Текст книги "Комментарий к Федеральному закону «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации» (постатейный)"

в случае заключения договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений между Фондом и управляющей компанией в течение отчетного года – период с первого числа месяца, следующего за месяцем, в котором средства пенсионных накоплений были впервые переданы в доверительное управление по данному договору, по 31 декабря включительно.

10. Запрашивает и получает у государственной управляющей компании и управляющих компаний, отобранных по конкурсу, средства на выплаты за счет средств пенсионных накоплений (см. комментарий к ст. 38 и 39 Закона).

11. Направляет ежеквартально в ФСФР России отчет по установленным формам о поступлении страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, а также дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии, взносов работодателя, уплаченных в пользу застрахованного лица, и взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений, поступивших в соответствии с Федеральным законом «О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений», средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной части трудовой пенсии в соответствии с Федеральным законом «О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей», (с выделением средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной части трудовой пенсии)» и об их направлении на инвестирование, а также о выплатах за счет средств пенсионных накоплений.

12. Направляет ежегодно в ФСФР России отчет по установленной форме о средствах, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц, (с выделением средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной части трудовой пенсии) и о результатах инвестирования средств пенсионных накоплений, переданных в доверительное управление управляющим компаниям.

13. Направляет не позднее 1 сентября каждого года застрахованным лицам информацию о состоянии специальной части их индивидуальных лицевых счетов с указанием сумм поступивших страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, а также сумм дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии, сумм взносов работодателя, уплаченных в пользу застрахованного лица, и сумм взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений, поступивших в соответствии с Федеральным законом «О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений», сумм средств (части средств) материнского (семейного) капитала, направленных на формирование накопительной части трудовой пенсии и о результатах инвестирования средств пенсионных накоплений. В дополнение к этой информации начиная с 1 января 2010 г. (Федеральный закон от 18 июля 2009 г. № 182-ФЗ) Пенсионный фонд сообщает также о правах, которые имеют застрахованные лица при формировании и инвестировании средств накопительной части трудовой пенсии.

14. Рассматривает заявления застрахованных лиц о выборе инвестиционного портфеля (управляющей компании) в установленном порядке (см. комментарий к ст. 33 Закона).

15. Рассматривает в соответствии с порядком, установленным ст. 36.9 Федерального закона от 7 мая 1998 г. № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах», заявления застрахованных лиц об отказе от формирования накопительной части трудовой пенсии через Пенсионный фонд РФ и о выборе негосударственного пенсионного фонда, поданные в соответствии со ст. 32 Федерального закона от 15 декабря 2001 г. № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации».

16. Обеспечивает перевод средств пенсионных накоплений в размере, равном сумме средств, отраженных в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица, в выбранную застрахованным лицом управляющую компанию или выбранный негосударственный пенсионный фонд, уполномоченный осуществлять деятельность по обязательному пенсионному страхованию в РФ.

Статьей 7 Федерального закона от 7 мая 1998 г. № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» установлены требования к таким фондам при осуществлении деятельности по обязательному пенсионному страхованию в РФ.

Во-первых, фонд имеет право на осуществление деятельности с даты получения лицензии. Лицензия на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию предоставляется уполномоченным федеральным органом без ограничения срока ее действия.

Во-вторых, фонд должен соответствовать следующим требованиям:

руководитель исполнительного органа фонда должен иметь опыт работы на руководящих должностях в фондах, страховых компаниях или иных финансовых организациях не менее 3 лет, высшее юридическое или финансово-экономическое образование (при наличии иного образования – специальную профессиональную подготовку);

главный бухгалтер фонда должен иметь опыт работы по специальности не менее 3 лет, высшее профессиональное образование;

величина денежной оценки имущества для обеспечения уставной деятельности фонда должна составлять не менее 3 млн руб., с 1 января 2005 г. – не менее 30 млн руб., с 1 июля 2009 г. – не менее 50 млн руб.

Фонд должен обеспечить постоянное оперативное управление своей деятельностью. В случае приостановления полномочий или освобождения от должности лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа фонда, фонд обязан одновременно с принятием указанного решения принять решение о назначении лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа.

