Текст книги "Деньги. Кредит. Банки. Ответы на экзаменационные билеты"

79. Правовые основы банковской деятельности

Вместе с ростом банковского сектора происходило обособление банковского права, его формирование как самостоятельного блока правового регулирования.

Банковское законодательство в рамках определенной формации формировалось эволюционным путем. Огромное воздействие здесь всегда оказывали хозяйственные потребности.

Банковское законодательство можно условно разделить на три яруса.

Первый ярус содержит два блока.

1. Законы о центральном (эмиссионном) банке. Этот блок законов можно назвать институциональным, поскольку он регулирует деятельность отдельных кредитных институтов.

2. Законы, регулирующие деятельность отдельные деловых банков, охватывает положения, регулирующие деятельность деловых (коммерческих) банков. Таких законов, как правило, несколько. Это могут быть отдельно законы, регулирующие кредитные, валютные операции, вексельное обращение, порядок при банкротстве банков, платежах и пр.

Первый и второй блоки законов данного яруса образуют законы, непосредственно регулирующие как деятельность банков в целом, так и проведение их отдельных операций.

Вторым ярусом в системе банковского законодательства выступают законы, относящиеся к регулированию параллельно действующих институтов и затрагивающие банковскую деятельность. Такими законами, к примеру, могут быть законы о бирже, акциях и ценных бумагах, ипотеке, трастах и трастовых операциях, отдельные положения которых прямо относятся и к банкам.

К данной группе законов можно отнести и законы, регулирующие деятельность финансово-промышленных компаний, инвестиционных фондов и др.

К третьему ярусу относятся законы всеобщего действия. К их числу, к примеру, относится Конституция РФ как главный закон страны, Гражданский кодекс РФ, хозяйственное право и др.

Законы, регулирующие банковскую деятельность, важны прежде всего для самих банков, поскольку определяют:

1) законодательные нормы;

2) коридоры их функционирования;

3) круг дозволенных и недозволенных операций;

4) порядок лицензирования, ответственности и контроля.

Поскольку банковские законы не работают сами по себе, а являются реакцией на экономические и политические события, опираются на законы общего свойства, деятельность банков приобретает упорядоченный характер, учитывающий действующую систему в целом.

Важно, насколько закон, регулирующий деятельность центрального (эмиссионного) банка, корреспондируется с законами, регулирующими деятельность других банков (прежде всего коммерческих кредитных институтов). Коммерческие банки заинтересованы при этом в том, чтобы закон о центральном банке был наиболее полон и не оставлял место для его субъективных решений.

Не менее важными они являются для клиентов банка. Банковские законы определяют правила игры в денежной сфере. Поэтому, насколько совершенны и полны эти законы, зависят и экономические результаты деятельности юридических и физических лиц.

Нельзя также забывать, что, помимо собственно банковских законов, в структуре банковского законодательства присутствуют различного рода инструкции, положения, распоряжения и разъяснения центрального банка, которые клиент также должен знать и ими руководствоваться. Клиенту необходимо быть уверенным в том, что то или иное требование коммерческого банка является не его выдумкой, а имеет определенное юридическое основание.

Банковское законодательство содержит определенный консенсус интересов различных субъектов – как банков, так и их клиентов и государства. С позиции мирового опыта, оно хотя и отличается определенной стабильностью, однако под влиянием определенных причин может и должно меняться.

80. Основные принципы организации работы банка

Банк как любое другое предприятие имеет определенный аппарат управления. На его структуру оказывает влияние характер банковской деятельности. Поскольку банк является предприятием, то построение аппарата его управления, с одной стороны, содержит некоторые общие черты, характерные для всех предприятий, занятых производством определенного продукта. У банка, как у любого другого предприятия, есть своя дирекция, свои руководящие и исполнительские подразделения, своя бухгалтерия, своя кадровая служба и пр.

Вместе с тем банк является особым предприятием, он выступает как денежно-кредитный институт, поэтому структура аппарата его управления несет на себе отпечаток той специфической деятельности, которую он совершает. Это можно заметить на примере определенных принципов организации его работы. Под ними понимаются такие исходные положения его деятельности, которые дают предпосылки для реализации присущих банку функций и выполнения банковских операций.

Банки организованы по функциональному признаку, что структура кредитного учреждения должна быть привязана к той конкретной его деятельности, которую он выполняет.

Принцип соответствия поставленных целей.

В банке должны быть структуры, зарабатывающие деньги (ищущие покупателей банковского продукта, продающие его дороже собственных затрат). Для управления прибылью создаются отделы, планирующие доходы и расходы, составляющие бюджет в целом по банку и по его подразделениям, обеспечивающие экономию затрат.

Принцип иерархии властных полномочий его отдельных подразделений. Существуют два эшелона власти: высшее звено управления и прочие подразделения банка. К высшему звену относятся совет банка, правление банка, ревизионная комиссия, различного рода комитеты, объединяющие наиболее квалифицированную часть банковского персонала и решающие

наиболее принципиальные вопросы банковской системы. Ко второму эшелону в системе соподчинения подразделений банка по отношению друг к другу относятся все другие управления (отделы), занятые обслуживанием клиентов, выполнением других работ.

Обеспечение совместных и координированных действий. Содержание в составе организационной структуры банка таких подразделений, которые, с одной стороны, как бы изнутри обеспечивают выполнение им соответствующих операций, с другой стороны, соответствие его деятельности условиям окружающей среды. Если, к примеру, банк выдает кредиты, то это означает, что наряду с кредитными подразделениями в качестве поддержки должны быть созданы отделы (группы) по учету выдачи и погашения ссуд, юридические службы, обеспечивающие соответствие системы кредитования действующим законодательным нормам, специальные группы сотрудников по проверке кредитоспособности клиентов, качества залога и гарантий.

Рационализации управления – работа банка должна быть организована т. о., чтобы обеспечить развитие банка.

Обеспечение целостности и соответствия условиям окружающей среды. Это означает, что в рамках единой стратегии развития, принятой в банке, между его подразделениями устанавливается тесное взаимодействие, каждое подразделение совершенствует свою деятельность в соответствии с изменением условий окружающей среды.

Обеспечения контроля. Обязательным элементом здесь выступают внутренний и внешний аудит. Подразделения внутреннего и внешнего аудита призваны контролировать законность выполняемых мероприятий, их соответствие нормам и предписаниям Центрального банка РФ.

Важно чтобы банк был обеспечен оперативной и достаточной информацией, новыми методами ее обработки с тем, чтобы своевременно принимать необходимые организационные и экономические меры по обеспечению стабильности, надежности кредитного учреждения.

81. Роль банков в развитии коммерческой деятельности

В создании для России новой рыночной экономики с разнообразными формами собственности роль банковской системы велика. С помощью нее осуществляются:

1) перераспределение и мобилизация капиталов;

2) регулирование денежных расчетов;

3) опосредование товарных потоков и т. д.

Банки призваны выполнять множество специальных функций. К их числу также относятся проведение расчетных и кассовых операций, кредитование, инвестирование, хранение денежных и других средств и управление ими, т. е. те услуги, без которых сегодня не обойтись деловому человеку.

Проведение банками расчетных операций делает их незаменимыми партнерами любого юридического лица на территории Российской Федерации, т. к. согласно законодательству любая организация обязана иметь хотя бы один расчетный счет для расчетов и платежей. Таким образом, банкам отводится значительная роль в обеспечении своевременности расчетов между юридическими лицами, а следовательно, от надежности банковских учреждений и оперативности их работы во многом зависит состояние предприятий всех отраслей экономики. Августовских кризис 1998 г., когда в результате падения рынка ценных бумаг многие банковские учреждения потеряли ликвидность (у банков не хватало денег для покрытия обязательств и проведения расчетов), привел к серьезному кризису неплатежей, которые в свою очередь вызвали банкротства ряда предприятий и доказал прямую взаимосвязь между банками и предприятиями.

Д. М. Кейнс сравнивал банковскую систему с кровеносной системой организма, а капиталы – с кровью, питающей различные его части. Он считал, что государство, регулируя с помощью банков движение потоков финансовых средств, может воздействовать на национальную экономику и оказывать поддержку тем отраслям, которые отстают от общего развития.

В условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. Современные банки не только торгуют деньгами, одновременно они являются аналитиками рынка. По своему местоположению банки оказываются ближе всего к бизнесу, его потребностям, меняющейся конъюнктуре. Таким образом, рынок неизбежно выдвигает банк в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования.

Главный инструмент регулирующего воздействия банка на хозяйственные структуры – его капитал. Помимо ведения политики активного менеджмента активов и пассивов, банки, используя свой финансовый потенциал, осуществляют прямое воздействие на заемщиков: кредитор устанавливает объемы и условия предоставления и погашения ссуд, причем в контракте, как правило, оговаривается ряд требований, соблюдение которых является непременным условием кредитования; в случае нарушения заемщиком платежной дисциплины либо упомянутых ограничений банк может отказать в возобновлении ссуды, что не только дестабилизирует производственный процесс, но и подрывает репутацию заемщика.

Серьезные нарушения платежной дисциплины могут привести к непосредственному вмешательству банка в процесс производства. Помимо прямых регулирующих мероприятий, банками используются и рычаги косвенного воздействия – через систему поощрений, премий, нацеливающих заемщика на выполнение действий, в наибольшей мере отвечающих потребностям контролирующего института.

