Текст книги "Международное банковское право"

Банк России принимает решение о прекращении деятельности временной администрации:

• в случае устранения причин, послуживших основанием для ее назначения;

• после вынесения арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства (утверждения конкурсного управляющего) или вступления в силу решения арбитражного суда о назначении ликвидатора;

• по другим основаниям (п. 1 ст. 31).

8. Отзыв лицензии на осуществление банковских операций. Решению об отзыве лицензии, как правило, предшествует применение к кредитной организации предупредительных или принудительных мер воздействия. Решение об отзыве лицензии может быть принято без предварительного применения иных мер воздействия в случаях, когда дальнейшее проведение кредитной организацией банковских операций создает реальную угрозу интересам клиентов и кредиторов (вкладчиков), а применение иных мер в сложившейся ситуации признано Банком России нецелесообразным (п. 1.24)[254]254
  Подробнее об этом см.: Пыхтин С. Приостановление, аннулирование и отзыв банковской лицензии // Хозяйство и право. 2004. № 1; Егоров А. Признание недействительным приказа Банка России об отзыве лицензии: правовые последствия для дела о банкротстве кредитной организации // Хозяйство и право. 2004. № 2.


[Закрыть].

Банк России может отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций в случаях:

1) установления недостоверности сведений, на основании которых выдана указанная лицензия;

2) задержки начала осуществления банковских операций, предусмотренных этой лицензией, более чем на один год со дня ее выдачи;

3) установления фактов существенной недостоверности отчетных данных;

4) задержки более чем на 15 дней представления ежемесячной отчетности (отчетной документации);

5) осуществления, в том числе однократного, банковских операций, не предусмотренных указанной лицензией;

6) неисполнения федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, и нормативных актов Банка России, если в течение одного года к кредитной организации применялись меры, предусмотренные Законом о Банке России, а также неоднократного нарушения в течение одного года требований, предусмотренных ст. 6–7 Федерального закона от 7 августа 2001 г. в редакции от 27 июля 2010 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»[255]255
  СЗ РФ. 2001. № 33 (ч. 1). Ст. 3418; 2010. № 31. Ст. 4166. Новая редакция Закона вступила в силу с 29 октября 2010 г.


[Закрыть];

7) неоднократного в течение одного года виновного неисполнения содержащихся в исполнительных документах судов, арбитражных судов требований о взыскании денежных средств со счетов (с вкладов) клиентов кредитной организации при наличии денежных средств на счетах (во вкладах) указанных лиц;

8) наличия ходатайства временной администрации, если к моменту окончания срока деятельности указанной администрации, установленного Законом о банкротстве кредитных организаций, имеются основания для ее назначения;

9) неоднократного непредставления в установленный срок кредитной организацией в Банк России обновленных сведений, необходимых для внесения изменений в единый государственный реестр юридических лиц, за исключением сведений о полученных лицензиях;

10) неисполнения кредитной организацией, являющейся управляющим ипотечным покрытием, требований Федерального закона от 11 ноября 2003 г. в редакции от 9 марта 2010 г. «Об ипотечных ценных бумагах»[256]256
  СЗ РФ. 2003. № 46 (ч. 2). Ст. 4448; 2010. № 11. Ст. 1171. Новая редакция Закона вступила в силу с 12 марта 2010 г.


[Закрыть] и изданных в соответствии с ним нормативных правовых актов РФ, а также неустранения нарушений в установленные сроки, если в течение одного года к кредитной организации неоднократно применялись меры, предусмотренные Законом о Банке России;

11) неоднократного нарушения в течение одного года требований Федерального закона от 27 июля 2010 г. «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные

акты Российской Федерации»[257]257
  СЗ РФ. 2010. № 31. Ст. 4193. Закон вступил в силу с 27 января 2011 г.


[Закрыть] и принятых в соответствии с ним нормативных правовых актов (ч. 1 ст. 20 Закона о банках).