Фонд обязан направить в уполномоченный федеральный орган уведомление об изменении состава своих исполнительных органов не позднее 5 рабочих дней с даты наступления указанных событий.

Фонд должен организовать внутренний контроль за соответствием своей деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию требованиям федеральных законов и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, регулирующих указанные виды деятельности.

Внутренний контроль должен осуществляться должностным лицом или отдельным структурным подразделением. Контролер, руководитель и сотрудники службы внутреннего контроля, которые осуществляют внутренний контроль, назначаются на должность и освобождаются от должности советом фонда. Контролер и служба внутреннего контроля независимы от исполнительных органов фонда и подотчетны совету фонда.

Фонд обязан иметь сайт в сети Интернет, электронный адрес которого включает доменное имя, права на которое принадлежат этому фонду.

17. В случае прекращения (расторжения) договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений с управляющей компанией (см. комментарий к ст. 18 Закона) фонд уведомляет об этом застрахованных лиц, выбравших данную управляющую компанию, одновременно с представлением ежегодной информации (см. комментарий к п. 13 комментируемой статьи).

18. Обеспечивает обособленный учет ценных бумаг и иных активов, приобретенных за счет средств страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступающих в Пенсионный фонд РФ в течение текущего финансового года, и приобретенных за счет средств страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд РФ в предыдущем финансовом году (годах).

По сравнению с предыдущей редакцией статьи п. 18 является дополнением (Федеральный закон от 18 июля 2009 г. № 182-ФЗ) к обязанностям Пенсионного фонда РФ в рамках деятельности по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений.

19. Запрашивает и получает у государственной управляющей компании и управляющих компаний, отобранных по конкурсу, или негосударственного пенсионного фонда средства (часть средств) материнского (семейного) капитала, направленные на формирование накопительной части трудовой пенсии, включая доход от их инвестирования, для реализации заявления застрахованною лица об отказе от направления средств (части средств) материнского (семейного) капитала на формирование накопительной части трудовой пенсии и выборе другого направления их использования в соответствии с Федеральным законом «О дополнительных мерах государственной поддержки семей, имеющих детей» или в случае смерти застрахованного лица».

Статья 11. Обязанности специализированного депозитария

Специализированный депозитарий обязан:

1) осуществлять контроль за соответствием деятельности по распоряжению средствами пенсионных накоплений, переданными в доверительное управление управляющим компаниям Пенсионным фондом Российской Федерации, требованиям настоящего Федерального закона, иных нормативных актов, инвестиционной декларации;

2) нести в случае неисполнения предусмотренных настоящей статьей обязанностей солидарную ответственность с управляющей компанией, заключившей договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений;

3) открыть отдельный счет депо на имя каждой управляющей компании, с которой заключен договор об оказании услуг специализированного депозитария, для учета прав на ценные бумаги, приобретенные на средства пенсионных накоплений для каждого инвестиционного портфеля;

4) осуществлять учет прав на ценные бумаги и учет перехода прав на ценные бумаги, приобретенные в результате инвестирования средств пенсионных накоплений, а также хранение сертификатов ценных бумаг, если для отдельных видов ценных бумаг иное не предусмотрено нормативными правовыми актами Российской Федерации;

5) принимать и хранить копии всех первичных документов в отношении средств пенсионных накоплений, переданных Пенсионным фондом Российской Федерации в доверительное управление управляющим компаниям;

6) осуществлять контроль за определением стоимости чистых активов, находящихся в управлении управляющих компаний, в целях настоящего Федерального закона;

7) осуществлять контроль за перечислением в Пенсионный фонд Российской Федерации средств на выплаты за счет средств пенсионных накоплений;

8) уведомлять уполномоченный федеральный орган исполнительной власти, федеральный орган исполнительной власти в области финансовых рынков, Пенсионный фонд Российской Федерации, соответствующую управляющую компанию о выявленных в ходе осуществления контроля существенных нарушениях в соответствии с настоящим Федеральным законом не позднее одного рабочего дня, следующего за днем их выявления;

9) представлять государственной управляющей компании, управляющей компании, отобранной по конкурсу, Пенсионному фонду Российской Федерации, уполномоченному федеральному органу исполнительной власти отчетность о выполнении операций, видах и стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария Пенсионному фонду Российской Федерации и управляющей компании, по формам и в сроки, которые установлены уполномоченным федеральным органом исполнительной власти;

