Текст книги "Экономика"

Задания

1. Какую функцию выполняют деньги в каждой из представленных ниже ситуаций?

а) ваш депозитный счет в банке;

б) покупка автомобиля в кредит;

в) покупка овощей на базаре;

г) получение стипендии;

д) прайс-лист на продаваемую в магазине технику;

е) продажа земельного участка;

ж) меню с ценами в студенческой столовой.

2. Чем занимаются банки?

а) продают и покупают ценные бумаги;

б) ведут счета по операциям своих клиентов;

в) продают и покупают деньги;

г) выдают кредиты;

д) все ответы верны.

3. Денежно-кредитная политика проводится…

а) правительством страны;

б) всеми финансово-кредитными учреждениями страны;

в) Центральным банком страны;

г) министерством финансов.

4. Термин «операции на открытом рынке» означает:

а) деятельность коммерческих банков по кредитованию фирм и населения;

б) деятельность Центрального банка по предоставлению ссуд коммерческим банкам;

в) операции Центрального банка, приводящие к изменению общей величины текущих счетов коммерческих банков;

г) деятельность Центрального банка по покупке и продаже государственных ценных бумаг.

5. Банковские депозиты в стране возросли на 400 млрд. ден. ед. Норма резервирования составляет 20 %. Определите, как изменится предложение денег.

6. Рассчитайте величину обязательного резерва и количество денег, которое банк может дать в кредит, если норма резервирования составляет 20 %, а у банка есть 100 млн. ден. ед.

Темы рефератов

1. Альтернативные трактовки сущности и функций денег различными экономическими школами.

2. История банковской системы России.

3. Проблемы денежно–кредитной системы в современной России.

4. Особенности современной денежно-кредитной политики государства в переходной экономике России.

Основная литература: 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 11, 12, 13, 15, 16.

Дополнительная литература:

1. Андрюшин, С. Курсовая политика центральных банков стран с формирующимся рынком / С. Андрюшин, В. Кузнецова // Вопросы экономики. – 2011. – № 12. – С. 21-34.

2. Андрюшин, С. Приоритеты денежно-кредитной политики центральных банков в новых условиях / С. Андрюшин, В. Кузнецова // Вопросы экономики. – 2011. – № 6. – С. 57-71.

3. Веннерлинд, К. О чём молчит презренный металл? Семиотика денег и общественный контроль / К. Веннерлинд // Вопросы экономики. – 2010. – № 2. – С. 56-82.

4. Ляско, А. Деньги и институциональные иерархии: о поддержании доверительных отношений в сложных монетарных системах / А. Ляско // Вопросы экономики. – 2011. – № 7. – С. 3443.

5. Рогачевская, М.А. Теория денег М.И. Туган-Барановского / М.А. Рогачевская // ЭКО. – 2003. – № 7. – С. 139-159.

6. Селезнев, А. Проблемы совершенствования кредитнобанковской системы / А. Селезнев // Экономист. – 2009. – № 8. – С. 18-32.

Тема 19 ИНФЛЯЦИЯ И АНТИИНФЛЯЦИОННАЯ ПОЛИТИКА

1. Инфляция, ее сущность и виды

2. Причины инфляции

3. Антиинфляционные меры государства

19.1. Инфляция, ее сущность и виды

Инфляция означает переполнение сферы обращения денежными знаками сверх действительной потребности национального хозяйства.

Бумажные деньги обесцениваются по отношению к трем вещам. Во-первых, в период золотого стандарта инфляции выражается в повышении рыночной цены золота в бумажных деньгах. Во-вторых, аналогичный процесс ведет к возрастанию цены товаров. В-третьих, при инфляции курс национальной валюты падает по отношению к иностранным денежным единицам, которые сохранили прежнюю стоимость или обесценились в меньшей степени. В связи с этим различают твердую валюту, устойчивую по отношению к собственному номиналу, и падающую, которая обесценивается по отношению к своему номиналу и к курсу других валют.

Инфляцию можно классифицировать по следующим основаниям:

1. В зависимости от характера различают следующие виды инфляций:

– открытая инфляция: ничем не сдерживаемый свободный рост цен;

– скрытая, или подавленная инфляция: государство устанавливает жесткий контроль над ценами в условиях товарного дефицита. При этом допускается снижение качества продукции без уменьшения цен на нее, искусственно завышаются цены на якобы «новые изделия», одновременно приходится платить больше денег за товар на «черном рынке».

2. С учетом места распространения инфляция бывает:

– локальная: рост цен происходит в границах одной страны;

– мировая: обесценивание денег охватывает группу стран или всю мировую экономику.

3. По темпам инфляцию подразделяют на следующие виды:

– ползучая: цены поднимаются постепенно, но неуклонно, при умеренном темпе – примерно на 10 % в год;

– галопирующая: вздорожание продуктов и услуг от 20 до 200 % в год;

– гиперинфляция: катастрофический рост цен – на 500– 1000 % в год и более.

Инфляция измеряется с помощью статистического показателя – индекса цен. Он отражает относительные изменения общего (среднего) уровня цен в процентах. Индекс подсчитывается по формуле: индекс цен = (цена рыночной корзины в данном году/ цена рыночной корзины в базовом году) × 100.

Рыночная (потребительская) корзина – это набор чаще всего употребляемых типичных благ.

Инфляция вызывает значительные социальноэкономические последствия, которые называются «ценой» инфляции. «Цена» инфляции – это конечные результаты ее воздействия на доходы общества в целом и его структурных звеньев. На практике встречаются три основных варианта «цены» инфляции: позитивный (когда происходит прирост дохода), нулевой, негативный (убыточный). Позитивный вариант существует не случайно: если бы инфляция не была бы выгодна, то она и не возникла бы. Инфляция приносит доход государству, когда оно «включает печатный станок» для покрытия бюджетного дефицита. Такие действия называются инфляционным налогом. Кроме государства на инфляции наживаются коммерческие банки и монополии.

Нулевой вариант – это редкое явление. В этом случае потери от роста цен полностью покрываются увеличением дохода.

Негативный вариант, вызывающий уменьшение реальных доходов фирм и домашних хозяйств, возникает чаще всего. При этом фирмы и домашние хозяйства терпят следующие виды убытков:

потери от хранения наличных денег дома;

издержки меню (расходы, связанные с ростом цен в магазинах, кафе и т.п.);

убытки из-за несовершенства юридической практики;

потери из-за несовершенства налогового законодательства;

издержки из-за неверных инфляционных ожиданий.

19.2. Причины инфляции

Существует три основные причины, вызывающие инфляцию, соответственно – три вида инфляции: инфляция, вызванная ростом спроса, инфляция, вызванная ростом издержек и инфляция, вызванная инфляционными ожиданиями.

При инфляции, вызванной ростом спроса, цены растут потому, что в экономике увеличивается совокупный спрос:

Рисунок 9 – Инфляция, вызванная ростом спроса

Первоначально экономика находится в состоянии краткосрочного равновесия в т. Е₀. Повышение совокупного спроса сдвигает кривую AD вправо в положение AD₁, в результате чего краткосрочное равновесие устанавливается в т Е₁. ВВП возрастает (с Y₀ до Y₁) но растут и цены (уровень цен увеличивается с Р₀ до Р1).

Обычно первопричиной инфляции спроса является рост государственных расходов и печатание денег для их покрытия. В результате рост денежной массы опережает повышение товарной массы – реального ВВП – и начинается инфляция.

При инфляции, вызванной ростом издержек, цены растут потому, что увеличиваются затраты производителей (рисунок 10):

Рисунок 10 – Инфляция, вызванная ростом издержек

Первопричиной такой инфляции является рост цен на основные производственные ресурсы. Допустим, выросли ставки заработной платы или энергетические и транспортные тарифы. Затраты на единицу выпускаемой продукции у всех фирм увеличиваются, фирмы повышают цены, и краткосрочная кривая совокупного предложения уходит вверх из положения SRAS₀ в положение SRAS₁. В результате макроэкономическое равновесие переходит из т. Е₀ в т. Е₁. Экономика переживает стагфляцию – сочетание падения производства (ВВП упал с Y₀ до Y₁) с инфляцией (уровень цен вырос с Р₀ до Р₁).

При инфляции, вызванной инфляционными ожиданиями, цены растут потому, что и производители, и потребители ожидают их роста. Это вариант инфляции, вызванной повышением затрат. Как и в предыдущем случае, инфляционный процесс происходит вследствие смещения кривой совокупного предложения вверх. Однако причиной такого смещения являются растущие инфляционные ожидания, вызванные недавним опытом инфляции. Дело в том, что при росте цен в прошлом году у фирм и их работников формируются устойчивые ожидания относительно повышения цен и в нынешнем году. Поэтому фирмы заранее повышают свои цены, чтобы не проиграть в инфляционной гонке. Работники, со своей стороны, заранее требуют более высокой заработной платы, дабы их реальные доходы не снизились из-за повышения цен. В результате инфляционные ожидания становятся реальностью: цены действительно растут.

19.3. Антиинфляционные меры государства

В современной экономике инфляционный рост неистребим. Государство может вести борьбу не столько с причинами обесценения денег, сколько с их последствиями. Иначе говоря, более реально сделать инфляцию управляемой, а ее уровень – умеренным.

В условиях нынешней рыночной экономики государство применяет нижеследующие важнейшие регуляторы инфляции.

Государство проводит политику доходов, то есть сдерживает инфляцию издержек. Государство ограничивает монополистическую деятельность в области ценообразования. Твердо проводимая антиинфляционная политика правительства способствует существенному уменьшению инфляции спроса. Успех в этом деле может прийти только к сильному правительству, которое пользуется доверием большинства населения, правильно прогнозирует ход инфляции, четко ставит антиинфляционные задачи и заблаговременно информирует об этом граждан. Причем основой программы правительства являются не компенсации роста цен, а меры, на практике противодействующие стихийному повышению цен.

Регулирование ценовой динамики становится эффективным благодаря умелой денежной политике Центрального банка. Центральный банк применяет такие способы регулирования предложения денег:

1. Операции на открытом рынке. Чтобы уменьшить предложение денег, Центральный банк продает государственные ценные бумаги, что способствует изыманию денег из экономики, и наоборот;

2. Изменение ставки банковского процента. Если ставка возрастает (кредит дорожает), то предложение денег сокращается. При понижении ставки предложение денег увеличивается;

3. Изменение норм обязательных резервов. Все банки обязаны держать определенную долю их депозитов в качестве резерва. При увеличении нормы резервов банки уменьшают объем кредитования клиентов. При снижении этой нормы банки расширяют предложение денег.

Задания

1. Инфляция – это…

а) падение издержек и цен;

б) рост цен;

в) обесценивание денег по отношению к реальным;

г) замедление роста цен;

д) правильные ответы б), в);

е) все ответы неправильны.

2. Допустим, вы, в условиях все нарастающих темпов инфляции, получили в зарплату огромную кучу бумажных денег, которую поместили в большую корзину. По дороге домой вы зашли в телефон-автомат позвонить знакомому, а корзину с деньгами оставили на асфальте. Если после разговора, выйдя из кабины, вы обнаружили пустую корзину, то это всего лишь инфляция. А если на асфальте валяется вся ваша куча денег, а украли корзину, то это – гиперинфляция! Дайте научный комментарий к этой ситуации.

3. Верны ли следующие утверждения?

а) открытая инфляция проявляется в росте цен (да, нет);

б) подавленная инфляция проявляется в затоваривании (да, нет);

в) при подавленной инфляции рост спроса на товар повышает его цену (да, нет);

г) при сбалансированной инфляции цены различных товаров относительно друг друга остаются неизменными (да, нет);

д) рост инфляции спроса провоцирует увеличение объема заработной платы (да, нет);

е) инфляция предложения стимулируется снижением издержек (да, нет);

ж) снижение уровня безработицы вызывает рост цен, заработной платы и поэтому снижает инфляцию (да, нет);

з) в длительном периоде (5 – 10 лет) низкий уровень занятости не спасает от роста инфляции (да, нет).

4. Сколько времени нужно, чтобы цены удвоились, если инфляция сохраняется на уровне:

а) 20 % в год;

б) 70 % в год;

в) 700 % в год.

5. Кто из нижеперечисленных субъектов скорее всего выиграет в условиях инфляции?

а) гражданин, имеющий фиксированный доход;

б) правительство, взимающее прогрессивную ставку налога на прибыль;

в) гражданин, положивший на срочный счет деньги в банк;

г) банкир, одолживший деньги.

6. Предположим, что индекс цен потребительских товаров в стране удвоился за 5 лет. Определите среднегодовой темп инфляции.

7. Определите, во сколько раз в течение года обесценятся 1000 ден. ед., хранящихся в банке под 120 % годовых, если темп инфляции в стране составляет 20 % в месяц.

Темы рефератов

1. Связь между безработицей и инфляцией: теоретическая дискуссия вокруг кривой Филлипса.

2. Инфляция в России.

3. Инфляция и индексация доходов и сбережений населения.

4. Денежное правило Милтона Фридмена.

Основная литература: 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 11, 12, 13, 15, 16.

Дополнительная литература:

1. Баранов, А.О. Соотношение монетарных и немонетарных факторов в формировании инфляции в России / А.О. Баранов, И.А. Сомова // ЭКО. – 2007. – № 11. – С. 35-42.

2. Ведев, А.Л. Инфляция в период кризиса / А.Л. Ведев, А.Е. Косарев // Вопросы статистики. – 2009. – № 12. – С. 30-31.

3. Греков, И.Е. Об оптимальном уровне инфляции / И.Е. Греков // ЭКО. – 2009. – № 8. – С. 2-13.

4. Дмитриева, О. Инфляция спроса и инфляция издержек: причины формирования и формы распространения / О. Дмитриева, Д. Ушаков // Вопросы экономики. – 2011. – № 3. – С. 40-52.

5. Красавина, Л.Н. Актуальные проблемы инфляции и ее регулирование в России: системный подход / Л.Н. Красавина // Деньги и кредит. – 2011. – № 3. – С. 19-28.

6. Фетисов, Г.К. К использованию немонетарных факторов антиинфляционной политики / Г.К Фетисов // Российский экономический журнал. – 2011. – № 6. – С. 32-45.

Тема 20 НАЛОГОВО-БЮДЖЕТНАЯ СИСТЕМА И ФИСКАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА

1. Государственный бюджет и его структура

2. Налоги и их виды

3. Фискальная политика

20.1. Государственный бюджет и его структура

Важнейшим инструментом макроэкономического регулирования является налогово-бюджетная политика государства.

Налогово-бюджетная политика – это воздействие государства на уровень деловой активности посредством изменения государственных расходов и налогообложения. Налоговобюджетная политика влияет на уровень национального дохода и, следовательно, на уровень объема производства и занятости, а также на уровень цен; она направлена против нежелательных изменений экономической конъюнктуры, связанных как с безработицей, так и с инфляцией.

Для того, чтобы выяснить суть налогово-бюджетной политики, нужно рассмотреть, что представляет собой государственный бюджет. Его можно определить как финансовый счет, в котором представлена сумма доходов и расходов государства за определенный период (обычно за год). Государственный бюджет можно рассматривать на стадии его окончательного утверждения законодательной властью как сумму ожидаемых налоговых поступлений и предполагаемых государственных расходов.

Кроме федерального государственного бюджета, в ряде стран существуют и внебюджетные фонды социальной сферы.

В странах с федеративным государственным устройством принято различать федеральный бюджет и бюджет субъектов федерации, а также местные бюджеты. Разделение полномочий в области налогообложения и расходов между бюджетами разного уровня называется налогово-бюджетным федерализмом.

Бюджет состоит из двух частей: доходной и расходной.

В расходной части бюджета на первое место выступают военные расходы, расходы по обслуживанию государственного долга, расходы на социальную поддержку населения. Кроме того, бюджетные расходы предусматривают финансирование сферы образования, здравоохранения, культуры, содержание административного аппарата и т. д.

Для этого современные бюджеты содержат доходную часть, в которой аккумулируется часть национального дохода общества, используя для этого различные формы: налоги, акцизы, пошлины, займы и другие сборы.

20.2. Налоги и их виды

Основным источником поступлений в доходную часть бюджета являются налоги. Налоги – это обязательные платежи, взимаемые государством с юридических и физических лиц. Обязанность граждан платить законно установленные налоги закреплена в ст. 57 Конституции РФ.

Основными категориями в налоговом законодательстве являются понятия объекта налогообложения и налоговой ставки. Объектом налогообложения называется имущество, на стоимость которого начисляется налог. Налоговая ставка представляет собой размер налога на единицу обложения.

По способу изъятия налоги подразделяются на прямые и косвенные.

Прямые налоги взимаются с непосредственного владельца объекта налогообложения (например, подоходный налог, налог на прибыль, налог на имущество и т.п.)

Косвенные налоги уплачиваются конечным потребителем облагаемого налогом товара, а продавцы играют роль агентов по переводу полученных ими в счет уплаты налога средств государству. К таким налогам относятся: НДС, налог с продаж, акцизы, таможенные пошлины.

По характеру начисления на объект обложения налоги подразделяются на прогрессивные, регрессивные и пропорциональные.

При прогрессивном налогообложении ставка налога увеличивается по мере роста объекта налога.

Регрессивный налог – это налог, который в денежном выражении равен для всех плательщиков, то есть составляет большую часть низкого дохода и меньшую часть высокого дохода. Это, как правило, косвенные налоги.

Пропорциональный налог – это налог, при котором налоговая ставка остается неизменной, независимо от стоимости объекта налогообложения.

Система налогообложения в Российской Федерации представляет три уровня: федеральный, региональный и местный. В соответствии с этим и налоги также бывают федеральными, региональными и местными.

Подходы к проблеме справедливости и эффективности распределения налогового бремени нашли свое отражение в принципах налогообложения.

По принципу получаемых благ физические и юридические лица должны уплачивать налог пропорционально тем выгодам, которые они получили от государства. Широкое применение этого принципа проблематично, так как, во-первых, невозможно определить степень использования общественных благ каждым из экономических агентов и, во-вторых, этот принцип неприменим в отношении социальных расходов государства.

Принцип платежеспособности предусматривает, что тяжесть налогового бремени должна зависеть от размера получаемого дохода, причем владелец более высокого дохода должен платить не только абсолютно, но и относительно более высокие налоги. Однако такая задача вряд ли разрешима, поскольку, вопервых, при этом снижаются результаты рыночной деятельности людей и, во-вторых, у обладателей высокого дохода либо снижаются стимулы к ведению хозяйственной деятельности, либо повышаются стимулы к сокрытию доходов.

20.3. Фискальная политика

Налогово-бюджетная (фискальная) политика значительно видоизменяется в зависимости от таких стратегических задач, как, например, антикризисное регулирование, борьба с инфляцией и т.п. Современная фискальная политика включает прямые и косвенные финансовые методы регулирования экономики. К прямым относятся способы бюджетного регулирования.

За счет бюджета финансируются:

а) затраты на расширенное производство;

б) непроизводительные расходы государства;

в) развитие инфраструктуры, научных исследований и т.п.;

г) проведение структурной политики;

д) содержание ВПК и др.

С помощью косвенных методов оказывается воздействие на финансовые возможности производителей товаров и на размеры потребительского спроса. Важную роль здесь играет система налогообложения. Изменяя ставки налогов на различные виды доходов, предоставляя налоговые льготы, снижая необлагаемый минимум доходов и т.п., государство стремится добиться возможно более устойчивых темпов экономического роста и избежать резких взлетов и падений производства.

В зависимости от характера использования прямых и косвенных методов, различают два вида фискальной политики: дискреционную и недискреционную.

Дискреционная политика означает нижеследующее. Государство сознательно регулирует свои расходы и налогообложение в целях улучшения экономического положения страны. При этом правительство учитывает такие зависимости:

1. Рост государственных расходов увеличивает совокупный спрос. Вследствие этого возрастает выпуск продукции и занятость населения;

2. Увеличение суммы налогов уменьшает личный располагаемый доход домашних хозяйств. В этом случае сокращаются спрос и объем выпуска продукции и занятость рабочей силы.

Второй вид фискальной политики – это политика автоматических стабилизаторов. Автоматический стабилизатор – это экономический механизм, который без содействия государства устраняет неблагоприятное положение на разных фазах экономического цикла. Основными встроенными стабилизаторами являются налоговые поступления и социальные выплаты.

На фазе подъема растут доходы фирм и населения. Но при прогрессивном налогообложении еще быстрее растут суммы налогов. В этот период сокращается безработица, улучшается благосостояние малообеспеченных семей, то есть уменьшаются социальные расходы государства. Экономический рост при этом сдерживается снижением совокупного спроса. На фазе кризиса налоговые поступления падают, социальные расходы растут. Значит, увеличивается покупательная способность населения, что помогает преодолеть спад.