С развитием процесса интернационализации банковской деятельности, когда международный межбанковский рынок стал играть роль одного из основных источников финансирования для ряда институтов и корпораций, регулирующая деятельность банков также приобрела международное значение. Поскольку межбанковский рынок тесно связан с международным оптовым рынком депозитов, его значение еще более возрастает.

82. Особенности современной стадии развития банковского дела

В условиях рыночного хозяйства развитие банковского дела характеризуется следующими важными особенностями:

1) гигантской концентрацией и централизацией банковского капитала;

2) возникновением и ростом банковских монополий;

3) укреплением банковского кредита, удлинением его сроков и превращением кредита в орудие господства монополистического капитала;

4) выходом банков за рамки чисто кредитных операций и сращиванием банковского капитала с промышленным.

Основной причиной громадной концентрации капитала является гигантская концентрация производства. Концентрация банковского капитала выражается в увеличении не только общей суммы банковских ресурсов, но и ресурсов, приходящихся на каждый банк.

Наряду с концентрацией происходит также централизация банковского капитала, т. е. вытеснение мелких банков крупными и слияние крупных банков в крупнейшие.

Централизация банковского капитала происходит прежде всего на основе концентрации производства.

К централизации банковского капитала ведет конкурентная борьба в банковском деле, в которой крупные банки имеют решающие преимущества перед мелкими (по клиентской базе и возможностям осуществления операций).

В современных условиях превосходство крупных банков над мелкими усилилось в результате внедрения электронной техники в банковское дело.

Централизация банковского капитала проявляется также в слиянии крупных банков в крупнейшие. Концентрация и централизация банковского капитала проявляется также в росте филиальной сети крупных банков.

Итоговым выражением концентрации и централизации банковского капитала является сосредоточение все большей части банковских ресурсов в руках немногих крупнейших банков.

Открытыми (явными) формами проявления концентрационного процесса являются:

1) увеличение банковских ресурсов при уменьшении числа банков;

2) крах мелких банков и поглощение их крупными;

3) слияние крупных банков в крупнейшие;

4) выделение горстки банков-гигантов, сосредоточивающих в своих руках большую долю банковских средств.

К скрытым формам концентрации банков относится фактическое превращение одних банков, сохраняющих свою юридическую самостоятельность, в дочерние компании других, скупающих контрольные пакеты их акций, а также использование ресурсов мелких банков крупными.

Банковские монополии – это объединения банков, или банки-гиганты, играющие господствующую роль в банковском деле и присваивающие наиболее высокие прибыли. Банковские монополии имеют определенные формы.

Банковские картели – соглашения банков, в известной мере ограничивающие их самостоятельность и свободную конкуренцию между ними путем установления единообразных процентных ставок, проведения одинаковой дивидендной политики и т. п.

Банковские синдикаты, или консорциумы, – соглашения между несколькими банками для совместного проведения крупных и выгодных финансовых операций, которые не в состоянии осуществить один банк.

Банковские тресты – банковские монополии, которые возникают путем полного слияния двух или нескольких банков, причем происходит объединение собственности на капитал этих банков и управления ими.

Банковские концерны – объединения многих банков, формально сохраняющих самостоятельность под финансовым контролем одного крупного банка, скупившего контрольные пакеты их акций. Как в промышленности, так и в банковском деле монополии не уничтожают конкуренцию. Эта конкуренция происходит:

1) между немонополизированными банками;

2) между банковскими монополиями и банками-аутсайдерами;

3) между самими банковскими монополиями;

4) внутри банковских монополий.

83. Типы банковских систем. Основные различия между командно-административной и рыночной банковскими системами

Можно выделить два основных типа банковских систем: командно-административную банковскую и рыночную банковскую систему.

Главная особенность рыночной системы – это наличие большого количества негосударственных коммерческих банков, которые сами распоряжаются своими ресурсами, несут ответственность по своим обязательствам и могут конкурировать друг с другом на рынке ссудных капиталов в установленных законодательством пределах. Чаще всего рыночная система имеет двухуровневую структуру, включающую:

1) центральный (эмиссионный) банк;

2) коммерческие (универсальные) банки;

3) специализированные банки:

а) инвестиционные;

б) сберегательные;

в) инновационные;

г) ипотечные;

д) потребительского кредита;

е) отраслевые;

ж) внутрипроизводственные.

Отдельно выделяются небанковские кредитно-финансовые институты: инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании и др.

При этом государство, через центральный банк осуществляет регулирование деятельности коммерческих банков посредством принятия тех или иных нормативных актов, выдачи лицензий на осуществление тех или иных операций и установки обязательных нормативов деятельности и минимального уставного капитала и т. д.

Особый вид государственного вмешательства в функционирование рыночной кредитной системы – регулирование процентных ставок, осуществляемое через посредство центрального банка страны путем фиксирования специальной ставки по учету коммерческих векселей, обычно акцептованных первоклассными банками, или установления минимальных ставок по ссудам этого банка, выступившего в данном случае как кредитор последней инстанции. Центральный банк исходя из нужд денежной политики предпринимает соответствующие шаги в области процентных ставок и прежде всего по краткосрочным заимствованиям. Политика высоких процентных ставок, применяемая в течение длительного времени, может создать определенные затруднения в развитии торговли, не оказав при этом стабилизирующего воздействия на инфляционные процессы.

Командно-административная система характерная для стран нерыночной экономики. Командно-административная система основывается на следующих принципах:

1) государственной монополии на банковское дело;

2) слиянии всех кредитных учреждений в единый общегосударственный банк;

3) сосредоточении в банках всего денежного оборота страны.

Результатом подобной организации стало органичное встроение в командно-административную модель управления банковской системы, находящейся в полном политическом и административном подчинении у правительства и прежде всего у министра финансов. Такая структура кредитной системы отражает не столько объективные экономические потребности народного хозяйства, сколько политизацию экономики.

Основные недостатки административно-командной банковской системы:

1) выполнение банками, по сути дела, роли второго госбюджета;

2) списание долгов предприятий, особенно в сельском хозяйстве;

3) операции по перекредитованию всех сфер хозяйства;

4) потеря банковской специализации;

5) монополизм, обусловленный отсутствием у предприятий альтернативных источников кредита;

6) низкий уровень процентных ставок;

7) слабый контроль банков (на базе кредита) за деятельностью различных сфер экономики;

8) неконтролируемая эмиссия кредитных и банковских денег.

84. Характеристика основных элементов банковской системы

Банк является основным элементов банковской системы. Это означает, что он должен:

1) обладать такими родовыми свойствами, которые позволяют ему быть органичной частью целого;

2) функционировать в рамках общих и специфических законов, юридических норм общества;

3) быть способным к саморегулированию, развитию и совершенствованию;

4) взаимодействовать с другими элементами банковской системы.

Помимо банков, в банковскую систему входят некоторые специализированные финансовые институты, которые выполняют банковские операции, но не имеют статуса банка, другие учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность денежно-кредитных институтов.

При всем единстве сущности банка на практике функционирует множество их видов.

1. Форма собственности: государственные, частные, кооперативные, смешанные.

2. Страновая принадлежность капитала: российские, иностранные, совместные.

3. Территориальный признак: региональные (они же местные, муниципальные), межрегиональные, национальные, международные, заграничные (российские банки за границей).

4. Организационно-правовая форма: паевые, акционерные (банки – акционерные общества закрытого типа (АОЗТ), банки – акционерные общества открытого типа (АООТ)).

5. Степень независимости: самостоятельные, дочерние, уполномоченные, консорциальные (банки, в которых участвуют по меньшей мере две стороны, не имеющие контрольного пакета акций).

6. Характер деятельности: универсальные, специализированные.

7. Отраслевая специализация: промышленные, сельскохозяйственные, транспортные, строительные, торговые, культуры и искусства, издательские, связанные с искусством и культурой, связью и информатикой и др.

8. Функциональная специализация: инновационные, инвестиционные, сберегательные, социального развития, ипотечные, клиринговые, биржевые, страховые.

9. Масштаб деятельности: крупные, средние, мелкие.

Банки как элементы банковской системы могут успешно развиваться только во взаимодействии с другими ее элементами и прежде всего с банковской инфраструктурой. Под банковской инфраструктурой понимается такая совокупность элементов, которая обеспечивает жизнедеятельность банков. Принято разделять два блока банковской инфраструктуры: внутренний и внешний. Первый обеспечивает стабильность банка изнутри, второй – в его взаимодействии с внешней средой.

К элементам внутренней инфраструктуры относятся:

1) законодательные нормы, определяющие статус кредитного учреждения, перечень выполняемых им операций;

2) внутренние правила совершения операций, обеспечивающие выполнение законодательных актов и защиту интересов вкладчиков банка, его собственных интересов, в целом методическое обеспечение;

3) построение учета, отчетности, аналитической базы, компьютерная обработка данных, управление деятельностью банка на базе современных коммуникационных систем;

4) структура аппарата управления банком.

К внешнему блоку банковской инфраструктуры относятся:

1) информационное обеспечение – сбор и обработка информации о состоянии рынка, отдельных отраслей и предприятий;

2) научное обеспечение – анализ данных, построение моделей, разработка новых методов и стратегий;

3) кадровое обеспечение – наличие специалистов;

4) законодательная база.