Текст книги "Банковское право. Шпаргалки"

11. Принципы банковского права

Принципы банковского права – закрепленные в действующем законодательстве основополагающие руководящие начала и идеи, выражающие сущность норм данной отрасли права и главные направления государственной политики в области правового регулирования соответствующих общественных отношений.

Принципы банковского права – это основополагающие и руководящие идеи, ведущие положения, определяющие начала банковского права. Они непосредственно проявляются в нормах банковского права.

Принципы банковского права могут быть классифицированы на:

• социально-правовые, которые, как правило, имеют обще правовое значение. К ним относят присущие всем отраслям права принципы законности, гуманизма, демократизма, равенства;

• специально-правовые принципы (в литературе их также именуют «отраслевыми»), определяющие специфику банковского права.

В свою очередь, специально-правовые принципы банковского права также делят на две группы:

• принципы, определяющие конституционный статус субъектов банковского права:

– неприкосновенности собственности;

– запрета монополизации банковского рынка и поощрения конкуренции;

– свободы банковской деятельности;

– единства банковского пространства (осуществления банковской деятельности на едином экономическом пространстве);

– паритета (гармонизации) интересов всех участников банковских правоотношений;

• принципы, определяющие порядок построения, функционирования и развития банковской системы Российской Федерации, состоящие, в свою очередь, из двух подсистем принципов:

а) принципов построения и развития банковской системы, к которым относят следующие принципы:

• двухуровневого построения банковской системы Российской Федерации;

• институциональной, имущественной, бюджетной, кадровой, функциональной, инструментальной и финансовой независимости ЦБ РФ от др.;

б) принципов осуществления банковской деятельности (именуемых также принципами, определяющими порядок ее осуществления), к которым относят:

• эмиссионной монополии ЦБ РФ;

• ответственности ЦБ РФ;

• сочетания государственного управления банковской системой и ее самоуправления и пр.

12. Нормы и структура банковского права

Норма банковского права – это санкционированное государством общеобязательное, социально определенное правило поведения, направленное на регулирование общественных отношений в сфере регулирования и осуществления банковской деятельности, закрепляющее права и обязанности субъектов соответствующих банковских правоотношений и являющееся критерием оценки поведения как правомерного либо неправомерного.

Норма права – одно из основополагающих понятий для всех разновидностей нормативных концепций права, которые понимают, признают и определяют право как систему, состоящую из норм.

В системе российского права нормы банковского права занимают важное место. Это в первую очередь связано с тем, что нормы банковского права регулируют широкий круг общественных отношений, имеющих существенное значение для эффективного функционирования национальной экономики.

Значительное место занимают нормы о порядке банковского контроля со стороны ЦБ РФ, об ответственности за совершение правонарушений в банковской сфере.

Под структурой нормы права обычно понимается ее внутреннее строение, обусловленное связью элементов такой нормы.

Составляющими элементами структуры нормы банковского права выступают:

• гипотеза;

• диспозиция;

• санкция.

Гипотеза – это составной элемент нормы банковского права, в котором заключены:

• содержание самого устанавливаемого нормой банковского права правила поведения;

• фактические условия реализации этой нормы, либо обстоятельства, при наличии которых надо или можно действовать определенным образом.

Диспозиция – центральный элемент банковско-правовой нормы, которая формулирует содержание самого предписываемого, дозволяемого или рекомендуемого данной нормой права правила поведения.

Санкция – составная часть нормы банковского права, в которой указывается на правовые последствия – поощрительные (благоприятные последствия) или карательные (неблагоприятные последствия) меры.

Эти последствия наступают в случае надлежащего соблюдения, либо нарушения установленного данной банковско-правовой нормой правила.

13. Реализация норм банковского права и их виды

Реализация норм банковского права – это процесс практического претворения в жизнь содержащихся в них требований и правил поведения. В юридической науке выделяются четыре способа (формы) реализации норм права:

• исполнение;

• применение;

• использование;

• соблюдение.

Исполнение норм банковского права – процесс совершения всеми участниками банковских правоотношений тех действий, которые предписаны в нормах.

Применение норм банковского права осуществляется органами государственной власти и практически выражается в совершении ими тех или иных юридически значимых действий, бездействие, издании ЦБ РФ индивидуальных правовых актов, основанных на требованиях материальных или процессуальных норм, и т. д.

Виды норм банковского права:

Основаниями (критериями) классификации норм банковского права на виды выступают:

• назначение норм;

• содержание норм;

• методы воздействия на поведение субъектов;

• порядок реализации прав и обязанностей участников правоотношений;

• юридическая сила;

• порядок действия норм во времени, в пространстве и по кругу лиц.

Нормы банковского права делятся на:

• регулятивно-правоустанавливающие в которых заключаются:

• с одной стороны – правовые предписания, предоставляющие субъектам банковских правоотношений определенные права и возлагающие на них обязанности;

• с другой – предписания, в целом регулирующие отношения в сфере банковской деятельности;

• охранительные направленные на обеспечение эффективности функционирования банковской системы страны, системной устойчивости кредитных организаций. Для этого нормами банковского права такого вида устанавливаются и регламентируются меры защиты прав и законных интересов субъектов банковских правоотношений (например, меры юридической ответственности за нарушение банковского законодательства и нормативных правовых актов ЦБ РФ). Таким образом, охранительные банковско-правовые нормы направлены на охрану публичного порядка в сфере банковской деятельности.

14. Общая характеристика источников банковского права

Источники банковского права – это совокупность официально определенных внешних форм, в которых содержатся нормы, регулирующие отношения, возникающие в процессе налогообложения, то есть формы внешнего содержания банковского права.

Система источников банковского права выглядит следующим образом:

• Конституция Российской Федерации (в ред. от 25.03.2004);

• нормы международного права и международные договора Российской Федерации;

• специальное банковское законодательство: Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (в ред. от 29.07.2004); Закон РФ от 02.12.90 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. от 29.07.2004); Федеральный закон от 25.02.99 № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (в ред. от 20.08.2004);

• общее банковское законодательство (Гражданский кодекс Российской Федерации; Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.96 № 63-ФЗ (в ред. от 26.07.2004); Налоговый кодекс Российской Федерации – часть первая от 31.07.98 № 146-ФЗ (в ред. от 29.07.2004) и часть вторая от 05.08.2000 № 117-ФЗ (в ред. от 22.08.2004); Федеральный закон от 26.12.95 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (в ред. от 06.04.2004); Федеральный закон от 08.02.98 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» (в ред. от 21.03.2002); Закон РФ от 09.10.92 № 3615-1 «О валютном регулировании и валютном контроле» (в ред. от 10.12.2003); Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (в ред. от 29.06.2004) и др;

• подзаконные нормативные правовые акты по вопросам, связанным с налогообложением и сборам:

а) акты органов общей компетенции:

• указы Президента РФ;

• постановления Правительства РФ;

б) акты органов специальной компетенции – ведомственные подзаконные нормативные правовые акты ЦБ РФ;

• решения Конституционного Суда РФ;

• локальные акты кредитных организаций, акты союзов и ассоциаций кредитных организаций;

• договоры и обычаи делового оборота, применяемые в банковской практике.

15. Конституция РФ и банковское законодательство

Конституция Российской Федерации, принятая всенародным голосованием 12 декабря 1993 года, является актом высшей юридической силы на всей территории Российской Федерации.

Источниками банковского права выступают положения Конституции РФ, регулирующие банковские правоотношения:

• непосредственно содержащие банковско-правовые нормы;

• имеющие большое значение при установлении общих принципов банковского права;

• регламентирующие:

1) порядок создания;

2) деятельность;

3) правовой статус кредитных организаций или ЦБ РФ;

• имеющие большое значение при формировании финансовой политики Российской Федерации;

• определяющие стратегические направления совершенствования и развития банковского права и банковской системы России;

• в целом образующие конституционные основы экономической (в том числе – банковской) деятельности в России.

Банковское законодательство подразделяется на специальное и общее.

Специальное банковское законодательство составляют законы, специально предназначенные для регулирования банковских правоотношений. К таким законам, в частности, относятся:

• Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;

• Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»;

• Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

Общее банковское законодательство включает в себя иные федеральные законы, регулирующие не только и не столько банковские правоотношения, сколько нормы банковского права.

К ним относятся:

• Гражданский кодекс РФ (в части регулирования порядка заключения договоров в банковской сфере, регулирующего правоотношения сторон по договорам банковского счета и банковского вклада, вопросы работы кредитных организаций с ценными бумагами и многое др.);

• Уголовный кодекс РФ;

• Налоговый кодекс РФ;

• Федеральный закон «Об акционерных обществах» и др.

16. Подзаконные нормативные правовые акты как источник банковского права

Правом издавать нормативные правовые акты подзаконного характера, регулирующие банковские правоотношения в РФ наделены:

• Президент Российской Федерации;

• федеральные органы исполнительной власти.

Подзаконные нормативные правовые акты, содержащие нормы банковского права, делятся на две групп:

• акты органов общей компетенции;

• акты органов специальной компетенции.

К актам органов общей компетенции относятся:

• Указы Президента РФ, которые не должны противоречить Конституции РФ и банковскому законодательству и имеют приоритетное значение по отношению к другим подзаконным актам.

Такие акты могут приниматься по любому вопросу, входящему в компетенцию Президента (ст. 90 Конституции РФ), в том числе по вопросам, составляющим предмет банковского права.

• Постановления Правительства РФ. Согласно ст. 111 Конституции РФ Правительство РФ осуществляет исполнительную власть Российской Федерации. Оно состоит из Председателя Правительства РФ, его заместителей и федеральных министров. Правовой статус правительства установлен (помимо Конституции РФ) положениями Федерального конституционного закона от 17.12.97 № 2-ФКЗ «О Правительстве Российской Федерации» (в ред. от 19.06.2004).

К актам органов специальной компетенции относятся регулирующие банковские правоотношения ведомственные подзаконные нормативные правовые акты, издаваемые:

• Центральным банком РФ – главным органом подзаконного нормотворчества в банковском праве;

• Министерством финансов РФ;

• Федеральной антимонопольной службой (например, Приказ ГАК РФ от 22.07.97 № 100 «Об утверждении и направлении на регистрацию в Министерство юстиции Российской Федерации Положения о порядке представления в антимонопольные органы ходатайств о согласовании проведения операций на рынке банковских услуг в соответствии со статьей 32 Закона РФ «О банках и банковской деятельности»;

• Министерством экономического развития и торговли.

• Федеральной таможенной службой;

• Федеральной службой по финансовому мониторингу и др.

17. Указы Президента РФ

Указы Президента РФ:

• в своем большинстве являются нормативными правовыми актами;

• носят властный характер и обязательны к исполнению на всей территории России;

• издаются в целях восполнения правовых пробелов в урегулировании отношений.

Указы Президента РФ – это акты не главы исполнительной власти, а главы государства, а потому их абсолютно подзаконный характер не очевиден. При наличии правовых пробелов их восполнение с помощью нормативных актов главы государства до принятия соответствующих законов вполне правомерно.

Указы являются нормой реализации конституционно установленных прерогатив Президента по определению основных направлений внутренней и внешней политики страны.

Конституционный Суд РФ определил, что Президент РФ действует в установленном Конституцией порядке, а в случае, когда этот порядок не детализирован, общие рамки полномочий Президента РФ определяются принципом разделения властей и требованием Конституции РФ, согласно которому указы Президента РФ могут приниматься по любым неурегулированным вопросам. Конституционный Суд РФ указал, что точка зрения, согласно которой полномочия Президента РФ могут быть реализованы только при наличии соответствующего закона, означает отказ от принципа прямого действия Конституции РФ.

Среди указов, принятых Президентом РФ начиная с 1991 г. следует назвать:

• Указ Президента РФ от 12.05.97 № 477 «О мерах по усилению контроля за использованием средств федерального бюджета»;

• Указ Президента РФ от 21.06.2001 № 742 «О порядке ввоза в Российскую Федерацию и вывоза из Российской Федерации драгоценных металлов и драгоценных камней» (в ред. от 30.09.2003);

• Указ Президента РФ от 21.03.96 № 408 «Об утверждении Комплексной программы мер по обеспечению прав вкладчиков и акционеров» (в ред. от 16.10.2000);

• Указ Президента РФ от 28.10.94 № 2023 «О выработке мер государственной поддержки создания и деятельности финансово-промышленных групп на базе финансово-промышленной группы «Интеррос»;

• Указ Президента РФ от 10.06.94 № 1184 «О совершенствовании работы банковской системы Российской Федерации» (в ред. от 27.04.95) и др.

18. Акты Центрального банка РФ в системе источников банковского права

Центральный банк РФ вправе издавать подзаконные акты двух видов:

• нормативные правовые акты, являющиеся источниками банковского права;

• ненормативные правовые акты, источниками права не являющиеся.

Правила подготовки правовых актов ЦБ РФ устанавливаются Положением «О порядке подготовки и вступления в силу нормативных актов Банка России» (в ред. от 18.04.2002), утв. приказом ЦБР от 15.09.97 № 02-395.

По вопросам, отнесенным к его компетенции, ЦБ РФ издает следующие виды нормативных правовых актов:

• указания;

• положения;

• инструкции.

Нормативные правовые акты ЦБ РФ:

• носят подзаконный характер и не могут противоречить актам большей юридической силы (законам);

• регулируют особенности порядка осуществления кредитными организациями банковской деятельности в рамках управления ЦБ РФ банковской системой;

• обязательны для исполнения широким кругом лиц. В полном объеме направляются в необходимых случаях во все зарегистрированные кредитные организации;

• вступают в силу по истечении 10 дней после дня их официального опубликования в официальном издании ЦБ РФ – «Вестнике Банка России», за исключением случаев, установленных Советом директоров;

• не имеют обратной силы;

• в большинстве своем должны быть зарегистрированы в Министерстве юстиции РФ в порядке, установленном для государственной регистрации нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти;

• не подлежат государственной регистрации в Минюсте РФ нормативные правовые акты ЦБ РФ, устанавливающие:

• курсы иностранных валют по отношению к рублю;

• изменение процентных ставок;

• размер резервных требований;

• размеры обязательных нормативов для кредитных организаций и банковских групп;

• прямые количественные ограничения;

• правила бухгалтерского учета и отчетности для ЦБ РФ;

• порядок обеспечения функционирования системы ЦБ РФ;

• иные нормативные акты ЦБ РФ, которые в соответствии с порядком, установленным для федеральных органов исполнительной власти, не подлежат регистрации в Минюсте РФ.

19. Решения Конституционного Суда РФ как источник банковского права

Конституционный Суд РФ занимается толкованием Конституции России – уясняет и разъясняет смысл интерпретируемых норм. Результатом такого толкования является правовая позиция КС РФ, которая

• имеет письменную форму;

• обладает нормативным значением;

• рассчитана на неоднократное применение;

• осуществляется в отношении широкого круга общественных отношений;

• распространяется не только на участников конкретного конституционного спора, при рассмотрении которого она была сформулирована, но направлена неограниченному кругу лиц;

• является официальной и обязательной.

Правовые позиции КС РФ в отношении проблем банковского дела, как правило, выражены в особой форме. КС РФ в ходе рассмотрения дел о проверке конституционности нормативных актов банковского законодательства толкует «экономическую группу» норм Конституции Российской Федерации. Так, с момента своего создания КС РФ по вопросам применения норм банковского права принял следующие постановления и определения:

• Постановление Конституционного Суда РФ от 31.05.93 № 12-П «По делу о проверке конституционности Закона РСФСР от 24 октября 1991 года «Об индексации денежных доходов и сбережений граждан в РСФСР» и постановления Верховного Совета РСФСР от 24 октября 1991 года «О порядке введения в действие Закона РСФСР «Об индексации денежных доходов и сбережений граждан в РСФСР», постановления девятого (внеочередного) Съезда народных депутатов РФ от 27 марта 1993 г. «О компенсации и восстановлении сбережений граждан РФ», Указа Президента РФ от 28 марта 1993 года «О защите сбережений граждан Российской Федерации»;

• Постановление Конституционного Суда РФ от 23.02.99 № 4-П «По делу о проверке конституционности положения части второй статьи 29 Федерального закона от 3 февраля 1996 года «О банках и банковской деятельности»;

• Постановление Конституционного Суда РФ от 12.03.2001 № 4-П «По делу о проверке конституционности ряда положений Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» и пр.

20. Понятие банковской деятельности

Банковская деятельность является предметом банковского права. Можно выделить некоторые особенности (характерные черты) банковской деятельности:

• предпринимательская, коммерческая деятельность, направленная на извлечение прибыли;

• она может осуществляться только специальными субъектами:

1) кредитными организациями и только на основании разрешения ЦБ РФ (лицензии);

2) самим ЦБ РФ;

• основным содержанием такой деятельности выступает систематическое совершение банковских операций и банковских сделок.

Банковская деятельность – направленная на извлечение прибыли деятельность кредитных организаций и ЦБ РФ по систематическому совершению банковских операций и банковских сделок.

Можно выделить три вида сделок, совершаемых кредитными организациями:

• банковские сделки;

• банковские операции;

• иные сделки кредитных организаций.

Совершение любых сделок, не относящихся к банковским операциям и сделкам, не образует банковскую деятельность.

Банковские операции – это сделки, совершать которые могут только кредитные организации. Совершение банковских операций лицами, не имеющими лицензии на осуществление банковской деятельности, преследуется по закону и карается применением мер юридической ответственности вплоть до уголовной.

Банковские сделки – это те сделки, которые помимо банков и небанковских организаций могут совершать и другие организации и индивидуальные предприниматели. Но в случаях, когда такие сделки совершают кредитные организации, сами сделки считаются банковскими, и образуют банковскую деятельность.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии ЦБ РФ – и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.

Круг сделок кредитных организаций, именуемых банковскими операциями, определен в ч. 1 ст. 5 Федерального закона «О банках и банковской деятельности».