального страхового рынка в Германии.
   Сектор личного страхования в Германии испытывает растущую конкуренцию со стороны коммерческих банков, стремящихся организовать страховое обслуживание клиентуры через операционные залы коммерческих банков. В целом доходность операций в секторе страхового обслуживания физических лиц выше, чем в секторе страхового обслуживания юридических лиц (13%). Дивиденды по акциям акционеров страховых компаний стабильны, но несколько ниже, чем в других странах Западной Европы. Объединение Германии наложило свой отпечаток на динамику развития страхового рынка.
   Страховое дело в Германии разделено между системой государственного социального обеспечения и частным сектором страховых услуг. Социальное страхование обязательно для всех работников наемного труда, если они не охвачены сектором страховых дел. Имеется в виду страхование по старости, на случай безработицы, страхование на случай временной утраты трудоспособности.
   Частный сектор страховых услуг в Германии представлен следующими видами страховщиков – акционерные страховые общества, являющиеся собственностью их акционеров, общества взаимного страхования и государственные страховые корпорации. Страховщики в Германии не имеют права заниматься какой-либо иной деятельностью, кроме страхования.
   Федеративное устройство Германии является важным фактором в развитии каналов продвижения страховых услуг непосредственным потребителям. Региональные страховщики поддерживают свое физическое присутствие во всех федеральных землях Германии. Большинство крупных страховых компаний решают вопросы активизации по заключению новых и возобновлению ранее действующих договоров страхования через страховых агентов, которые либо работают на основе контракта со страховой компанией, либо действуют, как так называемые «связанные» страховые агенты.
   Все действующие в Германии национальные и иностранные страховые компании подлежат обязательному государственному страховому надзору со стороны Федерального ведомства надзора за деятельностью страховых компаний (BAV), расположенного в Берлине. Основная цель деятельности федерального органа государственного страхового надзора – защита интересов страхователей. Это важно, поскольку в Германии нет особого централизованного гарантийного фонда для возмещения убытков страхователем ввиду непредвиденного банкротства их страховщиков. Единственное исключение из этого правила – особый гарантийный фонд страхований гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств. Имеется в виду, что из этого фонда возмещается ущерб участникам дорожного движения, пострадавшим в результате дорожно-транспортного происшествия, если автовладелец по каким-либо причинам не имел полиса, удостоверяющего наличие у него договора обязательного страхования гражданской ответственности.
   Для того чтобы получить лицензию BAV на страховую деятельность, страховщик должен иметь одобрение органа государственного страхового надзора в отношении предложенных кандидатур высшего звена управления страховой компании. Требуется представить документ, подтверждающий величину полностью оплаченного страхового капитала страховой компании. К заявлению в BAV о выдаче лицензии также прикладываются составленный бизнес-план страховой деятельности на ближайшие три года, справки-объективки на членов совета директоров страховщика, правила и тарифы по видам страхования, предполагаемая программа перестраховочной защиты, ожидаемая величина расходов на ведение дела, включая сумму орграсходов и административно-управленческих. Страховая компания также обязана предоставить в BAV доказательства наличия необходимых резервных фондов, опосредующих страховую деятельность.
   Контроль и регулирование платежеспособности страховых компаний представляют собой одну из важнейших сторон деятельности органов надзора в странах ЕС. Свобода размещения капитала для открытия дочерних предприятий, представительств в пределах ЕС обусловила необходимость единой системы контроля платежеспособности. Данная система предназначена для всех страховых компаний, занимающихся прямым страхованием, за исключением компаний, занимающихся только перестрахованием.
   Правила платежеспособности – самое характерное выражение европейской регламентации, которой должны подчиняться все страховые компании ЕС.
   Основная идея действующей модели контроля за платежеспособностью страховых компаний состоит в достаточности страховых средств предприятия. Уровень платежеспособности страховщика определяется путем сопоставления его активов с существующими на определенный момент обязательствами, тем самым рассчитывается величина фактических свободных активов. Это ресурсы, свободные от каких-либо обязательств. По своему финансовому наполнению они соответствуют величине собственного капитала страховой компании. Полученная величина сопоставляется с нормативным уровнем. Если выявляется недостаточность собственного капитала, компания с точки зрения платежеспособности находится в критическом положении. Процесс контроля и регулирования можно представить таким образом:
   1) уровень платежеспособности рассчитывается отдельно для страховых компаний, занимающихся страхованием жизни, и для страховых компаний, занимающихся рисковыми видами страхования;
   2) нормативный показатель платежеспособности определяется при помощи дифференцированных индексов на базе годовой отчетности;
   3) минимальные размеры собственного капитала устанавливаются для страховых компаний в соответствии с отраслями страхования;
   4) при отклонении фактической платежеспособности от требуемого уровня органы надзора применяют административные меры.
   В рамках ЕС уровень платежеспособности рассчитывается отдельно для страховых компаний, занимающихся страхованием жизни, и для страховых компаний, занимающихся иными видами страхования, чем страхование жизни.
   В соответствии с Директивами ЕС нормативный размер собственных средств рассматривается в следующих трех показателях: маржа платежеспособности, гарантийный фонд, минимальный гарантийный фонд.
   Тенденции развития модели контроля платежеспособности в странах ЕС приводят к необходимости учета не только «технического риска», но и рисков инвестиций, тарификации и др.
   Страхование в зарубежных странах представляет собой часть международного страхового рынка. Вместе с тем оно является важным сектором национальных экономик, обеспечивая перераспределение 8–12% валового национального продукта. Аккумулируемые через страхование денежные средства служат источником крупных инвестиций. Финансовые потоки страховых компаний в значительной мере ориентированы на обслуживание государственного внутреннего долга. Государственное регулирование страховой деятельности за рубежом в основном направленно на контроль за финансовой стороной работы страховых компаний.

Контрольные вопросы

   1. Международный страховой рынок.
   2. Кэптивное страхование.
   3. Страховое регулирование в странах Европейского союза.
   4. Страхование в США.
   5. Страхование в Великобритании.
   6. Страхование в Германии.

Лекция 12
Меры ответственности за нарушение страхового законодательства в Российской Федерации

