Текст книги "Обращайся с деньгами «по-взрослому». Финансовая грамотность для детей от мобайликов"

Глава шестая, повествующая об организациях, прибыли и налогах

– Друзья, вы уже знаете, что коммерческие организации – это компании, основной целью деятельности которых является получение прибыли, – начал рассказывать Ларри. – Кроме того, они имеют имущество (например, это может быть комбайн или производственный цех) и отвечают им по своим обязательствам.

– Я знаю, – перебил мобайлика Даниэль, – обязательство – это обязанность. Вот я, допустим, вчера обещал помыть посуду, а в итоге не помыл. Родители, в свою очередь, не дали мне плитку шоколада, которую раньше покупали, и я остался ни с чем. Так, организация «Колосок» обещала убрать урожай с полей и не убрала, а деньги, полученные за уборку, потратила. В этом случае тот, с кем она заключила договор, вправе требовать от неё либо убрать урожай, либо вернуть деньги и возместить убытки. А поскольку деньги, полученные авансом, организация потратила, она обязана продать комбайн и вернуть долг.

– Правильно говоришь, – согласился Ларри с мальчиком, – кроме того, организация может быть истцом и ответчиком в суде. Истец – это тот, кто что-то требует, обращаясь в суд с иском, а ответчик – тот, к кому предъявлен иск, кто добровольно не исполнил свои обязанности. Теперь давайте перейдём к понятию «прибыль». Кто из вас сможет дать ему определение?

– Я считаю, что это сумма, на которую увеличился мой капитал за определённый период времени, – сказал Станислав.

– Практически так оно и есть, – продолжил Ларри, – большинство экономистов дают следующее определение прибыли: «Это положительная разница между доходами и понесёнными затратами». Из чистой прибыли бизнесмен получает причитающийся ему лично предпринимательский доход. В акционерном обществе предназначенная в качестве личного дохода часть прибыли распределяется между акционерами.

– Я могу рассказать, как это работает, – сказал Станислав. – Я понял это, когда трудился в магазине. Чем быстрее мы продаём товар, тем быстрее вложенные в него деньги возвращаются к собственнику магазина. Чем больше таких циклов в месяц и в год, тем бо́льшую годовую прибыль можно получить.

– Кроме того, – продолжил Ларри, – повышению прибыли способствует внедрение на производстве прогрессивной техники и технологий. Размер прибыли также находится под влиянием цен на рынке, где продаётся продукция организации. Предприниматели вынуждены пристально следить за спросом на свои товары и действиями конкурентов.

Со временем многие товары перестают пользоваться спросом. Например, компания, которая раньше производила кареты, могла рассчитывать на неплохую прибыль, а теперь кареты стали никому не нужны. Разве что для свадебных церемоний кто-нибудь несколько штук закажет.

Нам уже известно, что не всю прибыль организации или предприниматели могут использовать для своих нужд, а только ту, которая остаётся после уплаты налогов. Каждая коммерческая организация, индивидуальный предприниматель, а также обычные граждане обязаны платить налоги. Налог – это обязательный, индивидуально безвозмездный платёж. В налоговой системе России существует три вида налогов: федеральные, региональные и местные, а главным налоговым органом является Федеральная налоговая служба. Интересно, что организации и физические лица, на которых по законодательству возложена обязанность перечислять в бюджет налоги, называют налоговыми агентами.

– Круто, прямо как Агент 007! – воскликнул Макс.

– И эти самые агенты, – пояснил Ларри, – прежде чем заплатить налоги, заполняют налоговую декларацию – письменное заявление налогоплательщика на бланке установленной формы, содержащее сведения о доходах, расходах, льготах, суммах налога и другие данные.

– Я слышала от своей бабушки, что у неё есть льготы по уплате налога на квартиру. Что это значит? – поинтересовалась Лера.

– Льготы – это предоставление преимуществ в уплате налогов, когда, например, пенсионеры либо освобождаются от уплаты налогов, либо обязаны уплатить налоги в меньшем размере, – объяснил девочке Ларри. – Крайне важно оплачивать налоги вовремя и в полном объёме, поскольку за счёт последующего их распределения вы получаете бесплатное образование в школе, медицинскую помощь, а ваши бабушки и дедушки – пенсию. Налоги позволяют содержать государственные поликлиники и больницы, школы и детские сады, музеи и театры, строить дороги и мосты и даже запускать космические корабли.

