Текст книги "Комментарий к Федеральному закону «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации» (постатейный)"

2) по отбору управляющих компаний для заключения с ними Пенсионным фондом РФ договоров доверительного управления средствами пенсионных накоплений.

Постановлением Правительства РФ от 8 мая 2003 г. № 266[48]48
  СЗ РФ. – 2003. – № 20. – Ст. 1900.


[Закрыть] утверждены Правила организации и проведения конкурса по отбору специализированного депозитария и Правила организации и проведения конкурса по отбору управляющей компании для заключения с ними Пенсионным фондом РФ договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений.

4. В порядке реализации компетенции в рамках настоящего Закона ФСФР России:

направляет в пределах своей компетенции субъектам отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений запросы о предоставлении информации, связанной с осуществлением ими деятельности по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, а также иной информации с учетом требований федеральных законов;

обращается в пределах своей компетенции по вопросам проведения проверок субъектов и участников отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений в федеральные органы исполнительной власти, уполномоченные осуществлять регулирование и контроль профессиональной деятельности указанных лиц в соответствии с законодательством РФ;

выдает в пределах своей компетенции предписания субъектам отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений об устранении выявленных нарушений законодательства РФ о формировании и об инвестировании средств пенсионных накоплений либо направляет обращение о выдаче предписаний в соответствующий федеральный орган исполнительной власти (если выдача предписаний входит в компетенцию иных федеральных органов). Обязанностью данного органа в этом случае является безотлагательное направление соответствующего предписания субъекту отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений;

рассматривает отчеты Пенсионного фонда РФ о поступлении страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, а также дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии, взносов работодателя, уплаченных в пользу застрахованного лица, и взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений, поступивших в соответствии с Федеральным законом «О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений», и направлении на инвестирование средств пенсионных накоплений, о средствах, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц, выплатах за счет средств пенсионных накоплений, а также о результатах инвестирования средств пенсионных накоплений, переданных в доверительное управление управляющим компаниям;

рассматривает аудиторские заключения на отчетность субъектов отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений;

устанавливает в пределах своей компетенции и по согласованию с федеральным органом исполнительной власти, в чью компетенцию входят регулирование деятельности соответствующих субъектов отношений, надзор и контроль за ней, порядок, формы и сроки отчетности субъектов отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом.

В частности приказами ФСФР России от 20 апреля 2005 г. № 05–11 /пз-н и № 05–12/пз-н[49]49
  БНА ФОИВ. – 2005. – № 22.


[Закрыть] утверждены Положения об отчетности специализированного депозитария об операциях со средствами пенсионных накоплений и об отчетности Пенсионного фонда РФ по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений.

Кроме того, приказом ФСФР России от 15 ноября 2005 г. № 05–63/ пз-н[50]50
  БНА ФОИВ. – 2006. – № 6.


[Закрыть] утверждены формы отчетности управляющих компаний, осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных накоплений;

публикует ежегодно в средствах массовой информации отчетность о средствах пенсионных накоплений и финансовых результатах их инвестирования, а также аудиторские заключения на отчетность субъектов отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений в соответствии с требованиями настоящего Федерального закона. Публикация отчетности осуществляется в соответствии с Правилами, определенными Административным регламентом ФСФР России исполнения государственной функции по ежегодной публикации в средствах массовой информации (СМИ) отчетности о средствах пенсионных накоплений (утвержден приказом ФСФР России от 14 февраля 2008 г. № 08-6/пз-н[51]51
  БНА ФОИВ. – 2008. – № 36.


[Закрыть]). Административный регламент ФСФР России определяет формы, сроки и последовательность действий ФСФР России при исполнении государственной функции по ежегодной публикации в средствах массовой информации отчетности о средствах пенсионных накоплений и финансовых результатах их инвестирования, аудиторских заключений на отчетность субъектов отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных, сведений о формировании и финансовых результатах размещения средств пенсионных резервов и о формировании и финансовых результатах инвестирования средств пенсионных накоплений.

Определено, что формы публикуемой отчетности устанавливаются Правительством РФ (утверждены в постановлении Правительства РФ от 18 октября 2003 г. № 634[52]52
  СЗ РФ. – 2003. – № 43. – Ст. 4242.


[Закрыть]);

предпринимает иные действия, предусмотренные настоящим Федеральным законом, другими федеральными законами и положением об уполномоченном федеральном органе исполнительной власти, утверждаемым Правительством РФ.;

обращается в суд с исками о защите прав и законных интересов собственника средств пенсионных накоплений, об устранении по

следствий нарушений законодательства РФ и о возмещении вреда, причиненного субъектами отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений в результате нарушений законодательства РФ.