12.1. Юридическая ответственность в сфере страхования

   Институт ответственности страховщика – один из важнейших способов защиты прав наиболее незащищенной в договоре страхования стороны – страхователя.
   В научной литературе юридическая ответственность определяется no-разному так как само это понятие сложное и многоаспектное. Одни ученые видят сущность юридической ответственности в применении санкций к правонарушителю, другие – в претерпевании последним известных социальных «неудобств», неблагоприятных последствий, третьи считают, что это особое правоохранительное отношение между государством и лицом, совершившим противоправное деяние, в рамках которого они ведут себя соответственно. В каждом из этих определений есть доля истины, поскольку отражает какую-то важную сторону, грань, черту определяемого явления [138 - См.: Матузов Н.И., Малько А.В. Теория государства и права. М.: Юристъ, 2002. С. 448.].
   Толковый словарь русского языка дает несколько следующих определений ответственности:
   1) необходимость, обязанность отдавать кому-нибудь отчет в своих действиях, поступках;
   2) наличие прав и обязанностей в осуществлении какой-либо деятельности;
   3) чувство долга, ревнивое отношение к исполнению своих обязанностей;
   4) существенная важность, серьезность» [139 - Ожегов С.И., Шведов Н.Ю. Толковый словарь русского языка. М.: АЗЪ. 1994. С. 459.].
   Ответственность можно также понимать, однако с определенной долей условности, как необходимость претерпевать отрицательные последствия события. Какие же понятия и определения ответственности существуют в правовой науке?
   В теории государства и права ответственность (социальную ответственность) делят на юридическую ответственность (ретроспективную) и позитивную (проспективную) ответственность.
   В юридических словарях юридическая ответственность – это государственное принуждение к исполнению требований права, это правоотношение, каждая из сторон которого обязана отвечать за свои поступки перед другой стороной, государством и обществом [140 - См.: Тихомирова Л.В., Тихомиров М.Ю. Юридическая энциклопедия. М., 1997. С. 503.].
   Ретроспективная юридическая ответственность понимается в четырех значениях:
   – комплекс правоохранительных правовых отношений особого вида, в которых реализуется правоохранительная норма права, которые возникают при совершении правонарушения, одна сторона которых – государственные органы – обязана применить предусмотренные нормой права меры государственного воздействия, а другая сторона – правонарушитель обязана претерпеть назначенные меры наказания;
   – обязанность лица отбывать наказание (узкое понятие);
   – государственное воздействие на правонарушителя за совершенное им правонарушение и, одновременно, претерпевание правонарушителем лишений, предусмотренных в наказании;
   – одновременно правоотношение (как модель поведения с конкретными правами и обязанностями) и его реализация в жизнь в качестве исполнения правонарушителем и правоприменения компетентным органом.
   Диалектика не исключает множественности дефиниций одного и того же предмета, исследователь имеет право на свою трактовку изучаемого объекта и на свои выводы.
   Суммируя сказанное и имеющиеся мнения, юридическую ответственность можно кратко определить как необходимость для виновного лица подвергнуться мерам государственного воздействия, претерпеть определенные отрицательные последствия.
   В любом случае юридическая ответственность – это способ реагирования государства на правонарушения, осуществление предусмотренных законом санкций.
   Юридическая ответственность отличается от любой иной социальной ответственности следующими признаками:
   • она предусмотрена действующим законодательством;
   • наступает за правонарушение при наличии полного его состава;
   • опирается на государственное принуждение;
   • выражается в определенных неблагоприятных для правонарушителя последствиях, лишении его известных социальных благ (свободы, имущества, прав и т.д.);
   • возлагается и реализуется в установленной законом процессуальной форме;
   • правонарушитель наказывается от имени государства, в отличие, например, от моральной ответственности, которая исходит от негосударственных структур;
   • осуществляется уполномоченными на то компетентными органами и должностными лицами в строго определенном порядке и в пределах своих прерогатив.
   Современная наука различает два аспекта ответственности – негативную (ретроспективную) и позитивную (перспективную). Для нормального функционирования правовой системы и поведения личности важны оба эти аспекта. Первый предполагает ответственность за уже совершенные деяния, он давно и обстоятельно разработан юридической наукой, подробно регламентируется законодательством всех стран.
   Под позитивной ответственностью подразумевается не расплата за уже содеянное, а ответственность за надлежащее исполнение своих обязанностей, порученное дело, за добросовестное поведение; ответственность перед обществом, государством, коллективом [141 - См.: Матузов Н.И., Малько А.В. Теория государства и права. М.: Юристъ, 2002. С. 451.].
   Она вытекает из реального социально-правового статуса субъекта и может быть названа также статусной ответственностью.
   Юридическая ответственность по своей природе далеко не одинакова, поэтому она подразделяется на соответствующие виды в основном по отраслевому признаку: уголовную, гражданскую, административную, дисциплинарную, материальную, процессуальную, финансовую и конституционную. Все названные виды ответственности выступают традиционными и хорошо известными, за исключением финансовой и конституционной, которые стали выделяться сравнительно недавно.
   Понятие «гражданско-правовая ответственность» по объему уже, чем юридическая ответственность, является одним из видов ретроспективной юридической ответственности. Гражданско-правовая ответственность – это установленные нормами гражданского права юридические последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения лицом предусмотренных гражданским правом обязанностей, что связано с нарушением субъективных гражданских прав другого лица.
   Гражданско-правовая ответственность заключается в применении к нарушителю установленных законом или договором мер воздействия, влекущих для него отрицательные, экономически невыгодные последствия имущественного характера, возмещение убытков, уплату неустойки (штрафа, пени), возмещение вреда.
   Позитивная ответственность также многозначное понятие. Вот его значения:
   1) регулятивное правоотношение, где одна сторона обязана совершать действия или бездействие в пользу другой стороны, а другая имеет право требовать совершения этих действий;
   2) обязанность одних совершать какие-либо действия в пользу других;
   3) чувство долга обязанного лица перед управомоченным, понимание важности правомерного поведения.
   Как мы видим, ни одно из приведенных выше определений ответственности не может быть применено к ответственности страховщика и страхователя, которую они «делят между собой», заключая договор страхования (а впоследствии и с перестраховщиками). Эта ответственность связана с неблагоприятными последствиями страхового события.
   Возникает вопрос: что это за деятельность по страхованию? Важно знать, осуществляя страхование, какие права и обязанности страхователя берет на себя страховщик? Кроме того, речь могла бы идти о втором определении позитивной ответственности, то есть страхователь и страховщик делили бы обязанность совершать какие-либо действия. Однако страховщик не всегда обязан перед кем-либо совершать действия, от необходимости совершать которые он страхуется.
   На наш взгляд, когда специалисты в области страхования ведут речь о разделении или передаче ответственности при заключении договора страхования, то под этим подразумевается снижение необходимости претерпевать отрицательные последствия страхового события. Однако, как уже было сказано, такую необходимость можно назвать ответственностью лишь с определенной долей условности, о чем, кстати, предупреждают М.И. Брагинский и В.В. Витрянский.
   Употребляя в данном случае понятие «ответственность» в значении необходимости претерпевать отрицательные последствия страхового события, они попадают в ситуацию, когда это понятие может быть истолковано в значении прав и обязанностей. При употреблении во втором значении (прав и обязанностей) понятие «ответственность» придает их утверждению смысл, противоречащий п. 3 ст. 967 ГК Российской Федерации, предусматривающему, что ответственность перед страхователем по основному договору страхования несет не перестраховщик, а перестрахователь, который является страховщиком по основному договору.
   Говоря о страховании или перестраховании, необходимо осторожнее употреблять понятие «ответственность», вкладывая в него конкретный юридический смысл, который однозначно можно установить из контекста. Это необходимо, чтобы избежать возможного двоякого толкования употребленного понятия.
   Хотя применение слова «ответственность» в значении «обязанность отвечать за неблагоприятные последствия или необходимость претерпевать отрицательные последствия события» и является правильным с точки зрения русского языка, юридически было бы правильно развернуто определять соответствующую обязанность или необходимость. Важно четко представлять, в каком из вышеперечисленных значений употребляется понятие «ответственность».
   Несмотря на непродолжительные по меркам классических видов страхования сроки своего применения, страхование профессиональной ответственности к настоящему времени стало важной частью российского страхового рынка и экономики. Будучи одним из признаков цивилизованного и правового государства и необходимым элементом большинства экономических отношений, страхование профессиональной ответственности еще не получило свои окончательные правовые очертания ни в страховом, ни в гражданском праве.