Глава седьмая, открывающая загадку инвестиций

После небольшого перерыва отдохнувшие Лера и мальчики запрыгнули на свои диваны.

– Всё, мы готовы слушать, – сказал Даниэль мобайликам.

– Это будет одна из самых сложных, но одновременно увлекательных историй. История, открывающая загадку инвестиций, – сказал Ларри. – Прежде всего я расскажу вам, что такое инвестиции. Инвестиции – это вложение денег и другого имущества с целью получения дохода. То есть, имея карманные деньги, вы можете их инвестировать. Но знайте: инвестиции приносят доход только в удачных проектах. Приведу вам такой пример. Лера купила пять платьев за 10 тысяч рублей в надежде продать каждое за 3 000 и выручить 15 тысяч рублей. Таким образом, её доход должен составить 5 000 рублей. И вот в процессе перевозки платья Леры попали под дождь и намокли. Их, конечно же, высушили и заново погладили, но они потеряли первоначальное качество, и покупатели согласились купить их только по 1 500 рублей за штуку. Считаем, сколько денег Лера смогла заработать на этой инвестиции в платья!

– Нисколько, – сказал Станислав, – наоборот, она, потратив 10 тысяч рублей, получила от продажи всего лишь 7 500.

– Разницу между инвестированными средствами и тем, что в итоге получает инвестор, – продолжил Ларри, – называют либо доходом – если он получил больше, либо убытком – если меньше. Что такое доход или прибыль, мы с вами уже знаем, а вот убыток – это потеря части или даже всех вложенных денег. Макс, ты знаешь, какая компания производит iPhone и iPad? – спросил Ларри у мальчика.

– Конечно знаю. Компания Apple. Я даже знаю, кто её основал. Стив Джобс. Он ещё владел компанией Pixar, которая выпустила мультфильмы «История игрушек», «Корпорация монстров», «Тачки» и ещё какие-то, не могу сейчас припомнить.

– Если мы купим акции компании Apple, то какая это будет инвестиция? – задал вопрос Ларри.

– Зарубежная, поскольку компания Apple находится в Калифорнии, в США, – быстрее всех ответил Даниэль.

– Правильно, – сказал Ларри. – Поскольку мы вспомнили о компании Pixar, я расскажу вам о ней подробнее. Покупка этой компании была невероятно успешной инвестицией, сделанной Стивом Джобсом. Доходы, полученные Pixar от выпуска мультфильмов, сделали её самой успешной анимационной студией за всё время существования кинематографа. Купив компанию всего за 10 миллионов долларов США у создателя «Звёздных войн» Джорджа Лукаса, Стив Джобс продал её компании Disney в 2006 году за…

– За 20 миллионов долларов? – предположил Макс.

– Нет, – ответил Ларри, – не за 20, не за 50 и даже не за 100. А почти за 7,5 миллиардов долларов. Чтобы добиться такого успеха, Стив Джобс принимал активное участие в управлении компанией и помог запустить в прокат первый полнометражный мультфильм «История игрушек», а затем и все остальные. Продолжая теоретическую часть, скажу, что в качестве финансовых инвестиций рассматривается покупка ценных бумаг, таких как акции и облигации. Существуют также портфельные инвестиции. Это тоже инвестиции в ценные бумаги, но формируемые в виде определённого набора.

– Легко запомнить, – добавил Бобби. – Прежде чем вы берёте с собой в школу ранец или портфель, вы складываете в него различные учебники, тетради, ручки, карандаши. Так и инвесторы формируют «портфель», то есть набор ценных бумаг.

– О, я, кажется, забыл объяснить вам, что такое акции и зачем они нужны, – спохватился Ларри. – Акция – это ценная бумага, доля владения коммерческой организацией, предоставляющая право её владельцу (акционеру) на получение части прибыли общества.

– А применительно к компании Pixar ещё какая ценная! – вставил Макс.

– Если я узнаю, что определённая компания – акционерное общество – действует эффективно, расширяется и приносит прибыль, мне стоит купить её акции, чтобы участвовать в будущих прибылях данной организации, – поделился с друзьями своей догадкой Станислав.

– Существуют также инвестиции в иностранные валюты: доллары США, евро, фунты стерлингов. Это один из наиболее простых видов инвестирования, поэтому он так популярен среди инвесторов, – объяснил Ларри.

– Я знаю, как нужно покупать валюту, – сказала Лера. – Прежде всего следует посмотреть в интернете, в каком банке сегодня самый выгодный курс, и совершить покупку.

– Вот только валюту в банке Лере не продадут, пока ей не исполнится 14 лет и она не получит паспорт, – сказал Станислав.

– Существуют и совершенно новые виды инвестиций. К нимотносят венчурные инвестиции – долгосрочные вложения в новаторские компании, разрабатывающие новые устройства, программы или приложения, например, телефоны будущего флексфоны – смартфоны с гибким дисплеем, – пояснил Ларри. – Друзья, теперь посмотрите в витражное окно, находящееся в левой части кафе. Что вы видите?

– Много красивых зеркальных домов, – сказали ребята.

– Это не просто дома. Это ещё и объекты инвестирования, – сказал Ларри.

– Значит, покупая дома, квартиры или земельные участки, наши родители также становятся инвесторами? – уточнила Лера.

– Всё зависит от того, какую цель они преследуют и как в дальнейшем будет использоваться данная недвижимость, – пояснил Ларри. – Если родители покупают жилой дом в целях проживания и не планируют его когда-либо продавать, рассчитывая, что он перейдёт к их детям по наследству, это сложно назвать инвестицией. Однако если дом, квартира или участок покупаются для последующей перепродажи или сдачи в аренду и родители планируют получить от этой сделки прибыль, то это, конечно же, инвестиция.

– Для того чтобы стать успешным инвестором, – сказал Ларри, – нужно научиться рисковать. Многие думают, что это безрассудно. Им не приходит в голову, что в этом случае обоснованный риск – это плод опыта и знаний.

– Осуществляя свою мечту, мы можем стать великими. Мечта как путеводная звезда ведёт нас к успеху!

Глава восьмая, в которой мобайлики рассказывают о банках и кредитах

– Друзья, я очень люблю банки. От них веет стабильностью, надёжностью и постоянством, – сказал Даниэль.

– Но главное, чтобы это были не банки с солёными огурцами, – пошутил Макс, – терпеть не могу солёные огурцы.

– Ничего ты не смыслишь в банках, – обиделся Даниэль. – Я говорю о тех банках, в которых можно открыть счёт, внести деньги на депозит или взять кредит. А ты можешь хранить деньги в банках из-под огурцов, если захочешь.

– Не ссорьтесь, – остановил мальчиков Бобби. – У меня есть для вас загадка. Кто сможет ответить, как переводится на русский итальянское слово banco, от которого произошло слово «банк»?

– Место, где хранят деньги? – предположила Лера.

– Ещё проще, – сказал Бобби. – Оно означает лавку, скамью или стол, на которых менялы раньше раскладывали свои монеты.

– В Древнем Риме банкиров называли «аргентариями», – продолжил Бобби. – Они принимали вклады и выдавали кредиты, а также занимались организацией перевозок документов и денег между городами. Интересной являлась процедура передачи денег на хранение в банк: монеты подвергались тщательной проверке на качество и вес. Прошедшие проверку монеты упаковывались в кошели или мешки и в присутствии свидетелей опечатывались. Контролёр-приёмщик ставил особый знак, беря тем самым ответственность за хранение на себя. Содержание кошеля с зафиксированной суммой было гарантировано банком. Кошель, опечатанный подобным образом, мог использоваться как средство платежа, а также транспортироваться.

– Бобби, расскажи нам ещё, пожалуйста, о появлении банков в России, – попросила Лера.

– Хорошо, – согласился мобайлик. – Слушайте внимательно. Фактически первые российские банки появились в 1754 году, когда по указанию Елизаветы Петровны были созданы Дворянский заёмный, а также Купеческий банки в Санкт-Петербурге. В дальнейшем, в соответствии с указом императора Николая I от 12 ноября 1841 года, в Москве и Санкт-Петербурге открылись первые сберегательные кассы, от которых ведёт свою историю Сбербанк России. Итак, банк – это финансовое учреждение, основные виды деятельности которого – операции с деньгами, драгоценными металлами и ценными бумагами. Банки занимаются привлечением денег в депозиты, выдают кредиты, осуществляют обмен валюты, а также много других полезных финансовых операций.

– Сегодня наибольшее распространение получили универсальные банки, – продолжил Бобби. – К ним относятся банки, выполняющие множество различных операций. Они как универсальные магазины, торгующие не только специализированным товаром, например стиральными машинами, а всем подряд. Универсальные банки совершают различные финансовые операции и выступают в качестве посредников в платежах. Через них проводятся платежи различных компаний и населения страны.

– А какие ещё бывают банки, кроме универсальных? – поинтересовался Макс.

– Макс, не перебивай, дай послушать, – попросила Лера. – Бобби обязательно и об этом нам расскажет. Верно?

– Да, конечно, расскажу. Я уже и сам собирался перейти к этой теме, – ответил Бобби. – Развитие банковского дела привело к возникновению большого количества разнообразных банков. Например, инвестиционные банки. Это банки, специализирующиеся на операциях с ценными бумагами. Существуют также ипотечныебанки, занимающиеся предоставлением займов под обеспечение долга недвижимостью. Ипотечные кредиты предоставляются, как правило, на длительный срок.

В последние годы получили распространение так называемые виртуальные банки. Посмотрите на мой дисплей. На нём вы видите «кабинет». Да, это мой «Личный кабинет» в одном из крупнейших российских банков. Через «Личный кабинет» вы можете осуществить значительное количество операций, которые прежде были доступны только при личном посещении отделения банка.

Ребята с интересом стали нажимать на иконки на дисплее у Бобби.

– Сколько здесь всего интересного! Если нажать на эту кнопочку, – воскликнула Лера, – можно перевести деньги со своего счёта на другой, а если нажимаешь на эту, то буквально в один клик получится оплатить за обучение или пополнить счёт мобильного телефона.

– Скажу больше, – произнёс, улыбнувшись, Бобби, – в «Личном кабинете» можно заказать обратный звонок сотрудника банка. Я просто обожаю с ними общаться. Они так удивляются, когда на вопрос «Что вы хотели?» я отвечаю, что мне нужен небольшой кредит на покупку новой планеты. Но с «Личным кабинетом» нужно быть очень осторожным. Ни в коем случае нельзя, чтобы кто-то чужой узнал от него пароль. Если вы случайно узнали логин и пароль от «Личного кабинета» родителей, храните его в тайне, как будто вы разведчики, а это – план военной операции…

Смотрим дальше. На этой странице «Личного кабинета» вы можете увидеть условия, на которых банк принимает депозиты. Существует две основные формы депозитов – срочные и до востребования. Депозит «до востребования» означает, что вы в любой момент можете забрать свои деньги. Процент, который банк платит по срочным депозитам, значительно выше процента, уплачиваемого по депозитам «до востребования».

На следующей странице банк предлагает нам подать заявку на выдачу кредита. Банковский кредит – это деньги, предоставляемые заёмщику под определённые проценты. Выдаваемые банком кредиты бывают как целевые – на покупку автомобиля, жилья, отделку или ремонт помещений, так и нецелевые, когда банк выдаёт определённую сумму на любые нужды заёмщика.

– Но, мои юные инвесторы, есть такое правило: кредиты, которые получают граждане, делают большинство из них беднее, а не богаче, – вмешался в разговор Робби Стар. – Кто мне скажет, почему это происходит и в чём причина?

Ребята задумались, но никто из них не решался ответить.

– Робби, не пытай нас. У меня уже голова заболела, я не могу больше думать, – пожаловалась Лера.

– Хорошо, если никто не знает, я вам расскажу, – сказал Робби Стар. – Всё это происходит потому, что большинство людей берут кредиты не для покупки активов, а для приобретения пассивов. Приведу пример. Вы владеете автомобилем, но хотите купить новый, более мощный, комфортный и дорогой. Если вам не хватает денег на покупку, вы отправляетесь в банк и получаете кредит. Далее вы эксплуатируете новый автомобиль, не только платя дополнительные деньги за топливо, поскольку он расходует больше бензина, бо́льшую сумму налогов и так далее, но и вынуждены платить проценты по кредиту. Новый автомобиль не приносит вам доходов, а только расходы, он является пассивом, при этом выплаты по кредиту уменьшают семейный бюджет и делают вас беднее. Однако в разных ситуациях пассивы могут становиться активами. И наоборот. Если вы используете семейный автомобиль для личных нужд – это пассив, а если, к примеру, сдаёте его на выходные в аренду, то он становится активом и приносит дополнительные деньги в семейный бюджет. Лишь очень немногие люди, действительно хорошо разбирающиеся в финансах, берут кредиты для покупки активов и становятся богаче. Все остальные поддаются желанию владеть вещами, которые им не по карману, получают на их приобретение кредиты и становятся ещё беднее.

Глава девятая, повествующая о потрясающей пользе страхования

– О страховании расскажу вам я, – важно произнёс Бобби. – И начну с истории его возникновения. О зарождающемся страховании в Ветхозаветную эпоху упоминается в Библии. Так, однажды владыке Египта приснились вышедшие из вод Нила сначала семь тучных коров и затем семь тощих, пожравших тучных. Призванный к фараону Иосиф растолковал сон, объяснив, что тучные коровы означают семь грядущих урожайных лет, а семь тощих – семь лет неурожая и голода, соответственно. «Будем собирать в хорошие годы пятую часть урожая и приберегать таковую для плохих, неурожайных, лет», – предложил Иосиф. Мудрый фараон последовал совету Иосифа, и, когда наступили неурожайные годы, во всей египетской земле был хлеб. Так за острый ум и необычайную интуицию фараон назначил Иосифа визирем Египта.

Присев на диван рядом с детьми, Бобби продолжил свой рассказ:

– Одним из первых договоров страхования в Европе считается страховой полис, оформленный в 1347 году в Генуе, в соответствии с которым был застрахован груз из Генуи на остров Майорка на судне «Санта Клара». Существенным толчком к развитию страхования имущества от огня явился Большой лондонский пожар 1666 года, уничтоживший более 13 тысяч зданий в центре Лондона.

– Подумать только, 13 тысяч домов сгорело! Бедные англичане, – расстроилась Лера.

– Но этот страшный пожар вынудил большинство населения страны пересмотреть своё отношение к страхованию жилья и промышленных зданий, – снова продолжил Бобби. – Уже в следующем году в Англии появились страховые общества, занимающиеся исключительно «огневым» страхованием. К сожалению, в России страхование развивалось медленнее, чем в других странах. Лишь в 1827 году бароном Штиглицем и другими российскими предпринимателями было учреждено «Российское страховое от огня общество».

В XX веке наряду со страхованием кораблей, грузов, зданий и сооружений широкое распространение приобрело страхование автомобилей и гражданской ответственности их владельцев. Первый автомобиль был застрахован более 120 леттому назад – в 1898 году.

Таким образом, страхование необходимо, чтобы возместить возможные потери от наступления самых разнообразных негативных событий – страховых случаев.

– Мне известно, что такое страховой случай. Можно рассказать? – попросил Станислав.

– Ну что же, попробуй, – согласился Бобби.

– Страховой случай – это событие, предусмотренное договором страхования, с наступлением которого у страховщика наступает обязанность выплатить страховое возмещение. Например, причинение вреда в результате пожара, взрыва, землетрясения, дорожно-транспортного происшествия и так далее.

– Договоры страхования заключают две стороны, – продолжил Бобби. – С одной стороны страховщик – организация, имеющая лицензию на осуществление страховой деятельности, с другой стороны – страхователь. Страховщики конкурируют друг с другом, предлагая клиентам лучшие условия страхования. Дом, в котором вы живёте, а также автомобиль, который принадлежит вашим родителям, могут быть застрахованы. Можно даже застраховать Макса от несчастных случаев. Как вы считаете, что ещё можно застраховать?

Друзья знали, что лучше всех об этом может рассказать Станислав, и ждали, когда он примется за свой рассказ.

– Когда я был в офисе страховой компании, – с гордым видом начал Станислав, – я видел, как выписывают настоящие страховые полисы. Кроме домов и автомобилей, можно ещё застраховать самолёты и вертолёты, яхты и поезда, животных и будущий урожай. И это только первое, что пришло мне на память.

– Скажу вам больше, – снова стал рассказывать Бобби, – космические корабли и спутники, которые выводятся на орбиту, также страхуются.

Однако пришло время поговорить о практической пользе страхования для вас и вашей семьи. Доход в виде заработной платы, который приносят в семью работающие её члены, или доход, поступающий от инвестиций, может быть полностью израсходован в случае гибели необходимого для жизни имущества: дома, квартиры, машины. Если, например, дом сгорит в результате пожара, то нужны будут средства для покупки или строительства нового. Хорошо, когда у ваших родителей есть капитал, который будет направлен на эти нужды, а если его нет и дом, в котором вы живёте, это единственное ваше жильё?

– Можно остаться на улице, – сказала Лера. – Это очень страшно!

– Даже когда необходимые средства имеются, они должны быть сохранены и продолжать приносить пассивный доход, – продолжил Бобби. – Чтобы избежать всех этих проблем, следует заключить договор страхования дома или квартиры. Как минимум от рисков пожара, взрыва, стихийных бедствий и проникновения в жилище воды.

– Моему отцу звонил сотрудник страховой компании и предлагал застраховать квартиру, – сказал Макс, – но отец отказал, ответив, что у него и так мало денег и сейчас не до этого.

– Это неправильная позиция, – возразил Бобби. – Людям, у которых нет достаточной суммы денег на восстановление их жилья, заключать договоры страхования нужно прежде всего. Ещё я советую заключать договоры страхования от несчастных случаев и болезней. Макс, если твой отец серьёзно заболеет или получит травму и не сможет работать некоторое время, откуда возьмутся деньги на продукты и другие нужды?

– Не знаю, – ответил Макс, – наверное, тогда придётся выйти на работу маме, а мне сидеть дома с маленькой сестрой. Я бы не хотел, чтобы это произошло.

– Всё будет хорошо, не волнуйся, – успокоил мальчика Бобби. – И всё же такой полис необходим, при его наличии семейный доход под защитой.

– Я придумал, что ещё можно застраховать! – воскликнул Станислав, чтобы развеселить погрустневших ребят. – Я застрахую свой мобильный телефон. Если он разобьётся или его похитят, мне выплатят достаточно денег для покупки нового.

– И ты не будешь по мне скучать? – обиженно спросил Робби Стар.

– Ничуточки! – пошутил Станислав.

– Ребята, напоследок я расскажу вам смешные случаи, связанные со страхованием, – вмешалась в разговор Мия.

– И откуда она только берёт все эти истории! – изумлённо закивал Бобби.

Не обращая ни малейшего внимания на замечание Бобби, Мия начала:

– Следующая история о том, как во время круиза на морском судне мужчина засмотрелся на окружающие пейзажи и уронил свою вставную челюсть за борт. Вернувшись из путешествия, бедняга посчитал, что произошла утеря багажа, и предъявил требование страховщику, однако в выплате страхового возмещения ему было отказано.

– Нужно было ему организовать поисковую экспедицию. Я бы назвал её «В поисках челюсти», – пошутил Станислав.

– Звучит как-то зловеще, – вступила в диалог Лера.

– Следующая история тоже могла окончиться печально для одной ни в чём не повинной птицы, но ей чудом удалось спастись, – заинтриговала детей Мия. – Так, женщина предъявила страховщику требования, утверждая, что гусь проглотил драгоценный бриллиант с её обручального кольца. Она провела несколько недель, методично просеивая гусиный помёт через сито, но это не принесло никаких результатов. Страховая компания платить отказалась и предложила женщине вскрыть несчастную птицу. Но гусю удалось избежать незавидной участи. Он сумел вырваться и улетел в далёкие края.

– Как хорошо, что гусь остался жив! – воскликнула Лера. – Разве можно издеваться над птицей ради какого-то бриллианта!