10) в порядке и сроки, которые установлены договором об оказании услуг специализированного депозитария, информировать Пенсионный фонд Российской Федерации и уполномоченный федеральный орган исполнительной власти об отзыве или о приостановлении лицензии, об изменениях в учредительных документах, о руководящем составе, составе персонала и составе аффилированных лиц специализированного депозитария;

11) в порядке и сроки, которые установлены договором об оказании услуг специализированного депозитария, предоставлять Пенсионному фонду Российской Федерации и уполномоченному федеральному органу исполнительной власти информацию о сделках, совершаемых со средствами пенсионных накоплений, а также информацию о стоимости чистых активов, находящихся в управлении по договорам доверительного управления средствами пенсионных накоплений;

12) регистрировать в федеральном органе исполнительной власти в области финансовых рынков в установленном им порядке регламент специализированного депозитария по осуществлению контроля за деятельностью по инвестированию средств пенсионных накоплений и все вносимые в него изменения. Указанный регламент должен содержать правила по осуществлению контроля за распоряжением средствами пенсионных накоплений, переданными в доверительное управление управляющим компаниям, и активами, в которые инвестированы эти средства, формы применяемых документов и порядок документооборота при осуществлении такого контроля;

13) обеспечить передачу своих прав и обязанностей в отношении средств пенсионных накоплений, сформированных в соответствии с настоящим Федеральным законом, другому специализированному депозитарию в случае прекращения (расторжения) договора об оказании услуг специализированного депозитария в порядке и сроки, которые установлены указанным договором;

14) обеспечить в порядке, установленном Правительством Российской Федерации и являющемся неотъемлемой частью договора об оказании услуг специализированного депозитария, процесс передачи активов от управляющей компании Пенсионному фонду Российской Федерации в случае прекращения (расторжения) договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений и в случае передачи активов в обеспечение права застрахованных лиц на выбор инвестиционного портфеля (управляющей компании), установленного главой 11 настоящего Федерального закона, а также процесс передачи активов от государственной управляющей компании, с которой прекращается (расторгается) договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений, вновь назначенной государственной управляющей компании;

15) страховать в порядке и на условиях, которые предусмотрены статьей 25 настоящего Федерального закона, риск своей ответственности, которая может наступить вследствие нарушения договора об оказании услуг специализированного депозитария;

16) не совмещать свою деятельность специализированного депозитария с другими видами лицензируемой деятельности, за исключением депозитарной или банковской, кроме того, не совмещать свою деятельность с депозитарной деятельностью, если последняя связана с проведением депозитарных операций по итогам сделок с ценными бумагами, совершенных через организатора торговли на рынке ценных бумаг на основании договоров, заключенных с таким организатором торговли и (или) клиринговой организацией, а также с клиринговой деятельностью и деятельностью по организации торговли на рынке ценных бумаг;

17) поддерживать достаточность собственных средств (капитала) относительно объема обслуживаемых активов в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации;

18) раскрывать в сроки и порядке, которые установлены уполномоченным федеральным органом исполнительной власти, информацию о структуре и составе акционеров (участников);

19) не являться аффилированным лицом ни одной из управляющих компаний, осуществляющих доверительное управление средствами пенсионных накоплений, либо аффилированных лиц указанных управляющих компаний;

20) принять и неукоснительно соблюдать кодекс профессиональной этики, соответствующий требованиям, установленным настоящим Федеральным законом;

21) соблюдать иные требования, предусмотренные настоящим Федеральным законом, другими нормативными правовыми актами и соответствующими им договорами с Пенсионным фондом Российской Федерации и управляющими компаниями.

Комментируемая статья определяет обязанности специализированного депозитария в сфере формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений граждан.

В соответствии с Федеральным законом от 22 апреля 1996 г. № 39-Ф3 «О рынке ценных бумаг» в обязанности депозитария входят:

регистрация фактов обременения ценных бумаг депонента обязательствами;

ведение отдельного от других счета депо депонента с указанием даты и основания каждой операции по счету;

передача депоненту всей информации о ценных бумагах, полученной депозитарием от эмитента или держателя реестра владельцев ценных бумаг.