12.2. Гражданско-правовая ответственность

   Гражданская ответственность как норма законодательства определяется, прежде всего в рамках его действующих основ. Определение и содержание понятий «гражданская ответственность» или «гражданско-правовая ответственность» относятся к числу самых дискуссионных в юриспруденции. Основной вопрос при этом заключается в выборе системообразующего критерия классификации гражданской ответственности исходя из форм (видов) обязательственных правоотношений или сути логико-правовой нормы. Первый критерий подразумевает деление гражданской ответственности на договорную и деликтную (ex contractu и ex delicto), т.е. разграничивает ответственность по ее «генетическим» основаниям. В то же время законодательство и судебная практика и зарубежных стран, и России свидетельствуют в большинстве случаев о непринципиальности такого деления.
   Об этой классификации и сближении таких видов ответственности говорят большинство ученых-правоведов, в том числе в сфере страхования И.Э. Шинкаренко, К.Е. Турбина, Л.И. Корчевская и др.
   Второй критерий предполагает классификацию гражданской ответственности по комплексам юридических норм гражданского права – в нашем случае это комплекс норм гражданского права, связанный с возмещением вреда, причиненного в том числе при выполнении профессиональных обязанностей.
   Существуют и другие, менее распространенные классификации гражданской ответственности. В частности, известного юриста С.С. Алексеева, выделяющего позитивную ответственность, которая в сфере обязательств фактически совпадает с их надлежащим исполнением, или классификацию по систематизированным судебным прецедентам, что распространено в системе общего права (англо-американского).
   На наш взгляд, вопросы классификации гражданской ответственности на договорную и деликтную обусловлены приматом в отечественном праве формы нормативного акта, что является исторической особенностью романо-германской (или континентальной) системы права и что ограничивает, возможно, более удобное применение комплексных логико-правовых норм, превалирующих в англо-американской правовой системе.
   Другим важным вопросом правового определения профессиональной ответственности является отсутствие устоявшегося сформированного понятия «гражданско-правовой ответственности» в целом. По мнению ученых-юристов, этому также способствовал и ряд других причин, а именно:
   1) одной из причин спорности понятийного содержания и объема понятия «гражданская ответственность» в настоящее время является его сравнительно недавнее употребление: «Идея юридической ответственности, понимаемой как санкция за причинение вреда, является одной из первых концепций права и науки права. Тем более достоин внимания факт, что не только понятие гражданской ответственности, но и обозначающие ее термины (например, Haftung, liability, responsabilite, гражданская ответственность) появились относительно недавно»;
   2) доминирование интересов государства в различных отраслях права, включая и пониженную его ответственность в самых различных правоотношениях по сравнению с гражданами и структурами иной формы собственности, начиная с 1960-х гг.;
   3) завышенная роль государства в применении мер гражданско-правовой ответственности в нашей стране, объясняемая с логико-философских позиций. Во-первых, тем, что гражданское право не может обойтись без государственного принуждения, во-вторых, отсутствием четкого разграничения предметов и сфер применения частного и публичного права, что ведет к нарушению принципа равенства сторон в гражданском праве;
   4) изменение правовой и судебной систем при преобразовании гражданского общества и государства в нашей стране.
   В ходе анализа юридической литературы не удалось найти какого-либо употребления понятия «профессиональная ответственность». Эта категория, как оказалось, отсутствует в современном праве в силу того, что оно является единым для любых различных видов ответственности. Тем не менее факт существования и применения ответственности к профессиональным лицам за совершенные ими действия (бездействие) позволяет говорить о выделении отдельного вида ответственности – профессиональной, имеющей и ряд присущих ей особенностей в рамках действующего гражданского права.
   На наш взгляд, выделение профессиональной ответственности как обособленного комплекса норм и прав в гражданском праве не представляется необходимым, но систематизация оснований и последствия возникновения такой ответственности важны для целей страхования и в целом организации защиты профессиональных лиц.
   Обязательственные правоотношения, неисполнение или ненадлежащее исполнение которых предполагает появление гражданской (профессиональной) ответственности, возникают из договора, из причинения вреда (деликта) и из иных оснований, указанных в ст. 307 ГК РФ.
   Кратко выделим некоторые обязательства, возникающие из иных оснований, указанных в ГК РФ, нарушение которых также может повлечь за собой наступление профессиональной ответственности. Это обязательства, возникающие:
   – из актов государственных органов и муниципальных образований;
   – из судебного решения, установившего гражданские права и обязанности;
   – в результате создания произведений науки, литературы, искусства, изобретений и иных результатов интеллектуальной деятельности (ст. 8 ГК РФ);
   – вследствие неосновательного обогащения (ст. 1102 ГК РФ);
   – при выпуске облигаций как ценных бумаг (ст. 307 ГК РФ);
   – при действии в чужом интересе без поручения (ст. 980–989 ГК РФ) и др.
   Оценка исполнимости (нарушения) любого из перечисленных обязательств может происходить по любому (или всем) из пяти критериев: исполнению надлежащим образом, согласно условиям данного. Многообразие оснований профессиональной ответственности проявляется и в формах ответственности, предусматривающих виды компенсации причиненных убытков (вреда). Если не принимать во внимание любые виды ответственности, предусмотренные условиями договора, то профессиональное лицо в случае наступления своей ответственности может быть принуждено возместить как по отдельности, так и в совокупности реальный ущерб, упущенную выгоду, уплатить проценты за пользование чужими денежными средствами, компенсировать моральный вред и др.
   Такой расширенный подход к основаниям и последствиям возникновения профессиональной ответственности согласно гражданскому праву России с очевидностью выдвигает и проблему обеспечения выполнения (надлежащего выполнения) профессиональных обязательств или компенсации вреда, причиненного личности или юридическому лицу при выполнении профессиональной деятельности.
   Несмотря на то что среди способов обеспечения исполнения обязательств, выделяемых законодателем в ГК РФ: задаток, неустойка, поручительство, залог, банковская гарантия, удержание имущества должника – страхование относится только к другим способам, предусмотренным законом или договором, именно оно является наиболее оптимальным механизмом компенсации убытков, связанных с возникновением профессиональной ответственности.
   Перечисленные выше способы исполнения обязательств профессиональным лицом являются дополнительными гарантиями для своевременной и в полном объеме компенсации возможных убытков (причиненного вреда) в результате наступления профессиональной ответственности, так как все они имеют ограничения своего применения для защиты профессиональных обязательств. Однако непосродственный выбор того или иного способа защиты профессиональной ответственности должен происходить с учетом конкретных профессиональных обязательств, индивидуального договора или деликта, в целом взаимоотношений между профессиональным лицом и его контрагентом. Тем более что способы обеспечения исполнения обязательств определяются законодательством и устанавливаются по согласованию сторон.
   Очевидно, что нарушение обязательств по любому из оценочных критериев предполагает возникновение ответственности, в нашем случае профессиональной.
   Страхование, будучи специальной нормой гражданского права, также регулируется положениями ГК РФ и к настоящему времени существенно ограничивает свое применение при возникновении профессиональной ответственности, вытекающей из договорных обязательств. Поэтому основным обязательством, для обеспечения исполнения которого разрешено применение страхования, является деликт или причинение вреда (ст. 931 ГК РФ).
   Укажем некоторые моменты, определяющие основания и размер профессиональной ответственности при наступлении деликтных обязательств: привлечение к ответственности за причинение вреда возможно только при наличии виновных действий профессионального лица, его умысла или неосторожности. При этом ответственность всегда имеет строго личный характер, хотя и может быть множественной, долевой, субсидиарной и др. Наряду с виной причинителя вреда необходимо наличие других элементов состава правонарушения: наступления вреда; противоправности поведения причинителя вреда; причинной связи между наступлением вреда и противоправным поведением такого причинителя вреда.
   Добросовестные и разумные действия профессионального лица как причинителя вреда не будут считаться его противоправным поведением и основанием для возникновения профессиональной ответственности. Это особо актуально для медицинских профессий, для которых зачастую характерны действия, проводимые в состоянии крайней необходимости.
   Размер (форму) ответственности профессионального лица определяет суд также с учетом и вины самого потерпевшего, и его грубой неосторожности; и соответственно с этим размер возмещаемых убытков может быть увеличен или уменьшен. Также правонарушителю вменяются в вину не все последствия, которые могут возникнуть в будущем в результате его противоправного деяния, а лишь реально ощутимые или действительный ущерб. Рассмотренные основания и последствия возникновения профессиональной ответственности позволяют сделать следующие выводы.
   Профессиональная ответственность является иерархически соподчиненным видом гражданской ответственности, имеющим с последней как общие, так и отличные основания. Для профессиональной ответственности также характерны все современные проблемы гражданской ответственности, начиная с отсутствия ее правового определения, заканчивая ограниченностью исковой и судебной практик, неоформленностью деловых обычаев и традиций, ограничениями в действующем гражданском и страховом праве.
   Тем не менее комплекс возможных видов ответственности, вытекающих из нарушения основных возможных обязательств, многообразен и влечет за собой множественность как правовых оснований для возникновения профессиональной ответственности, так и форм компенсации убытков, причиненного вреда.
   Определяющим моментом в наступлении профессиональной ответственности является вопрос о наличии и характере вины, а также об определении степени заботливости (осмотрительности) профессионального лица, который, очевидно, требует своего отдельного рассмотрения.
   Рассмотренные основания возникновения профессиональной ответственности влияют на процесс урегулирования выплат и убытков и в целом определяют правовые и экономические принципы проведения страхования профессиональной ответственности страховыми компаниями в России.
   Отношения по договору страхования регулируются гл. 48 «Страхование» ГК РФ. Однако данная глава практически не содержит в себе правовых норм, посвященных ответственности страховщика, механизмов гарантии прав страхователя при нарушении договорного обязательства.
   Действующий специальный закон в сфере страхования – Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015–1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» регулирует лишь общие вопросы организации страхового дела, определяет основные понятия страхования, содержит требования к участникам страховых отношений, регулирует отношения по надзору за деятельностью субъектов страхового дела. Данный Закон также не содержит положений об ответственности сторон договора страхования.
   Гражданско-правовая ответственность представляет собой санкцию за правонарушение, которая вызывает для нарушителя отрицательные последствия в виде лишения субъективных гражданских прав либо возложение новых или дополнительных гражданско-правовых обязанностей.
   Правонарушением страховщика в договоре страхования будет являться неисполнение или ненадлежащее исполнение договора страхования.
   В связи с отсутствием в гл. 48 ГК РФ положений об ответственности сторон договора страхования к данным отношениям будут применяться общие положения гл. 25 ГК РФ «Ответственность за нарушение обязательств». В соответствии с п. 1 ст. 393 при нарушении страхового обязательства должник (страховщик) обязан будет возместить кредитору (страхователю) убытки, причиненные неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства.
   Основные формы гражданско-правовой ответственности: возмещение убытков, уплата неустойки, возмещение процентов за пользование чужими денежными средствами, компенсация морального вреда.

Контрольные вопросы

   1. Юридическая ответственность в сфере страхования.
   2. Признаки юридической ответственности.
   3. Гражданско-правовая ответственность.
   4. Способы обеспечения исполнения обязательств в страховом деле.

Список нормативных актов и литературы

   Конституция Российской Федерации, принятая на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г.
   Международный пакт об экономических, социальных и культурных правах (Нью-Йорк, 19 декабря 1966 г.) // Сборник действующих договоров, соглашений и конвенций, заключенных с иностранными государствами, М., 1978 г. Вып. XXXII С. 36; Ведомости ВС СССР. 1976 г. №17(1831).
   Налоговый кодекс Российской Федерации, части первая и вторая // СЗ РФ. 1998. 3 августа. № 31. Ст. 3824.
   Гражданский кодекс Российской Федерации, части первая, вторая // СЗ РФ. 1994. 5 декабря. № 32. Ст. 3301.
   Постановление Конституционного Суда РФ от 24 февраля 1998 г. № 7-П «По делу о проверке конституционности отдельных положений статей 1 и 5 Федерального закона от 5 февраля 1997 г. «О тарифах страховых взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Государственный фонд занятости населения Российской Федерации и в фонды обязательного медицинского страхования на 1997 год» в связи с жалобами ряда граждан и запросами судов» // СЗ РФ. 1998. 9 марта. № 10. Ст. 1242.
   Федеральный закон от 17 декабря 2001 г. № 173-ФЗ «О трудовых пенсиях в Российской Федерации» // СЗ РФ. 2001. 24 декабря. № 52. Ст. 4920; СЗ РФ. 2001. 24 декабря. № 52 (Часть I). Ст. 4920.
   Федеральный закон от 15 декабря 2001 г. № 166-ФЗ «О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации» // СЗ РФ. 2001. 17 декабря. № 51. Ст. 4831.
   Федеральный закон от 15 декабря 2001 г. № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» // СЗ РФ. 2001. 17 декабря. № 51. Ст. 4832.
   Федеральный закон от 16 июля 1999 г. № 165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования» // СЗ РФ. 1999. 19 июля. № 29. Ст. 3686.
   Федеральный закон от 24 июля 1998 г. № 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний» // СЗ РФ. 1998. 3 августа. № 31. Ст. 3803; 1999. 19 июля. № 29. Ст. 3702; 2000. 10 января. № 2. Ст. 131; 2001. 29 октября. № 44. Ст. 4152; 2002. 18 февраля. № 7. Ст. 628.
   Федеральный закон от 27 мая 1998 г. № 76-ФЗ «О статусе военнослужащих» // СЗ РФ. 1998. 1 июня. № 22. Ст. 2331; 2000. 3 января (Часть II). № 1. Ст. 12; 2000. 10 января. № 2. Ст. 129; 2000. 26 июня. № 26. Ст. 2729; 2000. 14 августа. № 33. Ст. 3348; 2001. 1 января. № 1 (Часть I). Ст. 2; 2001. 30 июля. № 31. Ст. 3173; 2001. 31 декабря. № 53 (Часть I). Ст. 5030; 2002. 7 января. № 1. Ст. 2.
   Федеральный закон от 7 мая 1998 г. № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» // СЗ РФ. 1998. 11 мая. № 19. Ст. 2071; 2001. 12 февраля. № 7. Ст. 623.
   Федеральный закон от 20 апреля 1995 г. № 45-ФЗ «О государственной защите судей, должностных лиц правоохранительных и контролирующих органов» // СЗ РФ. 1995. 24 апреля. № 17. Ст. 1455; 1998. 27 июля. № 30. Ст. 3613; 1999. 11 января. № 2. Ст. 238; 2000. 6 марта. № 10. Ст. 1067; 2001. 25 июня. № 26. Ст. 2580; 2001. 3 декабря. № 49. Ст. 4566.
   Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015–1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» // Российская газета. 1993. 12 января; СЗ РФ. 1998. 5 января. № 1. Ст. 4; 1999. 22 ноября. № 47. Ст. 5622.
   Закон РФ от 28 июня 1991 г. № 1499–1 «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации» (в редакции от 2 апреля 1993 г.) // Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР. 1991. 4 июля. № 27. Ст. 920; 1993. 29 апреля. № 17. Ст. 602; Российская газета. 1994. 14 января; 1994. 19 января; СЗ РФ. 1994. 4 июля. № 10. Ст. 1108.
   Положение о территориальном фонде обязательного медицинского страхования, утвержденное Постановлением ВС РФ от 24 февраля 1993 г. № 4543–1 // Ведомости Съезда народных депутатов РФ и Верховного Совета РФ. 1993. 29 апреля. № 17; СЗ РФ. 2000. 7 августа. № 32. Ст. 3341; 2001. 26 марта. № 13. Ст. 1147.
   Положение о Пенсионном фонде Российской Федерации (России), утвержденное Постановлением ВС РФ от 27 декабря 1991 г. № 2122–1 // Российская газета. 1992. 23 января; СЗ РФ. 1997. 12 мая. № 19. Ст. 2188.
   Указ Президента РФ от 6 апреля 1994 г. № 667 «Об основных направлениях государственной политики в сфере обязательного страхования» // Российская газета. 1994. 12 апреля.
   Указ Президента РФ от 7 августа 1992 г. № 822 «О Фонде социального страхования Российской Федерации» // Собрание актов Президента и Правительства РФ. 1992. 10 августа. № 6. Ст. 319; 1993. 4 октября. № 40. Ст. 3741; СЗ РФ. 1995. 7 августа. № 32. Ст. 3292.
   Постановление Правительства РФ от 1 октября 1998 г. № 1139 «Об Основных направлениях развития национальной системы страхования в Российской Федерации в 1998–2000 годах» // СЗ РФ. 1998. 5 октября. № 40. Ст. 4968.
   Постановление Правительства РФ от 29 июля 1998 г. № 855 «О мерах по реализации Федерального закона «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации и сотрудников федеральных органов налоговой полиции» // СЗ РФ. 1998. 10 августа. № 32. Ст. 3900.
   Постановление Правительства РФ от 12 февраля 1994 г. № 101 «О Фонде социального страхования Российской Федерации» // Российская газета. 1994. 22 февраля; СЗ РФ. 1995. 31 июля. № 31. Ст. 3131; 1996. 26 февраля. № 9. Ст.809; 1996. 15 апреля. № 16. Ст. 1908; 1997. 6 января. № 1. Ст. 174; 1997. 1 декабря. № 48. Ст. 5555; 1999. 27 декабря. № 52. Ст. 6417.
   Постановление Правительства РФ от 10 февраля 1992 г. № 76 «О создании Российской государственной страховой компании» // Собрание постановлений Правительства РСФСР. 1992 г. № 7. Ст. 37.
   Приказ Минфина РФ от 22 февраля 1999 г. № 16н «Об утверждении Правил размещения страховщиками страховых резервов» // Российская газета. 1999. 15 апреля; 2000. 16 мая. № 92–93.
   Приказ Росстрахнадзора от 19 мая 1994 г. № 02–02/08 «Об утверждении новой редакции «Условий лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации» // Бюллетень нормативных актов министерств и ведомств Российской Федерации. 1994. №11.

