Текст книги "Преступления, совершенные с использованием электронных платежных средств и систем: криминалистический аспект"

Положения о расчетных отношениях, их понятие, виды и особенности закреплены в ГК РФ (глава 46). Указанный закон предусматривает две формы расчетов: наличную и безналичную (статья 861ГК РФ)[20]20
  Российская Федерация. Законы. Гражданский кодекс РФ: Части первая, вторая, третья, четвертая. – М.: Издательство «Омега-Л», 2009. – С. 215.


[Закрыть]. В частности, установлено, что расчеты, с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производится наличными деньгами без ограничения суммы или в безналичном порядке. Эта же статья устанавливает, что расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке. Осуществление расчетных операций в электронных платежных системах возможно только в безналичном порядке, что обусловлено правовым статусом наличных денег.

Для государства безналичная форма расчетов более выгодна в экономическом плане. Это связано с тем, что сокращаются расходы на печать денежной наличности, безналичные деньги неподвержены износу, следовательно не требуется дополнительных расходов на выпуск денежной массы взамен обветшалой. Однако и для безналичной формы существует эмиссия. Электронные платежные средства (по аналогии) можно отнести к разряду безналичных расчетов (так как, в конечном счете, реальные деньги оседают на счете пользователя или владельца системы в банке), опасность состоит в том, что на рынке электронных платежей появляются «пвсевдовалюты» и «денежные суррогаты», оборот которых не регулируется законом. В настоящее время большое опасение вызывает увеличение оборота так называемых «биткоинов». Рассмотрим более подробно их характеристику, так как они не попадают под определение закона «О национальной платежной системе», и во многих странах запрещены.

Биткоин – это децентрализованная анонимная электронная валюта[21]21
  Что такое биткоины и кому они нужны? [Электрон. данные] – Сетевой ресурс – http://siliconrus.com/2013/04/bitcoin – дата обращения 04.08.2014


[Закрыть].

Идею криптовалюты b-money» описал в 1998 году Вей Дай, также свои предложения сделал Ник Сабо под названием «Bitgold»[22]22
  Вэй Дай Описание протокола криптовалюты «b-money» https://ru.wikipedia.org/wiki/Bitcoin


[Закрыть]. В 2008 году человеком или группой лиц под псевдонимом Сатоси Накамото был опубликован файл с описанием принципа работы одноранговой сети, по его словам разработка началась в 2007 году, в 2009 году он закончил разработку протокола и опубликовал клиент, после чего была запущена сеть. В дальнейшем разработку и развитие координировал Гевин Андерсен.

Согласно Википендии (свободной энциклопедии) Bitcoin (от англ. Bit – бит и coin – монета) – пиринговая система электронной наличности, использующая одноименную цифровую валюту, которую называют криптовалютой или виртуальной валютой[23]23
  Bitcoin Материал из Википедии – свободной энциклопедии https://ru.wikipedia.org/wiki/Bitcoin


[Закрыть]. Особенностью является то, что сеть полностью децентрализована, не имеет центрального администратора или какого либо его аналога.

Биткоин могут использовать для оплаты товаров или услуг у продавцов, готовых их принимать, есть возможность обмена на обычные деньги через специализированные площадки. Эмиссия децентрализованная, лимитирована по объему и по времени, распределяете относительно случайно среди желающих, которые используют мощность своего оборудования для защиты платежной системы от повторного расходования средств. Деятельность по обслуживанию системы с возможностью получения вознаграждении в форме эмитированных бит-коинов является майнингом (от англ. Mining – добыча полезных ископаемых). Базовым элементом указанной системы является программа – клиент с открытым ключом, протоколы клиентов, запущенные на множестве компьютеров соединяются между собой в одноранговую сеть.

Как было сказано, биткоины обмениваются на обычные деньги аналогично любым другим валютам, однако существенное отличие состоит в том, что биткоины не обеспечиваются реальными деньгами, т. е. они начисляются за работу аппаратного средства и решения неких задач, т. е. с помощью «майнинга». Для майнинга нужен компьютер, который будет подбирать 64-значные цифры, причем чаще всего это делается на графическом процессоре из-за более высокой эффективности. Компьютер генерирует случайные числа, пытаясь подобрать ключ блоку – пачке транзакций по обмену биткоинами. Этот процесс проводится одновременно несколькими участниками сети, победитель получает 25 биткоинов. Система запрограммирована таким образом, чтобы генерировать установленное количество монет в определенный промежуток времени. В настоящее время, каждые 10 минут в сети появляется 25 новых биткоинов. Другими словами, при запуске специальной программы компьютер пользователя решает некую математическую задачу, по окончании вычислений на счет пользователя начисляется биткоин. Курс биткоинов нестабилен, за последний год его стоимость колебалась от $100 $1,1 тыс., а за последние месяцы составляет около $600. По официальным статистическим данным совокупный объем выпущенных биткоинов оценивается в $ 8 млдр.

Система биткоинов полностью анонимна – у каждого участника есть только адрес кошелька в виде случайно подобранной комбинации цифр и букв. Это означает, что на биткоины можно купить какие – либо нелегальные товары (наркотики, оружие и т. д.). Это еще усугубляется тем, что биткоины не имеют привязки к какой либо стране, поэтому система предполагает перемещение денег по миру с минимальными затратами.

В августе 2014 года на едином портале раскрытия проектов нормативных актов появилось сообщение о разработке Минфином России законопроекта, который полностью запретит выпуск и использование в России виртуальных валют[24]24
  Виртуальные деньги будут запрещены в России [Электр. данные] Сетевой ресурс http://bankir.ru/novosti/s/virtualnye-dengi-budut-zapreshcheny-v-rossii-1°083076/#ixzz39RPEK8rs – дата обращения 04.08.2014


[Закрыть]. Министерство предполагает запретить выпускать денежные суррогаты в электронном виде и использовать их в качестве платежного средства, а также обменивать на рубли или иностранную валюту. За нарушение запрета предполагается введение административной и (или) уголовной ответственности. Помимо этого предполагается блокировка сайтов, где виртуальные валюты можно выпускать и использовать. Данное решение обосновано тем, что виртуальная валюта не имеет статуса законного средства платежа, а непод-контрольность органам власти и децентрализация таких систем привлекает теневой сектор экономики.

Первоначально с предостережением от использования биткоинов выступил Центральный банк РФ в январе 2014 года, указав, что выпуск «денежных суррогатов» запрещен. В настоящее время использование криптовалют запрещено в Китае и Тайланде, а например в Бразилии, они разрешены. Таким образом, при рассмотрении вопросов оборота электронных платежных средств и систем в своей работе мы не рассматриваем вопросы оборота биткоинов и иных «пвсевдокриптовалют».

Любые безналичные расчеты оформляются специальными документами и представляют собой специальный вид операций. При осуществлении безналичных расчетов происходит списание сумм со счета на счет, однако списываются не наличные (материально определенные деньги), а специальные денежные знаки, т. е. безналичные деньги. Таким образом, отсутствует оборот денег, что значительно упрощает процедуру расчетов на значительных расстояниях или в крупных суммах.

Как было доказано выше, системы электронных платежей с самого начала с целью привлечения клиентов мимикрируют под обычную систему платежей. С сайтов, со страниц прессы предполагаемых клиентов электронных платежных систем убеждают, что вместо обычных денег они получают полноценный эквивалент, который соответствует всем характеристикам наличных денег, т. е вместо обычной формы используется «обычная» электронная наличность, их убеждают, что такая форма наличности совершенно эквивалентна реальной наличности. В ответ на поиск термина «электронная наличность» Google[25]25
  http://www.google.ru/search?ie=UTF-8&hl=ru&q


[Закрыть] выдает 134000 статей, это подтверждает факт подмены понятий, что объективно способствует мошенничеству, так как такого понятия законодательно не установлено, оно лишь применяется в юридической литературе для обозначения термина. Развитие наличного и безналичного обращения сопровождалось правовым регулированием и обеспечением, а тут нет. Например, разрешение физическим лицам иметь расчетный счет урегулировано нормами Положения ЦБ РФ[26]26
  Порядок осуществления безналичных расчетов физическими лицами// Положение ЦБ РФ от 01.04.2003 № 222-П вступило в силу с 1 июля 2003 года. – Российская газета. – 2003. – от 08.04.2003.


[Закрыть], а в отношении электронных платежных систем такого регулирования нет. Возникает вопрос, а нужно ли учитывать средства на электронных кошельках физических лиц, например, при составлении налоговой декларации, ведь это средства которые могут быть получены, в том числе в виде прибыли. Однако, в Налоговом кодексе РФ[27]27
  Налоговый Кодекс Российской Федерации часть 1http://www.nalkodeks.ru/


[Закрыть] дан четкий перечень доходов (ст. 208 НК РФ «Доходы от источников в Российской Федерации и доходы от источников за пределами Российской Федерации») и определены доходы, не подлежащие налогообложению (ст. 217 НК РФ «Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения») в их состав такие средства не включены, следовательно они не принимаются при налогообложение во внимание. Еще один пример, Федеральный закон РФ «О государственной (гражданской) службе»[28]28
  О государственной гражданской службе Российской Федерации: Федеральный закон от 27 июля 2004 г. – № 79-ФЗ // Российская газета. – 2004. – 27 июля.


[Закрыть] запрещает иметь анонимные счета, но данное положение не будет распространяться на электронные кошельки.

Нечеткое правовое регулирование приводит к росту нарушений в рассматриваемой сфере. Прежде всего, необходимо отметить, что в международном праве определение электронных денег закреплено с 1998 года. В «Докладе об электронных деньгах», опубликованном Европейским центральным банком в августе 1998 г., дается следующее определение «электронных денег»: «электронные деньги в широком смысле определяются как электронное хранение денежной стоимости на техническом устройстве, которое может широко применяться для осуществления платежей в пользу не только эмитента, но и других фирм, и которое не требует обязательного использования банковских счетов для проведения транзакций, а действует как предоплаченный инструмент на предъявителя». Позднее, была принята Директива «О деятельности в сфере электронных денег и пруденциальном надзоре над институтами, занимающимися этой деятельностью», в которой уточнено определение «электронных денег»: «денежная стоимость, представляющая собой требование к эмитенту, которая: хранится на электронном устройстве; эмитируется после получения денежных средств в размере не менее объема, принимаемых на себя обязательств; принимается в качестве средства платежа не только эмитентом, но и другими фирмами»[29]29
  Директива Европейского парламента и Совета от 18.09.2000 № 2000/46/EC «О деятельности в сфере электронных денег и пруденциальном надзоре над институтами, занимающимися этой деятельностью».


[Закрыть].

С учетом вышесказанного предложим определение электронной наличности. Существующее де-факто определение электронной наличности определяет ее как запись, формально или фактически свидетельствующую о денежных обязательствах одного субъекта платежной системы перед другим. При этом юридически такого обязательства может и не существовать.

Проанализировав предлагаемые различными учеными и практикующими юристами определения можно предложить обобщенное определение электронной наличности.

Текущее дефакто-определение – это запись формально или фактически свидетельствующая о денежных обязательствах одного субъекта платежной системы перед другим. При этом юридически такого обязательства может и не существовать. Определение которое будет отражать всю специфику осуществления таких расчетов – электронная наличность – это запись юридически свидетельствующая о взаимных денежных обязательствах субъектов платежных систем. При этом частности работы этой технологии, способы передачи, обработки нас интересуют лишь в той степени, в которой они нарушают право самостоятельно распоряжаться своими средствами одной из сторон или действующее законодательство.

По результатам рассмотрения особенностей функционирования отдельных электронных платежных систем нами сформулировано следующее определение. Электронная платежная система – это юридическое лицо, являющееся самостоятельным участником расчетных отношений, наделенное особым правовым статусом, осуществляющее аккумуляцию, распределение и перераспределение электронных платежных средств от имени клиентов на основании заключенного договора, и (или) операции по вводу и выводу денежных средств посредством специального программного комплекса, компоненты которого выполняются на серверах сети Интернет и конечном сетевом оборудовании пользователя.

Рассматривая особенности действия электронных платежных систем мы приходим к выводу о том, что в основе осуществления электронных расчетов лежит оптимальное развитие и соотношение достижений математики (криптография), техники (компьютеры), финансов (эволюция банковских расчетов), поскольку, при отсутствии хотя бы одного элемента, осуществление электронных расчетов посредством электронных платежных систем было бы невозможно. При определении электронной наличности мы также опирались на законодательное регулирование всех аспектов.

В основе электронных платежных систем лежит криптография и компьютерные средства, в то время как безналичные расчеты являются необходимым «главным» атрибутом, так как выступают прототипом электронных систем.

Основной проблемой сегодня является то, что упор осуществляется на технологическую защиту денег, а не на правовую защиту действия систем.

Внедрение электронных технологий предполагает не только развитие информационного потенциала страны, развития научно-технического прогресса, удобство граждан, но и может являться мощным инструментом противодействия коррупции, поскольку автоматизация государственных услуг позволит снизить, а со временем и вовсе исключить возможность совершения должностных преступлений. [30]30
  Нургалиев Р.Г. Электронный патруль // Российская газета. 2009. 16 октября.10 полоса.


[Закрыть]

Глава 2
Электронные платежные средства и системы как предмет преступного посягательства и средство совершения преступлений

Для определения общественной опасности от преступлений, совершенных с использованием электронных платежных средств и систем, необходимо использовать оценочный подход. В научной литературе можно выделить общее мнение, которое совпадает в том, что количество преступлений, объектом которых выступают электронные платежи, растет. О степени общественной опасности рассматриваемых преступлений как в России, так и за ее пределами свидетельствуют то, что в настоящее время продолжают расти ущерб, причиненный такими преступлениями[31]31
  Вехов В.Б. Основы криминалистического учения об исследовании и использовании компьютерной информации и средств ее обработки: монография. – Волгоград.: ВА МВД России, 2008. – С. – 9—11.


[Закрыть].

Согласно сведениям, представленным в докладе Центра ФБР США по борьбе с преступлениями в сети Интернет, совокупный доход только от преступлений, связанных с использованием глобальной компьютерной сети Интернет, в 2006 году составил 198,4 млн. долларов, что на 15,3 % больше, чем в 2005 году. При этом официально было зарегистрировано 207 тыс. заявлений от потерпевших, где наличествует такой предмет преступного посягательства[32]32
  Левашова Ю. FBI – статистика Интернет-преступности в 2006 году [Электр. ресурс]: Официальный сайт Запорожского центра исследования организованной преступности. – Электрон. дан. – [12.08.2008]. Режим доступа: http//www.crime-research.ru/news/3390. – Загл. с экр.


[Закрыть]. В 2008 году на территории России было возбуждено более 5,5 тысячи уголовных дел, связанных с незаконной деятельностью в сфере информационных технологий. Это более чем на 20 процентов превышает уровень 2007 года. К примеру, только в январе-мае 2009 года органы внутренних дел еженедельно возбуждали от 50 до 100 уголовных дел. За шесть месяцев 2009 года было зарегистрировано 11 333 преступлений[33]33
  Нургалиев Р.Г. Электронный патруль / Р. Г. Нургалиев // Российская газета. – № 5020 (197) от 16.10.2009.


[Закрыть].

В 2013 году всего зарегистрировано преступлений экономической направленности – 61393 преступлений, из них в Москве более 3567; Республика Адыгея, Красноярский край, Свердловская область, Омская область – 2678–3567; Республика Башкортостан, Республика Татарстан, Самарская область, Нижегородская область, Ростовская область, Республика Дагестан – 1789–2678 преступлений[34]34
  Статистика преступлений // Генеральная прокуратура. Федеральный портал правовой статистики. [Электр. данные]. Сетевой ресурс crimestat.ru/21 дата обращения 27.07.2014.


[Закрыть].

Средний размер ущерба от одного компьютерного преступления составляет:

• от мошенничества, совершенного с использованием компьютерных технологий – 423,9 тыс. руб.;

• незаконного предпринимательства, совершенного в сфере компьютерной информации – 326,7 тыс. руб.[35]35
  О направлении статистических сведений: приложение к письму ГИАЦ при МВД России от 14.02.2007 г. № 34/4-318.


[Закрыть]

Исследователей тревожит тот факт, что решение правовых вопросов не соответствует темпам развития рынка электронных платежей. Вместе с тем такой рынок сам является элементом современного информационного общества, которое динамично развивается.

Развитие информационных технологий является приоритетной государственной задачей. Внедрение электронных технологий предполагает не только развитие информационного потенциала страны, развития научно-технического прогресса, удобство граждан, но и может являться мощным инструментом противодействия коррупции (автоматизация государственных услуг позволит снизить, а со временем и вовсе исключить возможность совершения должностных преступлений).

Условно можно выделить два этапа развития технологии внедрения электронных платежных систем в повседневную жизнь, и каждому этапу соответствует свой перечень проблем. Первый этап (начало 80-х середина 90-х г.г. прошлого века) характеризуется внедрением электронных расчетов в банковскую сферу, участниками отношений выступали кредитные организации и хозяйствующие субъекты. Денежные потоки полностью контролировались, так как был ограниченный круг субъектов в них участвующих, соответственно, и проблемы в основном касались технической стороны. С момента привлечения в качестве самостоятельных субъектов физических лиц в такой круг денежного оборота (второй этап), отмечается расширение субъектного состава, усложнение технологии совершения платежей, и, как следствие этого, возникновение и преумножение проблем правового характера.

Отдельные коллизии правового регулирования существовали и на первом этапе, но в связи с тем, что это был межбанковский уровень отношений, они были жестко урегулированы и гражданским, и банковским правом[36]36
  Банковское право. Учебник для ВУЗов. – М.: ИНФРА-М.– 2007.


[Закрыть]. При расширении сферы использования электронных расчетов появились единичные преступления, которые с появлением электронных платежных систем стали совершаться все чаще и разнообразнее. Например, на одном из типичных «хакерских» форумов количество тем про использование электронных платежных систем в противоправных целях более 400, количество сообщений в каждой теме около 300–400, т. е. около 12000 сообщений[37]37
  В среднем на странице форума 19 строк по 19 сообщений, т. е. 400 тем, по каждой теме около 400 сообщений, получается около 12000 сообщений, и их количество растет.


[Закрыть].Что доказывает интерес к этому вопросу со стороны преступников.

Для удобства соотнесем виртуальные преступления с обычными преступлениями, например кража, мошенничество, взятка и т. д., которые могут быть совершены с использованием электронных платежных средств и систем: кража, – как банальный отъем, так и взлом ящиков или использование чужих логинов и паролей, взятка может быть передана или получена с помощью электронного кошелька, а в дальнейшем обналичена, что труднодоказуемо.

Сегодня, единственная возможность урегулирования таких преступлений является соотнесение их с преступлениями, ответственность за которые установлена главой 21, 22, 28 и 30 Уголовного кодекса РФ[38]38
  Уголовный кодекс Российской Федерации: текст с изм. И доп. На 15 марта 2010 г. – М.: Эксмо, 2010. – С. 72–137.


[Закрыть], что недостаточно обосновано. Рассмотрим такое соотнесение более детально.

Анализируемые противоправные деяния могут быть квалифицированы по различным составам преступлений, однако, практика показывает, что чаще всего эти преступления квалифицируются как кража, мошенничество, взяточничество, и т. д., не учитывая возможности статей главы 28 УК РФ. Таким образом, на практике использование электронных платежных средств и систем в преступной деятельности не рассматривается даже как дополнительный квалифицирующий признак преступления, что вызывает трудности квалификации подобных преступлений на практике.

Рассмотрим составы преступлений, по которым могут быть квалифицированы рассматриваемые деяния. Глава 21 УК РФ «Преступления против собственности» содержит следующие статьи, по которым могут быть квалифицированы преступления, совершенные с использованием электронных платежных средств и систем: 158 «Кража», 159 «Мошенничество», Статья 159.3. «Мошенничество с использованием платежных карт», Статья 159.4. «Мошенничество в сфере предпринимательской деятельности», Статья 159.6. Мошенничество в сфере компьютерной информации.

Предмет и объект кражи и мошенничества, совершенных с использованием электронных платежных средств и систем будут совпадать, причем предметом являются электронные платежные средства или «электронная наличность», а объектом выступают общественные отношения, на которые направлено преступное посягательство.

Традиционно предметом хищения в кражах выступает чужое имущество. Анализ характеристики электронного платежного средства в первой главе настоящей работы показал, что в итоге электронные средства всегда подкреплены денежными средствами, находящимися на счете в банке (или небанковской кредитной организации), за исключением «денежных суррогатов», которые мы к электронным средствам не относим. Исходя из этого, можно предположить, что электронная наличность будет отнесена к разряду «имущества» с позиций норм Гражданского кодекса РФ (ст. 128 ГК РФ устанавливает, что к имуществу относят и денежные средства на счетах в кредитных учреждениях, и ценные бумаги и наличные деньги). Достаточно часто, при расследовании преступлений, совершенных с использованием электронных платежных средств и систем возникает вопрос об установлении предмета преступления, если с помощью украденных электронных платежных средств были совершены покупки, например какой либо техники через Интернет-магазины (так как это наиболее часто встречающийся способ обналичивания похищенных электронных средств). В соответствии с принципами осуществления безналичных расчетов предметом хищения будут являться денежные средства, находящиеся на счетах, которые являются обеспечением электронной наличности.

В соответствии с УК РФ (ст. 158) кражей признается тайное хищение чужого имущества, отягчающими обстоятельствами являются: совершение указанного деяния группой лиц по предварительному сговору; с незаконным проникновением в помещение либо иное хранилище; с причинением значительного ущерба гражданину; из одежды, сумки или другой ручной клади находившихся при потерпевшем; из нефтепровода; в крупном размере или в особо крупном размере. Закон устанавливает, что под хищением понимаются совершенные с корыстной целью противоправные безвозмездное изъятие и (или) обращение чужого имущества в пользу виновного или других лиц, причинившие собственнику ущерб. Значительный ущерб определяется с учетом имущественного положения потерпевшего, но не может быть менее двух тысяч пятисот рублей. Крупным размером признается стоимость имущества превышающая двести пятьдесят тысяч рублей. Исходя из особенностей рассматриваемых преступлений, по данной статье могут быть квалифицированы кражи электронных платежных средств из кошелька либо со счета системы, совершенные индивидуально, группой лиц по предварительному сговору либо организованной группой.

Мошенничество это хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием, отягчающими обстоятельствами являются: совершение мошенничества группой лиц по предварительному сговору; совершение с использованием своего служебного положения; в крупном размере; мошенничество, повлекшее лишение права гражданина на жилое помещение.

Уголовный кодекс РФ содержит ряд относительно новых статей, связанных с мошенничеством, по которым могут быть квалифицированы преступления, совершенные с использованием электронных платежных средств и систем, а именно ст. 159.3 Мошенничество с использованием платежных карт; ст. 159.4. Мошенничество в сфере предпринимательской деятельности, ст. 159.6. Мошенничество в сфере компьютерной информации.

Мошенничеством с использованием платежных карт признается хищение чужого имущества, совершенное с использованием поддельной или принадлежащей другому лицу, кредитной, расчетной или иной платежной карты путем обмана уполномоченного работника кредитной, торговой или иной организации. Отягчающими обстоятельствами являются: совершение деяния группой лиц; с причинение значительного ущерба гражданину; деяния совершенные с использованием своего служебного положения; особо крупный размер.

Большое значение для рассматриваемых преступлений является принятие ст. 159.6 УК РФ – мошенничество в сфере компьютерной информации – хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем ввода, удаления, блокировки, модификации компьютерной информации либо иного вмешательства в функционирование средств хранения, обработки или передачи компьютерной информации или информационно– телекоммуникационных сетей. По данной статье рассматриваемые деяния могут быть квалифицированы вследствие того, что вся информация по хранению, перемещению и выводу электронных платежных средств находится в электронных платежных системах, т. е. подразумевается хранение информации на компьютерах и иных аппаратных средствах. Помимо этого, в настоящее время идет становление самостоятельного института «виртуальное имущество», речь идет о так называемых артефактах, и иных объектах, существующих в онлайн играх и социальных сетях. В апреле 2014 года в Воронежском институте МВД РФ прошла Всероссийская научно-практическая конференция «Преступность в сфере информационно-телекоммуникационных технологий: проблемы предупреждения, раскрытия и расследования». В рамках конференции была озвучена проблема квалификации преступлений, совершенных с «виртуальной собственностью». Например, в известной игре «Танки», пользователи для улучшения свойств игрового танка «зарабатывают» «игровое серебро», выполняя определенные задания игры или покупают за реальные деньги (путем перевода средств на счета разработчиков (владельцев) игры с мобильных устройств, платежных карт или электронных кошельков, т. е. через электронные платежные системы) «игровое золото», причем значительно улучшить свойства игрового «артефакта» можно только за «игровое золото». Тем самым, игроки оплачивают некие виртуальные образы, не приобретая на них права собственности. Данные объекты могут быть переданы другому лицу (хотя, пользовательское соглашение не предполагает передачи права на них), могут быть украдены, путем взлома системы или аккаунта игрока. Такие правонарушения могут быть квалифицированы только как мошенничество в сфере компьютерной информации, т. к. указанные объекты не могут быть признаны имуществом, и следовательно, не являются предметом преступного посягательства. Электронные средства предметом преступного посягательства в данном случае так же не могут быть признаны, поскольку целью преступника является завладение именно артефактами, а не их стоимости или электронных средств. Следовательно, предметом будут выступать некие записи в виртуальном пространстве о свойствах украденного артефакта. Еще одним примером может стать приобретение различных «титульных знаков» в социальных сетях, которые могут быть использованы для оплаты определенных услуг в конкретной социальной сети (например, в одноклассниках такие «титульные знаки» называются ОК; в контакте – покупка голосов и т. д.). Такие знаки пользователь социальной сети приобретает посредством оплаты через смс-оповещения (списание денег со счета мобильного телефона), путем ввода реквизитов банковской карты либо через электронный кошелек. Приобретенные знаки пользователь расходует по своему усмотрению (приобретение неких артефактов в играх, получение информации о том кто заходил на его страничку, отправление поздравлений и т. д.). В практике уже зафиксированы случаи, когда странички в социальных сетях «взламываются» и указанные титульные знаки могут быть переведены другим пользователям. В данном случае предметом посягательства так же будет являться компьютерная информация.

Глава 22 УК РФ «Преступления в сфере экономической деятельности» содержит следующие статьи, по которым могут быть квалифицированы преступления, совершенные с использованием электронных платежных средств и систем. Статья 171 «Незаконное предпринимательство» – когда лицо осуществляет продажу товара или распространение какой либо услуги (информации) посредством сети Интернет, получает доход посредством электронных платежных сетей, но не зарегистрирован как предприниматель, не платит налоги и т. д. Квалификация возможна в связи с тем, что закон «О национальной платежной системе» официально закрепил статус электронного платежного средства, следовательно, можно исчислить сумму прибыли для расчета налогов, а основная цель предпринимательства – получение прибыли. Статья 172 «Незаконные организация и проведение азартных игр», в статье есть прямое указание на запрет организации и (или) проведение азартных игр с использованием информационно-телекоммуникационных сетей, в том числе сети «Интернет», а также средств связи, в том числе подвижной связи. Статья 174 «Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенного лицом в результате совершенного им преступления» устанавливает ответственность за совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем, в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом. Данная статья по своему составу отражает любую незаконную операцию по обороту электронных платежных средств, так как они должны быть переведены из электронного вида, в реальную наличную или безналичную формы. По данной статье могут быть квалифицированы деяния с использованием «денежных суррогатов», биткоинов и иных криптовалют. Статья 187 «Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов». Согласно ст. 187 УК РФ уголовной ответственности подлежит лицо, совершившее изготовление в целях сбыта или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт, а также платежных документов, не являющихся ценными бумагами. Для нас представляют интерес действия направленные на подделку и сбыт карт с электронной наличностью. При этом, под изготовлением понимают выпуск (эмиссию) или оформление кредитных, расчетных карт либо их полную или частичную подделку. Под незаконным сбытом понимают любые способы возмездной либо безвозмездной передачи другим лицам карт либо реквизитов карт. Моментом окончания преступления будет считаться момент обналичивания электронных платежных средств с помощью поддельной карты.

Глава 28 УК РФ «Преступления в сфере компьютерной информации» содержит три статьи: ст. 272 «Неправомерный доступ к компьютерной информации», ст. 273 «Создание, использование и распространение вредоносных программ для ЭВМ» и ст. 274 «Нарушение правил эксплуатации ЭВМ, систем ЭВМ или их сети». По логике, статьи главы 28 УК РФ должны в полном объеме отражать рассматриваемые преступления, однако, практика показывает, что чаще всего такие преступления квалифицируются как кража, мошенничество, взяточничество, и т. д., а не как компьютерные. Это связано с тем, что в данном случае компьютер либо иное аппаратное средство выступает лишь предметом с помощью которого можно регистрировать кошелек, совершать транзакции, покупки, производить вывод денег из электронных платежных систем и т. д., однако анализ сути электронных расчетов показал, что они являются финансовыми правоотношениями, а не компьютерными.