Текст книги "Страхование. Шпаргалка"

10. Управление рисками. Критерии страховых рисков

Риск-менеджмент – система управления рисками и финансовыми взаимоотношениями, появляющимися в ходе этого управления.

Объектом управления в риск-менеджменте являются риск, рисковые инвестиции капитала и экономические отношения между хозяйствующими субъектами в ходе осуществления риска. Такими отношениями являются отношения между страхователем и страховщиком, заемщиком и кредитором, между предпринимателями ит.п.

Субъект управления в риск-менеджменте – это особая группа людей (финансовый менеджер, специалист по страхованию ит.п.), которая при помощи методов и способов управленческого влияния реализовывает целенаправленное функционирование объекта управления.

Основными элементами риск-менеджмента являются:

1) идентификация риска, т. е. изучение и выявление рисков, исследование факторов, которые оказывают на них максимальное влияние;

2) измерение риска, т. е. измерение степени его вероятности и величины ущерба;

3) контроль над риском, осуществляемый в двух формах:

а) физической (означает использование различных способов, которые позволяют снизить вероятность нанесения ущерба);

б) финансовой (заключается в поиске источников компенсации возможного ущерба в денежной форме).

Все страхуемые риски должны быть тщательно оценены по следующим критериям:

1) случайному характеру ущерба. Он представляет собой неизвестность относительно времени и масштаба убытка, а также независимость и несвязанность страхового ущерба от поведения страхователя;

2) возможности оценки распределения ущербов. Она означает, что можно установить ожидаемый уровень ущерба и степень его возможности. Без существования этой информации нельзя рассчитать размер страховой премии;

3) однозначности распределения ущербов. Она означает, что страхование опасности, объекты страхования и убытки должны быть верно, с предельной точностью оговорены в соглашении страхования. Это условие необходимо для установления страхового возмещения, которое нужно выплатить страхователю при приходе страхового события;

4) независимости и самостоятельности страхуемых распределений ущербов друг от друга. Это означает, что страховщик при подписании и установлении договора страхования должен избегать концентрации риска;

5) оценке максимально возможной величины ущерба. При этом она рассматривается как мера отношения финансовых вероятностей и страхового портфеля страховщика. Совершенных рамок страхования (по убеждению страховщика) не существует.

11. Характер страховой операции. Заявление на страхование

Договор страхования – это двустороннее соглашение между страхователем и страховщиком.

При страховании кредита может быть подписан трехсторонний (между банком, заемщиком, страховым обществом) или двухсторонний договор (заемщик – страховое общество). В первом случае определяются операции банка и страхового общества в отношении друг друга и общие действия относительно заемщика. Во втором случае страховое общество берет на себя всю ответственность за поведение заемщика.

Страхование осуществляется на основании договоров имущественного или личного страхования, заключаемых гражданином или юридическим лицом (страхователем) со страховой организацией (страховщиком).

Договор страхования представляет собой соглашение между страхователем и страховщиком, при котором страховщик принимает на себя обязательство за предусмотренное вознаграждение покрыть убытки страхователя, возникшие в результате оговоренных в договоре страховых событий. В договоре страхования могут оговариваться и другие ситуации, устанавливаемые по соглашению сторон и соответствующие общим соглашениям сделки, предусмотренным гражданским законодательством РФ.

Для подписания соглашения страхования страхователь предоставляет страховщику заявление о своем намерении заключить договор страхования. К заявлению необходимо приложить документы, необходимые страховщику для оценки возможности наступления страхового случая. При этом страхователь должен изложить все известные ему обстоятельства, имеющие существенное значение для определения вероятности наступления страхового случая и размера возможных убытков от его наступления, если эти обстоятельства неизвестны страховщику на основании представленных документов.

Если после подписания договора страхования будет выявлено, что страхователь доложил страховщику заведомо неверные данные, страховщик имеет право потребовать признание договора недействительным.

Договор страхования вступает в силу со времени оплаты страхователем первого платежа, если договором или законом не определены другие условия.

Факт заключения страхового договора

удостоверяется, когда страховщик вручает страхователю страховой полис с дополнением правил страхования.

Страховой полис должен содержать:

1) наименование документа;

2) наименование, юридический адрес и банковские реквизиты страховщика;

3) фамилию, имя, отчество и адрес страхователя;

4) указание объекта страхования;

5) размер страховой суммы;

6) указание страхового риска;

7) размер страхового взноса, сроки и порядок его внесения;

8) срок действия договора;

9) другие условия по соглашению сторон.

12. Права и обязанности субъектов договора страхования

Субъектами страховых отношений могут быть страховщики любой организационно-правовой формы, получившие разрешение (лицензию) на проведение страховой деятельности на территории РФ, и страхователи (физические или юридические лица, заключившие со страховщиком договор страхования).

Страхователи вправе заключать страховой договор со страховщиками о страховании третьих лиц и в пользу застрахованных.

Права субъектов страховых отношений. Права страховщика:

1) право на проведение страховой деятельности в форме добровольного страхования;

2) право на обжалование действий Росстрахнадзора по приостановлению, ограничению или отзыву лицензии на проведения страхования.

Права страхователя:

1) право на получение страховой суммы (возмещения) по договору страхования в пределах общего трехлетнего срока исковой давности;

2) право назначить любое лицо на случай смерти страхователя, которое будет иметь право на получение страхового возмещения. Обязанности субъектов договора страхования.

Обязанности страховщика:

1) страховщик обязан ознакомить страхователя с Правилами страхования;

2) страховщик обязан по заявлению страхователя перезаключить договор страхования (в случае проведения мероприятий страхователем по увеличению стоимости застрахованного имущества и уменьшению риска его потери);

3) страховщик обязан определить размер страховой суммы;

4) страховщик обязан оформить наступление страхового случая при заявлении об этом страхователем;

5) страховщик обязан произвести при наступлении страхового случая страховую выплату страхователю или застрахованному лицу в установленный в договоре срок;

6) страховщик обязан возместить расходы страхователя на проведение мероприятий по предотвращению или уменьшению ущерба;

7) страховщик обязан не разглашать сведения о страхователе и его имущественном состоянии или состоянии здоровья.

Обязанности страхователя:

1) своевременно вносить страховые взносы;

2) сообщать страховщику при заключении страхового договора обо всех известных ему обязательствах, а также обо всех заключенных договорах страхования в отношении данного объекта страхования;

3) известить страховщика о наступлении страхового случая в определенный в страховом договоре срок;

4) предпринимать меры в целях предотвращения или уменьшения понесенного ущерба по застрахованному имуществу.

В страховом договоре могут быть оговорены и другие обязанности как страховщика, так и страхователя.

13. Метод и принципы расчета страховой премии

Страховая премия – очередной денежный взнос страхователя страховому обществу в соответствии с договором. Обусловливается общим размером взносов, необходимых для выплат по требованиям держателей полисов, а также для выплаты административных расходов.

Страховая премия определяется при заключении страхового договора и не изменяется в период его действия, если иное не оговорено условиями договора страхования. Величина страховой премии должна быть достаточной, чтобы:

1) возместить ожидаемые претензии в процессе страхового срока;

2) восполнить издержки страховых организаций на ведение дела и т. д.

Страховая премия состоит из четырех частей:

1) чистой нетто-премии;

2) рисковой надбавки;

3) нагрузки на возмещение расходов страховой организации;

4) надбавки на прибыль.

Нетто-премия – это финансирование оплат при появлении страховых происшествий и образовании страховых резервов.

Нагрузка – это платеж затрат страховщика. Он включает заработную плату, аренду, комиссионные.

Надбавка на прибыль необходима для образования прибыли.

Уровень страхования риска связан с определенным объектом и масштабами страховой ответственности.

Одной из основных задач страховой компании является правильный расчет нетто-премии (нетто-ставки).

Методика расчета нетто-ставки по каждому виду страхования сводится к определению среднего показателя убыточности страховой суммы за тарифный период (5 или 10 лет с поправкой на величину действия надбавки).

При расчете нетто-ставок при всем многообразии видов имущества используется один показатель убыточности страховых сумм.

Он зависит от следующих факторов:

1) общей страховой суммы, которая для данного года является постоянной;

2) величины суммы выплат страхового возмещения. Страховое возмещение зависит от следующих обстоятельств, которые приводят к убыточности страховых сумм:

а) частоты страховых случаев. Это отношение числа страховых случаев к количеству застрахованных объектов;

б) опустошительности страховых случаев. Это отношение числа пострадавших объектов к числу страховых случаев застрахованных объектов.

Методика расчета нагрузки к нетто-ставке основывается на определении затрат за последние 1–2 года. Фактически затраты на проведение соответствующих видов страхования рассчитываются по действующим бухгалтерским и статистическим отчетностям, а затем определяется их удельный вес в процентах к сумме поступивших за тот период страховых платежей.

14. Социальное страхование

Обязательное социальное страхование – часть государственной системы социальной защиты населения, которая предполагает осуществление страхования работающих граждан от возможного изменения материального и (или) социального положения, в том числе по независящим от них обстоятельствам.

Социальное страхование осуществляется на случай:

1) необходимости получения медицинской помощи;

2) временной нетрудоспособности;

3) трудового увечья;

4) материнства;

5) инвалидности;

6) наступления старости;

7) потери кормильца;

8) признания безработным;

9) и в других случаях предусмотренных законодательством.

Любому типу социального страхового риска соответствует обусловленный вид страхового обеспечения:

1) платежи медицинскому учреждению затрат, связанных с обеспечением застрахованному лицу нужной медицинской помощи;

2) пенсия в случае старости;

3) пенсия по инвалидности;

4) пенсия из-за потери кормильца в семье;

5) пособие по временной нетрудоспособности;

6) пособие в результате трудового увечья и профессиональных болезней;

7) пособие в связи беременностью и родами;

8) ежемесячное пособие по уходу за ребенком до достижения им возраста 1,5 лет;

9) пособие по безработице и т. д.;

Субъектами социального страхования являются:

1) страхователь – юридическое лицо любой организационно-правовой формы (в том числе иностранная организация, осуществляющая свою деятельность на территории Российской Федерации и нанимающая граждан Российской Федерации) либо физическое лицо, нанимающее лиц, подлежащих обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний. Сюда можно отнести:

а) физических лиц, выполняющих работу на основании трудового договора (контракта), заключенного со страхователем;

б) физических лиц, осужденных к лишению свободы и привлекаемых к труду страхователем;

2) страховщик – фонд социального страхования Российской Федерации;

3) застрахованное лицо – физическое лицо, подлежащее обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний в соответствии с положениями п. 1 от. 5 федерального закона от 24 июля 1998 г. № 125; физическое лицо, получившее повреждение здоровья вследствие несчастного случая на производстве или профессионального заболевания, подтвержденное в установленном порядке и повлекшее утрату профессиональной трудоспособности.

Система социального страхования основывается на уплате страхователями определенных законом сумм в Фонд социального страхования.

15. Медицинское страхование

Медицинское страхование – совокупность видов государственного социального страхования, обеспечивающих всем гражданам РФ равные возможности в получении медицинской и лекарственной помощи, предусматривающих обязанности страховщика по реализации страховых платежей в размере частичной или полной компенсации дополнительных затрат застрахованного, вызванной обращением застрахованного в медицинские учреждения за медицинской помощью, на условиях программы медицинского страхования.

Обязательное медицинское страхование, проводимое в РФ, приобрело черты социального страхования, поскольку порядок его проведения установлен Законом «О медицинском страховании в Российской Федерации». В стране действуют Федеральный и территориальные фонды обязательного медицинского страхования.

Фонд обязательного медицинского страхования относится ко внебюджетным фондам. Для него характерны следующие основные моменты:

1) оплата страхователями страховых взносов в установленных размерах и в определенные сроки;

2) стандартный, одинаковый для всех застрахованных уровень страхового обеспечения.

Плательщиками страховых взносов в Фонд обязательного медицинского страхования являются:

1) все хозяйствующие субъекты независимо от форм собственности и организационно-правовых форм деятельности;

2) граждане, занимающиеся индивидуальной трудовой деятельностью, предпринимательской деятельностью без образования юридического лица;

3) граждане, занимающиеся в установленном законом порядке частной практикой, – адвокаты, частные детективы, частные охранники, нотариусы;

4) граждане, использующие труд наемных работников;

5) лица творческих профессий, не объединенные в творческие союзы.

Страховые взносы начисляются хозяйствующим субъектами в установленном законодательством размере, в процентах по отношению к начисленной оплате труда по всем основаниям, в денежной и в натуральной форме, в том числе по договорам подряда и поручения.

Страховые взносы не начисляются на выплаты, носящие единовременный характер:

1) компенсацию за неиспользованный отпуск;

2) выходное пособие при увольнении;

3) компенсационные выплаты (суточные по командировкам, и т. д.);

4) стоимость выданной спецодежды и других средств индивидуальной защиты;

5) стоимость рациона бесплатного питания, дотацию на обеды, стоимость путевок на санитарно-курортное лечение, оплачиваемые за счет фонда потребления;

6) стоимость бесплатно предоставляемых квартир, топлива, проездных билетов;

7) поощрительные выплаты, включая премии, производимые за счет фонда оплаты труда;

8) прочие выплаты, носящие единовременный характер.

16. Имущественное страхование

Имущественное страхование – это отрасль страхования, в котором объектами различных отношений выступают имущество в различных видах и имущественные отношения.

Экономическим назначением имущественного страхования является возмещение ущерба, возникшего в результате страхового случая. Застрахованным может быть как собственное имущество страхователя, так и находящееся в его пользовании и распоряжении. Имущественное страхование включает:

1) страхование средств наземного транспорта. Здесь объектом страхования являются имущественные интересы лица, связанные с владением, пользованием, распоряжением транспортным средством, вследствие повреждения или уничтожения (угона, кражи) наземного транспортного средства;

2) страхование средств воздушного транспорта. Здесь объектом страхования являются имущественные интересы лица, связанные с владением, пользованием, распоряжением воздушным судном, вследствие повреждения или уничтожения (угона, кражи) средства воздушного транспорта, включая моторы, мебель, внутреннюю отделку, оборудование и др.;

3) страхование средств водного транспорта. Здесь объектом страхования являются имущественные интересы лица, связанные с владением, пользованием, распоряжением водным судном, вследствие повреждения или уничтожения (угона, кражи) средства водного транспорта, включая моторы, такелаж, внутреннюю отделку, оборудование и др.;

4) страхование грузов. Здесь объектом страхования являются имущественные интересы лица, связанные с владением, пользованием, распоряжением грузом, вследствие повреждения или уничтожения (пропажи) груза (товаров, багажа или иных грузов), независимо от способа его транспортировки;

5) страхование других видов имущества;

6) страхование финансовых рисков. Имущественное страхование бывает добровольным и обязательным.

Обязательное страхование предусмотрено для страхования имущества и имущественных интересов сельскохозяйственных предприятий (государственных, т. е. казенных, коллективных, арендных, фермерских), арендованных предприятий, страхования сельскохозяйственных животных.

Добровольное имущественное страхование охватывает имущество хозяйствующих субъектов, общественных организаций, страхование граждан, занимающихся индивидуальной трудовой деятельностью, страхование домашнего имущества и средств транспорта, принадлежащих гражданам. Страховая ответственность распространяется на страхование от пожаров, стихийных бедствий, аварий и других случаев. По отдельному договору можно застраховать имущество на случай хищения, угона и грабежа.

17. страхование от огня

Страхование от огня предполагает заключение договора по страхованию от риска гибели и (или) повреждения имущества вследствие пожара, удара молнии, взрыва газа. При этом может быть застраховано любое движимое и недвижимое имущество, за исключением:

1) рукописей, планов, чертежей и иные документов;

2) моделей, макетов, выставочных экземпляров и т. п.;

3) технических носителей информации компьютерных и аналогичных систем (в частности магнитных пленок и кассет, магнитных дисков, блоков памяти и т. д.);

4) взрывчатых веществ;

5) имущества, имевшегося в застрахованном здании или помещении, которым страхователь не распоряжается на правах собственности или других законных правах;

6) домашних и сельскохозяйственных животных, многолетних насаждений и урожая сельскохозяйственных культур;

7) зданий и строений, находящиеся в аварийном и ветхом состоянии;

8) имущества, имевшегося в районе, которому грозят обвалы, оползни, потопы или другие стихийные силы природы, а также в области военных действий со времени оглашения в определенном порядке о такой опасности, если такое объявление было обнародовано до подписания договора страхования;

9) продуктов питания, спиртных напитки и табачных изделий.

В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 7 мая 2003 г. № 263 «Об утверждении правил обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств» не признаются страховыми случаями события, произошедшие вследствие:

1) военных действий, маневров или военных мероприятий и их последствий, актов терроризма, гражданской войны, народных волнений всякого рода или забастовок;

2) воздействия ядерного взрыва, радиации или радиоактивного заражения;

3) невыполнения, нарушения страхователем действующих должностных, ведомственных инструкций, правил, установленных правил и сроков эксплуатации (обслуживания, хранения, переработки и т. д.) имущества, технологии производства работ и т. п.;

4) умысла страхователя, членов его семьи, а также лиц, состоящих в гражданско-правовых отношениях со страхователем;

5) самовозгорания, брожения, гниения или других естественных свойств застрахованного имущества;

6) кражи или расхищения имущества во время страхового случая, не застрахованного по риску;

7) утраты имущества в результате противоправных действия третьих лиц;

8) гибели или повреждения имущества, которое не принадлежит страхователю на правах собственности или иных законных основаниях, кроме случаев, когда это предусмотрено договором страхования;

9) в иных случаях предусмотренных данным постановлением.