Текст книги "Очерки истории банковской системы России. 1988–2013 гг."

Бывшие специализированные банки породили большое количество новых кредитных организаций. Из семейства жилсоцбанков вышли «Уникомбанк», «Курскбанк», «Кузбассоцбанк», КБ «Мурман», «Свердлсоцбанк», банк «Гагаринский» и др.

В октябре 1990 г. на базе Калининского областного управления Жилсоцбанка СССР был учрежден «Тверьуниверсалбанк» (ТУБ). До 1996 года ТУБ успешно конкурировал с крупнейшими московскими коммерческими банками: вышел на 13-е место по размеру активов, обслуживал более 200 тыс. клиентов.

В декабре 1990 г. на базе отделений Жилсоцбанка СССР в московском регионе был учрежден ОАО «Московский акционерный банк содействия предпринимательству» (Мосбизнесбанк), который возглавил бывший председатель правления союзного Жилсоцбанка доктор экономических наук В. И. Букато. Рассказывают, что при регистрации Мосбизнесбанка снова возникли проблемы, которые были разрешены лишь благодаря вмешательству Б. Н. Ельцина.

Но особенно «плодовитым» оказался союзный «Промстройбанк». Например, в Свердловской области из него вышли: «Уралпромстройбанк», «Уралтрансбанк», «Асбестбанк» (ныне банк «Драгоценности Урала»), «Первоуральскбанк», «Нейва-банк», банк «УралКИБ» (ныне филиал «Свердловского губернского банка»). 16 октября 1990 года на базе Челябинского областного управления Промстройбанка СССР был учрежден «Индустриальный коммерческий банк Челябинской области» (Челиндбанк).

На Северо-Западе самым большим осколком союзного «Промстройбанка» был питерский ПСБ (устав зарегистрирован Госбанком РСФСР 3 октября 1990 г.). В 2006 году ПСБ вошел в банковскую группу ВТБ.

В октябре 1990 года на базе регионального управления Промстройбанка по Московской области был создан «Московский межрегиональный коммерческий банк» (ММКБ). Учредителями банка выступили 360 предприятий газовой, химической, машиностроительной и оборонной промышленности Подмосковья.

13 декабря 1990 года руководители 37 коммерческих банков, организованных на базе территориальных контор и отделений бывшего союзного «Промстройбанка» и 13-ти его областных управлений, подписали договор об учреждении «Российской ассоциации акционерно-коммерческих промышленно-строительных банков», которая действует и поныне. Преемники спецбанков унаследовали их активы, имущество, персонал, а самое главное – клиентуру. Что явилось серьезным конкурентным преимуществом этих банков в сравнении с кредитными организациями, создававшимися с нуля.

Судьба головного банка ассоциации – Промстройбанка России (полное название «Российский инвестиционно-коммерческий промышленно-строительный банк», ОАО), зарегистрированного в ноябре 1991 г. в Москве, оказалась печальной. Из сохранившихся управлений Промстройбанка СССР на территории России едва-едва удалось скроить 22 филиала. В апреле 1995 г. помпезное здание банка на Тверском бульваре наполовину выгорело из-за пожара. 2 июля 1999 г. у банка отозвали лицензию, а 18 ноября того же года столичный арбитражный суд признал его банкротом. В июле 2000 года при поддержке правительства Промстройбанку удалось вернуть лицензию. В октябре того же года было отменено и решение о банкротстве. Но планы санации банка оказались нереальными. В декабре 2000 г. процедура банкротства была возобновлена и 9 апреля 2004 г. завершилась ликвидацией.

Агропромбанк, поменяв несколько раз свое название: Агропромбанк СССР, АКБ «Агропромбанк», АКБ «Россельхозбанк», АКБ «Агропромбанк», – превратился из государственного в акционерный. Как правопреемник Агропромбанка СССР, он намеревался получить всю находящуюся в его активах и пассивах долю союзного правительства – 2,5 млрд. руб. Однако представители Украинского и Казахского агробанков добились возвращения 1 млрд. рублей в свои республики. Доля государства в его капитале неуклонно сокращалась, но зато увеличивались долги.

После присоединения в 1996 году к «Столичному банку сбережений» (СБС) финансовое положение «Агропромбанка» заметно улучшилось, и угроза банкротства на какое-то время миновала. Следует отметить, что СБС приобрел 25 % акций Агропромбанка, однако, финансовые потоки СБС и Агропромбанка были формально разделены, и каждый банк имел в Центральном банке отдельный корреспондентский счет. Кризис 1998 года перечеркнул надежды на финансовое оздоровление бывшего аграрного спецбанка. На момент отзыва лицензии (6 июля 1999 года) от «Агропромбанка» осталась только вывеска, да гигантская задолженность перед государством за списанные в 1993–1994 годах сельскохозяйственные кредиты.

В 1991 г. на базе Московского областного управления Агропромбанка СССР был учрежден банк «Возрождение». За первые десять лет своего существования «Возрождение» создал обширную сеть территориальных подразделений, состоящую из 62 филиалов и 26 дополнительных офисов в 18 регионах страны. В 1992 г. его акции успешно прошли процедуру листинга на российских фондовых площадках. В настоящее время акционерами банка являются более 7 тыс. физических и юридических лиц. Банк пережил все кризисы и в начале 1999 года в соответствии с критериями оценки состояния коммерческих банков был отнесен к категории финансово стабильных. В том же году в Harvard Business School вышел специальный кейс, посвященный анализу работы банка «Возрождения», – как пример успешного развития финансового бизнеса.

* * *

В июле 1990 года постановлением Верховного Совета РСФСР Российский республиканский банк Сбербанка СССР был объявлен собственностью РСФСР. В декабре 1990 года он был преобразован в акционерный коммерческий банк, юридически учрежденный на общем собрании акционеров 22 марта 1991 года. В 1991 году Сбербанк перешел в собственность Центрального банка и был зарегистрирован как «Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации (Сбербанк России)». В мае 1992 г. общее собрание акционеров увеличило объявленный уставной капитал банка до 10 млрд. руб.

По мнению В. В. Геращенко, акционирование Сбербанка было «полнейшим идиотизмом» – его следовало оставить государственными, чтобы не связывать его деятельность теми же правилами регулирования, что и коммерческие банки. Академик Н. Я. Петраков назвал манипуляцию с подобным тайным превращением государственного банка в акционерный коммерческий «дурно пахнущей» нелегитимной, позорной попыткой закамуфлировать обман народа. «Если российское Правительство намеревалось честно охранять собственность граждан согласно Конституции, считает академик, оно должно было сообщить вкладчикам, что с вашими вкладами мы поступим так-то, решайте сами, будете ли вы доверять и дальше ваши деньги коммерческому Сбербанку или вложите их в более надежное место. И уж, во всяком случае, не следовало прибегать к замораживанию сбережений накануне инфляционных потрясений».

Официально Сбербанк СССР прекратил свое существование 30 октября 1991 г., когда собравшиеся в Москве представители республиканских сбербанков подписали учредительный договор о создании на его базе Ассоциации сберегательных банков и приняли устав новой организации. В соглашении стороны особо отметили, что учреждения сбербанков республик могут использовать имеющиеся у них бланки сберкнижек, квитанций и ценных бумаг с символикой Сбербанка СССР. Таким образом, декларировалось, что права и интересы всех клиентов бывшего союзного Сбербанка будут защищены, а ценные бумаги (облигации, сертификаты) Сбербанка СССР не потеряют своей ликвидности.

Как известно, после распада Советского Союза пострадало около 50 млн. вкладчиков Сбербанка СССР. По состоянию на начало XXI века проблему обесцененных вкладов решили только две страны – Литва и Казахстан. В Литве сберегательные вклады обменяли в отношении 1 лит = 10 руб., а в Казахстане компенсировали специальными госбумагами. Продолжает выплачивать долги по вкладам Эстония – по курсу, примерно, 1 советский рубль к 10 центам. Выгодный курс обмена установили и в Азербайджане – там вкладчики смогли получить за 1 советский руб. 1 долл. (для вкладов до 2000 руб.) или 50 центов США (для более крупных вкладов).

В соответствии с федеральным законом от 10 мая 1995 года «О восстановлении и защите сбережений граждан Российской Федерации» государство приняло на себя обязательства по восстановлению сбережений российских граждан. Всех вкладчиков выстроили в очередь, по мере наступления возраста, соответствующего средней продолжительности жизни человека, которому угораздило родиться в России.

Российское правительство обязалась выплатить долг Сбербанка СССР после 1995 года, тогда же был вычислен его объем – 10,9 трлн. руб. Однако до сих пор не приняты законы, определяющие справедливый, с учетом морального ущерба и упущенной выгоды, коэффициент индексации долга и порядок оформления выплат. По данным Минфина, по состоянию на 2007 год, российским вкладчикам (в порядке возрастной очередности) выплачено 160 млрд. руб. В 2012–2014 годах на компенсационные выплаты по гарантированным сбережениям граждан были предусмотрены средства в сумме 150 млрд. рублей, по 50 млрд. рублей ежегодно.

Сбережений, которые были накоплены к 1992 году на счетах граждан в Сбербанке (порядка 315 миллиардов советских рублей), в экономическом смысле уже не существовало. 1 января 1992 года все сберегательные банки бывших союзных республик начали свой первый операционный день с нулевого остатка на корреспондентском счете. По действовавшим тогда финансовым правилам и инструкциям о прохождении средств по счетам Сбербанка все средства, перечисленные республиканскими конторами в течение года союзному Минфину, должны были к ним вернуться. Однако к тому времени все республиканские сбербанки стали кредитными организациями независимых государств, и ни одна копейка сбережений бывших граждан СССР к ним не вернулась.

По мнению профессора Н. П. Шмелева, даже осенью 1991 г. имелись реальные возможности избежать конфискации сбережений. Правительство могло бы выставить на рынок для приобретения держателями вкладов разнообразные государственные активы, включая долговые обязательства с подвижным процентом, акции предприятий, материальные запасы, жилье, землю; заморозить основную часть вкладов населения на значительный срок, дав твердые гарантии последующего возврата их с поправкой на инфляцию. Можно было установить уровень индексации вкладов и ценных бумаг в соответствии с движением цен, чтобы подобный государственный грабеж оставался в рамках приличий. Следовало предусмотреть особый режим снятия вкладов с тем, чтобы их можно было использовать только на инвестирование или же на абсолютно неотложные личные нужды (на похороны, возмещение ущерба от стихии и пр.).

17 октября 1990 г. Государственный банк РСФСР, Министерство финансов РСФСР, Министерство внешнеэкономических связей РСФСР, Центросоюз (всего 11 организаций) учредили Банк внешней торговли (Внешторгбанк) в форме акционерного общества закрытого типа (АОЗТ) с объявленным уставным фондом 1400 млн. рублей. Банк предназначался для обслуживания внешнеэкономических операций России и содействия интеграции страны в мировое хозяйство.

Головной офис банка открыл свои двери в Москве на Кузнецком мосту в красивом старинном здании, построенном в начале ХХ века по проекту известного архитектора Эрихсона. В конце 1991 года численность персонала составила 335 человек. Основными направлениями деятельности Внешторгбанка стали обслуживание и кредитование участников внешнеэкономической деятельности, международные расчеты, межбанковские операции и торговля драгоценными металлами. Банк установил корреспондентские отношения более чем со 100 банками Европы, Америки, Австралии, Азии и Африки, а также 73 банками России и СНГ, и фактически стал клиринговым банком по международным расчетам для российских коммерческих банков, имеющих ограниченную лицензию на совершение операций в иностранной валюте.

На 1 января 1992 г. Внешторгбанк располагал ресурсами в размере 5268 млн. руб., которые возросли по сравнению с началом года в 8 раз. Основными объектами кредитования являлась торгово-закупочная и производственная деятельность клиентов-заемщиков. Ссудная задолженность (кредитный портфель) по состоянию на 1 января 1992 года составила 466 млн. рублей. В 1991 году Внешторгбанк принял участие в предоставлении первого в России синдицированного кредита в иностранной валюте совместному предприятию «ЛогоВАЗ»[58]58
  Отчет Правления Внешторгбанка России о деятельности Банка в 1991 году. – ГАРФ. Ф. 10026. Оп. 4. Д. 2773. Л. 2-14.


[Закрыть].

В январе 1998 года Внешторгбанк был преобразован в открытое акционерное общество с уставным капиталом 22,1 млрд. руб.

В результате акционирования и раздробления спецбанков, акционирования с участием Центрального банка Сбербанка РФ и создания Внешторгбанка сформировался каркас будущей российской банковской системы, который требовалось только узаконить.

2 декабря 1990 г. сессия Верховного Совета РСФСР рассмотрела и приняла законы «О Центральном банке РСФСР (Банке России)» и «О банках и банковской деятельности в РСФСР». Насколько качественными получились эти законы, можно судить хотя бы по тому, что прошло уже 25 лет, а они, включив в себя минимальные корректировки, по-прежнему, являются для российских банков и надзоных органов руководством к действию.

По утверждению экс-министра финансов России Б. Г. Федорова, именно он передал Председателю Госбанка РСФСР Г. Г. Матюхину соответствующие законопроекты. А тот «с помощью Р. И. Хасбулатова умудрился через Верховный Совет в декабре 1990 года в рекордные сроки пропустить их и выдать за свои, хотя в существенно ухудшенном варианте».

В законе «О Центральном банке РСФСР (Банке России)» был прописан его особый правовой статус, который не подпадает под категорию коммерческих и некоммерческих организаций. Российские правоведы до сих пор сильно расходятся в определениях этого статуса, считая, что Банк России представляет собой:

1) квазигосударственную структуру, осуществляющую властные полномочия;

2) специальное юридическое лицо и учреждение, осуществляющее делегированные законом государственно-властные полномочия;

3) орган государственного управления специальной компетенции;

4) юридическое лицо публичного права, выполняющее общественные функции в государстве;

5) самостоятельный субъект осуществления особых функций, закрепленных в Конституции РФ[59]59
  См.: Авакьян С. А. О конституционных основах статуса Банка России // Конституционно-правовой статус Центрального банка Российской Федерации. М.: Юстицинформ, 2000; Маслов А. В. Конституционно-правовой статус Банка России (точка зрения) // Деньги и кредит. 2001. N 12. Гейвандов Я. А. Центральный банк РФ: юридический статус, организация, функции. М.: МНИМП, 1997; Голубев С. А. Роль Центрального банка Российской Федерации в регулировании банковской системы страны. М.: Юстицинформ, 2000. Столяренко В. М. Центральный банк как орган государственной власти (на примере Великобритании, Испании, Российской Федерации, США, Франции и ФРГ): Дис… д-ра юрид. наук. М., 1999.


[Закрыть].

Центральный банк независим от исполнительной власти, не регистрируется в налоговых органах (т. е. не платит налоги), не отвечает по обязательствам Правительства, но при этом издает нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной власти.

Подотчетность Центрального банка законодательной власти не предполагает какую-то особую ответственность его руководства, кроме «отчетов» и «аудита». На практике, конечно, независимость Центрального банка не удается реализовать полностью. В российском обществе мало кто может поверить, что Центральный банк может быть на самом деле независим от государства.

Тем, кто бывал в здании Центрального банка на Неглинной в первой половине 1990-х, запомнилось довольно бедное внутреннее убранство: давно не крашеные стены, утратившие свои первоначальные цвета ковровые дорожки, порядком поистрепавшаяся мебель, дико визжащие матричные принтеры. Рассказывают, что одному из только что назначенных начальников департамента три дня не могли оборудовать рабочее место в виде стола, кресла и телефонного аппарата. Банкир, который проработал 10 лет в одном из совзагранбанков, написал заявление об увольнении. Представители банковского сообщества недоумевали: «Почему не ремонтируются помещения?». «Откуда денег взять?» – парировали центробанковцы, попутно жалуясь на «нищенские» оклады денежного содержания, отстающие от частного банковского сектора в два-три раза.

В отличие от коммерческого предприятия, цель которого – максимизация прибыли, перед Центральным банком стоят специфические задачи. Согласно законодательству, прибыль не является целью его деятельности. Центробанк ответственен за защиту и обеспечение устойчивости рубля, развитие и укрепление банковского сектора, а также обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Закон «О банках и банковской деятельности в РСФСР», подписанный Председателем Верховного Совета РСФСР Б. Н. Ельциным 2 декабря 1990 г., умещался всего на семи страницах машинописного текста с двумя интервалами на бумаге формата А-4[60]60
  Первоначальный текст документа опубликован в изданиях «Собрание законодательства РФ», 05. 02. 1996, № 6, ст. 492; «Российская газета», № 27, 10. 02. 1996.


[Закрыть]. Сейчас этот закон занимает в три раза больше места, хотя число глав и статей осталось практически неизменным: просто его нормы прописаны гораздо обстоятельнее.

В период с 1990 г. по 2013 г. Федеральный закон о банках и банковской деятельности претерпел более 50 изменений. При этом многие эксперты сходятся во мнении, что красной нитью большинства поправок является ужесточение контроля государства над банками и ограничения «банковской тайны». В первой редакции он являлся одним из самых либеральных законов того времени. За довольно короткий период в России было создано порядка 3 тыс. кредитных организаций, и это – абсолютный рекорд, достойный занесения в книгу рекордов Гиннеса.

В законе «О банках и банковской деятельности РСФСР», дается следующее определение банка:

«Банк – коммерческое учреждение, являющееся юридическим лицом, которому в соответствии с настоящим законом на основании лицензии выдаваемой Центральным банком РСФСР, предоставлено право, привлекать денежные средства от юридических и физических лиц и от своего имени размещать их на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществлять иные банковские операции».

Закон допускал создание банков на основе любой формы собственности и разрешил формирование уставных капиталов коммерческих банков из средств не только юридических, но и физических лиц. Для формирования уставного капитала кредитной организации запрещалось использовать привлеченные денежные средства, а также средства федерального бюджета, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

С момента принятия закона и до настоящего времени Банк России несколько раз изменял для вновь создаваемых банков минимальный размер их уставного капитала:

2,0 млрд. рублей – в июле 1994 года;

2,2 млрд. рублей – в октябре 1994 года;

3,0 млрд. рублей – в январе 1995 года;

4,0 млрд. рублей – в апреле 1995 года;

2,0 млн. экю – в мае 1996 года;

5,0 млн. экю – в июле 1998 года;

180 млн. руб. – в мае 2006 года;

300 млн. руб. – в январе 2012 года.

28 февраля 1997 года решением Совета директоров Банка России установлено, что кредитные организации с капиталом, эквивалент которого составляет менее 1 млн. экю, с 1999 г. не могут иметь статус банка. Они должны перерегистрироваться в небанковские кредитные организации, быть реорганизованы иным способом (путем присоединения или слияния) или ликвидированы в установленном законом порядке.

В законе «О банках и банковской деятельности в РСФСР» прописаны процедуры учреждения и прекращения деятельности кредитных организаций, определен перечень банковских операций, условия, необходимые для получения лицензии на их проведение: ограниченной, расширенной или генеральной, а также причины и основания для их отзыва. Санкция в виде отзыва лицензии на осуществление банковских операций может быть применена Центральным банком в случаях:

– установления недостоверности сведений, на основании которых выдана лицензия;

– задержки начала осуществления банковских операций, предусмотренных лицензией, более чем на год со дня ее выдачи;

– установления фактов недостоверности отчетных данных;

– осуществления, в том числе однократного, банковских операций, не предусмотренных лицензией Центробанка;

– неисполнения требований федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Центробанка, если в течение года к кредитной организации неоднократно применялись ранее указанные санкции;

– неудовлетворительного финансового положения кредитной организации, неисполнения ею своих обязательств перед вкладчиками и кредиторами.

В 2002 году в список оснований для отзыва у банка лицензии было включено неоднократное, а затем уточненное до двух прецедентов, нарушение требований федерального закона № 115–ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма». Бум отзыва лицензий пришелся на период с 1995 г. по 1997 г. За это время было отозвано около 1 тыс. банковских лицензий. Позиция Центрального банка, как регулирующего органа, заключалась тогда не в намерении предпринять специальные меры для ускорения банкротств, а в том, чтобы перестать прилагать титанические усилия для их предотвращения.

Всего же, по данным Центрального банка на 1 января 2008 года, с момента создания первого кооперативного банка, канули в Лету почти 1900 банков.

* * *

Банковская система России – очень своеобразное явление, как с институциональной, так и регулятивной точки зрения. Хотя античные историки придерживаются мнения о том, что последних кентавров перебил Геракл, современные историки могут с ними поспорить, приведя в качестве примера банковскую систему России. Это – «кентавр» с головой в виде Центрального банка, туловищем в виде сохранившихся, несмотря на ультралиберальные гонения, учреждений советской банковской системы (Сбербанк, Агропромбанк, Внешторгбанк, Внешэкономбанк СССР) и филейной частью – в виде коммерческих банков.

Некоторые специалисты считают, что в соответствии с направлениями движения финансовых потоков в России сформировалась не двухуровневая, а четырехуровневая банковская система.

Первый уровень – Центральный банк и Федеральное казначейство.

Второй – крупнейшие государственные и муниципальные банки общефедерального значения – партнеры Центрального банка, обслуживающие бюджет, его крупнейших плательщиков и стратегические предприятия.

Третий – крупные региональные банки, обслуживающие местный бюджет, градообразующие предприятия, население и проводящие региональные платежи.

Четвертый уровень – средние и мелкие банки, обслуживающих малый и средний бизнес.

Такого образования, как российская банковская система, еще не было ни в одной стране мира. Эта система сложилась исторически из советской многоуровневой филиальной системы, образованной учреждениями Госбанка СССР, и из западной двухуровневой корреспондентской банковской системы. Как-то описать величину платежной массы в такой системе вообще не представляется возможным. По оценке специалистов, только 10–20 % всего денежного обращения страны проходит через коммерческие банки; остальное – через систему федерального казначейства Министерства финансов, расчетно-кассовые центры (РКЦ) Центрального банка и государственные банки (рис. 1).

Одним из самых слабых мест российской банковской системы была и остается монополия Сбербанка на рынке банковских услуг. Это подтверждается всеми финансистами в России и за рубежом, но никто не знает, как с этой монополией бороться, – ведь роль Сбербанка в экономике слишком велика. Сбербанк – единственная кредитная организация, имеющая капитал и ресурсную базу, достаточную для того, чтобы предоставлять отдельным заемщикам ссуды объемом свыше $1 млрд.

Сбербанк обеспечивает значительную часть ликвидности на рынке государственных долговых инструментов. Вместе с тем, как дочерняя организация Центрального банка, он не рискует потерей своего капитала в случае неудовлетворительного управления или иных факторов, наиболее ярко проявившихся накануне и в период финансово-банковского кризиса 1998 года.

Сбербанку удалось выдержать дефолт по ГКО – ОФЗ 1998 года (в тот момент доля государственных долговых обязательств в активах Сбербанка составляла 52 %, а на кредитный портфель приходилось не более 20 % активов).

Сбербанк и по сей день является любимым детищем Центробанка, которому принадлежит свыше 57 % акций. После проведенного в 2007 году IPO в руках институциональных инвесторов оказалось 33 % акций, у частных лиц – 5 %. Всего у банка 200 тысяч акционеров.

Рис. 1

Сбербанк лидирует не только по размеру активов, но и по количеству расчетных счетов юридических лиц, контролирует 53,4 % рынка частных вкладов (основная масса депозитов «физиков» приходится на так называемые пенсионные вклады в рублях). В декабре 2013 года Сбербанк предоставил предприятиям кредиты на рекордную сумму около 1,4 трлн. рублей, всего за год – 7,3 трлн. (против 5,9 трлн. в предыдущем году).

Стоит отметить, что на начало 2002 года доля Сбербанка в общей сумме банковских вкладов населения составляла 71,4 процента. Снижению доли рынка, занимаемой Сбербанком, способствовала организация системы страхования вкладов и повышение суммы страхового возмещения. Исторически сложившаяся развитая территориальная сеть (почти 900 офисов продаж) способствует и успехам Сбербанка на рынке расчетно-кассового обслуживания физических лиц. Через Сбербанк получают зарплату 11 млн. человек, пенсии – 12 млн. человек. Филиальная структура Сбербанка состоит из трех уровней: это 17 территориальных банков, 848 отделений и более 19 тыс. структурных подразделений. В банке работают 250 тыс. сотрудников.

Активы Сбербанка почти в 4 раза превышают размер активов следующих за ним ВТБ и «Газпромбанка». Сбербанк входит в TOP-200 крупнейших банков мира. Его рыночная капитализация – $85 млрд. – сопоставима с капитализацией французской банковской группы Societe Generale и швейцарской Credit Suisse. Дочерние банки Сбербанка РФ работают в Казахстане, Украине и Беларусии.

30 апреля 1991 г. Центральный банк РСФСР издал инструкцию № 1 «О порядке регулирования деятельности коммерческих банков», которая продолжила начатую Госбанком СССР нормотворческую деятельность по организации в России системы банковского надзора – общего (юридического) и пруденциального (финансово-правового)[61]61
  Новая редакция этой инструкции введена в действие с 1 января 1998 г. Приказом Центробанка № 02–430.


[Закрыть].

Кредитные организации вправе осуществлять свою деятельность с момента получения лицензии. Однако, новым банкам Центральный банк, как правило, в начале выдает лицензию на проведение ограниченного круга операций, который через два года успешной работы коммерческого банка может быть расширен. Если учредители банка планируют оказание услуг в иностранной валюте, им необходимо для получения соответствующей лицензии подготовить второй комплект учредительных документов и часть уставного капитала сформировать в иностранной валюте.

Особое место среди разрешительных документов занимает генеральная лицензия, выдаваемая банку, имеющему лицензии на выполнение всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте. С ее получением коммерческий банк приобретает право открывать филиалы за рубежом и участвовать в акционерном капитале кредитных организаций-нерезидентов.

Подобно тому, как каждое промышленное предприятие или строительная организация руководствуется в своей работе определенными регламентами, стандартами и техническими условиями, так и каждая кредитная организация обязана выполнять определенные требования при проведении отдельных активных, пассивных или забалансовых операций.

Инструкция № 1 содержала формально 9, а фактически 12 экономических нормативов:

Н₁–минимальная достаточность капитала – соотношение капитала банка и суммарного объема активов, взвешенных с учетом риска.

Н₂–минимальная текущая ликвидность – отношение суммы активов к сумме обязательств банка по счетам до востребования.

Н₃–норматив мгновенной ликвидности банка – отношение суммы высоколиквидных активов к обязательствам банка до востребования.

Н₄–максимальный риск по долгосрочным кредитам – отношение кредитов сроком свыше года к капиталу и долгосрочным депозитам.

Н₅–минимальное соотношение ликвидных и суммарных активов.

Н₆–максимальный размер риска на одного заемщика – отношение совокупной суммы кредитов и гарантий, выданных одному заемщику к капиталу банка.

Н₇–максимальный размер риска по крупным кредитам – соотношение совокупной величины крупных кредитов и 50 % гарантий к капиталу банка.

Н₈–максимальный размер риска на одного кредитора – соотношение величины вклада по счетам одного кредитора к капиталу банка.

Н₉–максимальный размер кредитов, предоставленных одному акционеру – отношение совокупной суммы кредитов и гарантий, выданных одному заемщику-акционеру, к капиталу банка.

Н₁₀–максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных инсайдеру. Отношение совокупной суммы кредитов и гарантий, выданных инсайдерам, к капиталу банка.

Н₁₁–максимальный размер привлеченных вкладов населения. Соотношение общей суммы вкладов граждан и капитала банка.

Н₁₂–максимальное использование собственных средств для приобретения акций одного юридического лица, т. е. процентное соотношение инвестируемых и собственных средств.

С особым тщанием Центральный банк следит за соблюдением норматива Н₁. Норматив достаточности капитала – это единственный норматив, несоблюдение которого сразу влечет отзыв у банка лицензии, поскольку означает потерю его «ликвидности».

Состояние «потеря ликвидности» многие эксперты сравнивают с нахождением кредитной организации в коме, из которой крайне сложно выйти. В большинстве случаев это влечет за собой частичную или полную потерю платежеспособности и репутации. При обнаружении в банке первых признаков отсутствия ликвидности его клиенты пытаются (правда не всегда у них это получается) в массовом порядке изымать деньги с расчетных и депозитных счетов, а другие кредитные организации отказываются предоставлять кредиты на межбанковском рынке.

Методика расчета норматива Н₁ с момента выхода Инструкции № 1, претерпела многократные изменения. Для банков с капиталом от 5 млн. экю и более Н₁ составлял: до 1 июля 1995 г. – 6 %, с 1 февраля 1998 г. – 7 %; с 1 февраля 1999 г. – 8 %; с 1 января 2000 г. – 10 %. С января 2014 г. кредитные организации обязаны рассчитывать размер собственных средств по стандартам «Базеля III» (с марта 2013 г. они это делали в пилотном режиме).

В целях выполнения норматива Н₁ банки используют две основные стратегии. Первая – предполагает постоянное поддержание норматива на уровне, который незначительно превосходит минимально допустимое значение. Вторая стратегия основана на масштабном разовом увеличении капитала, которое приводит к перевыполнение норматива Н₁ в несколько раз, и затем медленном его снижения до очередного наращивания капитала.

В надзорных целях Центральный банк требует от кредитных организаций более 100 форм отчетности, в том числе часть из них на ежедневной основе. Показатели и объем отчетности, особенно, на этапе становления российской банковской системы были очень нестабильны, в них непрерывно вносились изменения, нередко задним числом. Составление обязательных отчетов всегда обходилось коммерческим банкам очень дорого (раздутые штаты бухгалтерии, отвлечение времени сотрудников от выполнения основной работы ит.д.). При этом значительная часть отчетных форм и данных надзорными органами Центрального банка не используется, так как для их обработки и анализа даже у Центрального банка не хватает квалифицированных специалистов.