Книги и статьи

   Агеев Ш.Р., Васильев Н.М., Катырин С.И. Страхование: теория, практика и зарубежный опыт. М., 1998.
   Алексеев С.С Право. Азбука, теория, философия. Опыт комплексного исследования. М., 1999.
   Аленичев В.В. Страховое законодательство России: историко-правовое исследование. Т. 1, 2. М., 1998.
   Алехин А.П., Кармолицкий А.А., Козлов Ю.М. Административное право РФ. М., 1999.
   Алякринский А.Л. Правовое регулирование страховой деятельности в России. М., 1994.
   Бабич A.M., Егоров Е.Н., Жильцов Е.Н. Экономика социального страхования. М., 1998.
   Бабич A.M., Егоров Е.Н., Жильцов Е.Н. Социальное страхование в России и за рубежом. М., 1998.
   Белых B.C., Кривошеее И.В. Страховое право: Краткий учебный курс. М., 2002.
   Гвозденко А.Я. Основы страхования: Учебник. М., 1998.
   Глущенко В.В., Глущенко И.И. Финансы. Финансовая политика. Финансовый маркетинг. Финансовый менеджмент. Финансовый риск-менеджмент. Ценные бумаги. Страхование. Железнодорожный, 1998.
   Гойхбарг А.Г. Единое понятие страхового договора. Петроград. 1914.
   Государственное страхование в социалистических странах / Под ред. Е.В. Коломина. М., 1981.
   Государственные внебюджетные социальные фонды. М., 1997.
   Траве К.А., Лунц Л.А. Страхование. М. 1960.
   Гражданское право: Учебник. Изд. 2-е / Под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. Ч. 1.М., 1997.
   Гражданское право: Учебник. Изд. 2-е / Под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. Ч. 2. М., 1997.
   Грачева Е.Ю., Соколова Э.Д. Финансовое право. М., 1998.
   Емельянов В. О понятии обязательного страхования // Хозяйство и право. 1997. № 12.
   Карасева М.В. Финансовое право. Общая часть. М., 1999.
   Карасева М.В. Финансовое правоотношение. М.: Изд-во «Норма». 2001.
   Карасева М.В., Крохина Ю.А. Финансовое право. М., 2001.
   Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит. М., 2001.
   Комментарий к Гражданскому кодексу РФ части второй (постатейный). Изд. 2-е/ Рук. и отв. ред. проф. О.Н. Садиков. М., 1997.
   Конституция РФ. Научно-практический комментарий. / Под ред. Б.Н. Топорнина. М., 1997.
   Лучин В.О. Конституционные нормы и правоотношения. М., 1997.
   Макарова Ю. Финансовое право в РФ в области страхования // Страховое право. 2000. № 2.
   Манэс А. Основы страхового дела. Сокращенный перевод с немецкого. М., 1992.
   Мачульская Е.Е., Горбачева Ж.А. Право социального обеспечения. М., 2000.
   Мотылев Л.А. Государственное страхование в СССР и проблемы его развития. М., 1972.
   Основы страховой деятельности. Учебник. / Отв. ред. Т.А. Федорова. М., 1999.
   Петров Д.А. Страховое право: Учебное пособие. СПб., 2000.
   Райхер В.К. Общественно-исторические типы страхования. М.; Л., 1947.
   Рейтман Л.И. Страховое дело. М., 1992.
   Ровинский Е.А. Советское финансовое право: Учебное пособие для студентов ВЮЗИ. М. 1957.
   Роик В.Д. Социальное страхование: история, проблемы, пути совершенствования. М., 1994.
   Саркисов С.Э. Личное страхование. М., 1996.
   Серебровский В.И. Избранные труды. М., 1997.
   Симоненко Т.С. Социальное страхование: правовой институт и экономическая категория // Советское государство и право. 1971. № 11.
   Советское финансовое право. / Отв. ред. В.В. Бесчеревных, С.Д. Цыпкин. М., 1982.
   Советское финансовое право. М. 1985.
   Советское финансовое право. М. 1987.
   Страховое право. / Под ред. В.В. Шахова, В.Н. Григорьева, С.Л. Ефимова. М., 2002.
   Суворова М.Д. О частноправовом характере института страхования // Правоведение. 1997. № 4.
   Сумароков В.Н. Государственные финансы в современной экономике. М., 1998.
   Теория государства и права. Курс лекций. Изд. 2-е / Под ред. Н.И. Матузова, А.В. Малько. М., 2000.
   Точильников Г.М. Социалистические финансы (вопросы теории). М., 1974.
   Тагиев Г.М. Развитие государственного страхования в СССР (1917–1977 г.) М., 1978.
   Финансовое право. / Под ред. доктора юрид. наук проф. Е.А. Ровинского. М., 1971.
   Финансовое право. / Отв. ред. О.Н. Горбунова. М., 1996.
   Финансовое право. / Отв. ред. проф. Н.И. Химичева. Изд. 2-е. М., 2001.
   Финансы: учебное пособие. / Под ред. А.М. Ковалевой. М., 1999.
   Фогельсон Ю.Б. Комментарий к страховому законодательству. М., 2000.
   Фогельсон Ю.Б. Введение в страховое право. Изд. 2-е. М., 2001.
   Фогельсон Ю.Д. Основные понятия страхового права // Государство и право. 2001. № 8.
   Цаликова Е.М. Теоретические основы социального страхования. Казань, 1999.
   Шахов В.В. Страхование как самостоятельная экономическая категория // Финансы. 1995. № 2.
   Шахов В.В. Риски. Теоретический аспект // Финансы. 2000. № 7.
   Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. М., 1997.
   Шахов В.В. Введение в страхование. Изд. 2-е. М., 2001.
   Шиминова М.Я. Страхование: история, действующее законодательство, перспективы. М., 1989.
   Шиминова М.Я. Основы страхового права России. М., 1993.
   Шиминова М.Я., Корчевская Л.И. Страховое право – комплексная отрасль права // Страховое право. 1998. № 1.
   Эриашвили Н.Д. Финансовое право. М., 2001.
   Якушев Ю.В. Государственное социальное страхование в России. М., 1998.
   Янова С.Ю. Социальное страхование и внебюджетные фонды. СПб., 2001.

Содержание тем курса «Страховое право»

//-- Тема 1. Введение в страховое право. Понятие и сущность страхования. Экономическая сущность страхования. Функции страхования. Категория страховой защиты. Страховая деятельность. Понятие страхового фонда. Связь страхования с развитием рыночных отношений. Страховой рынок. Место страхования в финансовой системе РФ. --//
   ■ Основные понятия и термины, применяемые в страховании. Публичные и частные интересы в страховании. Государственный интерес в сфере страхования. Нормы публичного права в системе страхового законодательства.
   ■ История развития страхования. Развитие страхового дела в России. Страховое дело в России до 1917 г. Страховое дело в России в 1917–1988 гг. Страховое дело в современной России.
//-- Тема 2. Государственно-правовое регулирование страховой деятельности. Государственный надзор за страховой деятельностью. Права органов надзора в отношении страховых компаний. --//
   ■ Понятие и направления государственного регулирования страховой деятельности. Прямое участие государства в становлении страховой системы защиты имущественных интересов граждан и юридических лиц. Законодательное обеспечение становления и защиты национального страхового рынка.
   ■ Федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью: понятие, функции, права. Территориальные органы страхового надзора: понятие, функции, права.
   ■ Пресечение монополистической деятельности и недобросовестной конкуренции на страховом рынке. Лицензирование страховой деятельности. Условия получения лицензии, требования по размеру оплаченного уставного капитала и иных собственных средств. Порядок выдачи лицензии.
//-- Тема 3. Страховое правоотношение. Субъекты страхования. Гражданско-правовое обязательство по страхованию. Формы страхования. Добровольное страхование. Обязательное страхование. Обязательное государственное страхование. Социальное страхование. Перестрахование. --//
   ■ Субъекты страхования. Страховщик. Общества взаимного страхования. Страхователь. Застрахованное лицо. Выгодоприобретатель. Участие третьих лиц в договоре страхования в качестве самостоятельных субъектов.
   ■ Страховые посредники. Страховые агенты. Страховые брокеры. Брокерская деятельность в страховании. Виды услуг по страхованию, предоставляемые страховыми брокерами. Права, обязанности и ответственность страхового брокера. Реестр страховых брокеров.
//-- Тема 4. Объекты страхования. Содержание страхового правоотношения. Объекты страхования. Страховой риск. Критерии, позволяющие считать предполагаемый риск, страховым. Страховой случай. Страховая сумма. Страховые выплаты. Страховое возмещение. Страховая премия. Страховые тарифы. --//
   ■ Договор страхования. Договор имущественного страхования. Договор страхования риска ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц. Договор страхования риска ответственности за нарушение договора. Договор страхования предпринимательского риска. Договор личного страхования.
   ■ Существенные условия договора страхования. Форма договора страхования. Способы заключения договора страхования. Страхование по генеральному полису. Страхование на основании программы страхования. Момент заключения договора страхования. Момент вступления договора страхования в силу.
   ■ Несостоятельность (банкротство) страховых организаций. Финансовое оздоровление страховых организаций. Лица, участвующие в деле и процессе по делу о банкротстве. Особенности применения процедур банкротства. Конкурсные кредиторы. Очередность удовлетворения требований кредиторов.
//-- Тема 5. Особенности осуществления отдельных видов страхования. --//
   ■ Личное страхование, его назначение и виды. Страхование жизни. Страхование от несчастных случаев и болезней.
   ■ Имущественное страхование. Страхование средств наземного транспорта. Страхование средств воздушного транспорта. Страхование средств водного транспорта. Страхование грузов. Страхование финансовых рисков.
   ■ Страхование ответственности. Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств. Страхование гражданской ответственности перевозчика. Страхование гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности. Страхование профессиональной ответственности. Страхование ответственности за неисполнение обязательств.
   ■ Транспортное страхование: понятие, субъекты. Страховой риск. Страховой случай. Страхование ценных бумаг. Страхование предпринимательских рисков. Предпринимательская деятельность как вид рисковой деятельности. Страхуемые имущественные интересы предпринимателя.
   ■ Медицинское страхование. Обязательное медицинское страхование. Добровольное медицинское страхование. Субъекты медицинского страхования. Страхователи. Страховые медицинские организации. Медицинские учреждения. Договор медицинского страхования. Права и обязанности страхователя. Права и обязанности страховой медицинской организации. Страховые взносы по обязательному медицинскому страхованию. Базовая программа обязательного медицинского страхования. Договор на предоставление лечебно-профилактической помощи (медицинских услуг). Финансовые основы медицинского страхования.
//-- Тема 6. Социальное страхование. Социальная защита населения как одна из основных целей социальной политики государства. Функции, направления развития социальной защиты населения. --//
   ■ Социальное страхование в системе социальной защиты населения. Характерные черты социального страхования. Формы социального страхования.
   ■ Обязательное социальное страхование: понятие, нормативно-правовое регулирование. Субъекты страхового правоотношения. Социальные страховые риски. Страховое обеспечение по отдельным видам обязательного социального страхования.
   ■ Обязательное государственное страхование жизни и здоровья военнослужащих и приравненных к ним лиц в системе обязательного государственного страхования. Обязательное профессиональное социальное страхование. Добровольное социальное страхование.

Примерная тематика контрольных работ

   1. Понятие и сущность страхования.
   2. Понятие и направления государственного регулирования страховой деятельности.
   3. Система, органы государственного надзора за страховой деятельностью.
   4. Пресечение монополистической деятельности и недобросовестной конкуренции на страховом рынке.
   5. Лицензирование страховой деятельности.
   6. Понятие и особенности гражданско-правового обязательства по страхованию.
   7. Правовое положение страховщика.
   8. Общества взаимного страхования как субъекты страхования.
   9. Страховой пул.
   10. Правовое положение страхователя.
   11. Правовое положение застрахованного лица.
   12. Правовое положение выгодоприобретателя.
   13. Страховые посредники.
   14. Брокерская деятельность в страховании.
   15. Объекты страхования.
   16. Содержание страхового обязательства.
   17. Договор имущественного страхования.
   18. Договор страхования риска ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц.
   19. Договор страхования риска ответственности за нарушение договора.
   20. Договор страхования предпринимательского риска.
   21. Договор личного страхования.
   22. Правовое регулирование банкротства страховых организаций.
   23. Личное страхование как вид страхования.
   24. Имущественное страхование как вид страхования.
   25. Страхование ответственности как вид страхования.
   26. Транспортное страхование как вид страхования.
   27. Страхование ценных бумаг как вид страхования.
   28. Страхование предпринимательских рисков как вид страхования.
   29. Медицинское страхование как вид страхования.
   30. Социальное страхование как вид страхования.
   31. Обязательное социальное страхование: понятие, нормативно-правовое регулирование.
   32. Обязательное государственное страхование жизни и здоровья военнослужащих и приравненных к ним лиц в системе обязательного государственного страхования.
   33. Обязательное профессиональное социальное страхование.

Вопросы к экзамену

   1. Понятие и сущность страхования.
   2. Экономическая сущность страхования. Функции страхования.
   3. Страховой фонд.
   4. Развитие страхового дела в России.
   5. Понятие и направления государственного регулирования страховой деятельности.
   6. Прямое участие государства в становлении страховой системы защиты имущественных интересов.
   7. Законодательное обеспечение становления и защиты национального страхового рынка.
   8. Система государственного надзора за страховой деятельностью.
   9. Федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью: понятие, функции, права.
   10. Территориальные органы страхового надзора: понятие, функции, права.
   11. Пресечение монополистической деятельности и недобросовестной конкуренции на страховом рынке.
   12. Лицензирование страховой деятельности.
   13. Понятие и особенности гражданско-правового обязательства по страхованию.
   14. Формы страхования.
   15. Сострахование. Перестрахование.
   16. Правовое положение страховщика.
   17. Общества взаимного страхования.
   18. Страховой пул.
   19. Правовое положение страхователя.
   20. Правовое положение застрахованного лица.
   21. Правовое положение выгодоприобретателя.
   22. Страховые посредники.
   23. Брокерская деятельность в страховании.
   24. Права, обязанности и ответственность страхового брокера.
   25. Реестр страховых брокеров.
   26. Объекты страхования.
   27. Страховой риск. Критерии, позволяющие считать предполагаемый риск страховым. Страховой случай.
   28. Страховая сумма. Страховые выплаты. Страховое возмещение.
   29. Страховая премия. Страховые тарифы.

Глоссарий

   СТРАХОВАНИЕ – отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий) (ст. 2 Закона РФ от 27.11.92 № 4015–1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»).
   СТРАХОВАНИЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОГО РИСКА – по договору страхования предпринимательского риска может быть застрахован предпринимательский риск только самого страхователя и только в его пользу (ст. 933 ГК РФ).
   СТРАХОВАТЕЛИ – 1) организации любой организационно-правовой формы, а также граждане, обязанные в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования уплачивать страховые взносы (обязательные платежи). Страхователями являются также органы исполнительной власти и органы местного самоуправления, обязанные в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования уплачивать страховые взносы. Страхователи определяются в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования (ч. 2 п. 2 ст. б Федерального закона от 16.07.99 № 165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования»); 2) юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона. Страхователи вправе заключать со страховщиками договоры о страховании третьих лиц в пользу последних (застрахованных лиц) (п. 1 ст. 5 Закона РФ от 27.11.92 № 4015–1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»).
   СТРАХОВАТЕЛЬ ПО ОБЯЗАТЕЛЬНОМУ ГОСУДАРСТВЕННОМУ СТРАХОВАНИЮ – федеральные органы исполнительной власти, в которых законодательством Российской Федерации предусмотрены военная служба, служба, военные сборы (п. 2 ст. 2 Федерального закона от 28.03.98 № 52-ФЗ «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы и сотрудников федеральных органов налоговой полиции»).
   СТРАХОВАЯ ПРЕМИЯ – плата за страхование, которую страхователь (выгодоприобретатель) обязан уплатить страховщику в порядке и в сроки, которые установлены договором страхования (ст. 954 ГК РФ).
   СТРАХОВАЯ СУММА – 1) сумма, в пределах которой страховщик обязуется выплатить страховое возмещение по договору имущественного страхования или которую он обязуется выплатить по договору личного страхования (п. 1 ст. 947 ГК РФ); 2) определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты, если договором или законодательными актами Российской Федерации не предусмотрено иное (п. 1 ст. 10 Закона РФ от 27.11.92 № 4015–1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»).
   СТРАХОВОЙ ВЗНОС – 1) обязательный платеж на обязательное социальное страхование (ст. 3 Федерального закона от 16.07.99 № 165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования»); 2) плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом (п. 1 ст. 11 Закона РФ от 27.11.92 № 4015–1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»).
   СТРАХОВОЙ РИСК – предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование (п. 1 ст. 9 Закона РФ от 27.11.92 № 4015–1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»).
   СТРАХОВОЙ СЛУЧАЙ – 1) событие, представляющее собой реализацию социального страхового риска, с наступлением которого возникает обязанность страховщика осуществлять обеспечение по обязательному социальному страхованию (ст. 3 Федерального закона от 16.07.99 № 165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования»); 2) совершившееся событие, предусмотренное договором страхования или законом, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам. При страховом случае с имуществом страховая выплата производится в виде страхового возмещения, при страховом случае с личностью страхователя или третьего лица – в виде страхового обеспечения (п. 2, 3 ст. 9 Закона РФ от 27.11.92 № 4015–1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»).
   СТРАХОВОЙ СТАЖ – суммарная продолжительность времени уплаты страховых взносов (ст. 3 Федерального закона от 16.07.99 № 65-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования»).
   СТРАХОВОЙ СТАЖ ЗАСТРАХОВАННОГО ЛИЦА – суммарная продолжительность периодов трудовой деятельности застрахованного лица в течение его жизни, за которые уплачивались страховые взносы (ст. 1 Федерального закона от 01.04.96 № 27-ФЗ «Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе государственного пенсионного страхования»).
   СТРАХОВОЙ ТАРИФ – ставка страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования (п. 2 ст. 11 Закона РФ от 27.11.92 № 4015–1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»).
   СТРАХОВЩИК ПО ОБЯЗАТЕЛЬНОМУ ГОСУДАРСТВЕННОМУ СТРАХОВАНИЮ – страховые организации, имеющие разрешения (лицензии) на осуществление обязательного государственного страхования и заключившие со страхователями договоры обязательного государственного страхования (п. 1 ст. 2 Федерального закона от 28.03.98 № 52-ФЗ «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы и сотрудников федеральных органов налоговой полиции»).
   СРЕДСТВА ОБЯЗАТЕЛЬНОГО СОЦИАЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ – денежные средства и имущество, которые находятся в оперативном управлении страховщика конкретных видов обязательного социального страхования (ст. 3 Федерального закона от 16.07.99 № 165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования»).
   СТРАХОВЩИКИ – 1) некоммерческие организации, создаваемые в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования для обеспечения прав застрахованных лиц по обязательному социальному страхованию при наступлении страховых случаев (ч. 3 п. 2 ст. 6 Федерального закона от 16.07.99 № 65-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования»); 2) юридические лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством Российской Федерации, созданные для осуществления страховой деятельности (страховые организации и общества взаимного страхования) и получившие в установленном Законом РФ от 27.11.92 № 4015–1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» порядке лицензию на осуществление страховой деятельности на территории Российской Федерации (п. 1 ст. 6 Закона РФ).
   СТРАХОВЫЕ АГЕНТЫ – физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями (п. 2 ст. 8 Закона РФ от 27.1 1.92 № 4015–1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»).
   СТРАХОВЫЕ БРОКЕРЫ – юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика (ч. 1 п. 3 ст. 8 Закона РФ от 27.1 1.92 № 4015–1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»).
   СТРАХОВЫЕ ВЗНОСЫ В ПЕНСИОННЫЙ ФОНД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ – обязательные платежи на государственное пенсионное страхование, которые плательщики страховых взносов уплачивают в Пенсионный фонд Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации (ст. 1 Федерального закона от 01.04.96 № 27-ФЗ «Об индивидуальном (персонифицированном) учете в системе государственного пенсионного страхования»).
   СУБВЕНЦИЯ – бюджетные средства, предоставляемые бюджету другого уровня бюджетной системы Российской Федерации или юридическому лицу на безвозмездной и безвозвратной основах на осуществление определенных целевых расходов (ст. 6 БК РФ).
   СУБСИДИЯ – бюджетные средства, предоставляемые бюджету другого уровня бюджетной системы Российской Федерации, физическому или юридическому лицу на условиях долевого финансирования целевых расходов (ст. 6 БК РФ).
   СРЕДСТВА ОБЯЗАТЕЛЬНОГО СОЦИАЛЬНОГО СТРАХОВАНИЯ – денежные средства и имущество, которые находятся в оперативном управлении страховщика конкретных видов обязательного социального страхования (ст. 3 Федерального закона от 16.07.99 № 165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования»).
   СТРАХОВАЯ ПРЕМИЯ – плата за страхование, которую страхователь (выгодоприобретатель) обязан уплатить страховщику в порядке и в сроки, которые установлены договором страхования (ст. 954 ГК РФ).
   СТРАХОВАЯ СУММА – 1) сумма, в пределах которой страховщик обязуется выплатить страховое возмещение по договору имущественного страхования или которую он обязуется выплатить по договору личного страхования (п. 1 ст. 947 ГК РФ); 2) определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты, если договором или законодательными актами Российской Федерации не предусмотрено иное (п. 1 ст. 10 Закона РФ от 27.11.92 № 40 15–1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»).
   СТРАХОВОЙ ВЗНОС – 1) обязательный платеж на обязательное социальное страхование (ст. 3 Федерального закона от 16.07.99 № 165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования»); 2) плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом (п. 1 ст. 11 Закона РФ от 27.11.92 № 40 15–1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»).
   СУБСИДИЯ ИНОСТРАННОГО ГОСУДАРСТВА (СОЮЗА ИНОСТРАННЫХ ГОСУДАРСТВ) – финансовая поддержка иностранным государством (союзом иностранных государств), несущая в себе преимущества посредством прямого перевода денежных средств или обязательства сделать такой перевод; полного или частичного освобождения от налоговых, таможенных или иных обязательных платежей либо возврата сборов или налогов при экспорте товаров в размерах, не превышающих суммы уплаченных сборов или налогов; аннулирования долга или предоставления кредита в целях оказания помощи.
   СУБЪЕКТЫ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ – инвесторы, заказчики, исполнители работ, пользователи объектов инвестиционной деятельности, а также поставщики, юридические лица (банковские, страховые и посреднические организации, инвестиционные биржи) и другие участники инвестиционного процесса. Субъектами инвестиционной деятельности могут быть физические и юридические лица, в том числе иностранные, а также государства и международные организации (ст. 2 Закона РСФСР от 26.06.91 № 1488–1 «Об инвестиционной деятельности в РСФСР»).
   СУБЪЕКТЫ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, ОСУЩЕСТВЛЯЕМОЙ В ФОРМЕ КАПИТАЛЬНЫХ ВЛОЖЕНИЙ, – инвесторы, заказчики, подрядчики, пользователи объектов капитальных вложений и другие лица (ст. 4 Федерального закона от 25.02.99 № 39-ФЗ «Об инвестиционной деятельности в Российской Федерации, осуществляемой в форме капитальных вложений»).

