Текст книги "Правда об отношениях банков и других финансовых организаций с населением"

операторы по переводу денежных средств (включая операторов электронных денежных средств);

банковские платежные агенты (субагенты);

платежные агенты;

организации федеральной почтовой связи при оказании ими платежных услуг в соответствии с российским законодательством;

операторы платежных систем;

операторы услуг платежной инфраструктуры (операционный центр, платежный клиринговый центр и расчетный центр).

Все указанные лица именуются субъектами НПС.

Ключевыми субъектами НПС являются операторы по переводу денежных средств. Это организации, имеющие право осуществлять перевод денежных средств. Согласно определению, изложенному в п. 6 ст. 3 Закона N 161-ФЗ, под оператором платежной системы следует понимать юридическое лицо, определяющее правила платежной системы и выполняющее иные обязанности, предусмотренные этим Законом. Законом N 161-ФЗ установлено, что операторами платежной системы могут являться как кредитные, так и не кредитные организации, а также Банк России и Внешэкономбанк.

В соответствии с ч. 5 ст. 15 Закона N 161-ФЗ оператор платежной системы обязан:

определять правила платежной системы, контролировать их соблюдение участниками платежной системы и операторами услуг платежной инфраструктуры;

привлекать операторов услуг платежной инфраструктуры (если оператор платежной системы их функции не выполняет);

контролировать оказание услуг платежной инфраструктуры участникам платежной системы;

вести перечень операторов услуг платежной инфраструктуры;

организовывать систему управления рисками в платежной системе;

оценивать риски в платежной системе и управлять ими;

обеспечивать возможность досудебного и (или) третейского рассмотрения споров с участниками платежной системы и операторами услуг платежной инфраструктуры в соответствии с правилами платежной системы.

Специального регулирования деятельности таких лиц Закон N 161-ФЗ не предусматривает. Например, согласно ч. 3 ст. 11 этого Закона перевод денежных средств кредитные организации должны осуществлять в соответствии с требованиями Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" (далее – Закон о банках и банковской деятельности).

Применительно к нашей теме перевод денежных средств для нас – это поручение банку перевести определенную сумму денежных средств с одного счета на другой. Для банка – это перевод определенной суммы денежных средств с одного счета на другой по нашему поручению.

Все переводы можно разделить на два вида: безналичные и на получателя. Безналичные переводы – это электронная транзакция с одного счета на другой внутри банка или между банками. Скорость таких переводов измеряется банковскими днями.

Общие правила перевода денежных средств. Услуги по переводу денежных средств (далее также – перевод) операторами по переводу денежных средств (далее также – операторы) и банковскими платежными агентами (субагентами) оказываются на основании договоров, заключенных с клиентами и между собой (ч. ч. 1–2 ст. 4 Закона N 161-ФЗ).

Закон N 161 – ФЗ не вносит существенных изменений в регулирование правил перевода денежных средств. Среди прочего предусматривается, что оператор по переводу денежных средств осуществляет перевод по распоряжению клиента, под которым понимается плательщик или получатель денежных средств (ч. 1 ст. 5 Закона N 161-ФЗ). Перевод должен быть оформлен в рамках применяемой формы безналичных расчетов. Он осуществляется за счет денежных средств клиента и возможен как при открытом банковском счете, так и при его отсутствии.

В соответствии с Законом N 161-ФЗ внесение наличных денежных средств на свой банковский счет или получение наличных денежных средств со своего банковского счета у одного оператора по переводу денежных средств не является переводом.

Перевод денежных средств (за исключением электронных) должен быть осуществлен в срок не более трех рабочих дней со дня списания денежных средств с банковского счета плательщика или со дня предоставления плательщиком наличных денежных средств для перевода без открытия банковского счета (ч. 5 ст. 5 Закона N 161-ФЗ).

Получатель денежных средств может получить их тремя способами (ч. 3 ст. 5 Законам 161-ФЗ):

на свой банковский счет;

путем учета денежных средств без открытия банковского счета (только если переводятся электронные денежные средства).

в наличной форме.

Переводополучатель может получить наличные деньги, если сразу снимет их со своего счета. При переводе на получателя банк не открывает счет. Он берет наличные деньги у своего клиента в одном месте и выдает их в другом.

Стоимость услуги зависит от наличия филиальной сети банка, от корреспондентских отношений с другими банками и скорости перевода денег.

Большое внимание в Законе N 161-ФЗ уделено информированию клиента о правилах перевода денежных средств. Оператор по переводу денежных средств обязан предварительно предоставлять клиентам возможность доступным для них способом ознакомиться с условиями осуществления перевода денежных средств. В частности, до сведения клиента должны быть доведены следующие условия (ч. 12 ст. 5 Законам 161-ФЗ):

размер вознаграждения и порядок его взимания (если оно предусмотрено договором);

способ определения обменного курса, применяемого при переводе денежных средств в иностранной валюте (при различии валюты денежных средств, предоставленных плательщиком, и валюты переводимых денежных средств);

порядок предъявления претензий, включая информацию для связи с оператором по переводу денежных средств;

иная информация, обусловленная применяемой формой безналичных расчетов.

Клиент, в свою очередь, обязан предоставить оператору по переводу денежных средств достоверную информацию для связи с ним и своевременно оповещать его об изменении этих данных.

Закон N 161-ФЗ вводит понятия "электронные денежные средства" и "электронное средство платежа". Под электронными денежными средствами согласно п. 18 ст. 3 Закона N 161-ФЗ следует понимать предварительно предоставленные обязанному лицу (оператору по переводу электронных денежных средств) денежные средства, информация о которых учитывается без открытия банковского счета. Правила перевода электронных денежных средств содержат наиболее значимые и интересные изменения в российском законодательстве о регулировании переводов денежных средств. Важно отметить, что перевод электронных денежных средств запрещен между юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями. Хотя бы одной из сторон перевода должно быть физическое лицо, не имеющее статуса индивидуального предпринимателя (ч. 9 ст. 7 Законах 161-ФЗ).

Валютные комиссионные операции.

Валютные операции представляют собой действия по организации и управлению денежными отношениями, возникающими при движении валюты и ценных бумаг в валюте. Валютные операции могут быть связаны как с денежными платежами (расчеты, трансферт и т. п.), так и с движением капитала (лизинг, кредит и др.) Капитал – это деньги, пущенные в оборот и приносящие доход от этого оборота. Движение валютного капитала означает вложение инвестором валюты в объекты предпринимательской деятельности в целях получения прибыли.

Валютные операции – это неотъемлемая часть современной мировой экономики, что связано с развитием внешнеэкономической деятельности, все большей интеграции финансового рынка страны в финансовую систему мира. В то же время государство должно сохранять контроль над движением иностранной валюты, проводить учет валютных операций. Валютные операции осуществляют только банки, имеющие статус уполномоченного банка. Уполномоченный банк – это банк, получивший от Центрального банка РФ лицензию на право проведения операций с иностранной валютой.

Выделяют следующие виды валютных операций:

валютные операции банков по международным расчетам, связанные с экспортом или импортом товаров и услуг;

установление корреспондентских отношений с иностранными банками. Для проведения международных расчетов коммерческий банк должен открыть в иностранных банках и банках своей страны специальные корреспондентские счета;

валютные операции банков по поводу привлечения денежных средств. К таким относятся привлечение межбанковских депозитов, депозитов юридических и физических лиц, выдача кредитов, а также их размещение на межбанковском рынке;

неторговые операции, связанные с обслуживанием коммерческими банками клиентов по расчетам экспорта или импорта товаров и услуг. К неторговым операциям относится также покупка и продажа валюты, выпуск и обслуживание пластиковых карт и др.;

конверсионные операции банков подразумевают сделки по покупке или продаже иностранной валюты на валюту Российской Федерации. Такие сделки чаще всего исполняются в день их заключения (сделки типа Today), существуют также сделки Tomorrow (дата валютирования – следующий рабочий день), сделки типа Spot (дата валютирования – второй рабочий день после сделки);

валютные операции коммерческих банков по открытию и ведению счетов. Данный вид операций подразумевает открытие счета для физического или юридического лица в валюте и выполнение различных действий со счетом.

Существуют следующие виды классических банковских продуктов: депозиты, аккредитивы, кредиты, банковские карты.

Кредиты.

Кредитные операции являются важнейшей доходообразующей статьей в деятельности российских банков. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Кредиты банков служат основным источником пополнения оборотных средств. Кредитные операции, играя важную роль в развитии и банков и предприятий, определяют эффективность функционирования экономики страны в целом.

Кредит (заем) – это различные ценности или денежные средства, которые предоставляются гражданам или не гражданам в пользование на определенный срок под определенный процент.

Деньги (вернее, не сами деньги, а возможность некоторое время распоряжаться чужими деньгами) тоже могут покупаться и продаваться на рынке, как и всякий другой товар. Основными продавцами на этом рынке являются домохозяйства, покупателями – фирмы, а посредниками – банки, которые берут деньги у населения и дают их в долг фирмам и другим заемщикам. Банки имеют доход за счет того, что процент, который они получают от заемщиков, больше процента, который они выплачивают своим вкладчикам.

Формы и виды кредита. Форма кредита характеризует внешнее проявление и организацию кредитных отношений и определяется рядом признаков: объектом кредитной сделки, составом участников, целевым назначением и др.

Существуют различные формы и виды кредита. Классификацию кредита традиционно принято осуществлять по нескольким базовым признакам, к важнейшим из которых следует отнести категории кредитора и заемщика, а также форму, в которой предоставляется конкретная ссуда. Многообразие кредитных отношений, их субъекты, особенности ссуженной стоимости, характер и длительность потребностей, которые удовлетворяются ссудами, предопределяет существование и использование различных форм и видов кредита. Главным критерием его формы являются особенности ссуженной стоимости, передаваемой в пользование от кредитора к заемщику.

В условиях рыночной экономики кредит предоставляется в денежной и товарной формах. При товарной форме ссуженная стоимость представляется в виде конкретных потребительских стоимостей (в натурально-вещевой форме), передаваемых кредитором заемщику. Деньги при этом выполняют функцию меры стоимости, оценивая объем предоставляемой в ссуду стоимости. Погашение кредита, предоставленного в товарной форме, может осуществляться как в денежной, так и товарной форме. В последнем случае он подразделяется на коммерческий кредит, аренду (лизинг), потребительский и международный кредиты[8]8
  Семенюта О.Г. Деньги, кредит, банки в РФ/ Учебное пособие. – М.: «Контур», 1998. С. 112–115.


[Закрыть].

При коммерческом кредите один товаропроизводитель продает другому свою готовую продукцию с отсрочкой платежа. Атрибутом коммерческого кредита выступает вексель – долговое обязательство должника уплатить кредитору либо иному указанному им лицу конкретную денежную сумму в указанный срок в определенном месте. Потребительский кредит в товарной форме используется при продаже потребительских товаров населению с рассрочкой платежа. Международный кредит в товарной форме может осуществляться при отношениях с иностранными партнерами на межфирменном и межправительственном уровнях – при коммерческом кредитовании торговой деятельности, лизинге, а также компенсационных сделках, например, строительстве предприятия на средства иностранного капитала с последующим погашением задолженности поставками его готовой продукции.

Денежная форма кредита представлена банковским, межбанковским, международным, межхозяйственным, государственным, бюджетным, потребительским кредитами.

Особенность современной системы кредитования состоит в ее зависимости не только от собственных и привлеченных ресурсов, но и от определенных норм, которые устанавливает Центральный банк для коммерческих банков, осуществляющих кредитование клиентов. Центральный банк РФ, к примеру, регламентирует норму обязательных отчислений в централизованные резервы. Есть и другие нормативы, в том числе в виде минимальных денежных резервов, создаваемых в коммерческом банке, в форме регламентации объемов особо крупных кредитов, параметров ликвидности баланса банка, когда обязательства банка соизмеряются с размером ликвидных средств.

Банковский кредит. Коммерческие банки мобилизуют временно свободные денежные средства и одновременно передают их во временное пользование своим заемщикам – товаропроизводителям, государству, населению.

П. 2.1 Положения БР N 54-П определяет порядок предоставления (размещения) банком денежных средств.

Банковский кредит является основным видом кредита в денежной форме. Банковский кредит предоставляется в виде денежных ссуд коммерческими банками и другими финансовыми учреждениями (финансовыми компаниями, сберегательными кассами и др.) юридическим лицам (промышленным, транспортным, торговым компаниям), населению, государству, иностранным клиентам.

Субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик. Ими могут быть любые юридически самостоятельные лица и дееспособные граждане, которые в состоянии нести материальную ответственность по обязательствам кредитной сделки. Кредитор — это субъект кредитных отношений, передающий стоимость во временное пользование, а заемщик – субъект, получающий кредит и обязанный возвратить его в установленный срок. В рамках кредитных отношений они могут меняться ролями: кредитор может стать заемщиком, а заемщик – кредитором. Для современного уровня развития товарно-денежных отношений характерно также одновременное функционирование субъектов в качестве и кредиторов, и заемщиков. Так, например, банки в одно и то же время на протяжении всей своей деятельности являются и кредиторами, и заемщиками.

Кредитный договор – разновидность договора займа со специальным субъектом (кредитной организацией) на стороне кредитора. По кредитному договору кредитная организация обязуется предоставить денежные средства заемщику на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты за пользование кредитом.

Как правило, условия предоставления кредита устанавливаются в кредитном договоре довольно подробно. Вместе с тем для заключения кредитного договора достаточно достижения соглашения только о сумме кредита, потому что все остальные условия могут быть определены на основании закона.

На практике кредитные отношения представляют собой передачу в пользование материальных ценностей в денежной или товарной форме на условиях возвратности, срочности и платности, что осуществляется в виде конкретных кредитных сделок, формы и условия которых отличаются значительным многообразием.

Принципы кредитования. К основным принципам кредитования относят срочность и возвратность, целевой характер, материальную обеспеченность, платность. Срочность и возвратность означают, что кредит, предоставляемый кредитополучателю, должен быть возвращен в срок, определенный кредитным договором.

Обеспечением возврата может быть залог имущества заемщика или третьего лица, банковская гарантия, поручительство третьего лица, гарантии и поручительство органов государственного управления Российской Федерации, ее субъектов и муниципальных образований. Среди указанных в гл. 23 ГК РФ способов обеспечения обязательств в практике банковского кредитования не все применяются достаточно эффективно. Так, неустойка рассматривается скорее как мера ответственности за ненадлежащее исполнение заемщиком своих обязательств, а не как способ обеспечения обязательства; удержание также применяется редко: для этого нужно, чтобы кредитующий банк владел какими-либо активами заемщика (депозит, ценные бумаги), что случается весьма редко. Как правило, роль обеспечения кредита в банковской практике выполняет страховой полис страхования предпринимательского риска.

Целевой характер кредита, его назначение определяет, прежде всего, кредитополучатель, однако и банк при выделении кредита исходит из его назначения, из конкретного объекта кредитования, из конкретного проекта. Соблюдение принципа целевого направления кредита обеспечивает его возвратность в установленные сроки, так как эти сроки рассчитаны на выполнение определенных хозяйственных операций.

Принцип материальной обеспеченности кредитования означает, что кредитополучатель должен осуществить прокредитованный проект, приобрести те товарно-материальные ценности или осуществить затраты, под которые выдан кредит. Однако на практике зачастую в момент предоставления кредита ему не противостоят конкретные товарно-материальные ценности, затраты. Такие кредиты, например, выдаются под будущие затраты по производству продукции, развитию коммерческой деятельности, предпринимательства и др. Здесь в качестве обеспечения возврата кредитов могут приниматься залог имущества, гарантия, поручительство, страховое свидетельство о страховании ответственности за непогашение кредитов и др.

К общеэкономическим принципам кредитования относится принцип дифференцированности, который выражает неодинаковый подход банка к кредитованию как субъекта, объекта, так и к обеспечению ссуд.

Методы кредитования являются составной частью механизма кредитования. Особенности реализуются через отдельные элементы метода кредитования. К ним относятся: вид ссудного счета, порядок выдачи кредита, способы его погашения, организация банковского контроля за соблюдением принципов кредитования. Сейчас используется подход, основанный на кредитоспособности заемщика. Такой подход означает перемещение акцента в механизме кредитования с выбора объекта на оценку субъекта кредитной сделки.

Посредничество в кредите стало одной из важных функций коммерческого банка. Это посредничество осуществляется путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота денежных фондов юридических лиц и денежных доходов физических лиц. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей – от кредитора к заемщику.

Главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Плата за отданные и полученные средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.

Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду в соответствии с потребностями заемщиков, и на основе широкой диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, размещенных в банке.

Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк.

Кредиты правительству. Предоставление кредитов правительству осуществляется через приобретение банками краткосрочных, среднесрочных и долгосрочных государственных облигаций на сумму, составляющую определенную долю от всех имеющихся в банке депозитов. Эмитентом государственных облигаций выступает правительственный орган – Министерство финансов РФ. Наиболее распространенным видом облигаций являются Государственные краткосрочные бескупонные облигации (ГКО). Банк России является уполномоченным агентом для выполнения служебных поручений по обслуживанию выпуска ГКО и гарантирует своевременность их погашения. Также следует сказать об ОФЗ – Облигациях Федерального Займа. Данные облигации являются купонными, т. е. по ним предусмотрены процентные выплаты по купонам. По некоторым выпускам ОФЗ в определенные даты предусматривается частичное погашение номинала (амортизация долга). Все ОФЗ – среднесрочные.

Учет коммерческих векселей и предоставление кредитов предприятиям. Вексельный кредит – это кредит векселедержателю путем покупки векселя до наступления срока платежа. Владелец векселя получает от банка сумму, указанную в векселе, за минусом учетного процента, комиссионных платежей и других расходов. Стороны могут продлить срок оплаты, то есть совершить пролонгацию векселя. Пролонгация векселя бывает прямая, простая и косвенная. При прямой пролонгации векселя делается соответствующая запись на векселе, удостоверенная подписями сторон. При простой пролонгации такая запись не делается. При косвенной пролонгации составляется новый вексель, а старый изымается из обращения. Учет векселя – это покупка векселя до наступления срока оплаты по нему.

Закрытие учетного кредита производится на основании извещений банка об оплате векселя. Учетная ставка по векселю представляет собой процентную ставку, применяемую для расчета величины учетного процента. Учетный процент – это плата, взимаемая банком за авансирование денег при учете векселя (или иных ценных бумаг), он представляет собой разницу между номиналом векселя и суммой, уплаченной банку при его покупке.

Примечание. Более подробно о банковских кредитах населению см. следующую главу.

Депозиты.

Предоставление займов оказалось настолько выгодным делом, что банки принялись изыскивать способы мобилизации (привлечения) дополнительных средств. Одним из первых таких способов стали сберегательные вклады, которые банки принимают под процент. Этим банк выполняет и общественно важную функцию – стимулирует посредничество в кредите, которое он осуществляет путем перераспределения денежных фондов юридических лиц и денежных доходов физических лиц.

Сам депозит – это банковский продукт, а его обслуживание – банковская услуга. Депозит – это срочный вклад, он предполагает, что ваши деньги остаются в банке на месяц, 3 месяца, год или какой-то другой срок.

В депозитном договоре с банком прописаны условия, на которых банк принимает вклад. Основные условия депозита следующие[9]9
  А. Горяев, В Чумаченко. Финансовая грамота. Спецпроект РЭШ: Типография «Баккара-Принт» 2009. С. 23–25.


[Закрыть]:

1) Срок и номинальная ставка. Номинальная ставка – это процент, который предлагает банк, реальная ставка меньше номинальной ставки на процент инфляции. В течение срока депозита банк не вправе менять ставку. На ставку влияет срок, величина вклада и его валюта.

2) Периодичность начисления процентов и возможность их капитализации. Ставка по договору депозита указывается как годовая, но начислять процент можно и в другие сроки. Начисление процентов может быть как простой или сложный процент. Если при сложном проценте увеличенную сумму по договору включается в сумму депозита, то это называется капитализацией.

3) Возможность автоматической пролонгации (продлевания).

4) Возможность пополнения счета.

5) Возможность досрочного частичного снятия денег (без потери процентов). При этом ставки депозита будут ниже.

6) Возможность перевода вклада в другую валюту.

Банковский аккредитив. Аккредитив – это поручение банка плательщика банку получателя средств производить по распоряжению и за счет средств клиента платежи физическому или юридическому лицу в пределах обозначенной суммы и на условиях, указанных в поручении. Расчет по одному аккредитиву осуществляется только с одним получателем средств.

Банками могут открываться следующие виды аккредитива:

покрытый (депонированный) аккредитив и непокрытый (гарантированный) аккредитив;

отзывной аккредитив и безотзывный аккредитив.

Покрытый аккредитив (депонированный) – это когда при открытии аккредитива банк-эмитент перечисляет за счет средств плательщика сумму аккредитива (покрытие) в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива. Непокрытый аккредитив (гарантированный) – это когда при открытии аккредитива банк-эмитент средства не перечисляет, а предоставляет исполняющему банку право списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета в пределах суммы аккредитива. Порядок списания денежных средств с корреспондентского счета банка-эмитента по гарантированному аккредитиву определяется по соглашению между банками.

Отзывной аккредитив (англ, revocable) – это аккредитив, который может быть отозван (аннулирован) плательщиком или банком, выписавшим его. В международной практике отзывные аккредитивы не применяются[10]10
  См. статью 3 Унифицированных правил и обычаев для документарных Аккредитивов, публикация Международной торговой палаты № 600, редакция 2007 г.


[Закрыть]. Безотзывный аккредитив – аккредитив, который не может быть отозван (аннулирован).

Хранение ценностей. В эпоху средневековья банки начали практиковать хранение золота, ценных бумаг и других ценностей своих клиентов в собственных надежных хранилищах, основным из которых является банковская ячейка – ваш персональный сейф. Сейф-ячейка – универсальное хранилище. Банковские сейфы находятся в депозитном хранилище под постоянной охраной. Сегодня в банках безопасным хранением ценностей занимаются отделы аренды сейфов, где под замком находятся ценности клиентов, пока последним не понадобится доступ к своей собственности.

Основное преимущество депозитарной ячейки в том, что вас не коснется банкротство банка, так как требования кредиторов банка не могут быть обращены на содержимое ячеек. Банку принадлежит лишь сам сейф, а не то, что в нем хранится. Минусы банковской ячейки: ценности там лежат мертвым грузом и подвержены инфляции, содержимое ячейки нельзя застраховать.

Для создания четкой системы управления розничным банковским обслуживанием и последующего роста его эффективности необходимо строго классифицировать виды предоставляемых розничных банковских продуктов. Это позволит структурировать основные направления реальных потребностей потребительского рынка в розничных банковских услугах для оптимального распределения финансовых ресурсов банков.

Активные и пассивные операции коммерческих банков[11]11
  Активные операции коммерческих банков – это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности


[Закрыть].

Обычно функции банков реализуются через их операции.

Операции коммерческих банков делятся на три группы: пассивные, активные и комиссионно-посреднические (осуществляются по поручению клиента на комиссионных началах: инкассовые, расчетные, факторинговое обслуживание, и др.).

В основе деления банковских операций на пассивные и активные лежит их влияние на формирование и размещение банковских ресурсов. Ресурсы банка – это сумма денежных средств, которая имеется в его распоряжении и может быть использована им для осуществления активных операций.

Активные операции коммерческих банков. Активные операции – это операции по размещению банковских ресурсов, и их роль для любого коммерческого банка очень велика. Активные операции обеспечивают доходность и ликвидность банка, т. е. позволяют достичь две главные цели деятельности коммерческих банков. Активные операции имеют также важное народно-хозяйственное значение. Именно с помощью активных операций банки могут направлять высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности денежные средства тем участникам экономического оборота, которые нуждаются в капитале, обеспечивая перелив капиталов в наиболее перспективные отрасли экономики, содействуя росту производственных инвестиций, внедрению инноваций, осуществлению реструктуризации и стабильному росту промышленного производства, расширению жилищного строительства. Большую социальную роль играют ссуды банков населению.

Активные операции можно разделить на четыре вида:

• кассовые операции (наличность в кассе банка, средства на счетах в центральном банке и на корреспондентских счетах в центральном банке и на корреспондентских счетах других банков);

• ссудные операции;

• покупка ценных бумаг;

• вложения в основные средства (землю, здание, оборудование).

Пассивные операции коммерческих банков. Пассивные операции – это операции по формированию банковских ресурсов, которые имеют большое значение для каждого коммерческого банка. Во-первых, как уже отмечалось, ресурсная база во многом определяет возможности и масштабы активных операций, обеспечивающих получение доходов банка. Во-вторых, стабильность банковских ресурсов, их величина и структура служат важнейшими факторами надежности банка. И наконец, цена полученных ресурсов оказывает влияние на размеры банковской прибыли.

Следует также отметить важную народно-хозяйственную и социальную роль пассивных операций банков. Мобилизация с их помощью временно свободных средств предприятий и населения позволяет банковской системе удовлетворять потребности экономики в основном и оборотном капитале, трансформировать сбережения в производственные инвестиции, предоставлять потребительские ссуды населению. А проценты по вкладам и долговым ценным бумагам банков хотя бы частично компенсируют населению убытки от инфляции.

Пассивные операции делятся на две группы:

по формированию собственных ресурсов, которые принадлежат непосредственно банку и не требуют возврата.

по привлечению средств на время, с помощью которых образуются заемные ресурсы; по операциям второй группы у банка возникают обязательства (перед вкладчиками, банкам и кредиторами).

Одна их важнейших особенностей структуры пассивов банков, по сравнению с нефинансовыми предприятиями, – низкая доля собственных ресурсов: обычно от 10 до 22 %, в то время как на нефинансовых предприятиях она в среднем составляет от 40 до 50 %. Однако, несмотря на относительно небольшой удельный вес, собственные средства (капитал) банка играют очень большую роль в его деятельности. Они выполняют три основные функции: оперативную, защитную и регулирующую.

Оперативная функция состоит в том, что собственные средства (капитал) служат финансовым ресурсом развития материальной базы банка. Без начального капитала ни один банк (как впрочем и любое предприятие) не может приступить к осуществлению своей деятельности. Именно за счет собственных средств приобретаются машины, оборудование, вычислительная техника, а также земля, здания и другие активы. Собственные средства (капитал) могут использоваться также для расширения сети филиалов и отделений банка, для слияний. Размер собственных средств (капитала) определяет в конечном счете масштабы деятельности банка. Не случайно устанавливаемые центральным банком экономические нормативы деятельности банков, рекомендуемые Базельским комитетом, базируются преимущественно на величине собственных средств (капитала) банка.