Банк России обязан отозвать лицензию на осуществление банковских операций в случаях:

1) если достаточность капитала кредитной организации становится ниже 2 %. Если в течение последних 12 месяцев, предшествующих моменту, когда у кредитной организации должна быть отозвана лицензия, Банк России изменял методику расчета достаточности капитала кредитной организации, применяется та методика, в соответствии с которой достаточность капитала кредитной организации достигает максимального значения;

2) если размер собственных средств (капитала) кредитной организации ниже минимального значения уставного капитала, установленного на дату государственной регистрации кредитной организации. Указанное основание не применяется к кредитным организациям в течение первых двух лет со дня выдачи лицензии на осуществление банковских операций;

3) если кредитная организация не исполняет в срок, установленный Законом о банкротстве кредитных организаций, требования Банка России о приведении в соответствие величины уставного капитала и размера собственных средств (капитала);

4) если кредитная организация не способна удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и/или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение 14 дней с наступления даты их удовлетворения и/или исполнения. При этом указанные требования в совокупности должны составлять не менее 1000-кратного размера минимальной величины оплаты труда, установленной федеральным законом;

5) если банк, размер собственных средств (капитала) которого на 1 января 2007 г. равен 180 млн руб. или выше этой суммы, в течение трех месяцев подряд допускает снижение размера собственных средств (капитала) ниже 180 млн руб., за исключением снижения вследствие изменения методики определения размера собственных средств (капитала), и не подает в Банк России ходатайство об изменении своего статуса на статус небанковской кредитной организации;

6) если банк, размер собственных средств (капитала) которого на 1 января 2007 г. менее 180 млн руб., не достиг размера собственных средств (капитала) в 90 млн руб. на 1 января 2010 г. и 180 млн руб. на 1 января 2012 г. или если этот банк в течение трех месяцев подряд допускает уменьшение размера собственных средств (капитала) (за исключением случаев такого снижения вследствие применения измененной методики определения размера собственных средств (капитала) банка) менее большей из двух величин: размера собственных средств (капитала), достигнутого им на 1 января 2007 г., или размера собственных средств (капитала) в 90 млн руб. на 1 января 2010 г. и 180 млн руб. на 1 января 2012 г. и не подает в Банк России ходатайство об изменении своего статуса на статус небанковской кредитной организации;

7) если банк, имевший на 1 января 2007 г. собственные средства (капитал) в размере, равном 180 млн руб. и выше, и допустивший снижение размера собственных средств (капитала) ниже минимального размера, установленного ст. 11.2 Закона о банках и банковской деятельности, вследствие изменения методики определения размера собственных средств (капитала), в течение 12 месяцев не достиг указанного минимального размера собственных средств (капитала) и не подал в Банк России ходатайство об изменении своего статуса на статус небанковской кредитной организации;

8) если банк, имевший на 1 января 2007 г. собственные средства (капитал) в размере менее 180 млн руб. и допустивший снижение размера собственных средств (капитала) по сравнению с уровнем, достигнутым на 1 января 2007 г. или установленным в 90 млн руб. на 1 января 2010 г. и 180 млн руб. на 1 января 2012 г., вследствие применения измененной методики определения размера собственных средств (капитала) банка, в течение 12 месяцев не достиг большей из двух величин: размера собственных средств (капитала), имевшегося у него на 1 января 2007 г., или размера собственных средств (капитала), установленного в 90 млн руб. на 1 января 2010 г. и 180 млн руб. на 1 января 2012 г., и не подал в Банк России ходатайство об изменении своего статуса на статус небанковской кредитной организации (ч. 2 ст. 20 Закона о банках).

Д. Институт кураторства кредитных организаций как новый инструмент банковского надзора

Новым шагом на пути укрепления практики банковского надзора, предпринятым Банком России в последнее время, явилось проведение эксперимента по внедрению нового надзорного института кураторства кредитной организации. Будучи широко распространенным в банковской практике зарубежных стран (особенно Западной Европы и, в частности, Великобритании), данный инструмент постепенно внедрялся Банком России в надзорную деятельность как составляющую процесса управления банковской системой России. Первоначально правовой основой его применения выступило Письмо ЦБ РФ от 31 января 2003 г. № 04-15-3/371 «Об эксперименте по внедрению в надзорную практику института кураторов кредитных организаций»[258]258
  Вестник Банка России. 2003. № 7.


[Закрыть].

Обобщив итоги воплощения данного документа в жизнь и признав высокую значимость и эффективность института кураторства как надзорного инструмента, Банк России принял новый документ, а именно Положение ЦБ РФ от 7 сентября 2007 г. № 310-П «О кураторах кредитных организаций»[259]259
  Вестник Банка России. 2007. № 57. Положение вступило в силу с 1 января 2008 г.


[Закрыть], заложивший прочный правовой фундамент в основание этого института. Согласно Положению целью назначения кураторов является совершенствование банковского надзора, в том числе на основе лучшего понимания и оценки таких аспектов деятельности кредитной организации, как финансовая устойчивость (состояние капитала, качество активов, доходность, ликвидность), корпоративное управление (включая организацию систем управления рисками и внутреннего контроля, стратегическое планирование), прозрачность структуры собственности, структура группы, в которой кредитная организация является головной организацией или участником. Основной задачей куратора является своевременная и точная оценка экономического положения закрепленной за ним кредитной организации, в том числе выявление нарушений (недостатков) в ее деятельности на возможно более ранних стадиях их появления, а также ситуаций, угрожающих законным интересам ее кредиторов и вкладчиков, стабильности банковского сектора региона и/или стабильности банковской системы РФ (п. 1.1–1.2).

Сотрудник территориального учреждения Банка России, предполагаемый к назначению куратором, письменно информирует руководителя территориального учреждения Банка России о наличии известных ему обстоятельств, способных вызвать конфликт интересов или иным образом препятствовать надлежащему выполнению возлагаемых на него обязанностей, например о наличии договорных отношений с предполагаемой к закреплению за ним кредитной организацией у лиц, состоящих с ним в родственных отношениях (п. 1.3).

Назначение куратором сотрудника территориального учреждения Банка России, закрепление за ним кредитной организации осуществляются посредством издания распорядительного акта территориального учреждения Банка России. Распорядительным актом может быть также определен порядок взаимодействия куратора с закрепленной за ним кредитной организацией. Распорядительные акты подписывает руководитель территориального учреждения Банка России. За куратором закрепляется одна или несколько кредитных организаций. Куратор может курировать кредитную организацию не более трех лет подряд. Руководитель территориального учреждения Банка России вправе принять решение о продлении срока закрепления за куратором кредитной организации, но не более чем на один год. В случае если за куратором закрепляется кредитная организация, являющаяся головной кредитной организацией банковской группы, то рекомендуется закреплять за ним и другие кредитные организации данной группы, надзор за которыми осуществляет данное территориальное учреждение Банка России (п. 1.5–1.6).

Исходя из характера и масштаба проводимых кредитной организацией операций, характера и объема принимаемых банковских рисков, а также иных аспектов деятельности кредитной организации территориальное учреждение Банка России может принять решение о формировании надзорной группы. Под надзорной группой следует понимать группу сотрудников структурных подразделений территориального учреждения Банка России, формируемую во главе с куратором для обеспечения эффективного решения задачи по осуществлению банковского надзора. Определение персонального состава надзорной группы осуществляется посредством издания распорядительного акта территориального учреждения банка России. Данным распорядительным актом могут также определяться права и обязанности членов надзорной группы (п. 1.7).

Куратор обязан соблюдать требования законодательства РФ, в том числе нормативных актов Банка России, определяющих этические нормы делового поведения и ответственность служащих Банка России, подчиняться своему непосредственному руководителю. Куратор должен соблюдать установленный порядок работы с документами (информацией), содержащими информацию ограниченного доступа, хранить государственную, банковскую и иную охраняемую законом тайну. Куратор ведет досье закрепленной за ним кредитной организации. Досье представляет собой комплекс информации о деятельности закрепленной за куратором кредитной организации, включающий наряду с прочими сведения, содержащиеся в электронных базах данных Банка России и делах территориального учреждения Банка России, в том числе:

• сведения о государственной регистрации и полученных лицензиях на осуществление банковских операций;

• информацию о структуре собственности, включая информацию об аффилированных лицах;

• информацию об управлении (о структуре органов управления, системе внутреннего контроля и т. д.);

• внутренние документы (правила, процедуры, положения, распоряжения, решения, приказы, методики, должностные инструкции и иные документы), получаемые от закрепленной за куратором кредитной организации при реализации Банком России функций в области надзора;

• заключения (аналитические записки) об экономическом положении;

• прогнозы о тенденциях развития;

• сведения о присвоенных классификационных группах, выбранных режимах надзора, в том числе индивидуальные программы надзора;

• сведения о примененных мерах воздействия;

• сведения о выполнении требований и рекомендаций Банка России (п. 2.1–2.4).

В ходе исполнения своих обязанностей куратор:

1) производит оценку достоверности отчетности закрепленной за ним кредитной организации;

2) осуществляет оценку экономического положения закрепленной за ним кредитной организации;

3) выявляет нарушения (недостатки) в деятельности закрепленной за ним кредитной организации на возможно более ранних стадиях их появления, а также ситуации, угрожающие законным интересам ее кредиторов и вкладчиков, стабильности банковского сектора региона и/или стабильности банковской системы РФ;

4) оценивает перспективы деятельности закрепленной за ним кредитной организации;

5) готовит в соответствии с нормативными актами Банка России предложения о режиме надзора за закрепленной за ним кредитной организацией, а также разрабатывает проект программы надзора за данной кредитной организацией;

6) готовит и представляет своему непосредственному руководителю не реже одного раза в квартал заключение (аналитическую записку), содержащее (содержащую) краткий анализ экономического положения закрепленной за ним кредитной организации, предложения по оценке ее экономического положения, выбору режима надзора;

7) не реже одного раза в полугодие куратор готовит развернутое заключение (развернутую аналитическую записку) об экономическом положении закрепленной за ним кредитной организации, в том числе о состоянии капитала, качестве активов, доходности, ликвидности, качестве управления (включая оценки систем управления рисками и внутреннего контроля, управления стратегическим риском), прозрачности структуры собственности, а также о существенных событиях, произошедших в деятельности закрепленной за ним кредитной организации за анализируемый период, краткосрочных и среднесрочных перспективах ее деятельности с учетом тенденций и прогнозов ее развития (п. 2.5).

Куратор имеет право в порядке, определенном нормативными актами Банка России и/или распорядительным актом территориального учреждения Банка России, на доступ к базам данных по закрепленной за ним кредитной организации, получение в подразделениях территориального учреждения Банка России информации, относящейся к деятельности закрепленной за ним кредитной организации, а также получение в других территориальных учреждениях Банка России информации, относящейся к деятельности закрепленной за ним кредитной организации, кредитных организаций – участников банковской группы (банковского холдинга), в которую (в который) входит закрепленная за ним кредитная организация. Куратор вправе получать консультации сотрудников территориального учреждения Банка России по всем вопросам, возникающим в ходе исполнения возложенных на него обязанностей. По согласованию с руководством закрепленной за куратором кредитной организации и с разрешения своего непосредственного руководителя куратор может:

• посещать закрепленную кредитную организацию с целью изучения ее деятельности. Примерная программа (перечень основных вопросов) и дата посещения куратором кредитной организации должны быть согласованы с кредитной организацией. Результаты посещения куратором закрепленной за ним кредитной организации оформляются в виде справки, составленной в произвольной форме, к которой прилагаются полученные в ходе посещения материалы;

• получать от руководства, служащих закрепленной за ним кредитной организации, включая руководителей структурных подразделений кредитной организации, служащих, осуществляющих внутренний контроль, пояснения, справки (в устном и письменном виде), а также иметь доступ к иным сведениям (информации) по вопросам деятельности закрепленной за ним кредитной организации;

• принимать участие в совещаниях, заседаниях, собраниях, проводимых в закрепленной за ним кредитной организации;

• предлагать (рекомендовать) проведение с закрепленной за ним кредитной организацией совещаний, деловых встреч, в том числе с участием аудиторской фирмы, с которой кредитной организацией заключен договор на проведение ежегодного аудита;

• обсуждать с закрепленной за ним кредитной организацией ее экономическое положение, тенденции, перспективы развития, имеющиеся в ее деятельности нарушения (недостатки), пути (способы) их устранения;

• подготавливать запросы в закрепленную за ним кредитную организацию о предоставлении разъяснений (пояснений) по отчетности и другой информации о ее деятельности (п. 3.1–3.6).

Е. Инспекционные проверки кредитных организаций и их филиалов

Инспекционные проверки банков и их филиалов осуществляются в соответствии с Инструкцией ЦБ РФ от 1 декабря 2003 г. в редакции от 29 декабря 2010 г. № 108-И «Об организации инспекционной деятельности Центрального банка Российской Федерации (Банка России)»[260]260
  Вестник Банка России. 2003. № 67; 2011. № 1. Новая редакция Инструкции вступила в силу с 24 января 2011 г.


[Закрыть] и Инструкцией ЦБ РФ от 25 августа 2003 г. в редакции от 29 декабря 2010 г. № 105-И «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации»[261]261
  Вестник Банка России. 2003. № 67; 2011. № 2. Новая редакция Инструкции вступила в силу с 24 января 2011 г.


[Закрыть]. Согласно Инструкции ЦБ РФ № 108-И инспекционная деятельность – составная часть банковского регулирования и банковского надзора, которая включает непосредственное (с выходом на место) проведение проверок кредитных организаций (их филиалов) и их организационное, информационное, методическое и иное обеспечение. Непосредственное проведение проверок кредитных организаций (их филиалов) осуществляется уполномоченными представителями Банка России, а именно:

• работниками инспекционных подразделений Банка России (Главной инспекции кредитных организаций Банка России) и инспекционных подразделений территориальных учреждений Банка России;

• работниками иных структурных подразделений Банка России, осуществляющих функции контроля за выполнением кредитными организациями нормативов обязательных резервов; за соблюдением кредитными организациями (их филиалами) валютного законодательства РФ и законодательства РФ по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; за соблюдением кредитными организациями (их филиалами) нормативных актов Банка России по организации наличного денежного обращения и ведения кассовых операций, в том числе осуществления контроля за соблюдением организациями порядка ведения кассовых операций и работы с наличными деньгами;

• иными служащими Банка России (по решению должностного лица Банка России, обладающего правом поручать проведение проверки) (п. 1.2).

Организация инспекционной деятельности Банка России осуществляется Главной инспекцией и инспекционными подразделениями территориальных учреждений Банка России. Инспекционную деятельность Банка России, осуществляемую территориальными учреждениями Банка России, координируют создаваемые инспекции Главной инспекции (межрегиональные инспекции). Межрегиональные инспекции возглавляют генеральные инспекторы Главной инспекции (п. 1.3). Уполномоченные представители Банка России проводят два вида проверок кредитных организаций (их филиалов) – комплексные и тематические. Комплексная проверка – проверка, проводимая по всем основным направлениям деятельности кредитной организации, за определенный период ее деятельности. Тематическая проверка – проверка, проводимая по отдельным направлениям деятельности или видам банковских операций и других сделок, которые осуществляются кредитной организацией (ее филиалом), за определенный период ее деятельности (п. 1.4).

В зависимости от поднадзорности территориальным учреждениям Банка России структурных подразделений кредитной организации, проверяемых в течение одной проверки, проверки кредитных организаций (их филиалов) подразделяются на два типа – региональные и межрегиональные. К структурным подразделениям кредитной организации относятся головной офис кредитной организации, филиалы кредитной организации, представительства кредитной организации и внутренние структурные подразделения кредитной организации (ее филиала) независимо от местонахождения кредитной организации (ее филиала).

Региональная проверка – проверка структурных подразделений кредитной организации, надзор за деятельностью которых осуществляется одним и тем же территориальным учреждением Банка России. При необходимости может проводиться проверка филиала кредитной организации или представительства кредитной организации либо внутреннего структурного подразделения кредитной организации (ее филиала) вне местонахождения кредитной организации (ее филиала). Межрегиональная проверка – проверка структурных подразделений кредитной организации, надзор за деятельностью которых осуществляют разные территориальные учреждения Банка России. К межрегиональным проверкам относится также окружная проверка – проверка структурных подразделений кредитной организации, надзор за деятельностью которых осуществляют территориальные учреждения Банка России, чья инспекционная деятельность координируется одной и той же межрегиональной инспекцией (п. 1.5).

Согласно Инструкции ЦБ РФ № 105-И проверки кредитных организаций (их филиалов) проводятся Банком России для осуществления функций банковского регулирования и банковского надзора, которые распространяются:

• на действующие на территории России кредитные организации;

• на структурные подразделения кредитных организаций: структурное подразделение кредитной организации, имеющей филиалы, расположенное по месту регистрации кредитной организации, ведущее сводный баланс кредитной организации и отдельный баланс, являющийся частью сводного баланса кредитной организации (головной офис кредитной организации); обособленные подразделения кредитных организаций (филиалы и представительства кредитных организаций); внутренние структурные подразделения кредитных организаций и филиалов кредитных организаций (дополнительные офисы, кредитно-кассовые офисы, операционные офисы, операционные кассы вне кассового узла, обменные пункты и иные внутренние структурные подразделения кредитных организаций и филиалов кредитных организаций);

• на филиалы и представительства кредитных организаций, получивших лицензию Банка России на проведение валютных операций, находящиеся за пределами РФ (при наличии соглашения между Банком России и органом банковского надзора иностранного государства о сотрудничестве в области надзора за деятельностью кредитных организаций (меморандума о взаимопонимании в области банковского надзора));

• на дочерние кредитные организации уполномоченных банков, находящиеся за пределами Российской Федерации (при наличии соглашения (меморандума)) (п. 1.1–1.2).

Основной целью проведения Банком России проверок кредитных организаций (их филиалов) является оценка на месте общего состояния кредитной организации либо отдельных направлений ее деятельности, в том числе: оценка соблюдения законодательства РФ и нормативных актов Банка России; оценка достоверности учета (отчетности) кредитной организации (ее филиала); определение размера рисков, активов, пассивов, оценка качества активов кредитной организации (ее филиала), величины и достаточности собственных средств (капитала) кредитной организации; оценка систем управления рисками и организации внутреннего контроля кредитной организации (ее филиала), финансового состояния и перспектив деятельности кредитной организации; выявление действий, угрожающих интересам кредиторов и вкладчиков кредитной организации.

Проверки кредитных организаций (их филиалов), проводимые Банком России, не выполняют задач аудиторских проверок и документальных ревизий, осуществляемых для сбора доказательств по уголовным и другим делам (п. 1.3). Проверка кредитной организации (ее филиала) осуществляется за период деятельности кредитной организации (ее филиала), который не может превышать пяти календарных лет их деятельности, предшествующих году проведения проверки. Проверка кредитной организации (ее филиала), осуществляемая по ходатайству кредитной организации, проводится по вопросам, за период и в сроки, которые согласовываются с кредитной организацией (п. 1.8).