Николай Николаевич Косаренко Страховое право. Курс лекций

Лекция 1 Публичные интересы в процессе осуществления страховой деятельности

1.1. Понятие публичных интересов и специфика их проявления в процессе осуществления страховой деятельности

1.2. Категория «интерес» в праве и его виды

1.3. Публичный интерес в страховом праве

Контрольные вопросы

Лекция 2 Общая характеристика страхования и страховой деятельности

2.1. Необходимость страхования и его роль в жизни общества

2.2. Понятие и сущность страхования

2.3. Страховой фонд

2.4. Основные функции страхования

2.5. Страхование как правоотношение

Контрольные вопросы

Лекция 3 История возникновения и развития страхового дела

3.1. Основные этапы развития страхования

3.2. Страхование в дореволюционной России

3.3. Страхование в Советской России

3.4. Страхование в современной России

Контрольные вопросы

Лекция 4 Источники правового регулирования страховой деятельности в России

4.1. Нормативно-правовое обеспечение страховой деятельности в Российской Федерации

4.2. Классификация норм страхового права

Контрольные вопросы

Лекция 5 Основные элементы страхования

5.1. Страховой риск

5.2. Виды рисков

Контрольные вопросы

Лекция 6 Формы и виды страхования

6.1. Проблемы обязательного страхования в России

6.2. Условия и порядок проведения обязательного страхования

Контрольные вопросы

Лекция 7 Проблемы развития социального страхования в Российской Федерации

7.1. Социальное страхование – правовой институт системы страхования

7.2. Обязательное социальное страхование

Контрольные вопросы

Лекция 8 Особенности деятельности страховых организаций в Российской Федерации

8.1. Характеристика страхового рынка в России

8.2. Основные факторы развития страхового рынка

8.3. Структурная политика на рынке страховых услуг

Контрольные вопросы

Лекция 9 Проблемы обеспечения надежности финансовой устойчивости страховых организаций

9.1. Финансово-правовое регулирование устойчивости страховых организаций в Российской Федерации

9.2. Страховые резервы как фактор устойчивости страховой организации

Контрольные вопросы

Лекция 10 Система органов государственного надзора в сфере страховой деятельности

10.1. Взаимоотношения государства и страховых компаний

Лекция 11 Зарубежный опыт страхования

11.1. Международный страховой рынок

11.2. Страховое регулирование в странах Европейского Союза

11.3. Страхование в США

11.4. Страховой рынок Великобритании

11.5. Страховой рынок Германии

Контрольные вопросы

Лекция 12 Меры ответственности за нарушение страхового законодательства в Российской Федерации

12.1. Юридическая ответственность в сфере страхования

12.2. Гражданско-правовая ответственность

Контрольные вопросы

Список нормативных актов и литературы

Книги и статьи

Содержание тем курса «Страховое право»

Примерная тематика контрольных работ

Вопросы к экзамену

Глоссарий

Николай Николаевич Косаренко
Страховое право. Курс лекций

Лекция 1
Публичные интересы в процессе осуществления страховой деятельности

Лекция 2
Общая характеристика страхования и страховой деятельности

Лекция 3
История возникновения и развития страхового дела

Лекция 4
Источники правового регулирования страховой деятельности в России

Лекция 5
Основные элементы страхования

Лекция 6
Формы и виды страхования

Лекция 7
Проблемы развития социального страхования в Российской Федерации

Лекция 8
Особенности деятельности страховых организаций в Российской Федерации

Лекция 9
Проблемы обеспечения надежности финансовой устойчивости страховых организаций

Лекция 10
Система органов государственного надзора в сфере страховой деятельности

Лекция 11
Зарубежный опыт страхования

Лекция 12
Меры ответственности за нарушение страхового законодательства в Российской Федерации