Комментируемый Закон несколько по-иному определяет обязанности депозитария и депозитарной деятельности, связанной с инвестированием средств пенсионных накоплений.

Специализированный депозитарий – это акционерное общество (АО), общество с ограниченной (дополнительной) ответственностью (ОО(Д)О), созданное в соответствии с законодательством РФ, имеющее лицензии на осуществление депозитарной деятельности и деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных и негосударственных пенсионных фондов. Он несет солидарную ответственность с управляющей компанией, заключившей договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений

Обязанности специализированного депозитария.

1. Осуществляет контроль за соответствием деятельности по распоряжению средствами пенсионных накоплений, переданными в доверительное управление управляющим компаниям Пенсионным фондом РФ, требованиям Закона об инвестировании средств, иных нормативных актов, инвестиционной декларации. В соответствии с постановлением ФКЦБ России от 10 февраля 2004 г. № 04-3/пс[90]90
  БНА ФОИВ. – 2004. – № 16.


[Закрыть] специализированный депозитарий обязан давать согласие на распоряжение имуществом, составляющим инвестиционные резервы акционерного инвестиционного фонда, паевой инвестиционный фонд, или имуществом, в которое инвестированы средства пенсионных накоплений, а также исполнять поручения о передаче ценных бумаг, принадлежащих акционерному инвестиционному фонду, ценных бумаг, составляющих паевой инвестиционный фонд (пенсионные резервы негосударственного пенсионного фонда), или ценных бумаг, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений.

Специализированный депозитарий не вправе давать управляющей компании согласие на распоряжение имуществом, составляющим инвестиционные резервы акционерного инвестиционного фонда (паевой инвестиционный фонд), а также исполнять поручения этой управляющей компании о передаче ценных бумаг, принадлежащих акционерному инвестиционному фонду или составляющих паевой инвестиционный фонд, если такие распоряжение и передача противоречат Федеральному закону от 29 ноября 2001 г. № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах», иным нормативным правовым актам, в том числе в случае приостановления действия или аннулирования лицензии управляющей компании, уставу и инвестиционной декларации акционерного инвестиционного фонда, договору между акционерным инвестиционным фондом и управляющей компанией и правилам доверительного управления паевым инвестиционным фондом, за исключением случаев распоряжения ценными бумагами в целях исполнения сделок, совершенных на торгах организаторов торговли на рынке ценных бумаг.

Специализированный депозитарий не вправе давать управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений, согласие на распоряжение указанными средствами, а также исполнять поручения этой управляющей компании о передаче ценных бумаг, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, если такие распоряжение и передача противоречат Закону об инвестировании средств, иным нормативным правовым актам или инвестиционной декларации управляющей компании.

2. Несет в случае неисполнения предусмотренных комментируемой статьей обязанностей солидарную ответственность с управляющей компанией, заключившей договор доверительного управления средствами пенсионных накоплений.

Солидарная ответственность (от франц. solidarité – общность) – совместная ответственность группы лиц, принявших на себя обязательства. Солидарная ответственность (обязанности) возникает, в частности, при неделимости предмета обязательства[91]91
  Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Указ. соч.


[Закрыть].

Солидарные обязательства регулируются гражданским законодательством (ст. 323–326 Гражданского кодекса РФ (часть первая)[92]92
  СЗ РФ. – 1994. – № 32. – Ст. 3301.


[Закрыть]).

При солидарной обязанности должников кредитор вправе требовать исполнения как от всех должников совместно, так и от любого из них в отдельности, притом как полностью, так и в части долга.

Кредитор, не получивший полного удовлетворения от одного из солидарных должников, имеет право требовать недополученное от остальных солидарных должников.

Солидарные должники остаются обязанными до тех пор, пока обязательство не исполнено полностью.

В случае солидарной обязанности должник не вправе выдвигать против требования кредитора возражения, основанные на таких отношениях других должников с кредитором, в которых данный должник не участвует.

Исполнение солидарной обязанности полностью одним из должников освобождает остальных должников от исполнения кредитору.

Если иное не вытекает из отношений между солидарными должниками:

1) должник, исполнивший солидарную обязанность, имеет право регрессного требования к остальным должникам в равных долях за вычетом доли, падающей на него самого;

2) неуплаченное одним из солидарных должников должнику, исполнившему солидарную обязанность, падает в равной доле на этого должника и на остальных должников.

Солидарное обязательство прекращается зачетом встречного требования одного из должников.

Обязательство прекращается полностью или частично зачетом встречного однородного требования, срок которого наступил либо срок которого не указан или определен моментом востребования. Для зачета достаточно заявления одной стороны (ст. 410 ГК РФ).

При солидарности требования любой из солидарных кредиторов вправе предъявить к должнику требование в полном объеме.

До предъявления требования одним из солидарных кредиторов должник вправе исполнять обязательство любому из них по своему усмотрению.

Должник не вправе выдвигать против требования одного из солидарных кредиторов возражения, основанные на таких отношениях должника с другим солидарным кредитором, в которых данный кредитор не участвует.

Исполнение обязательства полностью одному из солидарных кредиторов освобождает должника от исполнения остальным кредиторам.

Солидарный кредитор, получивший исполнение от должника, обязан возместить причитающееся другим кредиторам в равных долях, если иное не вытекает из отношений между ними.

3. Открывает отдельный счет депо на имя каждой управляющей компании, с которой заключен договор об оказании услуг специализированного депозитария, для учета прав на ценные бумаги, приобретенные на средства пенсионных накоплений для каждого инвестиционного портфеля.

4. Осуществляет учет прав на ценные бумаги и учет перехода прав на ценные бумаги, приобретенные в результате инвестирования средств пенсионных накоплений, а также хранение сертификатов ценных бумаг, если для отдельных видов ценных бумаг иное не предусмотрено нормативными правовыми актами РФ.

5. Принимает и хранит копии всех первичных документов в отношении средств пенсионных накоплений, переданных Пенсионным фондом РФ в доверительное управление управляющим компаниям.

6. Осуществляет контроль за определением стоимости чистых активов, находящихся в управлении управляющих компаний.

При осуществлении контроля за соблюдением установленного порядка определения стоимости чистых активов акционерного инвестиционного фонда, стоимости чистых активов и расчетной стоимости одного инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда, а также стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, специализированный депозитарий на основе имеющихся у него первичных документов каждый рабочий день рассчитывает значения указанных показателей.

Правильность определения стоимости чистых активов акционерного инвестиционного фонда, стоимости чистых активов и расчетной стоимости одного инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда, а также стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, подтверждается подписью уполномоченного лица специализированного депозитария на справке о стоимости чистых активов акционерного инвестиционного фонда или чистых активов паевого инвестиционного фонда (расчете стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений).

Специализированный депозитарий обязан каждый рабочий день направлять в ФКЦБ сведения о стоимости чистых активов и расчетной стоимости одного инвестиционного пая паевого инвестиционного фонда и их изменении. Указанные сведения представляются не позднее следующего рабочего дня с момента времени, по состоянию на который определены стоимость чистых активов и расчетная стоимость одного инвестиционного пая, на бумажном носителе или в виде электронного документа (п. 4.7 постановления ФКЦБ от 10 февраля 2004 г. № 04-3/пс).

7. Осуществляет контроль за перечислением в Пенсионный фонд РФ средств на выплаты за счет средств пенсионных накоплений.

При осуществлении контроля за полнотой и своевременностью перечисления управляющей компанией, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений, в Пенсионный фонд РФ или негосударственный пенсионный фонд, являющийся страховщиком по обязательному пенсионному страхованию, средств на выплаты за счет средств пенсионных накоплений, специализированный депозитарий осуществляет сверку суммы перечисляемых средств с суммой, предусмотренной в годовом плане их перечисления, а также осуществляет контроль за соблюдением сроков перечисления, указанных в годовом плане.

При осуществлении контроля за полнотой и своевременностью перечисления управляющей компанией, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений, в Пенсионный фонд РФ или негосударственный пенсионный фонд, являющийся страховщиком по обязательному пенсионному страхованию, средств пенсионных накоплений, передаваемых в целях реализации прав застрахованных лиц на выбор инвестиционного портфеля (управляющей компании) или негосударственного пенсионного фонда и на переход из негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд или в Пенсионный фонд РФ, специализированный депозитарий осуществляет сверку суммы перечисляемых средств с суммой, предусмотренной в уведомлении (требовании) Пенсионного фонда РФ или негосударственного пенсионного фонда об их перечислении, а также осуществляет контроль за соблюдением сроков перечисления, установленных договором доверительного управления средствами пенсионных накоплений, заключенным между Пенсионным фондом РФ (негосударственным пенсионным фондом) и управляющей компанией.

При осуществлении контроля за соответствием размера и порядка удержания управляющей компанией, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений, средств для возмещения необходимых расходов по инвестированию средств пенсионных накоплений и вознаграждения требованиям федеральных законов и иных нормативных правовых актов специализированный депозитарий рассчитывает суммы средств для возмещения необходимых расходов по инвестированию средств пенсионных накоплений и вознаграждений, которые могут быть удержаны управляющей компанией, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений, исходя соответственно из средней стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений, и суммы средств пенсионных накоплений, вновь передаваемых управляющей компании, в отчетном году, а также из полученных управляющей компанией доходов от инвестирования средств пенсионных накоплений за отчетный год, и осуществляет сверку указанных сумм с суммами, удерживаемыми управляющей компанией (п. 4.8, 4.9 постановления ФКЦБ от 10 февраля 2004 г. № 04-3/пс).

8. Уведомляет ФСФР России, Пенсионный фонд РФ, соответствующую управляющую компанию о выявленных в ходе осуществления контроля существенных нарушениях в соответствии с комментируемым Законом не позднее 1 рабочего дня, следующего за днем их выявления.

Специализированный депозитарий уведомляет Пенсионный фонд РФ, Минфин России, ФСФР России, а также управляющую компанию, осуществляющую доверительное управление средствами пенсионных накоплений на основании договора с Пенсионным фондом РФ, о нарушениях, выявленных при осуществлении контроля за указанной управляющей компанией, не позднее 1 рабочего дня, следующего за днем их выявления.

Уведомление о выявлении нарушения (несоответствия) должно содержать следующие сведения:

полное фирменное наименование, номер и дату предоставления лицензии специализированного депозитария;

полное фирменное наименование, номер и дату предоставления лицензии управляющей компании (указанные в настоящем абзаце сведения не включаются в уведомление о нарушении требований к структуре совокупного инвестиционного портфеля);

полное фирменное наименование, номер и дату предоставления лицензии акционерного инвестиционного фонда, полное наименование, номер и дату предоставления лицензии негосударственного пенсионного фонда или название паевого инвестиционного фонда с указанием его типа и категории;

название инвестиционного портфеля управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений, или указание на то, что нарушено требование к структуре совокупного инвестиционного портфеля; дату выявления нарушения (несоответствия); дату совершения нарушения или дату возникновения несоответствия, если указанные даты не совпадают с датами их выявления и специализированный депозитарий может их установить на основании имеющихся у него документов;

содержание выявленного нарушения (несоответствия). Уведомление о выявлении нарушения (несоответствия) подписывается руководителем специализированного депозитария или уполномоченным им лицом и за исключением случаев, когда указанное уведомление направляется в форме электронного документа, заверяется печатью специализированного депозитария (п. 4.10 постановления ФКЦБ от 10 февраля 2004 г. № 04-3/пс).

Письмом ФСФР России от 20 сентября 2007 г. № 07-ВМ-01/19356[93]93
  Вестник ФСФР России. – 2007. – № 9.


[Закрыть] даны разъяснения относительно содержания уведомления о выявленном нарушении.

Сведения о содержании выявленного нарушения (несоответствия) в уведомлении о выявлении нарушения (несоответствия) должны включать: описание нарушения (несоответствия), указание на нормативный правовой акт РФ, требования которого нарушены (в том числе указание на статью, пункт, подпункт, абзац соответствующего нормативного правового акта), указание на требование правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом, которое нарушено (в том числе пункт, подпункт, абзац соответствующих правил доверительного управления фондом), а также иные сведения, детализирующие и квалифицирующие нарушение (несоответствие), в частности: