Текст книги "Страхование и риски в туризме"

Марина Малыгина
Страхование и риски в туризме

ВВЕДЕНИЕ

Туризм является самой динамично развивающейся отраслью во многих странах мира и его роль в мировой экономике непрерывно растет. За туризмом, как основой туристической индустрии и туристического бизнеса, будущее. За последние 20 лет среднегодовые темпы роста числа прибытий иностранных туристов составили в мире 5,1 %, увеличения валютных поступлений – 14 %.

В 2010 году суммарные доходы всех стран мира от въездного туризма составил более 1 трлн долл. США, что превысило доходы от экспорта нефти всех стран.

Туризм и гостиничный бизнес представляют собой самую крупную в мире индустрию. Это 8 % всего трудоспособного населения планеты, 9 % инвестированного капитала и 10 % мирового ВВП.

Согласно Федеральному закону «Об основах туристской деятельности в Российской Федерации» основной формой обеспечения безопасности туристов (путешественников) при временном пребывании за рубежом является страхование. Страхование туристов – это особый вид страхования, обеспечивающий страховую защиту имущественных интересов граждан во время их туристских поездок, путешествий, шоп-туров и др. Оно относится к рисковым видам страхования.

Особенности страхования в туризме:

– рисковость;

– кратковременность (не более 6 месяцев);

– большая степень неопределенности времени наступления страхового случая и величины возможного ущерба.

Актуальность изучения дисциплины «Страхование и риски в туризме» заключается в потребности формирования определенных знаний и практических навыков, необходимых как руководителям и специалистам в процессе осуществления хозяйственной деятельности, так и гражданам в частной жизни.

В жизни могут произойти различные случайные события, наносящие вред здоровью: природные катастрофы, пожары, автомобильные аварии, травмы, терроризм. Поскольку эти события несут реальную угрозу, перед людьми встала задача найти способы противодействия их влиянию. В результате был разработан целый ряд мер, направленных на борьбу с негативными случайными явлениями и преодоление их отрицательных последствий. Совокупность таких мер можно назвать страховой защитой.

Цель данного пособия – сформировать у будущих специалистов в сфере туризма теоретические знания и практические навыки в области страхования. Предлагаемое пособие формирует необходимые компетенции у будущего специалиста, в частности, способность использовать нормативные документы по качеству, стандартизации и сертификации в туристской индустрии, знание теоретических основ страхования, структуры страхования в туризме, умение использовать нормативные документы в процессе страхования туристов, владение навыками организации страхования в туризме.

В пособии рассмотрены основные вопросы теории страхования, основные функции, сущность и содержание страхования, страховая терминология, история страхования, международный опыт страховой деятельности, формы страхования, классификация страхования, важнейшие условия (правила) личного и имущественного страхования туристов, гражданской ответственности туристов и т. д.

Для закрепления теоретического материала в конце каждой темы представлены контрольные вопросы, а для формирования практических навыков – практические задания. В пособии представлены список рекомендованной литературы, глоссарий, общетуристские термины, программы страхования и рекомендации Министерства иностранных дел для туристов, выезжающих за границу.

1. СУЩНОСТЬ СТРАХОВАНИЯ В ТУРИЗМЕ

1.1. Сущность страхования и особенности страхования в туризме

Страхование – это система отношений по защите имущественных интересов хозяйствующих субъектов и граждан при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов.

Страхование заключается в распределении убытка (ущерба) одного страхователя между всеми страхователями.

Сущность страхования, как и любой другой экономической категории, выражается в ее функциях.

Страхование выполняет четыре функции: рисковую; предупредительную; сберегательную; контрольную.

Рисковая функция страхования заключается в возмещении риска. В рамках действия этой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости между участниками страхования в связи с последствиями случайных страховых событий. Рисковая функция страхования является главной, так как страховой риск как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования по возмещению международного ущерба пострадавшим.

Предупредительная функция страхования состоит в финансировании за счет средств страхового фонда мероприятий по уменьшению страхового риска.

Сберегательная функция страхования способствует накапливанию денежной суммы на дожитие.

Контрольная функция страхования выражается в проверке за строго целевым формированием и использованием средств страхового фонда.

Страхование, осуществляемое в сфере туризма, характеризуется рядом особенностей – рисковостью (вероятностью происшествий), кратковременностью поездок, неопределенностью наступления страховых случаев. В туризме повышенный риск наступления неблагоприятных событий и их последствий связан, прежде всего с самим характером оказываемых услуг. Туристы часто оказываются в экзотических, экстремальных и просто необычных для себя местах, в которых не всегда можно учесть все неблагоприятные факторы. Кроме того, туристский бизнес характеризуется взаимодействием большого числа независимых друг от друга субъектов (зарубежные туроператоры, дипломатические и консульские службы, перевозчики, администрации отелей и т. д.), что также повышает вероятность наступления страховых случаев.

Статья 17 «Закона об основах туристкой деятельности» предусматривает, что в случае, если законодательством страны (места) временного пребывания установлены требования предоставления гарантий оплаты медицинской помощи лицам, временно находящимся на ее территории, туроператор (турагент) обязан предоставить такие гарантии. Страхование туристов на случай внезапного заболевания и от несчастных случаев является основной формой предоставления таких гарантий. Таким образом, страхование выступает гарантией оплаты медицинской помощи. Это означает, что объектом данного вида страхования являются имущественные интересы, связанные с оказанием туристам медицинских услуг.

Закон об основах туристской деятельности указывает два страховых случая: внезапное заболевание и несчастный случай. Оба этих события должны повлечь необходимость оказания туристу медицинской помощи.

Внезапное заболевание в контексте рассматриваемых отношений можно охарактеризовать как состояние здоровья туриста, требующее срочного медицинского вмешательства для устранения угрозы жизни пациента и (или) устранения острой боли.

Несчастный случай следует понимать как событие, которое повлекло временное или стойкое расстройство здоровья туриста или его смерть.

Застрахованным лицом всегда является турист. Чаще всего он выступает и в роли страхователя. Страхователем также может быть законный представитель туриста (например, в детско-юношском туризме). В качестве страховщика договора страхования могут заключать юридические лица, имеющие разрешение (лицензии) на осуществление страхования соответствующего вида.

Особого внимания в отношениях, связанных со страхованием туристов, заслуживает роль туроператора (турагента). Статья 17 «Закона об основах туристской деятельности» возлагает обязанности страхования на туристскую организацию. Однако самостоятельно оказывать услуги по страхованию туроператор (турагент) не может.

Традиционно выделают два варианта взаимодействия туристкой организации со страховой компанией. В первом случае турфирма может выступать в роли страхового агента, т. е. осуществлять посредническую деятельность в сфере страхования туристов. В этом случае турфирма заключает посреднический договор, чаще всего агентский, где выступает в качестве страхового агента. В дальнейшем турфирма от имени и за счет страховой компании подписывает договоры страхования со своими клиентами, в которых страховщиком является страховая компания, а страхователем – турист. Следовательно, при наступлении страхового случая расходы туриста будет оплачивать страховая компания. Туристская организация обязана лишь предоставить достоверную информацию о страховщике и предоставляемых услугах. Во втором случае туристская организация может приобретать страховые услуги и включать их стоимость в цену турпутевки. Туристская организация заключает со страховой компанией договор страхования в пользу третьих лиц, т. е. страховщиком выступает страховая компания, а страхователем – собственно фирма. При наличии договора такого вида туроператор подает в страховую компанию список туристов, подлежащих страхованию, а взамен получает полисы. При наступлении страхового случая турист будет предъявлять требования к туристской организации, при этом страховая премия перечисляется страховой компании из собственных средств турфирмы, которая впоследствии включает стоимость страховки в цену турпродукта.

Оценивая названные варианты взаимодействия между туристской организацией и страховыми компаниями, специалисты отдают предпочтения первому варианту, поскольку он более выгоден с точки зрения уплаты налога на добавленную стоимость.

Турист должен иметь возможность оценить условия, предлагаемые различными страховщиками, и сделать выбор в пользу наиболее выгодного для него вида договора страхования. И если турист самостоятельно заключает договор страхования, туроператор (турагент) при условии, что данный договор отвечает всем необходимым требованиям, не должен навязывать туристу свои услуги в данной сфере.

1.2. Экономическая сущность страхования

Как экономическая категория страхование представляет систему экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных рисках, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. Оно выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой – видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты и т. д.

Экономическая сущность страхования может быть показана через важнейшие понятия – экономические категории, отражающие в абстрактном виде некие совокупности однородных специфических экономических отношений.

Выделяются три такие категории, представляющие интерес в теории и практике страхования:

1) экономическая категория страховой защиты общественного производства;

2) экономическая категория страховой защиты собственности и доходов населения;

3) экономическая категория страхования.

В экономической категории страховой защиты общественного производства человеческое общество может существовать, только производя материальные блага. В процессе производства на всех этапах движения общественного продукта от производства до потребления люди активно вступают в отношения с силами природы и в отношения между собой. Иначе говоря, общественное производство имеет две стороны: производительные силы (отношения людей с природой) и производственные отношения (отношения людей между собой в процессе производства). Противоречивый характер общественного производства, независимо от воли людей, порождает условия для возникновения чрезвычайных обстоятельств, наступления случайных событий, имеющих негативные последствия. Сам процесс общественного производства приобретает рискованный характер и необходимость компенсации возможного ущерба. Это является предпосылкой к возникновению страховых отношений. В страховом риске нарушения непрерывности общественного производства и соответствующих защитных мер, их совокупности состоит сущность экономической категории страховой защиты общественного производства.

Сущность экономической категории страховой защиты собственности и доходов населения заключается в страховом риске утраты собственности, здоровья и доходов населения, а также в соответствующих защитных мерах и в их совокупности.

Экономическая категория страхования – это теоретическое выражение реально существующих общественно-производственных отношений между людьми по поводу предупреждения, локализации и преодоления негативных последствий чрезвычайных событий естественного и социального характера, а также по безусловному возмещению нанесенного ими ущерба.

Таким образом, страхование представляет собой систему экономических отношений, включающих совокупность перераспределительных отношений замкнутого круга его участников по поводу формирования за счет их денежных взносов целевого страхового фонда и расходования средств для возмещения возможного ущерба предприятиям и организациям при наступлении чрезвычайных событий, а также на материальное обеспечение граждан при наступлении некоторых событий в их жизни.

1.3. Страховой фонд

Экономическую основу страхования составляет процесс формирования и расходования средств страхового фонда. Страховой фонд – это совокупность натуральных и денежных запасов общества, предназначенных для предупреждения и возмещения ущерба, наносимого стихийными бедствиями и чрезвычайными обстоятельствами. Существует три формы организации страхового фонда:

1) государственный централизованный страховой (резервный) фонд;

2) фонд самострахования;

3) страховой фонд, формируемый страховой организацией.

Формирование государственного страхового фонда производится в централизованном порядке за счет общегосударственных ресурсов. Фонд может быть сформирован как в натуральной, так и в денежной форме. Целью его создания является возмещение ущерба, вызванного крупномасштабными авариями, стихийными бедствиями, а также необходимость устранения их последствий.

Фонд самострахования имеет организационно обособленный характер, формируется за счет натуральных и денежных запасов хозяйствующих субъектов. Назначение фонда самострахования – обеспечение бесперебойной деятельности субъекта и его финансовой устойчивости в неблагоприятных экономических условиях. Страховой фонд страховой организации формируется только в денежной форме. Его создание определяется большим количеством участников (страхователей), уплачивающих страховые взносы. Средства, накопленные в страховом фонде, имеют строго целевое назначение – выплата возмещений и страховых сумм участникам фонда в соответствии с правилами и условиями страхования. Внутри страхового фонда происходит перераспределение убытка одного из участников между всеми оставшимися. При определении необходимого размера фонда страховая организация применяет методы актуарных расчетов, основанные на действии закона больших чисел и теории вероятности.

Основываясь на предположении, что механизм передачи риска реализуется через формирование страхового фонда, можно сделать вывод, что размер уплачиваемого в этот фонд взноса должен быть справедливым для всех его участников.

Каждый участник фонда, желающий передать свой риск на страхование, приносит в страховую компанию риски различной степени. Например, деревянный дом может представлять собой опасность бульшую, чем дом, имеющий кирпичную конструкцию; два 35-летних водителя, один имеющий семейный автомобиль, а другой – спортивный, также внесут в фонд различные риски; человек, имеющий лишний вес, имеет более высокую вероятность ранней смерти, чем человек с нормальным весом; работник, связанный с физическим трудом в большей степени подвержен риску травмы, чем работник офиса.

Взаимное страхование – это некоммерческая форма организации страхового фонда, обеспечивающая страховую защиту имущественных интересов членов своего общества. В организационном отношении это означает разложение убытков при наступлении страхового случая у отдельных участников на всех членов общества.

В основе взаимного страхования лежит принцип взаимности, принцип взаимопомощи. Это общий принцип страхования, вне зависимости от формы организации фонда страховщика. Общность принципа взаимности для обеих форм фонда страховщика заключается в способах его формирования и расходования. Участниками фонда являются страхователи. Он формируется посредством уплаты страховых взносов. Средства фонда используются на возмещение ущерба и выплату страховых сумм в соответствии с установленными страховщиком правилами страхования. Взаимность обеспечивается формированием страхового фонда и раскладкой убытков на всех участников страхования.

Важнейшей отличительной чертой взаимного страхования является бесприбыльный, некоммерческий характер страховых операций. Этот принцип заложен в систему организации взаимного страхования, когда прибыль не включается в цену страхования, а доходы регулируются расходами.

1.4. Формы страхования

Законом Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» выделяются две основные формы страхования: обязательное и добровольное. Деление страхования на формы производится в зависимости от его обязательности для страхователя. Страхование в добровольной и обязательной формах может быть как имущественным, так и личным.

Добровольное страхование осуществляется по добровольному волеизъявлению обеих сторон. Условия договора страхования определяются сторонами самостоятельно. Ни страховщик, ни страхователь заключать договор данного страхования не обязаны. Добровольное страхование осуществляется на основании договора страхования и правил страхования, определяющих общие условия и порядок его осуществления. Правила страхования принимаются и утверждаются страховщиком или объединением страховщиков самостоятельно в соответствии с Гражданским кодексом РФ Законом РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

Обязательное страхование означает, что указанные лица должны заключить договор страхования в качестве страхователей со страховщиком в определенных законом случаях. Например, обязанность страхования жизни, здоровья, имущества других лиц либо своей гражданской ответственности перед другими лицами за свой счет или за счет заинтересованных лиц.

Обязательное страхование осуществляется путем заключения договора страхования тем лицом, на которое возложена обязанность такого страхования, со страховой компанией.

Обязательное страхование осуществляется за счет страхователя. Одной из разновидностей обязательного страхования является обязательное государственное страхование. Данный вид страхования устанавливается в отношении жизни, здоровья и имущества государственных служащих определенных категорий в целях обеспечения социальных интересов граждан и интересов государства (п. 1 ст. 969 ГК РФ). Обязательное государственное страхование осуществляется за счет средств, предоставленных из соответствующего бюджета.

Страховщиком по договору обязательного государственного страхования выступают государственные организации, чаще всего фонды социального страхования. При осуществлении страхования государственными организациями заключение договора страхования не обязательно, достаточно уплаты страховой премии в отношении определенного лица. При неуплате премии обязанности государственного страховщика произвести выплату не возникает.

Страхователем по договору обязательного государственного страхования могут выступать не только российские, но и иностранные юридические лица. Страхователь несет ответственность за неисполнение своих обязанностей по своей регистрации у страховщика и за своевременную и полную выплату сумм застрахованным.

Выводы

Страхование представляет систему отношений по защите интересов граждан при наступлении события (страховых случаев). Страхование выполняет четыре функции: рисковую, предупредительную, сберегательную, контрольную.

Выделяется два варианта взаимодействия туристской организации со страховой компанией: первый – турфирма выступает в роли страхового агента, второй – туристская организация приобретает страховые услуги и включает их стоимость в цену турпутевки.

Для возмещения ущерба, наносимого стихийными бедствиями и чрезвычайными обстоятельствами, создаются страховые фонды. Согласно Закону Российской Федерации «Об организации страхового дела» выделяются две основные формы страхования: обязательное и добровольное.

Особенности страхования в туризме состоят в страховании туристов от потенциальных опасностей в путешествиях.

Список литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации: Часть вторая: [Принят Гос. Думой 22 декабря 1995 г.: по состоянию на 14 апреля 2012 г.].

2. О внесении изменений в ФЗ «Об основах туристической деятельности в РФ» [Электронный ресурс]: федер. Закон от 3 марта 2012 г. № 47ФЗ. – Доступ из справ. – правовой системы «КонсультантПлюс».

3. Об организации страхового дела в Российской Федерации: закон от 27 ноября 1992 г. № 4015-1. – Доступ из справ. – правовой системы «КонсультантПлюс.

4. Басаков, И. Страховое дело в вопросах и ответах: учеб. пособ. Ростов н/Д: Феникс. 1999. – 571 c.

5. Страхование. Википедия. [Электронный ресурс] // URL: http://ru.wikipedia.org/wiki

6. Страховой фонд. [Электронный ресурс] // URL: http://www.grandars.ru/college/strahovanie/strahovoy-fond.html

7. Экономическое содержание и принципы организации взаимного страхования. [Электронный ресурс] // URL: http://www.insurance2000.ru/books/

Контрольные вопросы

1. Дайте определение понятию страхование.

2. Раскройте сущность экономической категории страхование.

3. Перечислите основные функции страхования.

4. Назовите формы организации страхового фонда.

5. Как происходит формирование государственного страхового фонда?

6. Что такое взаимное страхование? Какие принципы положены в его основу?

7. Какие существуют формы страхования? Охарактеризуйте их.

Практические задания

1. Опишите основные организационные формы страхования в России, выявите их преимущества и недостатки, а также существующие финансовые отношения в каждой из форм.

2. Опишите сущностные характеристики обязательного страхования.

3. Назовите, какая нормативная база служит основой проведения обязательного страхования в стране. Приведите конкретные примеры.

4. Используя учебную и научную литературу, определите виды обязательного страхования в России и в зарубежных странах.

5. Используя периодические издания, составьте рейтинг популярности видов страхования в России.

6. Приведите примеры, подтверждающие функции страхования.