Часть 3 комментируемой статьи определяет соотношение нормативной правовой базы в сфере регулирования профессиональной деятельности субъектов отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений. Нормативные правовые акты уполномоченного федерального органа исполнительной власти не могут противоречить нормативным правовым актам федеральных органов исполнительной власти, уполномоченных в соответствии с законодательством РФ осуществлять регулирование и контроль профессиональной деятельности субъектов отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений.

Глава 3
ОБЩЕСТВЕННЫЙ КОНТРОЛЬ ЗА ФОРМИРОВАНИЕМ И ИНВЕСТИРОВАНИЕМ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ

Статья 8. Общественный совет по инвестированию средств пенсионных накоплений

1. Общественный контроль за формированием и инвестированием средств пенсионных накоплений осуществляется Общественным советом по инвестированию средств пенсионных накоплений (далее – Общественный совет).

2. Общественный совет формируется на паритетной основе из представителей общероссийских объединений профессиональных союзов и общероссийских объединений работодателей в порядке, определяемом Президентом Российской Федерации, с учетом требований Федерального закона «О Российской трехсторонней комиссии по регулированию социально-трудовых отношений». В Общественный совет также могут быть включены граждане Российской Федерации, представляющие иные общественные объединения и организации, в том числе объединения и организации профессиональных участников рынка ценных бумаг.

3. В состав Общественного совета не могут входить лица, замещающие государственные должности государственной службы, а также должностные лица и сотрудники государственных внебюджетных фондов.

4. Члены Общественного совета осуществляют свою деятельность на безвозмездной основе.

5. Заседания Общественного совета проводятся по мере необходимости, но не реже одного раза в квартал.

6. Общественный совет действует на основании Положения об Общественном совете по инвестированию средств пенсионных накоплений, утверждаемого Президентом Российской Федерации. Численность и персональный состав Общественного совета определяются Президентом Российской Федерации.

7. Общественный совет имеет право:

1) запрашивать и получать от уполномоченного федерального органа исполнительной власти информацию о деятельности по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, в том числе отчетность субъектов отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, а также аудиторские отчеты и аудиторские заключения на указанную отчетность, подготовленные в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации об аудите, в порядке, определяемом федеральными законами и Положением об Общественном совете по инвестированию средств пенсионных накоплений;

2) заслушивать доклады уполномоченного федерального органа исполнительной власти о результатах проверок деятельности субъектов отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений;

3) обращаться в уполномоченный федеральный орган исполнительной власти с требованиями об устранении выявленных нарушений, о проведении дополнительных расследований и проверок деятельности специализированного депозитария, управляющих компаний, принятии иных неотложных мер, устраняющих выявленные факты нарушения прав и законных интересов собственника средств пенсионных накоплений;

4) создавать экспертные группы из числа российских и международных специалистов в области пенсионного обеспечения, рынка ценных бумаг, формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений, актуарного и финансового моделирования, а также для решения иных вопросов, относящихся к формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений.

Комментируемая статья является единственной в гл. 3 Закона, посвященной Общественному контролю за формированием и инвестированием средств пенсионных накоплений.

Законодатель в качестве уполномоченного органа общественного контроля определил Общественный совет по инвестированию средств пенсионных накоплений. Комментируемая статья определяет статус, структуру и полномочия Общественного совета.

Общественный совет формируется на паритетной основе, в его состав входят представители общероссийских объединений профессиональных союзов и общероссийских объединений работодателей. При этом порядок вхождения их в совет определяется Президентом РФ и требованиями Федерального закона от 1 мая 1999 г. № 92-ФЗ «О Российской трехсторонней комиссии по регулированию социально-трудовых отношений»[53]53
  СЗ РФ. – 1999. – № 18. – Ст. 2218.


[Закрыть].

Представители общероссийских объединений профессиональных союзов и общероссийских объединений работодателей действуют в составе образуемых комиссий.

Согласно ст. 2 Закона о Российской трехсторонней комиссии по регулированию социально-трудовых отношений Комиссия формируется на основе принципов:

1) добровольности участия общероссийских объединений профессиональных союзов и общероссийских объединений работодателей в деятельности Комиссии;

2) полномочности сторон;

3) самостоятельности и независимости каждого общероссийского объединения профессиональных союзов, каждого общероссийского объединения работодателей, Правительства РФ при определении персонального состава своих представителей в Комиссии.

