Текст книги "Безопасность бизнеса. Защита от уголовного преследования"

Глава 2
Психология опасных заблуждений

Трудно сохранять смирение такому великому человеку, как я.

Мохаммед Али

Толковый словарь трактует понятие «заблуждение» следующим образом:

Заблуждение – 1. Ошибка, неправильное, ложное мнение. 2. Состояние заблуждающегося человека. Впасть в заблуждение. Быть, находиться в заблуждении относительно чего-нибудь. 3. Порок.

Психологический словарь дает такое определение «заблуждения»:

Заблуждение – представление, мысль или ход мысли, относительно которых хотя и существует уверенность, что они правильны, тем не менее они не соответствуют истине, фактическим обстоятельствам, предмету (материальная ошибка) или противоречат логическим законам (формальная ошибка).

С философской точки зрения заблуждение – это «…искаженное отражение действительности, знание, которое не соответствует тому, что есть на самом деле». Люди редко находят истину без ошибок, минуя заблуждение.

Источниками заблуждений могут быть: предубеждение, несовершенство умственных способностей, поспешность, недостаток энергии, сосредоточенности или устойчивости мышления; недостаточный познавательный материал; субъективные настроения, предрасположения, пристрастия; беспорядочная обработка, плохое знание источников ошибок, опрометчивые обобщения и т. д.

От заблуждений, которые возникают неумышленно, необходимо отличать заблуждения, вызываемые намеренно, являющиеся самообманом или обманом другого.

Думаю, впасть в заблуждение – это не порок. Но пребывать в этом состоянии долгое время глупо и опасно – все равно, что бежать к пропасти, держа перед собой заслон, чтобы не видеть ее. Я знал таких бизнесменов, им были очень дороги их заблуждения, которые они называли убеждениями, принципами, верованиями. Но за все приходится платить, многие поплатились разорением, утратой бизнеса, некоторые – свободой, а иные – жизнью. Они были похожи на медведя, который свято верит, что главное в жизни – это мед, и чтобы его получить, хороши любые способы. Такое заблуждение приводит медведя к мучительной смерти. Охотники вешают на небольшой высоте бревно, обитое железом, а под бревно ставят чан с медом. Медведь, видя еду, подходит, толкает головой бревно и начинает есть мед, по закону маятника бревно возвращается и бьет животное по голове, но, желая еще меда, зверь опять отталкивает бревно, оно возвращается и снова бьет по голове. И так происходит до тех пор, пока окровавленный медведь не падает замертво. Он думает, что сильный и, видя приманку, не осознает опасности. Часто, разговаривая в тюрьме с подзащитными бизнесменами, я понимаю, что они и есть эти медведи. Какие же заблуждения их туда привели?

Заблуждение 1. Со мной такого случиться не может!

Наверное, так до последнего думал М.Б. Ходорковский. Разве могут посадить такого могущественного человека, за которым стоит целая империя с системой безопасности, PR-поддержкой, неограниченными финансовыми ресурсами, лояльностью Запада. Возможно, поэтому Ходорковский вернулся из-за границы, где ему настойчиво советовали остаться. Это было преподнесено как смелость и сознание своей невиновности. А может быть, это была просто глупость, основанная на твердом убеждении: «Со мной такого случиться не может!» Интересно, если бы ему тогда стало волшебным образом известно его будущее, и была предложена альтернатива: остаться за границей или получить семь лет тюрьмы и потерять бизнес (и это только для начала), – какое решение он бы принял? Думаю, лучше быть богатым и свободным, чем менее богатым и в тюрьме.

А.Н. Леонтьев в своей работе «Деятельность. Сознание. Личность» развивает тезис о пристрастности сознания:

Психология издавна описывала субъективность, пристрастность человеческого сознания. Ее проявления видели в избирательности внимания, в эмоциональной окрашенности представлений, в зависимости познавательных процессов от потребностей и влечений. В свое время Лейбниц выразил эту зависимость в известном афоризме: «…если бы геометрия так же противоречила нашим страстям и нашим интересам, как нравственность, то мы бы также спорили против нее и нарушали ее вопреки всем доказательствам Эвклида и Архимеда…» Трудности заключались в психологическом объяснении пристрастности сознания. Явления сознания казались имеющими двойную детерминацию – внешнюю и внутреннюю. Соответственно, они трактовались как якобы принадлежащие к двум разным сферам психики: сфере познавательных процессов и сфере потребностей, аффективности. Проблема соотношения этих сфер – решалась ли она в духе рационалистических концепций или в духе психологии глубинных переживаний – неизменно интерпретировалась с антропологической точки зрения, с точки зрения взаимодействия разных по своей природе факторов-сил.

Именно избирательность сознания, эмоциональная окрашенность представлений ведут к заблуждению в интерпретации фактов и возможных угроз. Человек часто не хочет и не способен воспринимать доводы окружающих, если уверен, что с ним ничего негативного случиться не может. Если сажают, то это других, которые многого не знают, не понимают. Сознание своей правоты и неуязвимости очень похоже на анекдот:

Идут два скинхеда, один другому говорит:

– Смотри, вон «черные» стоят, пойдем, изобьем.

– Да их много, вдруг они нас изобьют?

– А нас-то за что?

Один мой клиент возмущался: «Смотрю я телевизор, там люди контрафакт штампуют тоннами, их задерживают, правильно. А я всего два магазина открыл, в которых обнаружили контрафактные диски, так на меня тоже дело грозят возбудить. А меня-то за что?»

Действительно, «тех» коммерсантов можно, они много плохого сделали, закон нарушили, а с моими-то магазинами, с моим бизнесом такого случиться не может! Оказывается, это совсем не так. Все далекое в один миг становится близким и опасным. И тем больше возмущение, чем больше заблуждение относительно собственной безопасности!

Конечно, не стоит становиться параноиком и во всем видеть опасность, нужно реальность оценивать трезво и разумно. Просто на чужих ошибках нужно учиться. Хорошо бы, но это возможно, только когда человек расстанется с вредным и опасным заблуждением, что неприятности возможны у других, а не у него. Тогда есть шанс задуматься и поставить перед собой правильные вопросы.

1. А чем эта неприятная ситуация с другим бизнесменом похожа на мою?

2. Что его привело к уголовному преследованию?

3. Что мне нужно изменить, чтобы избежать правовых конфликтов?

4. Что надо выяснить, какую информацию получить, у кого?

5. Какие шаги необходимо предпринять немедленно?

Существует несколько видов заблуждений, производных от первого.

1а. Со мной случиться не может! Потому что я не делаю ничего явно противозаконного.

Чтобы быть уверенным в своей неуязвимости и защищенности от уголовного преследования, мало не делать ничего явно противозаконного. В этом заблуждении есть предположение о том, что имеют место неявные нарушения закона, которые при определенных обстоятельствах могут привести к уголовному преследованию. Помните, все тайное со временем становится явным. Особенно часто это происходит, когда ваш бизнес начинает мешать конкурентам, или находятся люди, например, уволенные работники, которые заинтересованы в донесении информации правоохранительным органам. Кроме того, очень трудно оценить, что входит в понятие «ничего незаконного». Всегда ли видна та грань, когда вроде бы правомерные действия превращаются в преступления?

1б. Со мной такого случиться не может! Потому что у меня надежная «крыша».

Нет ничего ненадежней так называемой «крыши». Неважно, криминальная это «крыша», милицейская, ФСБ или чиновничья. У всех покровителей есть главный интерес, как правило, материальный. Но есть и другие интересы, например, желание не потерять должность, желание избежать тюрьмы. Когда эти интересы начинают конфликтовать, то «крыша» легко и непринужденно «сдает» бизнесменов, свято верящих в надежных покровителей. Иногда бизнесмены надеются на «высокие» связи. Чудовищное заблуждение, потому что на всяких «высоких» покровителей всегда найдутся более «высокие», те, кому наплевать на все «крыши». Это делает веру в свою неприкасаемость просто опасной, поскольку теряется возможность реально оценивать ситуацию.

1 в. Со мной такого случиться не может! Потому что все всегда было нормально.

Жизнь очень изменчива, ситуация в любой момент может измениться, например, появятся молодые и голодные участники рынка и начнут делить его заново, полагая, что им тоже положен большой кусок «пирога». В этом случае вы будете надеяться, что все останется как прежде? Опыт безопасной, спокойной, успешной работы расслабляет, но ничего не бывает навсегда. Нужно быть готовым к любым переменам.

1 г. Со мной такого случиться не может! Потому что у меня совсем мелкий бизнес, кому я нужен?

Нужен. Размер бизнеса не имеет значения, например, для статистики раскрываемости экономических преступлений. Поэтому вами легко могут заинтересоваться оперативные работники милиции, очень нуждающиеся в раскрытии очередного преступления. Тем более, что с «мелким» бизнесом всегда легче расправится, потому что нет дорогой системы безопасности, денежных ресурсов, которые есть у более крупных компаний.

Заблуждение 2. Все «менты» продажные, я откуплюсь.

Это очень распространенное и опасное заблуждение. Часто в подтверждение приводят случаи, как некий бизнесмен дал в милиции денег и уголовное дело прекратили. Во-первых, то, что в милиции и других правоохранительных органах берут взятки, совсем не означает, что вы ее сможете дать. Во-вторых, бывает, что не берут, особенно если уже есть задание найти в вашей деятельности нарушение закона и возбудить уголовное дело. В-третьих, не знаю, как вы, а я встречал очень много сотрудников милиции, которые взяток не берут: кто-то просто честный, кто-то совсем не бедный и ваши деньги ему не нужны, кто-то боится и т. п. В-четвертых, если действительно есть основания для возбуждения уголовного дела, и об этом знают много заинтересованных (в пресечении преступления) людей, например, прокурор, оперативники, начальник следственного отдела, то следователь деньги не возьмет, даже если захочет. Потому что не он принимает окончательное решение. Прокурор, руководитель следственного подразделения сразу заподозрят неладное и дадут указание провести определенные следственные действия, предъявить обвинение и направить дело в суд. В-пятых, попытка откупиться часто оборачивается потерей денег и возбуждением еще одного уголовного дела – по факту дачи взятки. Есть и еще одно печальное последствие этого заблуждения. Бизнесмены часто попадают на мошенников, которые предлагают за немалые деньги урегулировать все вопросы с правоохранительными органами, берут деньги просто потому, что есть немало людей, готовых давать и верящих в то, что если заплатить продажным «ментам», то все будет нормально. Обычно все заканчивается так: ни денег, ни нужного результата.

Заблуждение 3. Все так делают, и никто пока не сел.

Очень похоже на русское «авось». Правозащитники, приводя аргументы невиновности Ходорковского, всегда говорят: «Все использовали схемы оптимизации налогов и поступали так же, как Ходорковский. Почему его посадили, а других нет?». В этом вопросе очень слабая логика. Если не привлекли к уголовной ответственности других лиц за похожие действия, это не значит, что Ходорковский тоже невиновен. Просто надо привлекать и других лиц. По-человечески несправедливость очевидна, но это как раз тот случай, когда «авось пронесет» не сработало. Заблуждение «Все так делают, пока никто не сел» работает до первого посаженного. Всегда есть шанс оказаться первым. Поэтому выкиньте данное заблуждение, если оно у вас еще осталось.

Заблуждение 4. У нас все схвачено. В деле мы все партнеры.

«Что же, разве ты не видел никогда, как ласкаются и играют друг с другом собачата, так что мог сказать: «Нет ничего дружелюбнее!»? Но чтобы ты увидел, что такое дружба, брось между ними кусок мяса, и узнаешь».

Эпиктет

Как правило, так рассуждают бизнесмены, связанные с обслуживанием государственного бюджета. Есть такое выражение «пилить бюджет». Конечно, его пилят не в одиночку. Происходит сращивание интересов бизнеса и чиновников. Возникает ложное ощущение безопасности: ведь интересы совпадают, поэтому «все схвачено».

Схема проста, чиновник выделяет бизнесмену на освоение под какой-либо проект, например, 10 млн рублей, соответственно, получает свой «откат» в размере от 10 до 30 %. Применяются различные, двухзвенные и многозвенные криминальные схемы увода бюджетных денег.

В этой деятельности есть много «подводных камней», и чем больше суммы, тем сложнее схемы. Чем сложнее механизм, тем чаще он ломается, таков закон механики. Он действует и в бизнесе. Как только чьи-то интересы оказываются ущемленными, сразу «сливается» информация о коррупционных сделках в правоохранительные органы и прессу. Тут можно надеяться, что пронесет, и действительно до поры до времени такая деятельность возможна, но все «хорошее» когда-нибудь заканчивается. Сколько уже руководителей муниципальных образований находится под следствием или осуждены, и они «тянут» за собой всю цепочку, звеньями которой являются бизнесмены. Иногда такие цепочки настолько длинные, а звенья разные, что «под раздачу» попадают вполне достойные и законопослушные предприниматели. Поэтому в бизнесе «своих» людей нет, есть разные организации, личности, со своими интересами, которые могут меняться. В этом случае «свои» удивительным образом превращаются в «чужих», начинают мстить, вредить, создавать опасность привлечения к уголовной ответственности.

Заблуждение 5. Вокруг «дикий» бизнес, могут подставить всегда, с этим ничего не поделаешь.

Так думать иногда полезно. Стимулирует бдительность. Но есть очень неприятное последствие этого заблуждения, – оно не может быть верным во всех ситуациях, поэтому иногда очень вредно. Например, если постоянно подозревать других людей в том, что тебя собираются подставить, то возникает соблазн сделать это первым и, соответственно, получить ответную реакцию. Так раскручиваются конфликты в бизнесе, иногда они перерастают в настоящие войны, где все средства хороши, в том числе и фабрикация уголовного дела. Есть хорошая мудрость: если ты берешь в руки молоток, то по дороге тебе обязательно будут попадаться гвозди.

Заблуждение 6. Вот по-быстрому сделаем дело и разбежимся.

Имеется в виду какая-либо не совсем честная схема получения денег, она не обязательно криминальная, но где-то на грани закона. Почему-то многие думают, что если все сделать быстро, то это будет являться гарантией отсутствия уголовного преследования. Опасность этого заблуждения в том, что за первым «быстрым» делом, если оно удается, следует второе, третье и т. п. И если один раз действительно все прошло успешно, то на десятый бизнесмены попадаются, и становится ясно, наблюдение за ними велось уже после пятого «быстрого дела». Это заблуждение было очень распространено в 1990-х годах, но у многих оно живо до сих пор.

Помню, как в 1993 году двое молодых людей, пользуясь отсутствием четкого регулирования экспортной деятельности, занялись поставкой цветных металлов в Европу. Когда ушел первый состав, они стали богаты и хотели свернуть эту деятельность, но прибыль, деньги, успешный первый опыт сделали свое дело и они все-таки решили продолжать. Этот бизнес был очень криминализированным, поэтому молодых людей сразу заметили криминальные организации, занимающиеся тем же, только совсем не соблюдая ни законов, ни правил. В результате против бизнесменов организовали заказное уголовное преследование. Прекрасным летним днем их машину остановили оперативные работники и обнаружили в ней огнестрельное оружие, а в сарае на даче у одного из ребят нашли героин. Причем сотрудники милиции ничего не подбрасывали. Просто ребята подвезли двух девушек на заднем сиденье своей машины, а когда девушки вышли, машину остановила милиция и на полу обнаружили пистолет и патроны. Как наркотики попали в сарай к бизнесмену, догадайтесь сами. «Быстро сделать дело и разбежаться» у молодых людей не получилось.

Если проанализировать любой неуспешный опыт в сфере бизнеса, то за ним лежит какое-либо убеждение, повлекшее за собой конкретные действия. Нужно видеть за каждым неправильным шагом свое заблуждение, чтобы вовремя реагировать и быть гибким при принятии решений.

Глава 3
Откуда возникают угрозы? Возможные причины уголовного преследования

Заблуждения, основанные на личных верованиях и убеждениях, – это внутренняя угроза. Однако существует немало внешних угроз для возможного уголовного преследования.

Итак, каковы они?

1. Правонарушения, поступки, действия, привлекающие внимание правоохранительных органов.

2. Очередные, плановые и внеплановые проверки.

3. Действия конкурентов.

4. Оперативно-розыскная деятельность. Оперативная проверка.

5. Действия нелояльных сотрудников.

Какие же правонарушения, поступки, действия могут привлекать внимание правоохранительных органов и приводить к возбуждению уголовного дела.

Правонарушение – это довольно общее понятие, в него включены различные виды нарушений, например, административное, уголовное, в сфере гражданско-правовых отношений и т. п.

Правонарушение – по наиболее общему определению – это причиняющее вред общественным или личным интересам конкретное противоправное деяние, которое совершено виновным деликтоспособным лицом. Для справки: деликтоспособность – предусмотренная законом способность лица нести юридическую ответственность за совершенное преступление, административное или гражданское правонарушение.

Ясно, что не любое правонарушение является преступлением, то есть содержит действия, образующие состав преступления, которое предусмотрено действующим Уголовным кодексом.

Деятельность человека состоит из поступков. Поступок – главный элемент человеческих взаимоотношений, в котором проявляются различные качества личности, отношение к проблемам, к окружающим людям. Всякий поступок влечет за собой неизбежные результаты: изменения в отношениях людей, в их сознании, а также последствия и для самого действующего лица. Поступок всегда связан с определенной ответственностью человека за свои действия. В сфере правовых отношений поступок может иметь двойное значение. Основную часть актов поведения личности составляют поступки правомерные, то есть соответствующие нормам права, требованиям законов. Противоположностью правомерного поведения является поведение неправомерное, то есть противоречащее нормам права. Неправомерное поведение выражается в правонарушениях, как это следует из самого термина, актах, нарушающих право, противных ему.

Действие можно рассматривать как составляющую поступка – то есть, когда человек решает, как правильно поступить, он предусматривает конкретные действия и их очередность.

Правонарушения различны по степени «вредности», а стало быть, по степени общественной опасности. Именно по этому критерию правонарушения разделяются на преступления и проступки.

Преступление характеризует большая степень общественной опасности, что не исключает, однако, наличие отдельных административных, трудовых, гражданских проступков весьма высокой степени общественной опасности. Таким образом, правонарушение – это сознательное общественно опасное противоправное поведение. Общественная опасность, вредность правонарушения характеризует их как отрицательные социальные явления.

Мы ограничимся рассмотрением самых распространенных правонарушений в сфере бизнеса, которые могут привлекать внимание правоохранительных органов и приводить к возбуждению уголовного дела.

1. Незаконные сделки с землей. Самую значительную часть посягательств в сфере оборота земли на сегодняшний день составляют посягательства, связанные с незаконным завладением землей: самозахваты и завладение земельными участками в результате действий, которые при определенных обстоятельствах можно назвать мошенническими. Например, сейчас существует административная ответственность за самовольный захват земли. В юридической литературе высказываются мнения о необходимости возврата самовольного захвата земли в число преступлений. В любом случае все правонарушения, допускаемые при сделках с землей, при определенных обстоятельствах, могут быть основанием для уголовной ответственности. Надо еще учитывать, что стоимость земли постоянно растет, особенно в крупных городах, поэтому любой предприниматель, который так или иначе касается сделок, связанных с оборотом земли, должен быть очень внимательным и осторожным. Во-первых, чтобы ввиду некомпетентности не совершить преступление, а во-вторых, чтобы самому не стать жертвой преступления.

2. Незаконное предпринимательство. В соответствии с п. 1 ст. 2 ГК РФ предпринимательской «является самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке». Незаконное предпринимательство может быть выражено в трех самостоятельных формах.

1. Отсутствие государственной регистрации. Под отсутствием регистрации понимается занятие предпринимательской деятельностью без образования юридического лица либо без регистрации в качестве предпринимателя без образования юридического лица, либо если лицо подало документы на государственную регистрацию предпринимательской деятельности и занимается ею до принятия решения по данному вопросу; либо если лицо получило отказ в регистрации, но продолжает осуществлять предпринимательскую деятельность.

2. Без специального разрешения (лицензии). Лицензия является официальным документом, который разрешает осуществление указанного в нем вида деятельности в течение установленного срока, а также определяет условия его осуществления.

3. С нарушением условий лицензирования. К подобным нарушениям относятся, в частности: несоблюдение условий, предъявляемых к выпускаемой и реализуемой продукции (например, условия об обязательном указании срока годности продукта и даты его выпуска); несоблюдение технических требований к осуществлению лицензируемого вида деятельности (к примеру, отсутствие необходимых санитарно-гигиенических условий для выпуска продуктов питания); осуществление деятельности за пределами территории, указанной в лицензии (т. е. лицензированы конкретные помещения, где выпускается продукция, или разрешена торговля спиртными напитками, а производство или торговлю переносим в иные помещения), а также иные нарушения.

3. Производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированных товаров и продукции. Акцизы, являющиеся косвенными налогами, включаемыми в цену товара и оплачиваемые покупателями, составляют значительную долю поступлений в федеральный бюджет России. Кому же хочется платить дополнительные налоги? Приобретение подразумевает способы, посредством которых лицо становится фактическим обладателем товаров или продукции (покупка, получение в дар или в уплату долга, в обмен на другие товары и вещи и т. д.). Хранение представляет собой содержание товаров и продукции в приспособленных для этого местах (базах, складах, других нежилых и жилых помещениях), позволяющих обеспечить их сбережение. Перевозка – это перемещение товаров и продукции из одного места в другое, доставка их по назначению. Сбыт товаров или продукции есть любые акты возмездной или безвозмездной передачи, отчуждения (продажа, дарение, обмен, передача в уплату долга, возмещения причиненных лицом убытков и др.). Сбыт представляет собой последний этап незаконного оборота товаров и продукции, все предыдущие действия являются промежуточными звеньями такого оборота. В последнее время увеличилось количество возбужденных уголовных дел в связи с производством, приобретением, хранением, перевозкой или сбытом немаркированных товаров и продукции. Конечно, в основном это винно-водочная продукция. Условием для возбуждения уголовного дела являются крупные правонарушения.

4. Лжепредпринимательство. Многие российские бизнесмены, желая минимизировать свои налоговые издержки, не думают о том, что совершают преступление, когда, следуя примеру других предпринимателей или совету неквалифицированного налогового консультанта, создают одну или несколько «левых» фирм, чтобы реализовывать товары и услуги. Уголовное дело по указанному составу преступления могут возбудить также в отношении собственников фирм, которые незаконно используют различные льготы и преференции, предоставленные государственными органами и муниципальными властями. Вот наглядный пример. Предприимчивая гражданка И. создала и возглавила общество с ограниченной ответственностью. Уже через месяц после регистрации ООО получило от крупного ОАО беспроцентный кредит в виде векселей, выданных правительством субъекта РФ. Взамен ООО обязалось поставить в адрес ОАО шерсть и автомобили. Векселя были предъявлены к оплате. После зачисления денег на счет ООО гражданка И. купила автомобили себе и своим родственникам, приобрела роскошную мебель, несколько раз съездила за рубеж, оформив эти поездки как служебные командировки, и т. д. Конечно, обещанных товаров ОАО так и не дождалось ни через полгода, ни через год… После того как ООО и его учредителем заинтересовался ОБЭП, по инициативе правоохранительных органов в ООО была проведена ревизия. Выяснилось, что деятельность этой коммерческой организации с самого момента создания была убыточна. Гражданке И. было предъявлено обвинение в лжепредпринимательстве, и она была осуждена по указанной статье. Как вы понимаете, состава преступления в действиях учредителей и менеджеров компании не обнаружится, если полученные средства заемщик в дальнейшем использует по целевому назначению, а не на собственные нужды или иные цели, не связанные с деятельностью организации.

5. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем. Легализация – это фактически не совсем законная деятельность по выведению денежных средств («грязных» денег) из сферы «теневого» капитала и введение их в сферу законного обращения, т. е. придание денежным средствам или какому-либо имуществу статуса законной собственности определенного юридического или физического лица. Наиболее распространенным способом отмывания капиталов является открытие физическими лицами счетов в различных финансовых институтах, помещение на них больших сумм в наличной валюте и последующий их перевод из страны на счета подставных компаний, которые, в свою очередь, переводят их в другое место, создавая цепочку переводов, что затрудняет расследование такой деятельности. Также используют фальшивые счета, ведение «двойной бухгалтерии». Частый сценарий легализации – это перевод финансовых средств в валюте на счет подставной компании за границей якобы с целью финансирования коммерческой операции. Фальшивый договор на покупку товаров от несуществующей или подставной фирмы представляется в банк в качестве доказательства необходимости перевода денежных средств. Как только деньги перечислены, они становятся узаконенными средствами и могут быть свободно переведены на другой счет или конвертированы в наличность. Примерно так же поступают с государственными средствами. Кроме того, для легализации денежных средств используют банки, обменные пункты, небанковские финансовые институты, казино и компании по операциям с недвижимостью. Такая деятельность ограничивается только фантазией бизнесменов и опасностью сесть в тюрьму за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенного незаконным путем.

6. Незаконное получение кредита. Например, заемщик, намереваясь взять кредит, умышленно вводит кредитора в заблуждение о своем финансово-хозяйственном положении, хотя и не преследует цели присвоения получаемых денег. Например, индивидуальный предприниматель или руководитель организации может попытаться получить кредит либо добиться льготных условий кредитования, представив банку или иному кредитору заведомо ложные сведения о своем хозяйственном положении либо финансовом состоянии. К сведениям о хозяйственном положении либо финансовом состоянии следует относить информацию, которая подтверждает основание получения и гарантию возврата кредита. Такие данные обычно содержатся в бухгалтерском балансе, учредительных и регистрационных документах, в счете прибылей и убытков за последние два года, в отчете о движении кассовых поступлений, в данных внутреннего оперативного учета, в налоговой декларации, в бизнес-плане с указанием планируемых на квартал доходов и расходов, а также в технико-экономическом обосновании кредита, в документах, гарантирующих надлежащее исполнение обязательства (поручительство, банковская гарантия, договор залога), в разрешительных документах (лицензия, документы на право пользования или владения, например, помещением и т. д.).

7. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности. Кредиторская задолженность представляет собой любой вид неисполненного или просроченного обязательства должника перед кредитором. Злостность уклонения следует, исходя из ряда обстоятельств, например, из наличия у должника денежных и иных средств, позволяющих погасить кредиторскую задолженность, совершения должником сделок по отчуждению имущества, уклонения от явки в структуры, взыскивающие кредиторскую задолженность, создания препятствий к взысканию кредиторской задолженности, фактов незаконного воздействия на кредитора. Далеко не всегда просроченные обязательства по кредитному договору являются достаточным основанием для возбуждения уголовного дела, но количество таких дел из года в год увеличивается.

8. Принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения. Такие действия встречаются нечасто, но все же имеют место. Принуждение – это доведение до потерпевшего сведений, содержащих в себе такую угрозу совершения указанных в статье действий, которая способна влиять на волю потерпевшего и определить несоответствие волеизъявления лица его воле. Принуждение может состоять в устной или письменной передаче сведений как непосредственно потерпевшему, так и третьим лицам, если сведения будут ими заведомо переданы потерпевшему либо заведомо станут ему известны любым другим путем.

9. Незаконное использование товарного знака. Товарный знак – особый символ товарной собственности, обозначающий, кому принадлежит исключительное право распоряжаться данным товаром, получать прибыль и обязанность нести убытки за поставку некачественного товара. Незаконное использование товарного знака редко становится поводом для возбуждения уголовного дела. Как правило, если факт незаконного использования доказан, наступает гражданско-правовая или административная ответственность, но потерпевшая сторона может подать заявление с ходатайством о возбуждении уголовного дела.