Текст книги "Международное банковское право"

Если гарант решит, что требование по гарантии не является надлежащим, он вправе отклонить такое требование или, исключительно по собственному усмотрению, обратиться к инструктирующей стороне или контр гаранту (в случае контргарантии) за получением согласия принять такое требование с расхождениями. Если контргарант решит, что требование по контргарантии не является надлежащим требованием, он вправе отклонить такое требование или, исключительно по собственному усмотрению, обратиться к инструктирующей стороне за получением согласия принять такое требование с расхождениями.

Если гарант отклоняет требование, он обязан направить лицу, осуществляющему представление требования, соответствующее уведомление. В уведомлении должно быть указано:

• отклонение требования гарантом;

• каждое расхождение, в связи с которым гарант отклоняет требование.

Такое уведомление должно быть отправлено безотлагательно, но не позднее окончания пятого рабочего дня, следующего за днем представления. При несоблюдении гарантом данных положений он лишается права ссылаться на то, что требование и любые связанные с ним документы не представляют собой надлежащего требования. В любой момент после направления такого уведомления гарант может возвратить лицу, осуществляющему представление, любые документы, представленные на бумажном носителе, а также распорядиться полученными электронными записями любым способом, какой он сочтет приемлемым, без каких бы то ни было обязательств с его стороны. В настоящей статье Правил 2010 г. понятие «гарант» включает также контргаранта (ст. 24).

Анализируя более детально вышеупомянутые нормы ст. 19 Нью-Йоркской конвенции, можно сделать вывод о том, что она регулирует два случая освобождения гаранта от обязанности уплатить гарантийную сумму, что коренным образом отличает ее от Правил 2010 г. Первый случай – это принятие временных судебных мер. Нью-Йоркская конвенция дает принципалу/приказодателю право просить суд выдать предварительный приказ, который запрещает бенефициару принимать платеж и обязывает гаранта/эмитента задержать платеж[571]571
  Термины «принципал»/«гарант» используются в Нью-Йоркской конвенции применительно к независимой гарантии, а «приказодатель»/«эмитент» – применительно к резервному аккредитиву.


[Закрыть]. Означенный приказ также может блокировать поступления по обязательству, уже уплаченные бенефициару. Суд вправе выдать предварительный приказ только в трех случаях, если: 1) какой-либо документ не является подлинным или был подделан; 2) платеж не причитается на основании, указанном в требовании и вспомогательных документах; 3) с учетом вида и цели обязательства для требования о платеже не имеется достаточных оснований (ст. 19–20 Нью-Йоркской конвенции). Оценивая эти положения, А.А. Рубанов справедливо отмечает, что их основные идеи заимствованы из международной унификации правил, регулирующих традиционную банковскую гарантию (Правила 1978 г.), которая не преследовала цели ускорить получение возмещения вреда, причиненного неисполнением гражданско-правового договора. Согласно Правилам 1978 г. бенефициар имеет право требовать от гаранта уплаты суммы либо при письменном одобрении принципалом его требования, либо при представлении судебного решения (ст. 9)[572]572
  См.: Рубанов АЛ. Международные вопросы ускоренного возмещения гражданско-правового вреда. С. 75.


[Закрыть].

Второй случай освобождения Нью-Йоркской конвенцией гаранта от исполнения своей обязанности, по мнению А.А. Рубанова, заслуживает более пристального внимания, поскольку в основе ее соответствующих положений лежат довольно необычные идеи. В целом А.А. Рубанов характеризует их как «введение частной банковской юрисдикции по некоторым видам гражданских дел»[573]573
  Там же.


[Закрыть]. Нью-Йоркская конвенция содержит ст. 19 «Исключение из обязательства производить платеж», которая определяет обстоятельства, когда гарант/эмитент имеет право приостановить платеж бенефициару. Несмотря на то что в конвенции используется в отношении платежа термин «приостановить», нигде далее в ней не содержится указание срока, на который платеж может быть приостановлен, а также не указываются какие-либо условия, при наступлении которых приостановление платежа прекращается. В силу вышеизложенного можно утверждать, что в конвенции закреплено не что иное, как право гаранта отказаться от платежа.

Более того, Нью-Йоркская конвенция дает банку не просто право не производить платеж, но и право устанавливать факты, которые обычно устанавливаются исключительно судами и другими органами юстиции государства. Согласно конвенции, если какой-либо документ не является подлинным или был подделан, банк имеет право не производить платеж (п. 1 ст. 19). Суждение о подлинности документа и тем более о факте его подделки – это вопрос судебной системы страны. Кроме того, конвенция дает банку право не производить платеж в тех случаях, когда суд выдает судебный приказ. При этом подчеркнуто, что суд имеет право на выдачу судебного приказа только в трех случаях и только на основании имеющихся непосредственно в его распоряжении веских доказательств существования одного из вышеуказанных трех обстоятельств (ст. 20). Как справедливо пишет А.А. Рубанов, когда конвенция относит решение всех этих вопросов к ведению судов, принципиальных возражений быть не может, но когда она относит к компетенции банков, т. е. частных юридических лиц, вынесение суждений по тем же самым вопросам, то это выглядит странно[574]574
  См.: Там же.


[Закрыть].

В заключение хотелось бы сделать следующий вывод относительно основных параметров правового регулирования института банковской гарантии в МБП. Сравнительный анализ положений российского и белорусского законодательства позволяет утверждать, что в целом правовое регулирование банковской гарантии соответствует нормам, закрепленным в Правилах 1992 г. Большая часть принципов, содержащихся в этих правилах, была воспринята ГК РФ и БК РБ в полном объеме (в частности, за некоторыми исключениями, это относится к разделам, посвященным общим положениям, обязательствам и ответственности, положениям об истечении срока действия гарантии). Часть норм имеет определенные различия (например, правила о содержании гарантии, о субъектном составе, правила о предъявлении требования и др.). Однако некоторые нормы, сформулированные в Правилах 1992 г., не нашли своего отражения в нормах российского и белорусского права.

Так, не были восприняты положение ст. 8 Правил 1992 г., согласно которому в гарантии может содержаться специальное условие об уменьшении суммы гарантии; положение ст. 26 о продлении срока действия гарантии в качестве альтернативы требованию о платеже. Вместе с тем важно отметить, что некоторые нормы ГК РФ и БК РБ не имеют аналога в Правилах 1992 г. К ним, в частности, относятся положения о том, что за выдачу банковской гарантии принципал уплачивает гаранту вознаграждение, а также положения в отношении регрессных требований гаранта к принципалу. На примере норм российского и белорусского законодательства мы можем видеть, как нормы МБП влияют на национально-правовое регулирование отдельных институтов и каким образом такое влияние и взаимодействие обеспечивают надлежащий правовой эффект и унификацию правоприменительной практики различных государств. Совершенно очевидно, что в современных условиях необходимо внести изменения в действующее законодательство с целью учета положений новой редакции – Правил 2010 г., значительно более прогрессивных и детализированных по сравнению с Правилами 1992 г.[575]575
  В последнее время институт банковской гарантии неоднократно служил предметом диссертационных исследований. См.: Аванесова Г.А. Применение банковской гарантии в товарном обороте: дис… канд. юрид. наук. М., 1999; Петровский Ю.В. Банковская гарантия в российском гражданском праве: дис… канд. юрид. наук. Екатеринбург, 2001; Резго П.Г. Проблемы гражданско-правового регулирования отношений по банковской гарантии в Российской Федерации: дис…. канд. юрид. наук. М., 2003; Волошина М.В. Банковская гарантия: дис… канд. юрид. наук. СПб., 2003; БирюковаЛ.А. Гражданско-правовое регулирование отношений, связанных с использованием банковской гарантии: дис…. канд. юрид. наук. Екатеринбург, 2003.


[Закрыть]

В науке МБП под резервным аккредитивом понимается безотзывное, независимое (автономное), документарное обязательство, принимаемое одной стороной (эмитентом) перед другой стороной (бенефициаром) по просьбе третьей стороны (приказодателя), в соответствии с которым эмитент должен уплатить бенефициару обусловленную сумму (акцептовать или учесть тратту) по представлении документов, свидетельствующих о неисполнении либо ненадлежащем исполнении приказодателем своих обязательств по основному контракту, заключенному между приказодателем и бенефициаром, при соблюдении всех условий резервного аккредитива. Основными источниками правового регулирования института резервных аккредитивов являются:

 национальное законодательство, представленное ст. 259 БКРБ. Согласно данной статье под резервным аккредитивом понимается аккредитив, по которому банк выдает независимое обязательство выплатить определенную сумму денежных средств бенефициару по его требованию (заявлению) или по требованию с представлением соответствующих условиям аккредитива документов, указывающих, что платеж причитается вследствие неисполнения приказодателем какого-либо обязательства или наступления какого-либо обстоятельства (события);

 международные договоры, представленные Нью-Йоркской конвенцией. Согласно конвенции под резервным аккредитивом понимается обязательство, выдаваемое банком или другим учреждением или лицом (эмитентом) и состоящее в уплате бенефициару определенной или определимой суммы по простому требованию или по требованию с представлением документов в соответствии с любыми документарными условиями обязательства, которые указывают или из которых следует, что платеж причитается по причине неисполнения какого-либо обязательства или наступления иного обстоятельства, или в уплате бенефициару суммы за заемные или авансированные денежные средства, или в уплате суммы в качестве платежа в погашение любой срочной задолженности приказодателя или иного лица (п. 1 ст. 2);

 международные обычаи, представленные Международными правилами МТП по резервным аккредитивам 1998 г.[576]576
  В октябре 1998 г. МТП разработала и приняла документ, регулирующий выдачу и использование резервных аккредитивов в международном коммерческом обороте (публикация № 590). Он получил название «Международные правила по резервным аккредитивам» (International Standby Practice) и вступил в силу с 1 января 1999 г.


[Закрыть] (далее – МПРА), согласно которым резервный аккредитив является безотзывным, независимым, документарным обязательством с момента его выставления (ст. 1.06(a)).

Резервным аккредитивам присущи два основных атрибута – документарность и независимость (автономность). Атрибут документарности означает, что обязательства эмитента базируются на представленных ему документах и проверке данных документов по внешним признакам на соответствие условиям резервного аккредитива (ст. 1.06(d) МПРА, ст. 2(1), 16(1) Нью-Йоркской конвенции). Атрибут независимости (автономности) резервного аккредитива означает, что юридическая сила обязательства эмитента перед бенефициаром не зависит от наличия или действительности основной сделки либо какого-либо иного обязательства (ст. 3 Нью-Йоркской конвенции); не зависит от осведомленности эмитента об исполнении или неисполнении по рамбурсному соглашению или основной сделке (ст. 1.06(c) МПРА); не зависит от ссылки в резервном аккредитиве или рамбурсном соглашении на основную сделку (ст. 1.06(c) МПРА); не определяется каким-либо условием, не указанным в обязательстве, или каким-либо будущим неопределенным действием либо событием, за исключением представления документов или иного подобного действия или события в рамках сферы деятельности эмитента (ст. 3 Нью-Йоркской конвенции); не зависит от прав и обязанностей эмитента перед приказодателем (ст. 1.07 МПРА), включая право или способность эмитента на получение возмещения от приказодателя (ст. 1.06(c) МПРА); не зависит от права бенефициара на получение платежа от приказодателя (ст. 1.06(c) МПРА). Исключения из атрибута независимости могут составлять только случаи явного обмана со стороны бенефициара[577]577
  См.: Банковское право Российской Федерации: Особенная часть: учебник / под ред. Г.А. Тосуняна. М., 2002. Т. 2. С. 688 (автор раздела – А.В. Шамраев).


[Закрыть].

Резервный аккредитив, по мнению А.Б. Княжевской, выполняет следующие функции в международном коммерческом обороте:

1) легитимационную, суть которой в том, что резервный аккредитив свидетельствует о платежеспособности приказодателя, поскольку эмитент, прежде чем выставить безотзывное обязательство произвести платеж, обязательно проверит репутацию и экономическое положение приказодателя;

2) мотивационную, состоящую в том, что потеря гарантийной суммы в случае неисполнения договора служит мощным стимулом для приказодателя выполнить свои договорные обязательства надлежащим образом;

3) компенсационную, выражающуюся в том, что бенефициар вправе обратиться к эмитенту с требованием произвести платеж, если приказодатель не исполнит надлежащим образом свои договорные обязательства;

4) распределительную, говорящую о распределении рисков между сторонами, заключившими основной договор;

5) информационную, которая заключается в том, что бенефициар может иметь представление о финансовом положении приказодателя и о его способности исполнить взятые по заключенному договору обязательства[578]578
  См.: Княжевская А.Б. Правовое регулирование банковских гарантий и резервных аккредитивов: российская, зарубежная и международная практика: дис… канд. юрид. наук. М., 2004. С. 74–75.


[Закрыть].

В отношении формы резервных аккредитивов ст. 1.05(b) МПРА установлено, что МПРА не определяют и иным образом не предусматривают формальные требования по исполнению резервного аккредитива; данные вопросы решаются в соответствии с применимым правом. Установление же функциональных требований содержится в ст. 7(2) Нью-Йоркской конвенции, предусматривающей, что обязательство может быть выдано в любой форме, которая позволяет обеспечить полную регистрацию текста обязательства и произвести удостоверение подлинности его источника при помощи общепризнанных средств или процедуры, согласованной между эмитентом и бенефициаром. Нью-Йоркская конвенция допускает возможность выдачи обязательства и в форме электронного документа, однако встречаются ситуации, когда электронный экземпляр является предварительным, а основной экземпляр пересылается почтой.

По мнению К. Карашева и А. Оганесяна, согласно и. 2 ст. 7 Нью-Йоркской конвенции обязательство может быть выдано эмитентом в любой форме, которая позволяет обеспечить полную регистрацию текста обязательства и произвести удостоверение подлинности его источника при помощи общепризнанных средств или согласованных методов. В свою очередь, ст. 5-104 Единообразного торгового кодекса США[579]579
  Единообразный торговый кодекс США. М., 1996.


[Закрыть](далее – ЕТК США) предусматривает для аккредитива письменную форму с подписью эмитента и без каких-либо особых формулировок. Резервный аккредитив может быть представлен не только в письменной форме, но и в виде электронного документа, используемого в системе SWIFT (при этом электронные документы принимают вид телетрансмиссионного сообщения, под которым подразумевается любая передача данных с применением механических, электронных, магнитных или оптических средств, воспроизводящихся в соответствующей символьной форме). Телетрансмиссионное сообщение включает в себя и сообщения, посланные по телеграфу, телексу, телефаксу, электронной почтой, а также телефонные сообщения, если они могут быть выражены в соответствующей символьной форме.

В связи с этим представляется интересным положение ст. 11 Унифицированных правил и обычаев МТП для документарных аккредитивов в редакции 2006 г. (публикация МТП № 600) (далее – УОП 600), согласно которому удостоверенное телетрансмиссионное сообщение будет рассматриваться как рабочий (оперативный) аккредитив или рабочее изменение условий и любое последующее почтовое подтверждение не будет приниматься во внимание. Если в телетрансмиссионном сообщении содержатся слова «подробности следуют» (или слова аналогичного значения) или указано, что почтовое подтверждение должно быть рабочим аккредитивом или рабочим изменением, то телетрансмиссионное сообщение не будет рассматриваться как рабочий аккредитив или рабочее изменение. Банк-эмитент тогда должен будет без задержки выставить рабочий аккредитив или рабочее изменение на условиях, не противоречащих переданному телетрансмиссионному сообщению. Предварительное сообщение о выставлении аккредитива или изменении условий (предварительное извещение) должно быть направлено, только если банк-эмитент готов выставить рабочий аккредитив или рабочее изменение. Банк-эмитент, который направляет предварительное сообщение, принимает на себя безотзывное обязательство без задержки выставить рабочий аккредитив или рабочее изменение на условиях, не противоречащих такому предварительному сообщению[580]580
  См.: Карашев К., Оганесян А. Резервный аккредитив в сравнении с коммерческим аккредитивом и банковской гарантией // Хозяйство и право. 2008. № 1. Приложение. С. 26–27.


[Закрыть].

Говоря об условиях резервного аккредитива, следует подразделить их на документарные и недокументарные. Они различаются в зависимости от их влияния на обязательство эмитента. Статья 4.11(b) МПРА содержит общее правило, согласно которому условия являются недокументарными, если резервный аккредитив не требует представления документа, удостоверяющего его выполнение, и если исполнение не может быть установлено эмитентом на основании собственных данных или в рамках нормальных операций. В отношении документарных условий ст. 4.11(c) МПРА используют метод перечисления как самих условий, так и признаков, которые должны быть им присущи, а именно:

• когда, где и как документы представляются или иным образом доставляются эмитенту;

• когда, где и как сообщения, влияющие на резервный аккредитив, передаются или получаются эмитентом, бенефициаром или любым иным назначенным лицом;

• каковы суммы, переведенные на счета или со счетов эмитента;

• каковы суммы, определяемые из публикуемых показателей (например, если резервный аккредитив предусматривает определение суммы начисленных процентов по публикуемым процентным ставкам).

Существенные же условия должны обязательно включаться в текст самого резервного аккредитива. В отношении этого института МПРА восприняли подходы Нью-Йоркской конвенции. Однако существенные условия резервного аккредитива можно выделить, только проанализировав текст МПРА полностью. В соответствии с МПРА такими условиями являются:

1) время, место, способ и лицо, которому должно быть сделано представление (ст. 3.01);

2) срок действия резервного аккредитива или право эмитента прекращать действие резервного аккредитива после направления в разумный срок предварительного уведомления или платежа (ст. 9.01).

Следует отметить, что резервный аккредитив прекращает свое действие либо исполнением обязательства, либо предъявлением претензии. Если основное обязательство исполнено надлежащим образом, то срок действия резервного аккредитива истекает по наступлении определенной даты либо если бенефициар направляет уведомление об отзыве резервного аккредитива. МПРА устанавливают, что в резервном аккредитиве должен содержаться определенный срок действия, при этом моментом окончания срока является время окончания рабочего (банковского) дня в банке-эмитенте. Аналогичное правило используется и в отношении предъявления требований к банку-эмитенту, где при выпадении срока на нерабочий день последним днем истечения срока будет являться следующий рабочий день.

Если вышеуказанные существенные условия непосредственно влияют на действительность резервного аккредитива, то внесенные в документ дополнительные условия позволяют учесть особенности существующей банковской практики. Исходя из текста Нью-Йоркской конвенции и МИРА можно выделить следующие дополнительные условия:

• указывающие форму платежа по резервному аккредитиву (ст. 2(3) Нью-Йоркской конвенции, ст. 2.01 МПРА);

• предусматривающие отзывность резервного аккредитива (ст. 7(4) Нью-Йоркской конвенции, ст. 1.06(b) МПРА);

• разрешающие уступку права требования (ст. 9(1) Нью-Йоркской конвенции, ст. 6.02(a) МПРА);

• запрещающие уступку выручки (ст. 10(1) Нью-Йоркской конвенции);

• запрещающие проведение зачета (ст. 18 Нью-Йоркской конвенции);

• предусматривающие возврат документа, содержащего обязательство (ст. 11(2) Нью-Йоркской конвенции);

• определяющие дату вступления резервного аккредитива в силу (ст. 2.03 МПРА);

• устанавливающие применимое право (ст. 21 Нью-Йоркской конвенции)[581]581
  См.: Банковское право Российской Федерации: Особенная часть. С. 695–697 (автор раздела – А.В. Шамраев).


[Закрыть].

В тексте МПРА впервые было закреплено следующее положение: резервный аккредитив не должен и не требует указаний на то, что он является безусловным, абстрактным, абсолютным, первичным, подлежащим уплате за счет собственных средств эмитента, чистым или подлежащим уплате по требованию (ст. 1.10(a)). МПРА определяют, что изменения условий резервного аккредитива могут касаться увеличения или уменьшения суммы, продления даты истечения срока и иных условий (ст. 2.06). По общему правилу изменение текста обязательства допускается только с согласия бенефициара либо без согласия бенефициара, но при условии внесения в текст обязательства соответствующих оговорок (ст. 8 Нью-Йоркской конвенции).

Форма, в которой вносятся изменения, должна быть оговорена в тексте обязательства либо отвечать требованиям ст. 7 Нью-Йоркской конвенции относительно формы. Изменение условий резервного аккредитива не затрагивает прав и обязанностей приказодателя и подтверждающей стороны, если только такие лица не дают согласие на это изменение (ст. 8(4) Нью-Йоркской конвенции), а также не влияет на обязательства эмитента перед уполномоченным лицом, которое действует в пределах своих полномочий, до получения извещения об изменении (ст. 2.07 МПРА). МПРА предусматривают специальную конструкцию внесения изменений в условия резервного аккредитива (ст. 2.06), а именно: в резервном аккредитиве может быть прямо указано, что он открыт на условиях «автоматического изменения». В этом случае изменение вступает в силу автоматически, без предварительного уведомления или согласия, за исключением случаев, когда это прямо предусмотрено в резервном аккредитиве.

С точки зрения К. Карашева и А. Оганесяна, поскольку резервный аккредитив относится к документарным обязательствам (при предъявлении бенефициаром требования платежа эмитент рассматривает только само требование и документы, с тем чтобы установить, соответствуют ли требования и представленные документы по внешним признакам условиям резервного аккредитива), сами условия резервного аккредитива также должны носить документарный характер. Согласно МПРА недокументарные условия отграничиваются от документарных по критерию их влияния на обязательство эмитента. Недокументарные условия резервного аккредитива воспринимаются в зависимости от того, влияют ли они на обязательство эмитента считать представленные документы соответствующими условиям аккредитива или рассматривать резервный аккредитив выставленным, измененным или прекращенным. Условие резервного аккредитива считается недокументарным, если нет необходимости представления документа, которым оно подтверждается, или его выполнение не может быть определено эмитентом по своим собственным записям или по обычным операциям эмитента (ст. 4.11 МПРА).

Согласно ст. 4.08 МПРА, если в резервном аккредитиве не назван какой-либо документ, все равно будет считаться, что следует предоставить документарное требование платежа. Кроме того, в ст. 4.11(c) МПРА содержатся критерии, посредством которых возможно установить, является условие документарным или нет. Так, документарные условия резервного аккредитива должны отвечать на вопросы: когда, где и как документы представляются или иным образом доставляются эмитенту; когда, где и как осуществляется передача эмитенту и получение им, а также бенефициаром или любым назначенным лицом сообщений, влияющих на резервный аккредитив. Наконец, документарные условия должны определять суммы, переведенные на счета или со счетов у эмитента, и суммы, рассчитываемые из публичных показателей (например, если резервный аккредитив предусматривает определение суммы начисленных процентов по публикуемым процентным ставкам)[582]582
  См.: Карашев К., Оганесян А Указ. соч. С. 27.


[Закрыть].

Срок действия резервного аккредитива может быть определен календарной датой или истечением периода. Статья 9.01 МПРА устанавливает, что в резервном аккредитиве необходимо указывать дату истечения или разрешение эмитенту закрывать резервный аккредитив при разумном предварительном извещении или платеже. При этом моментом окончания срока является время окончания рабочего дня в пункте представления. Более подробно вопрос о сроке действия резервного аккредитива урегулирован в ст. 12 Нью-Йоркской конвенции, согласно которой срок действия обязательства банка-эмитента истекает: а) по наступлении даты истечения срока действия, которая может представлять собой оговоренную календарную дату или последний день фиксированного срока, указанного в обязательстве, при условии, что, если дата истечения срока действия является нерабочим днем в месте нахождения коммерческого предприятия эмитента, в котором выдано обязательство, или иного лица или в ином месте, указанном в обязательстве для целей представления требования платежа, срок действия истекает в первый следующий рабочий день; Ь) если истечение срока действия зависит согласно обязательству от совершения какого-либо действия или наступления события, не входящего в сферу деятельности эмитента, – когда эмитента информируют о том, что действие или событие имело место на основании представления документа, указанного для этой цели в обязательстве, или, если такой документ не указан, на основании удостоверения бенефициаром того, что такое действие или событие имело место; с) если в обязательстве не указана дата истечения срока действия или если совершение указанного действия или наступление события, от которых зависит истечение срока действия, еще не установлено путем представления требуемого документа и дата истечения срока действия не указана дополнительно, – по прошествии шести лет с даты выдачи обязательства. По истечении срока действия резервного аккредитива бенефициар утрачивает право требовать от эмитента произвести платеж. При этом бенефициар обязан возвратить оригинал резервного аккредитива эмитенту, однако удержание бенефициаром оригинала резервного аккредитива не сохраняет каких-либо прав по нему (ст. 9.05 МПРА).

А. Б. Княжевская предлагает следующую классификацию резервных аккредитивов.

1. По цели использования:

• резервные аккредитивы предложения (конкурсные либо тендерные гарантии);

• резервные аккредитивы исполнения;

• резервные аккредитивы возврата платежей.

2. По способу предоставления:

• прямые, когда банк-эмитент открывает резервный аккредитив в пользу бенефициара на основании соглашения с приказодателем;

• косвенные, когда банк-эмитент открывает резервный аккредитив в пользу бенефициара на основании соглашения с другим банком.

3. По количеству эмитентов:

• однобанковые резервные аккредитивы;

• многобанковые резервные аккредитивы, которые подразделяются на резервные аккредитивы, предусматривающие солидарную ответственность эмитентов, и на синдицированные резервные аккредитивы.

4. По сроку действия:

• резервные аккредитивы, прекращающие свое действие после исполнения эмитентом своих обязательств перед бенефициаром;

• длящиеся или револьверные резервные аккредитивы, которые возлагают на эмитента ответственность по определенным обязательствам приказодателя (в размере определенной суммы), возникшим впоследствии.

5. По степени обеспечения обязательств:

• обеспечивающие конкретное обязательство приказодателя;

• обеспечивающие определенный размер обязательства приказодателя перед одним или несколькими бенефициарами.

6. По субъектному составу:

• резервные аккредитивы, открываемые по просьбе приказодателя (покупателя) для уплаты покупной цены (резервный аккредитив исполнения);

• резервные аккредитивы, открываемые по просьбе приказодателя (продавца) в целях защиты покупателя (резервные аккредитивы исполнения или возврата платежей).

7. По виду обеспечиваемого обязательства:

• финансовые резервные аккредитивы, обеспечивающие исполнение денежных обязательств приказедателя;

• коммерческие (нефинансовые) резервные аккредитивы, обеспечивающие исполнение обязательств приказодателя по поставке товаров, выполнению работ, оказанию услуг.

8. По способу исполнения эмитентом своих обязательств:

• резервные аккредитивы с платежом в размере требуемой суммы;

• резервные аккредитивы с акцептом переводного векселя;

• резервные аккредитивы с негоциацией.

9. По сроку платежа по резервному аккредитиву:

• с платежом по предъявлении;

• с отсрочкой платежа.

10. По возможности одностороннего отзыва резервного аккредитива:

• отзывные резервные аккредитивы;

• безотзывные резервные аккредитивы.

11. По степени обусловленности исполнения:

• условные, предполагающие, что требования бенефициара к эмитенту подлежат удовлетворению только в том случае, если бенефициар наряду с требованием платежа представит документы, предусмотренные условиями резервного аккредитива;

• резервные аккредитивы по первому требованию, обязывающие эмитента произвести платеж против простого требования бенефициара без необходимости представления документов, свидетельствующих о нарушении принципалом своих договорных обязательств перед бенефициаром[583]583
  См.: Княжевская А.Б. Указ. соч. С. 82–85.


[Закрыть].

12. По степени риска:

 резервный аккредитив по типу финансовой гарантии (financial guarantee-type standby letter of credit). Это аккредитив, представляющий собой безотзывное обязательство эмитента перед бенефициаром возвратить денежные средства, взятые в долг или же выданные в качестве аванса выставляющей стороне или за ее счет, либо произвести платеж в счет задолженности, принятой на себя выставляющей стороной, в случае неисполнения последней своих обязательств перед бенефициаром;

 резервный аккредитив с частичным исполнением обязательств (partial performance credit). Это аккредитив, выставляемый в ситуациях, аналогичных тем, при которых коммерческие аккредитивы позволяют осуществлять частичные отгрузки. Такой аккредитив предполагает, что бенефициар может востребовать определенную сумму, которая меньше общей суммы платежа по сделке;

* резервный аккредитив, основанный на исполнении обязательств (performance-based standby letter of credit). Это аккредитив, представляющий собой безотзывное обязательство эмитента перед бенефициаром осуществить платеж в счет неисполнения приказодателем своих нефинансовых или коммерческих обязательств[584]584
  См.: Княжевская А.Б. Указ. соч. С. 70, 82–85.


[Закрыть].