Каждое общероссийское объединение профессиональных союзов, общероссийское объединение работодателей, зарегистрированное в установленном порядке, вправе направить одного своего представителя в состав соответствующей стороны Комиссии.

По согласованию с другими членами своей стороны общероссийские объединения работодателей могут увеличить число своих представителей в Комиссии.

Общероссийские объединения профессиональных союзов вправе в пределах установленной численности представителей данной стороны увеличивать число своих представителей в Комиссии пропорционально количеству объединяемых ими членов профсоюза.

Утверждение и замена представителей общероссийских объединений профессиональных союзов и общероссийских объединений работодателей в Комиссии производятся в соответствии с решениями органов указанных объединений, утверждение и замена представителей Правительства РФ – в соответствии с постановлением (распоряжением) Правительства РФ.

Представители сторон являются членами Комиссии. Количество членов Комиссии от каждой из сторон не может превышать 30 человек.

Спорные вопросы, касающиеся представительства общероссийских объединений профессиональных союзов и общероссийских объединений работодателей в Комиссии, разрешаются на совещаниях представителей указанных объединений или в суде.

В Общественный совет, помимо представителей профсоюзов и объединений работодателей, также могут быть включены граждане РФ, представляющие иные общественные объединения и организации, в том числе объединения и организации профессиональных участников рынка ценных бумаг (РЦБ).

При этом в состав Общественного совета не могут входить лица, замещающие государственные должности государственной службы, а также должностные лица и сотрудники государственных внебюджетных фондов. Такой запрет обусловлен особым статусом государственных служащих, а также для избежания возможности злоупотреблений при использовании положения члена Общественного совета в интересах органов и организаций, которые они предоставляют.

Указом Президента РФ от 23 июля 2003 г. № 827[54]54
  СЗ РФ. – 2003. – № 30. – Ст. 3047.


[Закрыть] утверждено Положение об Общественном совете по инвестированию средств пенсионных накоплений.

Совет в своей деятельности руководствуется Конституцией РФ, Федеральным законом «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации», иными федеральными законами, указами Президента РФ, а также настоящим Положением.

Положение о Совете и его состав утверждаются Президентом РФ.

Основными функциями Совета являются:

общественный контроль деятельности субъектов отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений;

анализ законодательства РФ, а также разработка рекомендаций и проектов нормативных правовых актов, направленных на защиту прав и законных интересов застрахованных лиц, на создание системы гарантирования сохранности средств пенсионных накоплений и механизмов возмещения ущерба лицам, пострадавшим от правонарушений в сфере формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений;

анализ общедоступной информации, в том числе обращений граждан и публикаций в средствах массовой информации, затрагивающих вопросы инвестирования средств пенсионных накоплений.

Совет для осуществления возложенных на него функций имеет право:

1) запрашивать и получать от уполномоченного федерального органа исполнительной власти по регулированию, контролю и надзору в сфере формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений информацию о деятельности по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, в том числе отчетность субъектов отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, а также аудиторские отчеты и аудиторские заключения на указанную отчетность, подготовленные в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации об аудите.

Уполномоченным органом в установленной сфере согласно п. 5.2.9 постановления Правительства РФ от 30 июня 2004 г. № 317 является Федеральная служба по финансовым рынкам (ФСФР России). Запрос, направляемый в ФСФР России, подписывается председателем Совета или одним из его заместителей, ответ на этот запрос должен быть дан в 10-дневный срок со дня его поступления;

2) заслушивать доклады представителей ФСФР России о результатах проверок деятельности субъектов отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений;

3) обращаться в ФСФР России с требованиями об устранении выявленных нарушений, о проведении дополнительных расследований и проверок деятельности специализированного депозитария, управляющих компаний, принятии иных неотложных мер, устраняющих выявленные факты нарушения прав и законных интересов собственника средств пенсионных накоплений;

4) создавать экспертные группы из числа российских и международных специалистов в области пенсионного обеспечения, рынка ценных бумаг, формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений, актуарного и финансового моделирования для решения вопросов, относящихся к формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений. Руководство деятельностью таких групп осуществляют члены Совета.

Совет формируется сроком на 3 года в составе председателя Совета, его заместителей и членов Совета. Численность Совета составляет от 12 до 30 членов.

Члены Совета осуществляют свою деятельность на безвозмездной основе.

