Текст книги "Организация деятельности центрального банка"

1.7. Статус банка России

Статус, цели деятельности, функции и полномочия Банка России определяются Конституцией РФ, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами. Взаимодействия между Банком России и кредитными организациями регламентируются Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

Функции и полномочия Банк России осуществляет независимо от других федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Федерации и органов местного самоуправления.

Исключительное правовое положение Банка России обусловлено тем, что он является главным банком государства. Особенность и сложность его правовой природы проявляется в том, что Банк России, с одной стороны, – юридическое лицо и является субъектом гражданско-правовых сделок, а с другой – выступает государственным органом, наделенным специальными властными полномочиями, надзорными функциями. Некоторые юристы предлагают признать за Банком России особую организационно-правовую форму федерального юридического лица публичного права, сочетающего в себе черты юридического лица и государственного органа.

В отличие от других федеральных органов государственной власти Банк России имеет соответствующие органы управления (включая совет директоров), уставный капитал, ведет годовую финансовую отчетность, уплачивает налоги и сборы в соответствии с Налоговым кодексом РФ, ежегодно подвергается аудиторской проверке.

Согласно ст. 2 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», уставный капитал и иное имущество Банка России является федеральной собственностью. Банк России владеет, пользуется и распоряжается ею в соответствии с целями, предусмотренными законом.

Банк России имеет печать с изображением Государственного герба Российской Федерации и со своим наименованием. Место нахождения центральных органов Банка России – Москва.

Банк России в пределах полномочий, предоставляемых ему федеральными законами, относительно независим в своей деятельности. Федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов Федерации и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в деятельность Банка России по реализации его законодательно закрепленных функций и полномочий.

Относительная независимость Банка России обеспечивается следующим:

■ неделимостью и неотчуждаемостью уставного капитала и иного имущества, находящихся в федеральной собственности;

■ освобождением от ответственности по обязательствам государства, за исключением случаев, когда Банк России и государство не примут на себя такие обязательства;

■ предоставлением права издавать нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Федерации и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц;

■ самоокупаемостью (осуществление расходов за счет своих доходов);

■ свободой выбора форм и методов регулирования денежно-кредитной системы в рамках определенных полномочий;

■ формированием руководящих органов (должность Председателя и Совет директоров), которые назначаются Государственной Думой Федерального Собрания Российской Федерации;

■ лишением членов Совета директоров Банка России права быть депутатами Государственной Думы и членами Совета Федерации, депутатами других уровней представительной власти, а также членами Правительства РФ. Кроме того, они не могут состоять в политических партиях, занимать должности в общественно-политических и религиозных партиях.

1.8. Цели деятельности и функции банка России

Согласно ст. 3 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», основными целями деятельности Банка России являются:

■ защита и обеспечение устойчивости рубля. Банк России монопольно осуществляет эмиссию наличных денег, организацию их обращения и изъятия из обращения; во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику и т.д.;

■ развитие и укрепление банковской системы России. Банк России является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций. Он осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства. Главная цель банковского регулирования и надзора – поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций нормативы их деятельности, правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и представления бухгалтерской отчетности;

■ обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Платежная система России, состоящая из платежной системы Банка России и частных платежных систем, обеспечивает потребность экономики страны в переводе денежных средств и развивается в направлении дальнейшего внедрения электронных технологий в безналичные расчеты. Создание современной сети электронной системы расчетов и платежей требует значительных затрат. Банк России проводит активную работу по дальнейшему развитию технической инфраструктуры своей платежной системы и совершенствованию нормативной базы, обеспечивающей ее функционирование.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России. Это правило применяется потому, что если бы Банк России должен был преследовать цель максимизации прибыли наряду с целью соблюдения государственных интересов в вопросах гарантии всеобщей стабильности национальной банковской системы и денежно-кредитного регулирования, он оказался бы постоянно вовлеченным в конфликт интересов. Это поставило бы под угрозу его роль как института, действующего исключительно в интересах государства.

В соответствии со ст. 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Банк России выполняет следующие функции:

■ во взаимодействии с Правительством РФ разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

■ монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

■ утверждает графическое обозначение рубля в виде знака;

■ является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

■ устанавливает правила осуществления расчетов в России;

■ устанавливает правила проведения банковских операций;

■ осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы России, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

■ осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

■ принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

■ осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

■ регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

■ осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства РФ все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

■ организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством;

■ определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также юридическими и физическими лицами;

■ устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы России;

■ устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

■ принимает участие в разработке прогноза платежного баланса России и организует составление платежного баланса России;

■ устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;

■ проводит анализ и прогнозирование состояния экономики России и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

■ осуществляет выплаты Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках России, в случаях и порядке, предусмотренных законом;

■ осуществляет иные функции в соответствии с законами.

Контрольные вопросы и задания

1. Дайте определение центрального банка и охарактеризуйте виды центральных банков по формам собственности.

2.  В чем заключается независимость центрального банка? Какие факторы влияют на уровень независимости центрального банка? Какие существуют модели взаимосвязей между центральными банками и органами государственной власти?

3.  Назовите цели и основные задачи, которые ставятся перед центральными банками. Какие функции выполняют центральные банки?

4.  Какие модели организационных структур центральных банков существуют в мировой практике?

5.  Охарактеризуйте статус Банка России.

6.  Перечислите цели деятельности Банка России и его основные функции.

Глава 2. Организационная структура банка России

Одним из объектов управления и в то же время его инструментом является организационная структура учреждения. Правильно выбранная организационная структура построения центрального банка, своевременная ее трансформация в соответствии с меняющимися внутренними и внешними факторами – важные условия реализации им своих функций, его эффективной деятельности.

Организационная структура представляет собой вертикальный срез структуры учреждения, включающий в себя иерархию (соподчиненность) его подразделений.

2.1. Структурные подразделения банка России

Банк России представляет собой единую централизованную систему со следующей вертикальной системой управления:

■ центральный аппарат (в Москве);

■ территориальные учреждения Банка России;

■ расчетно-кассовые центры (РКЦ), созданные при территориальных учреждениях;

■ полевые учреждения Банка России;

■ образовательные учреждения Банка России;

■ Российское объединение инкассации.

В центральный аппарат Банка России входят первые заместители Председателя Банка России, заместители Председателя Банка России, секретариат Председателя Банка России, советники и помощники Председателя Банка России. Кроме того, основным звеном центрального аппарата являются департаменты (см. приложение).

Структурные подразделения Банка России не являются юридическими лицами, они функционируют на основании законодательства в соответствии с возложенными на Банк России функциями и решениями Совета директоров о распределении обязанностей между подразделениями центрального аппарата.

Ведущими структурными подразделениями, через которые реализуются функции Банка России в рамках компетенции, определенной для них соответствующими нормативными документами, являются территориальные учреждения Банка России. Это обособленные по территориям субъектов Федерации подразделения Банка России, действующие на основании Федеральных законов «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности», иных нормативных правовых актов, в том числе Положения Банка России от 29 июля 1998 г. № 46-П «О территориальных учреждениях Банка России».

С учетом территориального деления России в системе Банка России действуют Национальные банки республик и Главные управления Банка России в краях, областях, автономных округах и автономных областях, а также в городах Москва и Санкт-Петербург.

Территориальное учреждение Банка России:

■ участвует в проведении единой государственной денежно-кредитной политики;

■ обеспечивает развитие и укрепление банковской системы России;

■ обеспечивает эффективное и бесперебойное функционирование системы расчетов;

■ осуществляет регулирование и надзор за деятельностью кредитных организаций;

■ обеспечивает организацию и контроль за деятельностью кредитных организаций на рынке ценных бумаг;

■ обеспечивает организацию валютного контроля;

■ анализирует состояние и перспективы развития экономики и финансовых рынков региона.

Структура территориального учреждения формируется на принципах построения структуры центрального аппарата. Территориальные учреждения Банка России не имеют статуса юридического лица и не могут принимать решения, носящие нормативный характер.

Особое место в деятельности территориальных учреждений Банка России занимают РКЦ, которые функционируют в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол от 6 сентября 1996 г. № 45) и Приказом Банка России от 7 октября 1996 г. № 02-373 «О Типовом положении о расчетно-кассовом центре Банка России».

РКЦ и головной РКЦ (ГРКЦ) являются структурными подразделениями Банка России, действующими в составе территориального учреждения Банка России. Их создание, реорганизация и ликвидация производятся по решению Совета директоров Банка России. РКЦ (ГРКЦ) возглавляет начальник, назначаемый начальником территориального учреждения Банка России. Штатное расписание РКЦ утверждается также по вертикали начальником территориального учреждения Банка России.

Основной целью деятельности РКЦ является обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы России.

РКЦ выполняют следующие основные функции:

■ расчеты между кредитными организациями и их филиалами;

■ кассовое обслуживание кредитных организаций и их филиалов;

■ хранение наличных денег и других ценностей, операции с ними;

■ обеспечение учета и контроля расчетных и кассовых операций;

■ расчетно-кассовое обслуживание всех ветвей государственной власти и органов местного самоуправления, счетов органов Федерального Казначейства Министерства финансов РФ, государственных внебюджетных фондов, воинских частей, военнослужащих, служащих Банка России и др., если это предусмотрено федеральными законами;

■ обеспечение защиты ценностей, банковских документов, банковской информации от несанкционированного доступа;

■ разработка и представление в территориальное учреждение Банка России прогноза по эмиссионному результату на предстоящий квартал по обслуживаемой территории;

■ установление предельных остатков денежной наличности в операционных кассах кредитных организаций и их филиалов, других юридических лиц и оперативный контроль за их соблюдением;

■ контроль за достоверностью отчетности кредитных организаций о кассовых оборотах;

■ проверка в кредитных организациях работы по соблюдению порядка ведения кассовых операций;

■ регулирование обязательных резервов, депонируемых в Банке России, контроль за достоверностью расчетов, своевременностью и полнотой их перечисления.

Функции специализированных подразделений, входящих в единую систему Банка России, выполняют полевые учреждения Банка России. Они не имеют статуса юридического лица и действуют от имени Банка России.

Особенности правового положения полевых учреждений Банка России определены ст. 86 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Полевые учреждения Банка России имеют особое, двойственное положение: с одной стороны, они являются составной частью Банка России и осуществляют банковские операции в соответствии с федеральными законами и нормативными актами Банка России, а с другой стороны, полевые учреждения – воинские учреждения и руководствуются воинскими уставами, а также Положением о полевых учреждениях Банка России, утверждаемым совместно Банком России и Министерством обороны Российской Федерации.

В исчерпывающий перечень лиц, банковское обслуживание которых осуществляется полевыми учреждениями, включены воинские части, учреждения и организации Министерства обороны Российской Федерации, иные государственные органы и юридические лица, обеспечивающие безопасность страны, а также физические лица, проживающие на территориях объектов, обслуживаемых полевыми учреждениями, в тех случаях, когда создание и функционирование территориальных учреждений Банка России невозможно.

2.2. Принципы организационного построения банка России

Различаются следующие принципы организационного построения Банка России: централизация деятельности, разделение властных полномочий по соответствующим уровням управления, функциональный принцип и согласование с интересами других экономических субъектов.

Важнейшим является принцип централизации деятельности. Поскольку деятельность Банка России носит общенациональный характер, звенья его структуры должны руководствоваться указаниями одного главного центра, обладающего соответствующими полномочиями. Таким центром – высшим органом управления – выступает Совет директоров Банка России (см. приложение).

В Совет директоров входят Председатель Банка России и 12 членов Совета директоров, работающих в Банке России на постоянной основе. Председатель Банка России назначается на должность Государственной Думой по представлению Президента РФ; члены Совета директоров – Государственной Думой по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом РФ. Совет директоров проводит заседания не реже одного раза в месяц. Срок полномочий членов Совета директоров – четыре года.

Наряду с принципом централизованного построения отчетливо просматривается принцип разделения властных полномочий по соответствующим уровням, образующим вертикальную структуру управления. Помимо первого уровня органов управления в иерархии власти и полномочий выделяются другие уровни (звенья): территориальные учреждения Банка России и РКЦ (второй уровень); полевые учреждения (третий уровень); учреждения инфраструктуры (вычислительные центры, инкассация, хранилища, образовательные учреждения и др.) (четвертое звено).

Назначение должностных лиц и их подчиненность осуществляются по вертикали. Нижестоящие структуры единой системы Банка России подчиняются вышестоящим органам Банка России, не имея каких-либо горизонтальных связей подчиненности местным органам власти и управления.

Важнейшим принципом организационного построения Банка России является функциональный принцип, обусловленный самим предметом его деятельности. Пример этого принципа в деятельности Банка России – распределение обязанностей между заместителями Председателя Банка России по направлениям деятельности, а также делегирование полномочий в области денежно-кредитного регулирования территориальным учреждениям Банка России и их РКЦ.

Большое значение в организации деятельности Банка России имеет принцип его согласования с интересами других экономических субъектов. При обособленности статуса Банка России он в своей деятельности неизбежно сталкивается с другими экономическими субъектами, их задачами и интересами. Этот принцип требует от Банка России такой организации управления, которая, с одной стороны, учитывала бы, насколько это возможно, интересы других субъектов, а с другой – не противоречила, не мешала бы выполнению его главных целей и задач.

Соблюдение баланса интересов достигается участием разных сторон в деятельности звеньев управления Банка России. Так, Министр финансов РФ и Министр экономического развития РФ (или, по их поручению, по одному из заместителей) принимают участие в заседаниях Совета директоров Банка России с правом совещательного голоса.

Практика взаимодействия Банка России и Правительства РФ такова, что они информируют друг друга о предполагаемых действиях общегосударственного значения, координируют свою политику, организуют регулярные консультации.

При взаимодействии с кредитными организациями Банк России перед принятием наиболее важных решений нормативного характера проводит с ними консультации, дает необходимые разъяснения, обсуждает предложения по вопросам регулирования банковской деятельности.

2.3. Национальный банковский совет

Национальный банковский совет является коллегиальным органом Банка России. Его численность составляет 12 человек, из которых двое направляются Советом Федерации Федерального Собрания РФ из числа членов Совета Федерации, трое – Государственной Думой из числа депутатов Государственной Думы, по трое – Президентом РФ и Правительством РФ. В состав Национального банковского совета входит также Председатель Банка России.

Компетенция Национального банковского совета:

■ рассмотрение годового отчета Банка России;

■ утверждение на основе предложений Совета директоров на очередной год не позднее 15 декабря предшествующего года общего объема расходов на содержание служащих Банка России и на пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих Банка России, общего объема капитальных и прочих административно-хозяйственных расходов;

■ утверждение при необходимости на основе предложений Совета директоров Банка России дополнительных расходов на содержание служащих, на пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих Банка России, дополнительных капитальных вложений, а также утверждение прочих дополнительных административно-хозяйственных расходов;

■ рассмотрение вопросов совершенствования банковской системы России;

■ рассмотрение проекта основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики и основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;

■ решение вопросов, связанных с участием Банка России в капиталах кредитных организаций;

■ назначение главного аудитора Банка России и рассмотрение его докладов;

■ ежеквартальное рассмотрение информации Совета директоров по основным вопросам деятельности Банка России: о реализации основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики, банковском регулировании и банковском надзоре, реализации политики валютного регулирования и валютного контроля, об организации системы расчетов в стране, исполнении сметы расходов Банка России, о подготовке проектов законодательных актов и иных нормативных актов в области банковского дела;

■ определение аудиторской организации – аудитора годовой финансовой отчетности Банка России;

■ утверждение по предложению Совета директоров правил бухгалтерского учета и отчетности для Банка России;

■ внесение в Государственную Думу предложений о проведении проверки Счетной палатой РФ финансово-хозяйственной деятельности Банка России, его структурных подразделений и учреждений;

■ утверждение по предложению Совета директоров порядка формирования провизий Банка России и порядка распределения прибыли Банка России, остающейся в его распоряжении;

■ утверждение по предложению Совета директоров отчета о расходах Банка России на содержание служащих Банка России, пенсионное обеспечение, страхование жизни и медицинское страхование служащих Банка России, капитальные вложения и прочие административно-хозяйственные нужды.

Контрольные вопросы и задания

1. Назовите основные элементы организационной структуры Банка России.

2.  Перечислите принципы организационного построения Банка России.

3.  Каковы основные цели деятельности и функции РКЦ?

4.  Назовите основные вопросы, рассматриваемые Национальным банковским советом.