Текст книги "Страхование"

Страховой портфель (или портфель страхований, порт–фель ответственности, Insurance portfolio) – это обобщенный показатель деятельности страховой организации по развитию страхования за определенный период; совокупная ответствен–ность страховщика или перестраховщика по всем действу–ющим полисам. Иначе говоря, это фактическое количество застрахованных объектов или число договоров страхования, документально подтвержденных в делах страховщика.

Роль и значение страхового портфеля. Типы страховых портфелей. Необходимость обеспечения финансовой устой–чивости страхового портфеля сегодня становится особенно актуальной, поскольку страховой портфель представляет собой именно ту основу деятельности страховщика, которая определяет финансовую устойчивость страховых операций и страховой компании в целом. От величины, качества, струк–туры и динамики страхового портфеля зависят поступление страховых платежей, размер и колебание выплат страхового возмещения и страховых сумм, рентабельность страховых операций. Главная цель формирования страхового портфе–ля состоит в достижении оптимального соотношения между риском и доходом страховщика, при этом основными прин–ципами формирования страхового портфеля являются экви–валентность, сбалансированность и эффективность.

Выделяют следующие типы страховых портфелей:

• агрессивный тип (с высокой степенью риска и доход–ности, но с низкой финансовой устойчивостью) – это вид специализированного страхового портфеля, которому при–сущи специфические риски;

• консервативный тип (с низкой степенью риска и устой–чивым низким доходом, с высокой финансовой устойчивос–тью) – это классический вид страхового портфеля с тради–ционным набором индивидуальных рисков;

• диверсификационный тип (со средней степенью ри–ска и умеренным доходом, средней степенью финансовой устойчивости) – это комбинированный вид страхового портфеля, состоящий из универсальных рисков.

Кроме того, по соотношению принятых на страхование рисков и страхового покрытия страховой портфель может быть сбалансированным и несбалансированным[68]68
  См.: Яшина Н. М. Обеспечение сбалансированности страхового порт–феля : Автореф. дис. ... канд. экон. наук. Саратов, 2002. С. 10 – 14.


[Закрыть].

Сбалансированный страховой портфель – эффективная диверсификационная модель, с высокой финансовой устой–чивостью, умеренной степенью риска, с долей перестрахо–вания более 45%, с невысокими тарифами, но с высокой долей выплат, низкой доходностью, низкой ликвидностью. Все это присуще страховому портфелю классического и комбинированного вида, в котором преобладают средне– и долгосрочные договоры страхования.

Несбалансированный страховой портфель – неэффектив–ная недиверсификационная модель агрессивного типа, с низ–кой финансовой устойчивостью, высокой степенью доходно–сти и ликвидности, долей перестрахования менее 45%. Как правило, это специализированный вид страхового портфеля, состоящий из договоров краткосрочного страхования.

Н. М. Яшиной предложена «идеальная» модель стра–хового портфеля России Это активная модель страхового портфеля с невысокими тарифами (от 2,5 до 13%), устойчи–вым доходом (до 17,5%), со средней степенью риска и вы–соким процентом страховых выплат (до 85%). По мнению автора, «идеальный» страховой портфель включает в себя обязательное и добровольное страхование, перестрахование (до 45%) и большое количество договоров страхования по всем отраслям страхования: личное, имущественное, стра–хование ответственности и предпринимательских рисков.

Управлением страховым портфелем. Под управлением страховым портфелем понимаются текущая корректировка структуры портфеля на основе анализа множества факто–ров, влияющих на состав всего пакета страховых рисков, а также изменение составных частей портфеля. Совокупность применяемых к портфелям методов и технологий представ–ляет способ управления страховым портфелем, который мо–жет быть как активным, так и пассивным.

Активная модель управления предполагает тщательное отслеживание и немедленное изменение набора страховых рисков, трансформацию ассортимента страховых услуг, модификацию тарифной политики и инвестиционной дея–тельности. Заметим, что все это является достаточно трудо–емким элементом управления. Кроме того, активный метод требует значительных финансовых затрат, так как он связан с информационной, аналитической, экспертной и сбытовой активностью на рынке страхования.

Пассивная модель управления предполагает создание хорошо диверсифицированного портфеля страхования с определенным уровнем риска, рассчитанным на длительную перспективу. Однако в условиях инфляции, нестабильной конъюнктуры страхового рынка такой подход не оправдан: ведь пассивное управление эффективно лишь в отношении классического типа портфеля, состоящего из низко риско–ванных продуктов страхования, а на отечественном рынке их немного. Страховые продукты при этом должны быть долго–срочными, чтобы страховой портфель существовал в неиз–менном состоянии длительное время, и это позволило бы иметь низкий уровень расходов. Динамика страхового рын–ка не дает классическому портфелю возможности получения постоянного низкого дохода, так как велики страховые поте–ри не только дохода, но и стоимости страхового портфеля.

Анализ и обеспечение финансовой устойчивости стра–хового портфеля. В целях обеспечения финансовой устой–чивости страхового портфеля страховые компании ис–пользуют определенный набор финансовых инструментов, таких как гибкая тарифная политика, активная инвести–ционная деятельность, система перестрахования, создание резервных фондов, диверсификация страхового портфеля и хеджирование. Анализ страхового портфеля необходимо проводить в три этапа: 1) подготовительный, или предва–рительный, этап; 2) последующий, или текущий, этап; 3) оперативный анализ страхового портфеля.

Показатели финансовой устойчивости страхового портфеля. Доходность страхового портфеля предлагается оценивать на основе следующих показателей: а) уровень выплат; б) уровень прибыльности; в) уровень рентабель–ности по всем видам страхования и в целом по страховому портфелю; г) уровень расходов. При этом для анализа стра–хового портфеля могут использовать три группы данных: абсолютные показатели, такие как объем страховых пре–мий и выплат, количество заключенных договоров и др.; относительные показатели, такие как уровень выплат, рен–табельность, доля охвата страхового рынка и т.д.; средние показатели, такие как средняя тарифная ставка; средний уровень расходов в страховом портфеле; средний уровень доходности от инвестиционных вложений и т.п.

В практике страхового дела финансовая устойчивость страхового портфеля определяется в первую очередь таким показателем, как объем собранных платежей. Это наиболее общий показатель, в нем находят свое стоимостное выраже–ние такие составляющие страхового портфеля, как его вели–чина, структура и качество; объем и ассортимент оказания страховых услуг; величина страхового фонда; однородность страхового портфеля и др. Показатель величины страхово–го портфеля может выражаться как числом застрахованных объектов, так и общей страховой суммой. Этот показатель широко используется для анализа всех типов страхового портфеля (как в рисковом, так и в долгосрочном страховании, где показатель объема платежей дополняется количе–ством вновь заключенных договоров).

Показатель структуры страхового портфеля выражает–ся соотношением отдельных видов (личное, имущественное страхование и др.), форм (добровольное и обязательное) страхования, балансом между действующим портфелем и вновь заключенными договорами, между договорами с низ–кими и высокими страховыми суммами, индивидуальными и групповыми страхованиями, соответствием качества и ас–сортимента страховых услуг, предлагаемых страховщиком.

Показатель динамичности страхового портфеля ха–рактеризуется балансом вновь заключаемых и заканчива–ющихся договоров страхования, при этом важно достичь равновесия портфеля при котором приток новых догово–ров компенсирует заканчивающиеся. Причем компенсация должна распространяться не только на число договоров и сумму взносов по ним, но и на страховую сумму, срок стра–хования и вероятность ущерба.

Показатель однородности страхового портфеля опреде–ляется по размеру страховой суммы и по совокупности рис–ков. Однородность страхового портфеля является его каче–ственной характеристикой, поскольку оказывают прямое влияние на финансовую устойчивость страховых операций.

Хеджирование. Под хеджированием понимают опера–ции по страхованию ценового риска. Хеджирование состо–ит в нейтрализации неблагоприятных изменений цены того или иного актива для инвестора, производителя или потре–бителя. Хеджирование бывает полным или частичным. При полном хеджировании риск потерь исключается целиком, при частичном – только в определенных пределах. Хед–жирование как инструмент финансовой устойчивости ис–пользуется в страховом портфеле индивидуальных рисков. Примером здесь может служить страховой портфель, состо–ящий из однородных финансовых рисков инвестиционных компаний: финансовая устойчивость страхового портфеля с индивидуальным однородным риском очень высока, а степень риска – низкая. Доход по такому виду портфеля – устойчив, хотя и является небольшим.

Сущность систем страховой ответственности и фран–шиз. Система страховой ответственности обусловливает соотношение между страховой суммой застрахованного имущества и фактическим убытком, т.е. степень возмеще–ния возникшего ущерба. Применяются следующие системы страховой ответственности:

1) система действительной стоимости;

2) система восстановительной стоимости;

3) система первого риска;

4) система пропорциональной ответственности;

5) система предельной ответственности.

Система действительной стоимости. При страхова–нии по действительной стоимости имущества сумма стра–хового возмещения определяется как фактическая стои–мость имущества на день заключения договора. При этом страховое возмещение равно величине ущерба.

Пример. Стоимость объекта страхования равна 5 млн руб. В резуль–тате пожара имущество погибло, т.е. убыток страхователя составил 5 млн руб. Величина страхового возмещения также составит 5 млн руб.

Система восстановительной стоимости. Страхова–ние по восстановительной стоимости означает, что стра–ховое возмещение за объект равно цене нового имущества соответствующего вида. Износ имущества не учитывается. Страхование по восстановленной стоимости соответствует принципу полноты страховой защиты.

Система первого риска. Страхование по системе перво–го риска предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. По этой системе страхования весь ущерб в пределах страховой сум–мы (первый риск) компенсируется полностью. Ущерб сверх страховой суммы (второй риск) не возмещается.

Пример 1. Автомобиль застрахован по системе первого риска на сумму 5 млн руб. Ущерб, нанесенный автомобилю в результате аварии, составляет 3 млн руб. Страховое возмещение выплачивается в сумме 3 млн руб.

Пример 2. Имущество застраховано по системе первого риска на сум–му 40 млн руб. Ущерб, нанесенный имуществу пожаром, составляет 56 млн руб. Страховое возмещение выплачивается в сумме 40 млн руб.

Система пропорциональной ответственности. Страхо–вание по системе пропорциональной ответственности означает неполное страхование стоимости объекта. Величина страхо–вого возмещения по этой системе определяется по формуле

В = Sх У /Ц,

где В – величина страхового возмещения, руб.; S – страхо–вая сумма по договору руб.; У – фактическая сумма ущерба, руб.; Ц – стоимостная оценка объекта страхования, руб.

Пример. Стоимость объекта страхования – 10 млн руб., страховая сумма – 5 млн руб. Убыток страхователя в результате повреждения объ–екта составил 4 млн руб. В этом случае величина страхового возмещения составит (5 х 4) / 10, т.е. 2 млн руб.

При страховании по системе пропорциональной ответ–ственности проявляется участие страхователя в возмеще–нии ущерба, т.е. страхователь принимает часть риска на себя. Чем большее возмещение ущерба остается на риске страхователя, тем меньше степень страхового возмещения.

Система предельной ответственности. Страхование по системе предельной ответственности означает наличие определенного предела суммы страхового возмещения. При этой системе обеспечения величина возмещаемого ущерба определяется как разница между заранее установленным пределом и достигнутым уровнем дохода. Подобного рода система обычно используется при страховании крупных рисков, страховании доходов. Если в результате страхово–го случая уровень дохода страхователя будет меньше уста–новленного предела, то возмещению подлежит разница меж–ду пределом и фактически полученным доходом. Например, при страховании урожая сельскохозяйственных культур в качестве предела принята средняя за пять лет стоимость уро–жая с 1 га данной культуры. Если стоимость урожая будет ниже предела, то разница между пределом и действительной стоимостью урожая текущего года считается ущербом и под–лежит возмещению. По условиям страхования ущерб возме–щается в размере 70%, так как считается, что остальная часть ущерба (30%) не связана со страховым случаем, а является нарушением страхователем технологии производства.

Пример. Средняя за пять лет стоимость урожая моркови в сопоста–вимых ценах равна 320 тыс. руб. с 1 га. Фактическая стоимость урожая с 1 га – 290 тыс. руб. Ущерб возмещается в размере 70%. Убыток составля–ет 30 тыс. руб. (320 – 290). Сумма страхового возмещения равна [(320 – 290) х 70 / 100], т.е. 21 тыс. руб. с 1 га.

Условная и безусловная франшизы. В договор страхова–ния могут вноситься различные оговорки и условия, которые носят название клаузула (лат. clausula – заключение). Одной из таких оговорок является франшиза. Размер франшизы означает часть убытка, не подлежащую возмещению со стороны страховщика. Эта часть убытка определяется договором стра–хования. Франшиза может быть установлена в абсолютных или относительных величинах к страховой сумме и оценке объекта страхования, а также в процентах к величине ущерба.

Франшиза бывает двух видов: условная и безусловная.

Под условной, или интегральной (невычитаемой), фран–шизой понимаются освобождение ответственности страхов–щика за ущерб, не превышающий установленной суммы, и его полное покрытие, если размер ущерба превышает франшизу.

Условная франшиза вносится в договор страхования с помощью записи «свободно от х процентов» (где х означа–ет величину процента от страховой суммы – 1%, 2%, 3% и т.д.). Если ущерб превышает установленную франшизу, то страховщик обязан выплатить страховое возмещение пол–ностью, не обращая внимания на сделанную оговорку.

Пример 1. По договору страхования предусмотрена условная фран–шиза «свободно от 1%. Страховая сумма 100 млн руб.». Фактический ущерб составил 0,8 млн руб., т.е. меньше суммы франшизы, которая равна 1 млн руб. [(1 х 100) / 100], и поэтому не возмещается.

Пример 2. По договору страхования предусмотрена условная фран–шиза «свободно от 1 млн руб.». Фактический ущерб составил 1,7 млн руб., т.е. больше суммы франшизы. Поэтому страховое возмещение выплачи–вается в сумме 1,7 млн руб.

Безусловная, или эксцедентная (вычитаемая), франши–за применяется в безоговорочном порядке без всяких условий. При безусловной франшизе ущерб во всех случаях возмещает–ся за вычетом установленной франшизы. Безусловная франши–за оформляется в договоре страхования следующей записью: «свободно от первых х процентов» (где х означает проценты (1%, 2%, 3% и т.д.), которые всегда вычитаются из суммы стра–хового возмещения независимо от величины ущерба).

При безусловной франшизе страховое возмещение рав–но величине ущерба за минусом величины безусловной франшизы.

Пример. По договору страхования предусмотрена безусловная фран–шиза в размере 1,0% от суммы ущерба. Фактический ущерб составил 5000 тыс. руб. Величина франшизы равна

(1 х 5000) / 100 = 50 (тыс. руб.).

Страховое возмещение будет выплачено в сумме: 5000 – 50, т.е. 4950 тыс. руб.

Глава 13
СТРАХОВЫЕ ФОНДЫ. СТРАХОВЫЕ РЕЗЕРВЫ И ЗАПАСНЫЕ ФОНДЫ

Понятие и сущность страхового фонда. Под страхо–вым фондом (Insurance fund) понимается совокупность натуральных запасов и финансовых резервов общества, предназначенных для предупреждения, локализации и воз–мещения ущерба, наносимого стихийными бедствиями и другими чрезвычайными событиями. В страховании это денежный фонд, образуемый страховщиком из полученных от страхователей страховых взносов, предназначенный для обеспечения принятых страховых обязательств. Как стра–хование есть необходимый элемент производственных от–ношений, так и страховые фонды являются необходимым элементом финансовой системы, процесса общественного воспроизводства.

Важнейшим условием нормального воспроизводственно–го процесса является его непрерывность и бесперебойность, постоянное возобновление производства необходимо для обеспечения насущных жизненных потребностей людей. Если же процесс общественного производства прерывается или нарушается в результате разрушительного воздействия стихийных сил природы или негативных последствий дру–гих чрезвычайных событий (пожаров, взрывов, эпидемий, травматизма и др.), то общество вынуждено прежде всего принимать различные предупредительные меры, а если они не дают желаемого результата, то возмещать нанесенный материальный ущерб.

Стихийные и иные бедствия, несущие материальные потери, первоначально воспринимались людьми как случайные события, однако многовековой опыт истории че–ловечества показал, что периодическое наступление разру–шительных сил природы и других чрезвычайных явлений есть объективный, закономерный процесс, связанный с противоречивым характером общественного производства, сочетающего два противоречивых начала. С одной стороны, действуют противоречия между человеком и природой, свя–занные с борьбой человека со стихийными силами природы и другими чрезвычайными явлениями. С другой стороны, противоречия возникают внутри общества. Они создают объективные условия для наступления случайных событий и непредвиденных ранее обстоятельств, имеющих негатив–ные последствия. Иными словами, объективно действует рискованный характер общественного производства.

Если нарушение нормального процесса общественного производства связано с наступлением внезапных случай–ных событий, не зависящих от сознательной, целенаправ–ленной деятельности людей, т.е. обусловлено действием «неконтролируемых» сил, то эти события принято назы–вать страховыми случаями. Зачастую они наносят обществу чрезвычайный по своим масштабам ущерб. Поэтому стра–хование и страховые фонды связаны с возмещением преж–де всего чрезвычайного ущерба, наступившего в результате разрушительных последствий страховых случаев.

Рискованный характер общественного производства, обусловленный в первую очередь противоречием между человеком и природоразрушительными силами, порождает отношения между людьми по предупреждению, преодоле–нию, локализации разрушительных последствий стихийных и других бедствий, а также по безусловному возмещению нанесенного ущерба. Эти объективные отношения, выража–ющие реальные и наиболее насущные потребности людей в поддержании достигнутого ими жизненного уровня, от–личает определенная специфичность, и в совокупности они составляют экономическую категорию страховой защиты общественного производства. Специфичность данной эко–номической категории обусловливают три основных при–знака: 1) случайный характер наступления разрушитель–ного события; 2) чрезвычайность нанесенного ущерба, характеризуемая натуральными и денежными измерителя–ми; 3) объективная необходимость предупреждения, пре–одоления последствий указанного события и возмещения материального или иного ущерба. Указанные признаки в своей совокупности свидетельствуют о наличии страхово–го риска в производственной деятельности людей и о необ–ходимости защитных мер для обеспечения непрерывного и бесперебойного производственного процесса. В страховом риске и в защитных мерах и состоит сущность экономиче–ской категории страховой защиты.

Для того чтобы в соответствии с требованиями указан–ной экономической категории проводить в жизнь защитные меры, необходимо обособление части валового националь–ного продукта для предупреждения и возмещения матери–ального ущерба, т.е. формирование страхового фонда. Тем самым экономическая категория страховой защиты обще–ственного производства находит свое материальное во–площение в страховом фонде, который представляет собой совокупность различных страховых натуральных запасов и денежных страховых фондов.

Страховой фонд и резервные фонды. Источником воз–мещения локального ущерба являются различные резерв–ные фонды, как натуральные, так и финансовые. В течение многих лет в нашей стране отдавалось предпочтение обще–государственным резервным фондам широкого назначения. С их помощью осуществлялись дополнительные капитало–вложения в оборону страны, различные отрасли народного хозяйства и непроизводственной сферы, если это вызыва–лось острой необходимостью и не было ранее запланиро–вано. За счет этих же резервных фондов производилось и возмещение ущерба от стихийных бедствий. Для страхо–вого фонда, создаваемого с помощью страхования, остава–лась ограниченная сфера действия: сельскохозяйственные предприятия, кооперативные и общественные организации, имущество, жизнь и здоровье граждан.

Большую роль играли и централизованные финансовые резервные фонды отраслевых министерств и производ–ственных объединений, формируемые за счет отчислений от прибыли (дохода) подчиненных предприятий и объеди–нений, они позволяли осуществлять внутриотраслевое пе–рераспределение финансовых ресурсов для финансирова–ния капиталовложений общеотраслевого и межотраслевого характера, выделения средств отстающим предприятиям, возмещения различных убытков и других затрат. Центра–лизованные резервы организаций агропромышленного комплекса, кроме того, направлялись на оказание помощи хозяйствам, пострадавшим от стихийных бедствий.

Народное хозяйство не обходилось и без децентрализо–ванных резервных фондов предприятий, которые выполняли и, безусловно, должны выполнять в будущем необходимую функцию оказания первой помощи хозяйству за счет своих внутренних ресурсов. Децентрализованные резервные фон–ды (или фонды самострахования) прежде всего формирова–лись колхозами и совхозами, хозяйственная деятельность которых в наибольшей мере подвержена влиянию природ–ных факторов.

Широкое развитие рыночных отношений существенным образом меняет соотношение между резервными фондами широкого назначения и страховым фондом, связанным с применением страхования. Характерное для прежней ад–министративно-командной системы преобладание верти–кальных распределительных отношений уступает место горизонтальным связям между производством, обменом и потреблением. Вслед за этим общегосударственные резерв–ные фонды теряют свою доминирующую роль. Потребно–сти в страховой защите имущества и доходов предприятий, кооперативов, фермеров, арендаторов и других предприни–мателей в условиях рынка могут быть удовлетворены глав–ным образом с помощью страхования, которое становится объективно необходимым элементом современных производ–ственных отношений. Страхование в сочетании с самостра–хованием предпринимателей составляет теперь достаточно эффективную систему обеспечения бесперебойности и не–прерывности общественного производства.

Таким образом, страховые фонды возникли и развива–лись, имея своим конечным назначением удовлетворение разнообразных потребностей человека через систему стра–ховой защиты от случайных опасностей. Возмещение ущер–ба, вызываемого проявлением разрушительных противоре–чий от взаимодействия сил природы и общества, порождает необходимость установления определенных взаимоотно–шений между людьми по предупреждению, преодолению и ограничению разрушительных последствий стихийных бедствий. Эти объективные отношения людей для обеспе–чения непрерывного и бесперебойного производственного процесса, поддержания стабильности и устойчивости до–стигнутого уровня жизни в совокупности составляют эко–номическую категорию страховой защиты. Специфика этой экономической категории определяется следующи–ми признаками: 1) случайный характер наступления стихийного бедствия или иного проявления разрушительных сил природы; 2) выражение ущерба в натуральной или де–нежной форме; 3) объективная потребность возмещения ущерба; 4) реализация мер по предупреждению и преодо–лению последствий конкретного события. Материальным воплощением экономической категории страховой защиты и служит страховой фонд, который представляет собой со–вокупность выделенных (зарезервированных) натуральных запасов материальных благ.

Осознанная человеком и обществом в целом необходи–мость страховой защиты формировала страховые интересы, через которые стали складываться определенные страховые отношения. Содержание страховых отношений охватывало образование и использование ресурсов страхового фонда независимо от конкретной формы его организации. По мере развития общества эти отношения получили гражданско-правовое закрепление, что, в свою очередь, позволило регу–лировать их правовыми методами.

Исторически первой организационной формой матери–ального воплощения экономической категории страховой защиты был натуральный страховой фонд. Однако в свя–зи выделением из товарного обращения специфического товара – денег – страховой фонд получил новое качество. Появление денег освободило страховой фонд от массы тех–нических неудобств, связанных с натурально-веществен–ным его содержанием, открыло перед ним новые возмож–ности. Прежде всего благодаря денежной форме, в которой также стал создаваться страховой фонд, его ресурсы могли быть быстро превращены в любую потребительную стои–мость, необходимую для возмещения возникшего ущерба. Денежная форма страхового фонда позволила ему превра–титься из элемента, обслуживающего внутриотраслевой хозяйственный оборот, в средство воздействия и гарантии развития межотраслевого хозяйственного оборота.

Мощный импульс к организации страховой защиты дало общественное разделение труда, развитие ремесленного производства и выделение торговли в самостоятельную от–расль. Рост городов, развитие ремесленного производства, торговли, особенно международной, связанной с повышен–ным риском и использованием денежных ссуд, требовали надлежащего страхового обеспечения. В этой связи кредит и страхование были тесно взаимосвязаны. Страхование имущества заемщика, передаваемого кредитору под обеспечение ссуды (морские займы) вызвало к жизни выде–ление из числа кредиторов, и в первую очередь ростовщи–ков, особую группу профессионалов – страховщиков, или андеррайтеров, в руках которых сосредоточивались ресур–сы страхового фонда. Оперативное управление ресурсами страхового фонда со стороны страховщиков объективно требовало от них оценки страхового риска, опиравшейся на анализ фактов и обстоятельств, их накопление, обобщение и систематизацию.

В результате формируется научное знание о страховом риске и его оценке, опирающееся на познание законов приро–ды и общества. Таким образом под экономическую катего–рию страховой защиты подводится научная база. Несмотря на случайный характер наступления стихийного бедствия или иного разрушительного события, появилась возмож–ность их научного предвидения. Стало возможным с боль–шой степенью достоверности предсказывать возможную величину ущерба в натуральной и денежной формах. Бла–годаря научному предвидению страховщик мог осознанно реализовывать меры по предупреждению неблагоприятных последствий наступления страхового риска. Меры превен–ции (т.е. предупреждения возможного ущерба в будущем), предпринимаемые страховщиком, позволяют ему опти–мизировать ресурсы страхового фонда и использовать их часто в качестве источника инвестиций. Страхование пре–вратилось в одну из конкретных форм страховой защиты общественного производства и организации страхового фон–да. Поэтому обязательным элементом общественного вос–производства стал выступать страховой фонд.

Страховой фонд создается в форме резерва материаль–ных и денежных средств для покрытия чрезвычайного ущерба, причиняемого обществу стихийными бедствиями, техногенными факторами и различного рода случайностя–ми. С помощью страхового фонда во многом разрешается объективно существующее противоречие между человеком и природой, между природой и обществом. Одновременно обеспечивается непрерывность процесса общественного воспроизводства. Разрешение указанного противоречия, однако, не устраняет зависимости человека от стихийных сил природы. Так, большую зависимость от природно-кли–матических условий испытывает сельское хозяйство (засу–ха, наводнения, выпревание и вымокание растений и т.д.). Эксплуатация гигантских супертанкеров может обернуться экологической катастрофой в водах мирового океана. При этом все большее влияние на возникновение ущерба приоб–ретает человеческий фактор – ошибки, допущенные в ходе эксплуатации сложных технических систем.