Текст книги "Правовое регулирование применения технологии блокчейн"

Рис. 6. Схема расчетов с использованием системы Ripple[30]30
  Ефимова Л.Г. Механизм банковского кредитового перевода с использованием технологии Blockchain // Международный бухгалтерский учет. 2020. № 5. С. 567–584.


[Закрыть]

Непубличные блокчейн-системы в зависимости от особенностей правил подтверждения и контроля за транзакциями можно подразделить на три основные группы – частный блокчейн, блокчейн с ограниченным доступом и консолидированный блокчейн. Существенным преимуществом непубличных блокчейн-систем является более высокая скорость подтверждения транзакций – поскольку для этого требуется меньшее количество участников сети, то и скорость будет, очевидно, выше.

Ключевой особенностью публичной системы блокчейн является то, что любое лицо может присоединиться к сети, стать участником транзакций и подтверждения транзакций, а также отсутствие какого-либо центра управления системой. Хрестоматийным примером является блокчейн-система, в которой существует криптовалюта Биткоин.

Блокчейн-системы с ограниченным доступом построены на тех же основных постулатах, что и публичные блокчейн-системы, но добавлен дополнительный уровень контроля за транзакциями. В отличие от публичной системы, в которой подтверждение транзакций в блоке требует согласия большинства участников, в системах с ограниченным доступом правом на подтверждение транзакций обладают только заранее определенные правилами сети блокчейн участники сети.

Суть частной блокчейн-системы состоит в том, что одно лицо контролирует все транзакции в сети блокчейн, т. е. отсутствует децентрализация управления и добавления информации в сеть. В системах такого типа, как правила, отсутствует какой-либо доступ посторонних пользователей к информации, содержащейся в сети блокчейн. Примером может выступать так называемая «корпоративная» сеть блокчейн, функционирующая в пределах одной организации. В таких системах также может отсутствовать механизм консенсуса – в том случае, если транзакции добавляются и обрабатываются (подтверждаются) одним субъектом.

Блокчейн-системы консолидированного типа действуют аналогично частным за тем отличием, что в принятии любых решений касательно функционирования блокчейн-системы участвуют несколько участников, а не один[31]31
  Anant Kadiyala. Nuances Between Permissionless and Permissioned Blockchains // Medium. 12.02.2018.


[Закрыть]. Такие системы потенциально могут использоваться хозяйствующими субъектами в целях координирования действий на рынке.

В зависимости от того, на каком количестве устройств содержится информация обо всех транзакциях (ledger), можно выделить блокчейн-системы с централизованным хранением информации (не обязательно речь идет об одном компьютере – централизация может осуществляться на нескольких уровнях – на системах одной организации, одного города, страны или континента) и децентрализованные блокчейн-системы.

Следует отметить, что только публичный децентрализованный блокчейн и блокчейн-системы с ограниченным доступом, с определенными ограничениями, обладают всеми преимуществами блокчейн-систем – надежностью хранения информации, ее безопасностью и неизменностью – и по праву считаются «истинными» блокчейн-системами. Распределенные базы данных и реестры, которые не отвечают рассмотренным признакам, следует называть квази-блокчейн.

Некоторые авторы иначе проводят классификацию блокчейн-систем. Они отмечают, что реестры, основанные на технологии блокчейн, могут быть неконтролируемыми или контролируемыми. В неконтролируемом реестре легальные изменения могут вноситься любым участником. В контролируемых реестрах участники процесса отбираются, изменения вносятся ограниченным числом пользователей или даже единственным уполномоченным лицом[32]32
  Новоселова Л., Медведева Т. Блокчейн для голосования акционеров // Хозяйство и право. 2017. № 10. С. 10–21.


[Закрыть]. С такой классификацией также можно согласиться, поскольку она не противоречит ни делению систем блокчейн на публичные и непубличные, ни технологической природе блокчейна.

Таким образом, необходимо учитывать технологические особенности блокчейн-систем при регулировании отношений, возникающих при их использовании. К сожалению, текущее правовое регулирование отношений в этой сфере оставляет желать лучшего.

Блокчейн 1.0

Блокчейн и валютно-денежные отношения

Первоначально, как уже отмечалось, блокчейн-технология получила свое развитие в качестве криптовалюты. По замечанию специалистов, криптовалюта в настоящее время занимает третье место в мире по количеству совершенных операций[33]33
  Marcella Arthur. Bitcoin Soars but Will Security Risks Spark Greater Regulation? // Cyber Defense Magazine. 2021. № 2. P. 98–100.


[Закрыть], а также в целом наметилась тенденция на «виртуализацию» платежных услуг, в том числе и в России[34]34
  Хоменко Е.Г. О «виртуализации» платежных услуг в национальной платежной системе России // Банковское право. 2020. № 6. С. 37–43.


[Закрыть].

Несмотря на попытки законодательно определить место криптовалюты в системе объектов гражданских прав, категория «цифровые деньги» так и не была введена в Гражданский кодекс Российской Федерации. Вместо этого законодатель ввел в оборот более широкий объект гражданских прав – включенные в статьи 128 и 141.1 ГК РФ цифровые права. К ним, в силу Федерального закона от 31.07.2020 № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (далее – ФЗ «О цифровых финансовых активах»), относится и криптовалюта, являющаяся разновидностью закрепленной в законе «цифровой валюты». К этому решению законодатель шел довольно долгое время, и для того, чтобы понять его логику, необходимо обратиться к общим положениям о криптовалюте и об объектах гражданских прав.

Следует отметить, что основным неудобством использования криптовалюты в качестве средства платежа являлся и является до сих ее неопределенный правовой статус. Так, налоговая служба США признает криптовалюту, в частности Биткоин, имуществом[35]35
  Internal Revenue Service. Virtual Currency Guidance, section 4 (April 2014). Internal Revenue Bulletin: 2014-16.


[Закрыть]. При этом среди судов Соединенных Штатов до сих пор не сложилось единой позиции по вопросу правовой природы криптовалюты – некоторые судьи считают ее деньгами при разрешении дел о легализации доходов, полученных преступным путем[36]36
  United States of America v. Robert M. Faiella aka «BTCKing». Case 1:14-cr-00243-JSR.


[Закрыть], другие же суды не признают криптовалюту в качестве денег[37]37
  State of Florida v. Michiel A. Espinoza. Case F14-2923.


[Закрыть]. Комиссия по торговле товарными фьючерсами рассматривает в определенных случаях криптовалюту в качестве цифрового биржевого товара (digital commodity)[38]38
  Иноземцев М.И. Современные подходы к цифровизации объектов гражданских прав: обзор зарубежного опыта // Международное публичное и частное право. 2020. № 2. С. 2l—25.


[Закрыть]. В целом в США криптовалюта приравнена к обладающему определенной ценностью имуществу[39]39
  Верещагин А.Н., Румак В.Б. Между запретом и дозволением // Закон. 2019. № 8. С. 91–100; Кирилловых А.А. Краудфандинг как альтернативный способ привлечения инвестиций в предпринимательскую деятельность // Право и экономика. 2020. № 9. С. 33–42.


[Закрыть]. В Германии криптовалюта рассматривается в качестве «частных денег»[40]40
  Цинделиани И.А., Нигматулина Л.Б. Криптовалюта как объект гражданско-правового и финансово-правового регулирования // Финансовое право. 2018. № 7. С. 18–25.


[Закрыть], при этом с 1 января 2020 года банкам, при соблюдении определенных условий, можно будет осуществлять операции по хранению криптовалюты[41]41
  Gesetz zur Umsetzung der Anderungsrichtlinie zur Vierten EU-Geldwasch-erichtlinie. Подробнее о регулировании криптовалют, в частности, в Германии: Камалян В.М. Правовое регулирование криптовалют и блокчейн-технологий в Германии и Италии // Актуальные проблемы российского права. 2020. № 7. С. 197–206.


[Закрыть]. В Канаде криптовалюта рассматривается в качестве цифрового товара[42]42
  Белых В.С., Егорова М.А., Решетникова С.Б. Биткоин: понятие и тенденции правового регулирования // Юрист. 2019. № 3. С. 4–11.


[Закрыть]. В Китае оборот криптовалюты полностью запрещен для использования финансовыми и платежными организациями, в частности, запрещается: определять цены в криптовалюте, продавать и покупать криптовалюту, обменивать криптовалюту на национальные или иностранные валюты, оказывать любые иные связанные с криптовалютой услуги клиентам и т. д.[43]43
  Кучеров И.И. Криптовалюта как платежное средство // Финансовое право. 2018. № 7. С. 5–8.


[Закрыть] В свое время Европейский суд вынес решение, согласно которому операции с Биткоином освобождены от налога на добавленную стоимостью (VAT) в соответствии с законодательными положениями о валюте, банкнотах и монетах, используемых в качестве законного средства платежа[44]44
  Skatteverket v. David Hedqvist. Case C-264/14.


[Закрыть]. Сингапур пошел по пути признания криптовалюты в качестве цифрового представления стоимости[45]45
  Алексеенко А.П., Белых В.С. Криптовалюта как цифровое представление стоимости: опыт Сингапура // Актуальные проблемы российского права. 2020. № 7. С. 180–187.


[Закрыть].

Криптовалюта является разновидностью виртуальной валюты. Первое определение виртуальной валюты было дано Европейским Центральным Банком в 2012 году. В соответствии с ним виртуальная валюта представляет собой вид неурегулированных цифровых денежных средств, выпускаемых и контролирующихся создателями и используемых, и принимаемых среди членов определенного виртуального сообщества[46]46
  European Central Bank. Virtual Currency Schemes (October 2012). P. 13. ISBN: 978-92-899-0862-7.


[Закрыть]. В США виртуальная валюта определяется как электронная денежная единица, используемая в качестве средства обмена либо в качестве средства сохранения стоимости[47]47
  New York Codes, Rules and Regulations. Title 23. Department of Financial Services. Chapter 1 – regulations of the superintendent of financial services. Part 200 – virtual currencies.


[Закрыть].

В зарубежной доктрине принято классифицировать виртуальную валюту в зависимости от направления денежных потоков[48]48
  European Central Bank. Virtual currency schemes (February 2015). P. 6.


[Закрыть]. Первый вид – это так называемая закрытая виртуальная валюта. Такая валюта не имеет связей с реальной экономикой, не считая черного рынка такого вида виртуальных денежных средств. Виртуальная валюта с односторонним потоком денежных средств представляет собой второй вид валюты и характеризуется тем, что пользователи могут приобретать такую валюту за традиционную, однако обратный процесс недопустим. И, наконец, виртуальная валюта с двусторонним денежным потоком, или конвертируемая виртуальная валюта. Этот вид валюты может быть приобретен за традиционные денежные средства и впоследствии может быть произведен их обмен на традиционную валюту (национальное законное средство платежа). В международной практике к виртуальной валюте относят и криптовалюту[49]49
  Лыков А.А. Имплементация рекомендаций группы разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег (ФАТФ) о виртуальных активах: сравнительно-правовая перспектива // Международное уголовное право и международная юстиция. 2019. № 2. С. 28–31.


[Закрыть]. Для анализа криптовалюты как объекта права в качестве отправной точки можно использовать следующее определение: криптовалюта представляет собой средство обмена, которое использует криптографические протоколы для создания новых единиц и защиты транзакций.

Для определения правовой природы криптовалюты необходимо выявить ее основные особенности. Являясь виртуальным средством обмена, любая криптовалюта не имеет физического носителя и представляет собой лишь запись в публичной книге транзакций (shared public ledger), использующей технологию цепочки блоков транзакций блокчейн, о принадлежности, к примеру, Биткоина владельцу определенного публичного ключа. В отличие от традиционных средств платежа, таких как рубль, доллар или евро, эмиссия криптовалюты не регулируется на государственном уровне – ее эмиссия осуществляется пользователями в процессе «майнинга» (добавления блоков, содержащих информацию о транзакциях, в общую цепочку блоков) с помощью специального программного и аппаратного обеспечения. Примечательно, что алгоритмы криптовалюты могут ограничить максимальное количество единиц в этой системе – в частности, максимальное количество Биткоинов, которое может быть создано, составляет 21 миллион. Исходя из ранее описанных особенностей блокчейн-технологии, очевидно, что платежная система криптовалюты не имеет централизованного управления, представляя собой цифровую коммуну. Так, для использования системы Биткоин необходимы лишь подключение к Интернету и Биткоин-кошелек, в котором будут «храниться» Биткоины. В действительности этот «кошелек» представляет собой пару частный – публичный ключ, с помощью которых и осуществляются транзакции Биткоина от пользователя к пользователю, и информация обо всех транзакциях будет «прикрепляться» к этому публичному ключу. Особенностью Биткоина является возможность его разделения вплоть до одной миллионной части Биткоина, которая называется Сатоши.

Поскольку криптовалюта является в том числе и средством обмена, а в некоторых странах и средством платежа, необходимо определить, является ли криптовалюта деньгами как законным средством платежа. Л.А. Лунц отмечал, что раскрытие общего юридического понятия денег возможно путем анализа той функции, которую деньги выполняют в хозяйственной жизни[50]50
  Лунц Л.А. Деньги и денежные обязательства в гражданском праве. М.: Статут, 1992. С. 24.


[Закрыть]. Такого же мнения придерживаются и западные ученые[51]51
  Jevons, William Stanley. Money and the Mechanism of Exchange. New York: D. Appleton and Co. 1876. Pp. 13–18.


[Закрыть]. Карл Маркс выделял основные пять функций денег, а именно: мера стоимости, средство обращения, средство накопления, средство платежа и мировые деньги[52]52
  Маркс К. Капитал. Критика политической экономии. М.: Эксмо, 2001. Т 1. С. 141–142.


[Закрыть]. Вслед за ним отечественные исследователи также выделяют, как правило, пять функций денег[53]53
  Кудряшова Е.В. Национальная платежная система: значение и цели правового регулирования // Финансовое право. 2020. № 8. С. 12–15; Кучеров И.И. Сущность, функции и правовые формы денежных средств // Журнал российского права. 2016. № 9. С. 66–78.


[Закрыть]. Европейский Центральный Банк выделяет 3 функции денег: средство платежа; мера стоимости; средство накопления[54]54
  European Central Bank. Virtual currency schemes (February 2015). Pp. 23–25.


[Закрыть]. Рассматривая криптовалюту с точки зрения выполнения классических функций денег, следует отметить, что она не может выполнять эти функции в полной мере.

На рассвете цивилизации не существовала такого феномена, как «деньги», существовала бартерная система обмена товаров на товары. В результате возникала необходимость «двойного совпадения потребностей» – ситуации, в которой продавцу товара А нужен товар продавца Б и наоборот[55]55
  Jevons, William Stanley. Money and the Mechanism of Exchange. New York: D. Appleton and Co. 1876. Pp. 5–7.


[Закрыть]. С появлением денег как средства платежа – усредненного товара, который готов принимать в качестве оплаты любой участник оборота, – эта необходимость отпала, в результате чего процесс обмена товарами стал гораздо проще. Криптовалюта не может выполнять функцию средства платежа в гражданском обороте в силу его непризнанности государством как платежного средства. В этой связи участники гражданского оборота не обязаны принимать в оплату товаров/услуг криптовалюту, а с вступлением в силу ФЗ «О цифровых финансовых активах» – в Российской Федерации не вправе.

В качестве денег как средства обращения, то есть предмета, который все участники рынка готовы принимать в качестве оплаты за производимые ими товары, криптовалюта не может выступать по той простой причине, что лишь узкий круг участников гражданского оборота готов принимать ее в качестве средства платежа. Кроме того, при покупке товара с использованием криптовалюты существует проблема двойного совпадения потребностей – в случае, если продавцу не нужна криптовалюта или он не имеет возможности принимать в ней расчеты, сделка не состоится. Таким образом, криптовалюта обладает покупательной способностью только в том случае, если стороны своим соглашением придадут ей такое свойство – по этому пути пошла Германия, признав криптовалюту «частными деньгами». Деньги же, являясь законным средством платежа, обязательны к приему по нарицательной стоимости для погашения любого долга. Криптовалюта же выражена в особых единицах, не относящихся к денежным единицам какой-либо существующей государственной и (или) международной валюты[56]56
  Ситник А.А. Цифровые валюты: проблемы правового регулирования // Актуальные проблемы российского права. 2020. № 11. С. 103–113.


[Закрыть].

Деньги как мера стоимости служат «мерилом» ценности для разнородных имущественных и неимущественных благ, благодаря чему эти блага могут быть сравнены с собой по их стоимости, т. е. являются средством выражения цен. Криптовалюта не является мерой стоимости, поскольку у нее самой, как у товара, существует постоянно меняющаяся стоимость. На основе стоимости криптовалюты происходит обмен на товары, стоимость которых определена, как правило, в национальной валюте как в законном средстве платежа, либо в этой криптовалюте с учетом ее стоимости по отношению к определенной сторонами национальной валюте.

В качестве средства накопления деньги позволяют переносить покупательную способность в будущее. Деньги как законное средство платежа являются наиболее стабильным средством накопления в отсутствии гиперинфляции. Выполнять функцию средства накопления Биткоин не в состоянии в полной мере в силу его существенной волатильности. В отличие от драгоценных металлов, стоимость которых возрастает из года в год, а колебания цен можно предсказать, стоимость криптовалюты не поддается анализу либо предсказаниям и зависит от многих факторов, в том числе от безопасности транзакций, себестоимости эмиссии, популярности, надежности. В этой связи, к примеру, Европейский Центральный Банк рассматривает инвестиции в Биткоины рисковыми инвестициями в связи с его высокой волатильностью[57]57
  European Central Bank. Virtual Currency Schemes (February 2015). P. 23.


[Закрыть].

Криптовалюта не может выполнять и функцию мировых денег как денег, обслуживающих международные экономические отношения и признанных в качестве всеобщего универсального средства платежа, поскольку она не является резервной валютой, а также валютой внешнеэкономических сделок, и практически не участвует как средство обмена или платежа в международном обороте товаров и услуг, кроме редких исключений, ставших возможными в связи с развитием трансграничной Интернет-торговли.

Таким образом, криптовалюту невозможно отнести к деньгам в классическом их понимании. С точки зрения товарной теории денег, исходящей из того, что деньги представляют собой обыкновенный товар, но принимаемый повсеместно, являющийся неким «усредненным благом», криптовалюту невозможно признать деньгами, поскольку принимать ее в качестве оплаты готовы немногие, а ее стоимость крайне волатильна и определяется в зависимости от настроений рынка, в связи с чем невозможно рассматривать криптовалюту как некий «усредненный» товар. С точки зрения государственно-правовой теории денег, исходящей из того, что деньгами является только то, чему специальным государственным актом придана сила денег, криптовалюта тем более не может быть признана деньгами, поскольку ни в одном

государстве не признана законным средством платежа, обязательным к приему всеми участниками оборота. Л.А. Лунц справедливо подчеркивал, что государство не может придать какому-либо предмету силу законного платежного средства, если участники хозяйственного оборота отвергают такой предмет, не желая использовать его в качестве «орудия обмена» для заключения сделок[58]58
  Лунц Л.А. Деньги и денежные обязательства в гражданском праве. М.: Статут, 1992. С. 28.


[Закрыть]. Следовательно, с юридико-экономической точки зрения деньгами является сложившееся в обществе средство платежа, которому государственным актом придана сила денег. Криптовалюта же не является сложившимся в обществе средством платежа и не является законным средством платежа ни в одном государстве мира. Трудно согласиться с исследователями, которые утверждают, что, к примеру, в Германии криптовалюта является деньгами[59]59
  Егорова М.А., Кожевина О.В. Место криптовалюты в системе объектов гражданских прав // Актуальные проблемы российского права. 2020. № 1. С. 81–91.


[Закрыть], на основе того лишь факта, что с 2013 года власти предоставили право продавцам принимать криптовалюту в качестве оплаты товаров. В современном понимании деньги – это законное средство платежа, обязательное к приему по нарицательной стоимости. Этими качествами в настоящее время ни Биткоин, ни другая криптовалюта не обладают.

Не являясь наличными деньгами, криптовалюта не является также и вещью, поскольку вещами признаются материальные и физические осязаемые объекты. Невозможно согласиться с тем, что речь идет о материальном объекте, созданном посредством материальных же устройств с использованием материальных (электромагнитных) свойств материи, для создания и владения которым необходима затрата электрической энергии[60]60
  Скловский К.И., Костко В.С. О понятии вещи. Деньги. Недвижимость // Вестник экономического правосудия Российской Федерации. 2018. № 7. С. 115–143.


[Закрыть]. Общепризнанно, что вещь как объект гражданских прав есть объект материального мира, обладающий массой и пространственной определенностью[61]61
  Згонников П.П. О развитии и совершенствовании вещных прав на животный мир // Современное право. 2016. № 6. С. 63–67.


[Закрыть]. Вещи как объекты права собственности представляют собой части материального мира, у них есть видимые и осязаемые границы, и они подлежат количественному измерению[62]62
  Ворожевич А.С. Принцип эстоппеля в патентном праве: основания и практика применения // Закон. 2020. № 4. С. 88–106.


[Закрыть]. Характерным признаком вещи является ее дискретность, то есть физическая и/или учетная обособленность от всех других объектов[63]63
  Дроздов И.А. О развитии правового регулирования недропользования // Вестник ВАС РФ. 2007. № 8. С. 30–44.


[Закрыть]. Криптовалюта не может быть признана объектом права собственности в строгом смысле этого понятия – в первую очередь, криптовалюта нематериальна, не существует за пределами компьютера. Признать ее вещью лишь на том основании, что для ее создания необходимо использование электрической энергии, – то же самое, что признать вещью программу для ЭВМ или нематериальное благо – ведь для их существования также необходимо наличие материального объекта. Как справедливо отмечают исследователи, запись о перечислении криптовалюты – алгоритмический код, последовательность нулей и единиц, которая никак не может считаться вещью[64]64
  Ефимова Л.Г. Криптовалюты как объект гражданского права // Хозяйство и право. 2019. № 4. С. 17–25.


[Закрыть]. Фактически «владение» криптовалютой означает лишь то, что на «кошельке» владельца публичного и частного ключей есть записи о совершении определенного количества транзакций криптовалюты в отношении этого «кошелька», сумма которых составляет баланс «кошелька» – публичного ключа.

Невозможно рассматривать криптовалюту в качестве обязательственного имущественного права (права требования), поскольку, во-первых, содержание такого права требования, а также обязанности, корреспондирующей этому праву (общепризнанно, что каждому субъективному праву корреспондирует юридическая обязанность[65]65
  См, например: Алиев Т.Т. Понятие и содержание осуществления субъективного права и исполнения юридической обязанности в гражданских правоотношениях // Российская юстиция. 2016. № 1. С. 7–9; Соломин С.К. Новеллы обязательственного права: постановка некоторых проблемных вопросов // Закон. 2015. № 9. С. 142–149; Хохлов В.А. Общие положения об обязательствах: учебное пособие. М.: Статут, 2015. С. 50–75.


[Закрыть]), затруднительно определить; во-вторых, отсутствует субъект, к которому такое требование обращено – в целом сложно говорить о существовании должника и кредитора[66]66
  Булгаков И.Т. Правовые вопросы использования технологии блокчейн // Закон. 2016. № 12. С. 80–88.


[Закрыть] в отношениях, связанных с криптовалютой, с учетом децентрализованного характера создания и обращения; в-третьих, отношения по обращению и созданию криптовалюты не имеют обязательственного характера, поскольку технология блокчейн позволяет передавать криптовалюту от одного пользования к другому непосредственно, минуя какой-либо государственный орган в качестве посредника или контролера.

Не является криптовалюта и безналичными денежными средствами, поскольку она находится в непосредственном «распоряжении» владельца и не находится на счету банка, представляя собой лишь запись в публичной учетной книге транзакций, совершенных с криптовалютой. Кроме того, безналичные денежные средства представляют собой права требования клиента к банку – имущественное право, к которым не относится криптовалюта.

На первый взгляд, криптовалюта напоминает электронные денежные средства, однако таковыми не является. Электронные денежные средства по смыслу, который придает им Федеральный закон от 27 июня 2001 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» (далее – Закон 161-ФЗ), – денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим денежные средства) другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа[67]67
  Пункт 18 ст. 3 Федерального закона от 27 июня 2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» // СЗ РФ. 2011. № 27. Ст. 3872.


[Закрыть]. Из данного определения электронных денежных средств следует, что они представляют собой не самостоятельный объект гражданских прав, а лишь механизм передачи денежных средств от одного лица к другому, минуя использование банковских счетов. Следовательно, при передаче денежных средств оператору электронных денежных средств между последним и лицом, предоставившим денежные средства, возникает обязательственное правоотношение, содержание которого составляют субъективное право требования предоставившего денежные средства лица передачи этих денежных средств с использованием механизмов электронных средств платежа третьему лицу, которому корреспондирует обязанность оператора электронных денежных средств надлежащим образом передать эти денежные средства указанному получателю.

Таким образом, в том смысле, который придает им законодательство, электронные денежные средства представляют собой механизм перевода денежных средств, и более правильно было бы называть их «электронными расчетами» или «электронными платежами»[68]68
  Шахунян М. Кошелек или веб-суррогат // ЭЖ-Юрист. 2010. № 24; Арзуманова Л.Л. К вопросу о новой форме безналичных расчетов – электронных деньгах // Банковское право. 2013. № 3. С. 19–24; Казаченок О.П. Расчеты с использованием электронных денежных средств в странах БРИКС // Банковское право. 2019. № 4. С. 60–66.


[Закрыть]. Следовательно, отношения по поводу расчетов с использованием электронных денежных средств представляют собой расчетные отношения, схожие с отношениями по расчетам платежными поручениями, однако не являющиеся ими и имеющие ряд особенностей. В первую очередь, это отсутствие посредника в лице банковской организации между получателем и отправителем денежных средств. Вместе с тем, в соответствии с нормами Закона 161-ФЗ, услуги по осуществлению расчетов оказывает оператор электронных денежных средств – оператор по переводу денежных средств, осуществляющий перевод электронных денежных средств без открытия банковского счета. Отсутствие необходимости в открытии банковского счета также является отличительной особенностью при осуществлении электронных расчетов. Исходя из этого, как справедливо отмечают исследователи, не стоит отождествлять электронные денежные средства с безналичными деньгами[69]69
  Коростелев М.А. Оборот электронных денежных средств: гражданско-правовых вопросы // Журнал российского права. 2013. № 12.


[Закрыть].

Представляя собой механизм обращения законного средства платежа (как национального, так и иного государства), цифровые денежные средства в форме электронных денежных средств оперируют при осуществлении расчетов законным средством платежа, поскольку лицо предоставляет оператору денежные средства, выступающие в качестве законного средства платежа – как наличные, так и безналичные деньги. В этой связи, при использовании механизма электронных платежей, оператором не эмитируются новые денежные средства, так же как банками не эмитируются безналичные денежные средства.

Исходя из вышесказанного, отнесение криптовалюты к электронным денежным средствам в настоящее время не представляется возможным. Оборот электронных денежных средств всегда предполагает наличие посредника при использовании традиционных денежных средств – законного средства платежа. Перемещение криптовалюты от пользователя к пользователю не подразумевает наличия посредника в том смысле, который придается этому явлению законодателем. Безусловно, в качестве посредника можно рассмотреть саму блокчейн-систему, в рамках которой производится транзакция, но такое представление процедуры перемещения криптовалюты не вписывается в рамки отечественного законодательства. Более того, криптовалюта не может считаться платежной системой в том смысле, который определен в п. 20 ст. 3 ФЗ «О национальной платежной системе», – совокупностью организаций, взаимодействующих по правилам платежной системы в целях осуществления перевода денежных средств, включающей оператора платежной системы, операторов услуг платежной инфраструктуры и участников платежной системы, из которых как минимум три организации являются операторами по переводу денежных средств. Во-первых, в платежной системе криптовалют нет вышестоящих организаций и операторов, поскольку пользователи взаимодействуют только между собой в одноранговой сети, и, во-вторых, эта система не регулируется правилами платежной системы, установленными российским или иным законодательством.

Также важным является указание в ФЗ «О национальной платежной системе» на то, что не являются электронными денежными средствами денежные средства, полученные организациями, осуществляющими профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, клиринговую деятельность, деятельность оператора финансовой платформы, деятельность по организации привлечения инвестиций, деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами, деятельность операторов информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, и (или) деятельность операторов обмена цифровых финансовых активов и осуществляющими учет информации о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета в соответствии с законодательством, регулирующим деятельность указанных организаций. С учетом вступления в силу ФЗ «О цифровых финансовых активах» криптовалюта не относится к электронных денежным средствам в силу прямого указания закона.

Не является криптовалюта и иностранной валютой по смыслу Федерального закона от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»[70]70
  Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» // СЗ РФ. 2003. № 50. Ст. 4859.


[Закрыть], поскольку не является законным средством платежа ни в одном иностранном государстве.

Невозможно представить криптовалюту и в качестве оказания услуги или результата работы. Традиционно под услугой понимают определенное действие или деятельность, которые исполнитель осуществляет по заданию заказчика, а под работой – деятельность, направленную на достижение определенного овеществленного результата, который может выражаться, например, в создании новой вещи или улучшении имеющейся, в разработке технической документации. С точки зрения признания криптовалюты результатом работы препятствием является то обстоятельство, что криптовалюта нематериальна, не имеет вещественного воплощения. Определенное сходство у блокчейн-технологии есть с услугой – участник сети осуществляет посредством аппаратного и программного обеспечения действия по включению транзакций в цепочку блоков и, с учетом особенностей работы криптографических алгоритмов блокчейн-систем, получает вознаграждение в виде определенного количества криптовалюты. Вместе с тем в данном случае невозможно говорить о наличии относительного обязательственного правоотношения – любое гражданско-правовое обязательство представляет собой правовую связь двух сторон, из которых одна (кредитор) наделена правом, а другая (должник) несет обязанность[71]71
  Подробнее о взглядах автора на структуру правоотношения см.: Чурилов А.Ю. Участие третьих лиц в исполнении гражданско-правового обязательства: монография. М.: Юстицинформ, 2019. С. 8–25.


[Закрыть]. В случае с операциями с криптовалютой – будь то совершение транзакции или майнинг – отсутствует обязанный и управомоченный субъекты. Кредитором или должником (в зависимости от того, о какой операции идет речь), если признать совершение транзакции или майнинг в качестве правоотношения, будет выступать неопределенный круг лиц, что противоречит природе обязательственного правоотношения как отношения относительного. Но, даже если представить существование такого правоотношения – его содержание, которое составляют субъективные права и юридические обязанности, определить невозможно. Какое право требования возникает у участника сети при майнинге криптовалюты? Какая обязанность корреспондирует такому праву требования?

1 октября 2019 года вступил в силу Федеральный закон от 18 марта 2019 г. № 34-ФЗ «О внесении изменений в части первую, вторую и статью 1124 части третьей Гражданского кодекса Российской Федерации», внесший изменения в ст. 128 Гражданского кодекса Российской Федерации, а также включивший в ГК РФ ст. 141.1 «Цифровые права», с 1 января 2020 года вступил в силу Федеральный закон от 2 августа 2019 г. № 259-ФЗ «О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (далее – Закон об инвестиционных платформах), а с 1 января 2021 года – ФЗ «О цифровых финансовых активах». Анализ норм этих правовых актов позволяет прийти к выводу о том, что законодатель решил отнести криптовалюту к цифровым правам. Существуют две основные разновидности цифровых прав – близкие по своему содержанию и природе к бездокументарным ценным бумагам цифровые права, содержанием которых являются различные обязательственные имущественные права, и цифровая валюта, включающая в себя и криптовалюту. Рассмотрим оба этих объекта, поскольку они так или иначе существуют в системе блокчейн или подобным им.

В соответствии со ст. 141.1 ГК РФ цифровыми правами признаются названные в таком качестве в законе обязательственные и иные права, содержание и условия осуществления которых определяются в соответствии с правилами информационной системы, отвечающей установленным законом признакам. Примечательно, что это определение во многом совпадает с определением ценной бумаги, закрепленной в ГК РФ. Поскольку цифровое право в силу своей нематериальной природы и существовании строго в электронном виде, с документарной ценной бумагой соотноситься не может a priori, приведем определение бездокументарной ценной бумаги: ценными бумагами признаются обязательственные и иные права, которые закреплены в решении о выпуске или ином акте лица, выпустившего ценные бумаги в соответствии с требованиями закона, и осуществление и передача которых возможны только с соблюдением правил учета этих прав. В этой связи необходимо выделить признаки цифровых прав, общие с бездокументарными ценными бумагами, а также те, которые отличаются от них.

Очевидно, что общее содержание цифровых прав и ценных бумаг (как документарных, так и бездокументарных) практически одинаковое: его составляют обязательственные и иные, в том числе корпоративные, права. Различной является лишь форма закрепления этих имущественных прав как в самом объекте права, так и способ закрепления этих объектов за правообладателем, а также порядок реализации этих прав.