В состав Совета входит равное количество, но не менее 6 и не более 10 представителей общероссийских объединений профессиональных союзов и общероссийских объединений работодателей.

Председатель Совета избирается на должность по решению не менее чем 2/3 членов Совета сроком на один год и не может исполнять полномочия председателя Совета в течение двух сроков подряд.

Досрочное освобождение председателя Совета от должности производится на основании решения Совета:

в случае добровольного отказа председателя Совета от занимаемой должности, поддержанного более чем третью состава Совета;

по представлению не менее чем 2/3 членов Совета.

Председатель Совета:

формирует повестку дня заседаний Совета;

организует работу Совета и председательствует на его заседаниях;

подписывает протоколы заседаний и другие документы Совета;

вносит на рассмотрение Президента РФ предложения по изменению состава Совета;

направляет информацию о деятельности Совета и решения Совета руководителям федеральных органов исполнительной власти и органов исполнительной власти субъектов РФ, Пенсионного фонда РФ, а также другим заинтересованным лицам;

распределяет обязанности между своими заместителями и членами Совета;

передает одному из заместителей председателя Совета полномочия по проведению заседания Совета в случае невозможности своего участия в этом заседании;

пользуется правами члена Совета наравне с другими членами Совета. В случае досрочного освобождения председателя Совета от должности по основаниям, предусмотренным настоящим Указом, в период до избрания нового председателя Совета его функции временно исполняет один из заместителей председателя Совета, определяемый по решению большинства членов Совета.

Заместители председателя Совета избираются на должность по решению простого большинства членов Совета сроком на один год и не могут исполнять полномочия заместителей председателя Совета в течение двух сроков подряд.

Заместители председателя Совета:

по поручению председателя Совета председательствуют на заседании Совета;

по поручению председателя Совета официально представляют Совет в органах государственной власти РФ, общественных объединениях, организациях, иностранных государствах и международных организациях;

пользуются правами членов Совета наравне с другими членами Совета.

Включение в состав Совета новых членов и исключение членов Совета из его состава осуществляются Президентом РФ.

Исключение членов Совета из его состава осуществляется при наступлении любого из следующих оснований:

добровольный отказ члена Совета от членства в Совете;

истечение 3-летнего срока пребывания представителя соответствующего объединения или организации в составе Совета;

замещение членом Совета государственной должности государственной службы или должности в государственном внебюджетном фонде.

Исключение члена Совета из его состава может быть также осуществлено по иным основаниям в соответствии с решением Президента РФ.

Члены Совета:

входят в состав конкурсной комиссии при проведении конкурсов на заключение договоров об оказании услуг специализированного депозитария Пенсионному фонду РФ и договоров доверительного управления средствами пенсионных накоплений для финансирования накопительной части трудовой пенсии;

вносят предложения о включении в повестку дня заседания Совета вопросов, относящихся к компетенции Совета, а также об изменении состава Совета.

Заседания Общественного совета проводятся по мере необходимости, но не реже одного раза в квартал. Таким образом, периодичность проведения заседаний может быть любая, раз в неделю, месяц, 2 месяца. Определяется единственное ограничение: заседание должно быть проведено хотя бы 1 раз в 3 месяца.

Заседания Совета являются открытыми для представителей средств массовой информации и других заинтересованных лиц.

Отдельные вопросы повестки дня заседания Совета, предполагающие рассмотрение информации, относимой нормативными правовыми актами к конфиденциальной, обсуждаются в закрытом порядке, о чем делается публичное сообщение.

Доступ граждан и организаций к информации о дате и месте проведения очередного заседания Совета, а также о повестке дня заседания Совета обеспечивается уполномоченным федеральным органом исполнительной власти.

Информация о повестке дня заседания размещается уполномоченным федеральным органом исполнительной власти в информационных системах общего пользования не менее чем за 10 дней до дня заседания Совета и не подлежит изменению с этого момента.

Заседание Совета считается правомочным, если на нем присутствует не менее половины (50 %) членов Совета.

Члены Совета не вправе делегировать свои полномочия другим лицам, в том числе другим членам Совета. В случае отсутствия члена Совета на заседании он имеет право представить свое мнение по рассматриваемым вопросам в письменной форме.

Мнение любого из членов Совета по вопросам повестки дня заседания Совета, выраженное в письменной форме, подлежит опубликованию, за исключением мнения по вопросам, отнесенным нормативными правовыми актами к конфиденциальной информации.

Решения Совета принимаются простым большинством голосов членов Совета, как присутствующих на заседании, так и отсутствующих, выразивших свое мнение в письменной форме.

