Текст книги "Комментарий к Федеральному закону от 27 июня 2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» (постатейный)"

8. Согласно ч. 8 перевод электронных денежных средств может осуществляться между плательщиками и получателями средств, являющимися клиентами одного оператора электронных денежных средств или нескольких операторов электронных денежных средств.

Следует также иметь в виду положение ч. 6 ст. 5, в соответствии с которой в осуществлении перевода денежных средств наряду с оператором по переводу денежных средств, обслуживающим плательщика, и оператором по переводу денежных средств, обслуживающим получателя средств, могут участвовать другие операторы по переводу денежных средств (далее – посредники в переводе).

При этом очевидно, что посредникам в переводе также необходимо соблюдать требованиеч. 1 ст. 4 о том, что услуги по переводу денежных средств оказываются на основании договоров, заключаемых с клиентами и между операторами по переводу денежных средств.

9. Согласно ч. 9 при переводе электронных денежных средств юридические лица или индивидуальные предприниматели могут являться получателями средств, а также плательщиками в случае, если получателем средств является физическое лицо, использующее электронные средства платежа, указанные в ч. 2 ст. 10 Закона. Указанное положение устанавливает, что в случае проведения оператором электронных денежных средств идентификации клиента – физического лица в соответствии с Законом о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, использование электронного средства платежа осуществляется клиентом – физическим лицом при условии, что остаток электронных денежных средств в любой момент не превышает 100 тыс. руб. либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 100 тыс. руб. по официальному курсу Банка России. Указанное электронное средство платежа является персонифицированным.

10—11. Части 10 и 11 регулируют порядок перевода электронных денежных средств. Так, перевод электронных денежных средств осуществляется путем одновременного принятия оператором электронных денежных средств распоряжения клиента, уменьшения им остатка электронных денежных средств плательщика и увеличения им остатка электронных денежных средств получателя средств на сумму перевода электронных денежных средств (ч. 10). Перевод электронных денежных средств осуществляется незамедлительно после принятия оператором электронных денежных средств распоряжения клиента (ч. 11).

Кроме того, ч. 13 комментируемой статьи устанавливает требование к оператору электронных денежных средств о незамедлительности направления клиенту подтверждения об исполнении его распоряжения.

Следует обратить внимание, что допускается возможность неодновременных действий на основании ч. 12 ст. 7.

Также следует обратить внимание на отличие представленного порядка от общего порядка осуществления перевода денежных средств, изложенного в ст. 5 и не требующего одновременных действий оператора, а также устанавливающего срок перевода денежных средств – не более трех рабочих дней начиная со дня списания денежных средств с банковского счета плательщика или со дня предоставления плательщиком наличных денежных средств в целях перевода денежных средств без открытия банковского счета.

12. Договором, заключенным оператором электронных денежных средств с клиентом, может быть предусмотрена возможность использования плательщиком – физическим лицом и получателем средств – юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем электронных средств платежа, когда действия, указанные в ч. 10 ст. 7, осуществляются неодновременно (далее – автономный режим использования электронного средства платежа).

Имеются в виду такие действия, как:

принятие оператором электронных денежных средств распоряжения клиента;

уменьшение оператором остатка электронных денежных средств плательщика;

увеличение оператором остатка электронных денежных средств получателя средств на сумму перевода электронных денежных средств.

В таком случае получатель средств обязан ежедневно передавать информацию о совершенных операциях оператору электронных денежных средств для ее учета не позднее окончания рабочего дня оператора электронных денежных средств.

Что касается использования электронных средств платежа, то согласно п. 19 ст. 3 Закона электронное средство платежа – средство и (или) способ, позволяющие клиенту оператора по переводу денежных средств составлять, удостоверять и передавать распоряжения в целях осуществления перевода денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов с использованием информационно-коммуникационных технологий, электронных носителей информации, в том числе платежных карт, а также иных технических устройств.

Порядку использования электронных средств платежа при осуществлении перевода электронных денежных средств посвящена ст. 10 Закона.

13. Оператор электронных денежных средств незамедлительно после исполнения распоряжения клиента об осуществлении перевода электронных денежных средств направляет клиенту подтверждение об исполнении указанного распоряжения.

Данное положение взаимосвязано с ч. 10 и 11 комментируемой статьи, определяющими порядок осуществления действий начиная от принятия оператором электронных денежных средств распоряжения клиента и заканчивая переводом денежных средств.

14. В случае автономного режима использования электронного средства платежа оператор электронных денежных средств направляет плательщику и в случае, предусмотренном договором, получателю средств подтверждения об осуществлении перевода электронных денежных средств незамедлительно после учета оператором электронных денежных средств информации, полученной в соответствии с ч. 12 настоящей статьи.

Автономный режим использования денежных средств может быть предусмотрен договором, заключенным оператором электронных денежных средств с клиентом на основании ч. 12 ст. 7 (см. комментарий к ч. 12) и представляет собой исключение из требования ч. 10 ст. 7 об одновременных действиях оператора электронных денежных средств в том случае, если плательщик – физическое лицо и получатель – юридическое лицо или индивидуальный предприниматель используют электронные средства платежа. В данном случае действия, предусмотренные в ч. 10 ст. 7, осуществляются неодновременно. В таком случае получатель средств обязан ежедневно передавать информацию о совершенных операциях оператору электронных денежных средств для ее учета не позднее окончания рабочего дня оператора электронных денежных средств. И именно после получения указанной информации оператор должен направить плательщику (иногда также получателю) подтверждение об осуществлении перевода денежных средств.

15—16. Безотзывность и окончательность перевода денежных средств являются характеристиками перевода денежных средств согласно п. 14 и 16 ст. 3 комментируемого Закона. Так, безотзывность перевода денежных средств – характеристика перевода денежных средств, обозначающая отсутствие или прекращение возможности отзыва распоряжения об осуществлении перевода денежных средств в определенный момент времени. Окончательность перевода денежных средств – характеристика перевода денежных средств, обозначающая предоставление денежных средств получателю средств в определенный момент времени.

При этом ч. 7, 9 и 10 ст. 5 определяют момент наступления безотзывности и окончательности перевода денежных средств, за исключением перевода электронных денежных средств.

Часть 15 комментируемой статьи определяет момент наступления безотзывности и окончательности перевода электронных денежных средств (не распространяется на случаи автономного режима использования электронного средства платежа).

Так, перевод электронных денежных средств становится безотзывным и окончательным после осуществления оператором электронных денежных средств действий, указанных в ч. 10 ст. 7, т. е. после принятия оператором электронных денежных средств распоряжения клиента, уменьшения им остатка электронных денежных средств плательщика и увеличения им остатка электронных денежных средств получателя средств на сумму перевода электронных денежных средств, которые в соответствии с ч. 10 должны быть осуществлены одновременно.

Момент наступления безотзывности и окончательности перевода денежных средств для автономного режима использования электронного средства платежа установлен в ч. 16 комментируемой статьи. В данном случае перевод электронных денежных средств становится безотзывным в момент использования клиентом электронного средства платежа в соответствии с требованиями ч. 12 ст. 7 и окончательным после учета оператором электронных денежных средств информации, полученной в соответствии с ч. 12 ст. 7.

17—18. Комментируемые части определяют момент наступления прекращения денежного обязательства плательщика перед получателем средств.

Так, денежное обязательство плательщика перед получателем средств прекращается при наступлении окончательности перевода электронных денежных средств (ч. 17). Момент наступления окончательности перевода электронных денежных средств установлен в ч. 15 этой же статьи.

В случае автономного режима использования электронного средства платежа денежное обязательство плательщика перед получателем средств прекращается в момент наступления безотзывности перевода электронных денежных средств (ч. 18). Указанный момент определен в ч. 16 этой же статьи.

19. Часть 19 устанавливает обязанность оператора электронных денежных средств осуществлять на постоянной основе учет информации об остатках электронных денежных средств и осуществленных переводах электронных денежных средств. Требований к такому учету в Законе не устанавливается.

20—23. Части 20—23 комментируемой статьи посвящены вопросам действий с остатками электронных денежных средств. При этом возможности для клиентов – физических лиц различаются в зависимости от того, использует ли данный клиент неперсонифицированное или персонифицированное средство платежа.

Так, помимо осуществления перевода электронных денежных средств остаток (его часть) электронных денежных средств клиента – физического лица, использующего электронное средство платежа, предусмотренное ч. 4 ст. 10 Закона, т. е. неперсонифицированное, может быть по его распоряжению переведен только на банковский счет. Такой остаток (его часть) не может быть выдан наличными денежными средствами (ч. 20). Вместе с тем остаток (его часть) электронных денежных средств клиента – физического лица, использующего электронное средство платежа, предусмотренное ч. 2 ст. 10 Закона, т. е. персонифицированное, может быть по его распоряжению переведен на банковский счет, переведен без открытия банковского счета или выдан наличными денежными средствами.

Что касается клиента – юридического лица или индивидуального предпринимателя, то в соответствии с ч. 22 помимо осуществления перевода электронных денежных средств остаток (его часть) электронных денежных средств такого клиента может быть по его распоряжению зачислен или переведен только на его банковский счет.

При этом ч. 23 устанавливает требование, в соответствии с которым клиент – юридическое лицо или индивидуальный предприниматель обязан иметь банковский счет, открытый у оператора электронных денежных средств для перевода остатка (его части) электронных денежных средств, или предоставить ему информацию о банковском счете этого юридического лица или индивидуального предпринимателя, открытом в иной кредитной организации, на который может осуществляться перевод остатка (его части) электронных денежных средств.

24. Согласно ч. 24 на переводы электронных денежных средств в иностранной валюте между резидентами, на переводы электронных денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации между резидентами и нерезидентами, а также на переводы электронных денежных средств в иностранной валюте и валюте Российской Федерации между нерезидентами распространяются требования валютного законодательства Российской Федерации, актов органов валютного регулирования и актов органов валютного контроля. Используемые в данном положении понятия и термины применяются в том значении, в каком они используются в Законе о валютном регулировании, если иное не предусмотрено комментируемым Законом.

Согласно ст. 1 Закона о валютном регулировании валюта Российской Федерации – это:

денежные знаки в виде банкнот и монеты Банка России, находящиеся в обращении в качестве законного средства наличного платежа на территории Российской Федерации, а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;

средства на банковских счетах и в банковских вкладах.

На основании того же положения иностранная валюта – это:

денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа на территории соответствующего иностранного государства (группы иностранных государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;

средства на банковских счетах и в банковских вкладах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах.

Резидентами согласно п. 6 ч. 1 ст. 1 Закона о валютном регулировании являются:

а) физические лица, являющиеся гражданами Российской Федерации, за исключением граждан Российской Федерации, признаваемых постоянно проживающими в иностранном государстве в соответствии с законодательством этого государства;

б) постоянно проживающие в Российской Федерации на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства;

в) юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации;

г) находящиеся за пределами территории Российской Федерации филиалы, представительства и иные подразделения резидентов, указанных в подп. «в» п. 6;

д) дипломатические представительства, консульские учреждения Российской Федерации и иные официальные представительства Российской Федерации, находящиеся за пределами территории Российской Федерации, а также постоянные представительства Российской Федерации при межгосударственных или межправительственных организациях;

е) Российская Федерация, субъекты Российской Федерации, муниципальные образования, которые выступают в отношениях, регулируемых настоящим Федеральным законом и принятыми в соответствии с ним иными федеральными законами и другими нормативными правовыми актами;

Нерезидентами согласно п. 7 ч. 1 ст. 1 Закона о валютном регулировании являются:

а) физические лица, не являющиеся резидентами в соответствии с подп. «а» и «б» п. 6 ч. 1;

б) юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами территории Российской Федерации;

в) организации, не являющиеся юридическими лицами, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и имеющие местонахождение за пределами территории Российской Федерации;

г) аккредитованные в Российской Федерации дипломатические представительства, консульские учреждения иностранных государств и постоянные представительства указанных государств при межгосударственных или межправительственных организациях;

д) межгосударственные и межправительственные организации, их филиалы и постоянные представительства в Российской Федерации;

е) находящиеся на территории Российской Федерации филиалы, постоянные представительства и другие обособленные или самостоятельные структурные подразделения нерезидентов, указанных в подп. «б» и «в» настоящего пункта;

ж) иные лица, не указанные в п. 6 настоящей части.

Перевод иностранной валюты, валюты Российской Федерации со счета, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет того же лица, открытый на территории Российской Федерации, и со счета, открытого на территории Российской Федерации, на счет того же лица, открытый за пределами территории Российской Федерации, а также перевод нерезидентом валюты Российской Федерации со счета (с раздела счета), открытого на территории Российской Федерации, на счет (раздел счета) того же лица, открытый на территории Российской Федерации, на основании п. 9 ч. 1 ст. 1 Закона о валютном регулировании относится к валютным операциям.

Закон о валютном регулировании устанавливает правовые основы и принципы валютного регулирования и валютного контроля в Российской Федерации, полномочия органов валютного регулирования, а также определяет права и обязанности резидентов и нерезидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валютными ценностями, права и обязанности нерезидентов в отношении владения, пользования и распоряжения валютой Российской Федерации и внутренними ценными бумагами, права и обязанности органов валютного контроля и агентов валютного контроля (ст. 2 данного Закона).

Органами валютного регулирования в Российской Федерации являются Центральный банк Российской Федерации и Правительство Российской Федерации (ч. 1 ст. 5 Закона о валютном регулировании). Органами валютного контроля в Российской Федерации являются Центральный банк Российской Федерации, федеральный орган (федеральные органы) исполнительной власти, уполномоченный (уполномоченные) Правительством Российской Федерации (ч. 2 ст. 22 Закона о валютном регулировании).

Согласно ст. 6 Закона о валютном регулировании валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются без ограничений, за исключением валютных операций, предусмотренных ст. 7, 8 и 11 Закона о валютном регулировании, в отношении которых ограничения устанавливаются в целях предотвращения существенного сокращения золотовалютных резервов, резких колебаний курса валюты Российской Федерации, а также для поддержания устойчивости платежного баланса Российской Федерации (следует отметить, что ст. 7 и 8 действовали до 1 января 2006 г. и 1 января 2007 г. соответственно). Указанные ограничения носят недискриминационный характер и отменяются органами валютного регулирования по мере устранения обстоятельств, вызвавших их установление.

25. Последняя часть комментируемой статьи устанавливает требование к оператору электронных денежных средств, который до заключения договора с клиентом – физическим лицом обязан предоставить ему следующую информацию:

1) о наименовании и месте нахождения оператора электронных денежных средств, а также о номере его лицензии на осуществление банковских операций;

2) об условиях использования электронного средства платежа, в том числе в автономном режиме;

3) о способах и местах осуществления перевода электронных денежных средств;

4) о способах и местах предоставления денежных средств клиентом – физическим лицом оператору электронных денежных средств;

5) о размере и порядке взимания оператором электронных денежных средств вознаграждения с физического лица в случае взимания вознаграждения;

6) о способах подачи претензий и порядке их рассмотрения, включая информацию для связи с оператором электронных денежных средств.

Данное положение следует рассматривать во взаимосвязи с ч. 12 ст. 5 комментируемого Закона, устанавливающей требования к оператору по переводу денежных средств предоставить клиентам возможность ознакомления в доступной для них форме с условиями осуществления перевода денежных средств, а также содержащей открытый перечень предоставляемой информации, а также с ч. 13 ст. 4 Закона о деятельности по приему платежей физических лиц, в соответствии с которой платежный агент при приеме платежей обязан обеспечить в каждом месте приема платежей предоставление плательщикам информации, закрытый перечень которой содержится в указанной норме.

Статья 8. Распоряжение клиента, порядок его приема к исполнению и исполнения

1. Распоряжение клиента должно содержать информацию, позволяющую осуществить перевод денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов (далее – реквизиты перевода). Перечень реквизитов перевода устанавливается нормативными актами Банка России, нормативными правовыми актами федеральных органов исполнительной власти и договором, заключенным оператором по переводу денежных средств с клиентом или между операторами по переводу денежных средств.

2. Распоряжение клиента может передаваться, приниматься к исполнению, исполняться и храниться в электронном виде, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России, нормативными правовыми актами Российской Федерации или договором, заключенным оператором по переводу денежных средств с клиентом или между операторами по переводу денежных средств.

3. Оператор по переводу денежных средств вправе составить распоряжение от своего имени для исполнения распоряжения клиента.

4. При приеме к исполнению распоряжения клиента оператор по переводу денежных средств обязан удостовериться в праве клиента распоряжаться денежными средствами, проверить реквизиты перевода, достаточность денежных средств для исполнения распоряжения клиента, а также выполнить иные процедуры приема к исполнению распоряжений клиентов, предусмотренные законодательством Российской Федерации.

5. Если право клиента распоряжаться денежными средствами не удостоверено, а также если реквизиты перевода не соответствуют установленным требованиям, оператор по переводу денежных средств не принимает распоряжение клиента к исполнению и направляет клиенту уведомление об этом не позднее дня, следующего за днем получения распоряжения клиента.

6. Достаточность денежных средств, находящихся на банковском счете клиента, для исполнения его распоряжения определяется в порядке, установленном нормативными актами Банка России. При недостаточности денежных средств, находящихся на банковском счете клиента, оператор по переводу денежных средств не принимает распоряжение клиента к исполнению, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации и договором, а также направляет клиенту уведомление об этом не позднее дня, следующего за днем получения распоряжения клиента.

7. При недостаточности денежных средств распоряжение клиента о переводе денежных средств без открытия банковского счета, включая перевод электронных денежных средств, не принимается к исполнению оператором по переводу денежных средств и клиенту незамедлительно направляется уведомление об этом.

8. Прием распоряжения клиента к исполнению подтверждается оператором по переводу денежных средств клиенту в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации или договором.

9. Распоряжение клиента может быть до наступления безотзывности перевода денежных средств отозвано клиентом в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации и договором.

10. Распоряжение клиента исполняется оператором по переводу денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов в размере суммы, указанной в распоряжении клиента. Вознаграждение оператора по переводу денежных средств (при его взимании) не может быть удержано из суммы перевода денежных средств, за исключением случаев осуществления трансграничных переводов денежных средств.

11. Исполнение распоряжения клиента подтверждается оператором по переводу денежных средств клиенту в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации и договором.

12. Положения настоящей статьи применяются также в случае приема и исполнения распоряжений посредниками в переводе и в случае составления операторами по переводу денежных средств распоряжений от своего имени в целях исполнения распоряжений клиентов в рамках применяемых форм безналичных расчетов с учетом особенностей, предусмотренных законодательством Российской Федерации и договорами между операторами по переводу денежных средств.

Комментируемая статья посвящена вопросам распоряжения клиента, порядка его приема к исполнению и исполнения.

Согласно ч. 1 ст. 5 оператор по переводу денежных средств осуществляет перевод денежных средств по распоряжению клиента (плательщика или получателя средств), оформленному в рамках применяемой формы безналичных расчетов (см. комментарий к ч. 1 ст. 5). Клиентами могут быть как физические, так и юридические лица.

Следует отметить, что статья вступает в силу по истечении 180 дней после дня официального опубликования (п. 2 ст. 39 Закона).

1. Часть 1 комментируемой статьи определяет, что распоряжение клиента должно содержать информацию, позволяющую осуществить перевод денежных средств в рамках применяемых форм безналичных расчетов (далее – реквизиты перевода). Перечень реквизитов перевода устанавливается нормативными актами Банка России, нормативными правовыми актами федеральных органов исполнительной власти и договором, заключенным оператором по переводу денежных средств с клиентом или между операторами по переводу денежных средств.

Таким образом, для реализации данного положения необходимо принятие соответствующих подзаконных актов.

В настоящее время также существуют требования в отношении реквизитов. Так, например, Положение о порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в подп. 1.2.3 гл. 1 устанавливает, что банки осуществляют операции по переводу денежных средств по поручению физического лица без открытия банковского счета на основании представляемого физическим лицом документа. Форма документа, предназначенного для представления (заполнения) физическими лицами при перечислении денежных средств без открытия банковского счета, устанавливается банками либо соответствующими получателями средств, в адрес которых направляются платежи, и применяется при условии, что в документе или в договоре банка с получателем средств предусмотрены все необходимые для перечисления денежных средств реквизиты, идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) физического лица (при его наличии), а в случаях, предусмотренных ст. 7.2 Закона о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, – уникальный присваиваемый номер операции (при его наличии), идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) физического лица (при его наличии) либо адрес места жительства (регистрации) или места пребывания, на основании которых банками заполняется платежное поручение на бланке ф. 0401060.

2. Часть 2 комментируемой статьи определяет форму распоряжения клиента. Так, распоряжение клиента может передаваться, приниматься к исполнению, исполняться и храниться в электронном виде, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России, нормативными правовыми актами Российской Федерации или договором, заключенным оператором по переводу денежных средств с клиентом или между операторами по переводу денежных средств.

В этой связи необходимо обратиться к Закону об информации, регулирующему формы, в которых может быть зафиксирована информация, а также вопросы ее передачи, предоставления и распространения. Так, например, согласно ст. 2 Закона об информации электронное сообщение – информация, переданная или полученная пользователем информационно-телекоммуникационной сети. Электронный документ – документированная информация, представленная в электронной форме, т. е. в виде, пригодном для восприятия человеком с использованием электронных вычислительных машин, а также для передачи по информационно-телекоммуникационным сетям или обработки в информационных системах.

3. В соответствии с ч. 3 оператор по переводу денежных средств вправе составить распоряжение от своего имени для исполнения распоряжения клиента. Закон не уточняет, в чей адрес направляется указанное распоряжение и в каких случаях оно составляется. Вместе с тем, если обратиться к ч. 12 комментируемой статьи, а также к ч. 3 Положения о безналичных расчетах, в соответствии с которой при проведении платежа, осуществляемого кредитной организацией (филиалом) по поручению другой кредитной организации (филиала) в третью кредитную организацию (филиал), платежные поручения клиентов переоформляются от имени банка-отправителя, можно сделать вывод о том, что оператор по переводу денежных средств составляет распоряжение от своего имени для исполнения распоряжения клиента в случае участия в осуществлении перевода денежных средств посредников в переводе (см. ч. 6 ст. 5).

4. Согласно ч. 4 при приеме к исполнению распоряжения клиента оператор по переводу денежных средств обязан:

удостовериться в праве клиента распоряжаться денежными средствами (см. также ч. 5 ст. 8);

проверить реквизиты перевода (см. также ч. 1 и ч. 5 ст. 8);

проверить достаточность денежных средств для исполнения распоряжения клиента (см. также ч. 6 и 7 ст. 8);

выполнить иные процедуры приема к исполнению распоряжений клиентов, предусмотренные законодательством Российской Федерации. В первую очередь следует обратиться к Закону о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, устанавливающему ряд требований в отношении организаций, осуществляющих операции с денежными средствами. Так, например, в соответствии со ст. 7.2 указанного Закона, определяющей права и обязанности кредитных организаций и организаций федеральной почтовой связи при осуществлении безналичных расчетов и переводов денежных средств, кредитная организация, в которой открыт банковский счет плательщика, при осуществлении безналичных расчетов по поручению плательщика на всех этапах их проведения обязана обеспечить контроль за наличием, полноту, передачу в составе расчетных документов или иным способом, соответствие сведениям, имеющимся в распоряжении кредитной организации, а также хранение в соответствии с п. 4 ст. 7 данного Закона следующей информации:

1) о плательщике – физическом лице, индивидуальном предпринимателе или физическом лице, занимающемся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой: фамилии, имени, отчества (если иное не вытекает из закона или национального обычая), номера банковского счета, идентификационного номера налогоплательщика (при его наличии) либо адреса места жительства (регистрации) или места пребывания;

2) о плательщике – юридическом лице: наименования, номера банковского счета, идентификационного номера налогоплательщика или кода иностранной организации.

Кредитная организация, обслуживающая получателя денежных средств, переведенных в его пользу без открытия банковского счета, или организация федеральной почтовой связи, обслуживающая получателя почтового перевода денежных средств, обязана иметь процедуры, необходимые для выявления поступающих расчетных документов или почтовых отправлений, не содержащих информацию, указанную в п. 7 настоящей статьи.