При равенстве голосов принятым считается решение, за которое проголосовал председательствующий на заседании.

Особое мнение членов Совета, голосовавших против принятого решения, излагается в письменном виде и прилагается к решению Совета.

Решения, принимаемые на заседаниях Совета, оформляются протоколами, которые подписывает председатель Совета или его заместитель, председательствовавший на заседании.

Информация о решениях Совета, за исключением информации, относимой нормативными правовыми актами к конфиденциальной, размещается ФСФР России в информационных системах общего пользования.

Члены Совета руководствуются в своей деятельности требованиями по недопущению конфликта интересов. Правительство РФ устанавливает меры по недопущению возникновения конфликта интересов в отношении членов Совета.

Так, постановлением Правительства РФ от 2 марта 2006 г. № 1131 утверждено Положение об установлении мер по недопущению возникновения конфликта интересов в отношении должностных лиц федеральных органов исполнительной власти, вовлеченных в процесс регулирования, контроля и надзора в сфере обязательного пенсионного страхования.

Меры по недопущению возникновения конфликта интересов направлены на исключение возможности получения должностными лицами федеральных органов исполнительной власти, Пенсионного фонда и членами Общественного совета лично или через юридического либо фактического представителя материальной и (или) личной выгоды вследствие наличия у указанных лиц, или членов их семей, или лиц, находящихся с ними в отношениях близкого родства или свойства (родители, супруги, дети, братья, сестры, а также братья, сестры, родители и дети супругов), прав, предоставляющих такую возможность.

Следует обратить внимание на возникновение положения, при котором соответствующее лицо потенциально рассматриваться как заинтересованное в получении материальной или личной выгоды. Законодатель именует такое положение «предконфликтная ситуация» – ситуация, в которой у должностных лиц федеральных органов исполнительной власти, Пенсионного фонда и членов Общественного совета при осуществлении ими деятельности, связанной с формированием и инвестированием средств пенсионных накоплений, может возникнуть конфликт интересов, а именно:

указанные лица или их близкие родственники в течение последних 12 месяцев состояли в трудовых (на основании договоров) или гражданско-правовых (на основании договоров, предметом которых является выполнение работ, оказание услуг) отношениях с юридическими лицами, принимающими участие в конкурсе по отбору специализированного депозитария и управляющих компаний для заключения с ними Пенсионным фондом договора об оказании услуг специализированного депозитария и договоров доверительного управления средствами пенсионных накоплений (далее – конкурс) и (или) являющимися субъектами (за исключением Пенсионного фонда, страхователей и застрахованных лиц) либо участниками отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений в соответствии с законодательством РФ, и их аффилированными лицами;

указанные лица или их близкие родственники владеют долями в капитале, паями, акциями, облигациями и иными ценными бумагами, эмитентами которых являются юридические лица, принимающие участие в конкурсе и (или) являющиеся субъектами (за исключением Пенсионного фонда, страхователей и застрахованных лиц) либо участниками отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений в соответствии с законодательством Российской Федерации, и их аффилированные лица (за исключением государственных гражданских служащих – собственников указанных ценных бумаг, передавших их в доверительное управление в соответствии с законодательством РФ о государственной гражданской службе);

указанные лица или их близкие родственники получали в течение последних 12 месяцев вознаграждения (денежную плату, призы, подарки (за исключением случаев, установленных законодательством РФ), скидки, безвозмездные услуги и т. п.) и (или) иную выгоду от юридических лиц, принимающих участие в конкурсе и (или) являющихся субъектами (за исключением Пенсионного фонда, страхователей и застрахованных лиц) либо участниками отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений в соответствии с законодательством РФ, и их аффилированных лиц.

Выявление и урегулирование конфликта интересов в отношении должностных лиц федерального органа исполнительной власти осуществляются комиссией по соблюдению требований к служебному поведению гражданских служащих и урегулированию конфликта интересов, образуемой в соответствии с Федеральным законом «О государственной гражданской службе Российской Федерации» в этом федеральном органе исполнительной власти.

Выявление и урегулирование конфликта интересов в отношении должностных лиц Пенсионного фонда осуществляются образуемой в Пенсионном фонде комиссией по вопросам, связанным с выявлением, предотвращением и урегулированием конфликта интересов.

Порядок создания и деятельности указанной комиссии определяется федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим координацию деятельности Пенсионного фонда, по согласованию с федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по регулированию в сфере формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений.