Текст книги "Финансы, денежное обращение и кредит"

Сущность денег проявляется в их функциях, которые развились постепенно. Когда товарное хозяйство и обмен достигают высокой ступени развития, деньги функционируют как: мера стоимости, средство обращения, средство образования сокровищ, средство платежа, всемирные деньги. Эта последовательность функций денег соответствует различным историческим ступеням развития самого товарного производства и обмена. Их логический анализ вполне соответствует исторической последовательности развития функций денег.

Первая и основная функция денег – мера стоимостей товаров. Первоначально может показаться, что товары становятся соизмеримыми благодаря появлению денег. Однако не деньги делают товары соизмеримыми. Товары и без денег имеют общую меру, поскольку они имеют стоимость, внутренней сущностью которой служит общественный труд, общественно необходимое рабочее время. Однако стоимость товара нельзя выразить непосредственно в рабочем времени. Изза распыленности и обособленности частных производителей невозможно произвести измерение общественно необходимого труда, затраченного на изготовление каждого товара. В этих условиях общественно необходимый труд, а, следовательно, и стоимость товара могут быть выражены не прямо (в рабочем времени), а лишь косвенно – путем приравнивания к деньгам. Таким образом, не рабочее время, а деньги служат в товарном хозяйстве реальным мерилом стоимости.

Важной особенностью функции денег как меры стоимостей является то, что она выполняется идеально (мысленно). Чтобы оценить товар или услугу, продавец и покупатель отнюдь не должны обладать наличностью. Достаточно мысленно представить себе нужную сумму, определив цену товара. Чтобы выполнять эту функцию деньги должны обладать ценностью (стоимостью) и должны сохранять стабильность своей ценности. Если деньги теряют это качество, то роль и значение этой функции снижается. Ценность денег может быть внутренней (родовой) и представительной (титульной). Причем роль и значение последней растет по мере эволюции денег. Представительная ценность более активна и эластична, а внутренняя ценность играет роль буфера, резерва.

Товарные и чеканнослитковые эквиваленты обладали внутренней ценностью и представительной ценностью, которую они приобретали в процессе обращения. Поэтому курс монеты менялся в зависимости от ценности монетного сырья и от изменения цен на товары и услуги.

Товарные деньги выражали ценности других товаров напрямую, путем приравнивания ценности товара к ценности товара-эквивалента.

При пензаторном обращении номинал соответствовал весу слитка. Внутренняя ценность эквивалента выполняла активную роль.

При хартальном периоде необходимость взвешивания отпала. Однако номинал на первом этапе циркуляции монет соответствовал внутренней ценности. Постепенно возникает разрыв между номиналом и внутренней ценностью, растет роль и значение представительной (титульной) ценности. Это создает предпосылки для перехода к нотальным деньгам. Цена – это денежное выражение стоимости товара.

При металлическом денежном обращении цена всякого товара зависит от его стоимости и от стоимости валютного сырья. Если стоимость валютного сырья является неизменной, то цена товара прямо пропорциональна изменению его стоимости. Если же стоимость товара остается прежней, а стоимость валютного сырья изменяется, то цена товара изменяется в обратной пропорции – с повышением стоимости денег цена товара понижается, а с понижением стоимости денег она возрастает. Стоимость валютного сырья изменяется вместе с развитием производительной силы труда, затрачиваемого на его производство (так, в начале 18 в. приток относительно дешевого золота в Европу вызвал значительный рост цен).

Нотальные деньги – это долговые обязательства. Они обладают представительной ценностью. Поэтому выражают стоимость товаров опосредованно через свое обеспечение. Между их обеспечением и товарной массой устанавливается реальное меновое соотношение, необходимое для обмена денег на товар, т.е. формируется цена. При нотальном денежном обращении номинал и обеспечение денег обособляются. Номинал как знак денег или денежный титул функционирует в качестве единицы счета, фиксирует меновое соотношение установившееся между его обеспечением и объектом обмена и закрепляет это соотношение в качестве цены. При нотальном денежном обращении цены товаров меняются при изменении обеспечения денег. Если обеспечение растет, то при ревальвации валюты цены снижаются. Если обеспечение валюты падает, то при ее девальвации цены растут.

Таким образом, если при металлическом денежном обращении цена товара может меняться под влиянием внутренней и представительной ценности денег, то при нотальном денежном обращении цена меняется только под воздействием представительной ценности денег, т.е. их обеспечения. В свою очередь размер обеспечения меняется под воздействием соотношения количества денег, находящихся в обращении и количества товаров и услуг.

Средство обращения. Стоимость товара принимает форму цены в связи с тем, что это предполагает продажу товара за деньги. Поэтому функция денег как меры стоимости непосредственно предшествует их функции как средства обращения.

С появлением денег простой товарообмен, совершавшийся по формуле Т (товар) – Т (другой товар), сменяется обращением товаров, которое происходит по формуле Т-Д-Т, т.е. товар обменивается на деньги, а деньги – на товар. В этом процессе всякий товар проходит две метаморфозы или два превращения, поскольку обмен товаров на деньги распадается на два самостоятельных акта: продажа и покупка. В первой метаморфозе, когда товар продается за деньги, его стоимость из товарной формы превращается в денежную. Во второй метаморфозе, когда за вырученные деньги приобретается новый товар, стоимость из денежной формы превращается в товарную. Деньги в этом случае выполняют функцию средства обращения, играя роль посредника в обмене и способствуя смене форм стоимости.

Когда эту функцию выполняли товарные и металлические деньги, то одна и та же величина стоимости в руках продавца находилась в товарной форме, а в руках покупателя – в денежной. Продавец и покупатель соотносились друг к другу как владельцы эквивалентов в разных формах, осуществляя обмен эквивалентами.

Особенностью функции денег как средства обращения выступает то, что целью здесь является получение необходимых товаров с помощью обмена товара на деньги и денег на товар. Деньги выполняют свою посредническую функцию мимолетно, переходя от одного товаропроизводителя к другому, не задерживаясь подолгу ни у кого. Это позволяет заменить товарные деньги в обращении нотальными деньгами, обладающими представительной стоимостью.

При нотальном денежном обращении покупатель получает реальную стоимость в товарной форме, а продавец – лишь право на эквивалентную стоимость в форме казначейской или банковской ноты. Здесь уже нет прямого обмена эквивалентами, а возникает обмен растянутый во времени, т.е. кредитное соглашение. По нему продавцу товара предоставлено право в любой момент обменять полученное им долговое обязательство на конкретную стоимость. Другими словами на смену обмена равновеликих стоимостей между двумя участниками обмена пришел кредитный механизм. Это обмен растянутый во времени при котором появляется третий участник – эмитент долгового обязательства (ноты). Таким данная функция создает предпосылки для развития банковского посредничества на рынке.

Любое долговое обязательство может быть выполнено или нет. Следовательно, для участников обмена возникает значимость доверия. В силу того, что доверие к эмитенту не всегда оправдано, то у людей существует традиционно большое недоверие к долговым обязательствам. Возникла потребность в гарантии, которая может обеспечиваться разными способами. Если при обращении действительных денег проблема доверия решалась внутренней ценностью денег, играющей роль буфера, то при обращении нотальных денег их фидуциарный характер подкреплялся лишь государственной гарантией (директивность денег), либо созданием обязательных резервов, либо диверсификацией денежной корзины.

Таким образом, при данной функции:

1) деньги выступают посредником между обменивающимися товарами. С их помощью товарный обмен разделяется на две стадии:

Т-Д – продажа. Товарная форма стоимости трансформируется в денежную форму.

Д-Т – покупка. Денежная форма трансформируется в товарную форму;

2) акты купли и продажи обособились во времени и пространстве и вышли за рамки двух индивидуумов. Продавец получил возможность продать товар сегодня, а купить через некоторое время. Он может купить товар в одном месте, а продать в другом. Преодолеваются временные, пространственные и индивидуальные границы бартерного обмена;

3) в обмен вовлекаются посредники. Создаются предпосылки для функционирования торговцев, биржевиков, банкиров и других форм посредничества;

4) стало возможным дальнейшее разделение труда, которое повышает эффективность экономики. Оно позволяет людям большую часть товаров покупать, а не производить самостоятельно. Люди могут специализироваться в тех областях, где они обладают большими способностями и навыками. Поэтому данная функция имеет большое значение для развития экономики в т.ч. посредничества.

5) в отличие от меры стоимости эту функцию деньги выполняют реально, а не мысленно;

6) движение товаров и денег осуществляется навстречу друг другу и одновременно. Не должно быть разрыва между актом передачи денег и товара;

7) в отличие от товаров, которые, реализовав свою стоимость покидают сферу обмена, деньги всегда находятся в сфере обращения, непрерывно обслуживая акты обмена, переходя из рук в руки;

8) для реализации этой функции важно такое качество денег как всеобщая обмениваемость и приемлемость.

Деньги как средство накопления. Предпосылкой для этой функции денег является разделение обмена товаров на два самостоятельных акта (продажи и покупки), что создает возможность накопления денег. Если производитель продал свои товары, и не приобрел на вырученные деньги другие продукты, то деньги покидают сферу обращения и становятся сокровищем. Они в этом случае находятся в неподвижном состоянии и служат резервным богатством.

При натуральном хозяйстве богатства накапливались в виде различных потребительных стоимостей; при обращении металлических денег деньги накапливались в форме сокровища. Нотальные деньги, обладая представительной ценностью, могут выполнять эту функцию, если их количество соответствует закону денежного обращения. Здесь большое значение имеет такое качество денег как сохранение и приумножение ценности. Существует две формы накопления нотальных денег:

– кредитная: накопление на счетах в банках, других небанковских институтах, в форме государственных ценных бумаг, страховых полисов.

– тезаврационная: накопление в наличноденежной форме.

Существуют объективные причины роста сбережений:

– рост денежных доходов населения;

– изменение структуры потребительского спроса в пользу увеличения потребления товаров длительного пользования или дорогостоящих;

– стремление гарантировать привычный уровень жизни после выхода на пенсию или в результате потери трудоспособности, рабочего места и т.д.;

– немотивированные накопления;

– отложенный спрос в связи с дефицитом отдельных видов товаров.

Те же причины влияют на тезаврационную форму, однако она существенно проигрывает с точки зрения эффективности для государства, населения по сравнению с кредитной формой. Все страны мира стремятся сократить тезаврационную форму и максимизировать кредитную, т.к. при последней деньги не извлекаются из оборота.

Деньги как средство платежа. С развитием товарного производства возникает реализация товаров в кредит. Появление кредитных отношений между кредитором, ссужающим товары или деньги, и должником – привело к возникновению функции денег как средства платежа. Использование денег в качестве средства платежа возможно только на основе развития предыдущих функций. Если бы деньги не выполняли функции меры стоимости, средства обращения и сокровища, то никто из собственников не принимал бы их в виде средства платежа. В данном случае покупатель платит деньги за товар не на момент его покупки, а при наступлении срока платежа. В этом случае деньги не противостоят непосредственно товарам, а поступают в оборот через определенное время. Особенность функции денег как средства платежа состоит в том, что деньги входят в обращение после того как товар выбыл из обращения. Деньги уже не опосредуют процесс обращения, а самостоятельно завершают его, выступая как всеобщее покупательное средство.

Признаки функции денег как средства платежа:

– одностороннее движение стоимости;

– разрыв между актом покупки и платежа;

– товар поступает в распоряжение покупателя раньше, чем продавец получит деньги.

Для реализации этой функции важны такие качества денег как сохранение стоимости и доверие к эмитенту.

Мировые деньги. Предпосылкой появления и развития этой функции денег послужило:

– расширение товарного производства;

– интернационализация хозяйственных связей между странами и народами;

– международное разделение труда;

– создание мировых рынков товаров, денег и капиталов.

Итак, выход товарного обращения за пределы отдельных стран и развитие международной торговли послужили материальным условием возникновения мировых денег. Выступая в роли мировых денег, валюты разных стран логически и исторически опираются на все вышеназванные функции, синтезируя их на мировой уровень. Они служат интернациональной мерой стоимости, международным средством обращения, платежа и накопления.

Выполняя эту функцию, деньги полностью сбрасывают с себя приобретенные в каждой стране национальные формы. Раньше эту функцию выполняло золото, затем стали выполнять национальные валюты развитых государств, с 1944 г. получившие статус резервных валют. Однако закрепление за отдельными валютами статуса резервной валюты породило противоречие на мировом рынке между странами. Попыткой разрешить это противоречие стало создание наднациональных коллективных валют (SDR, ЭКЮ). С возникновением функции мировых денег острые противоречия товарного хозяйства, возникшие внутри отдельных стран, приобрели международный характер.

Роль денег в рыночной экономике обозначена следующими положениями:

а) деньги – это общественная форма богатства;

б) способствуют развитию обмена и других форм посредничества. Появление денег способствовало значительному облегчению и ускорению обменных операций. Обеспечивают экономию времени и труда. Благодаря деньгам преодолеваются временные, пространственные и индивидуальные границы обмена. Развитие денежных отношений способствовало развитию торговли, банковского дела, биржевого дела;

в) позволяют измерять затраты, оценивать доход и сравнить эффективность функционирования хозяйственного механизма. Деньги как особый инструмент позволяют измерять и сравнивать различные экономические показатели и оценивать их динамику;

г) делают возможным разделение труда, которое эффективно сказывается на развитии экономики. Разделение труда позволяет людям большую часть товаров покупать, а не производить самостоятельно. Люди могут специализироваться в тех областях, где они обладают большими способностями и навыками;

д) качественно новая роль денег в рыночной экономике состоит в том, что они превращаются в капитал. Деньги становятся денежным капиталом в воспроизводстве индивидуального капитала благодаря тому, что их функционирование включено в кругооборот промышленного капитала, и они представляют исходный пункт и результат кругооборота последнего;

е) деньги обслуживают процесс обмена между странами, опосредуя движение товаров, рабочей силы и капитала;

ж) реальная общественная связь между товаропроизводителями. Деньги связывают их через рынок в единый хозяйственный механизм;

и) деньги – орудие социального сцепления;

к) выступают инструментом регулирования экономики. С их помощью проводится денежно-кредитная политика. Монетарные власти, регулируя спрос и предложение денег, оказывают влияние на хозяйственный механизм. С их помощью происходит образование и пераспределение национального дохода через бюджет, налоги, займы.

1 Какова связь между развитием товарного производства и денег?

2 Какие ступени эволюции проходят деньги?

3 В чем состоит специфика натуральных денег?

4 Какова природа и причины возникновения кредитных денег?

5 Почему кредитные деньги длительное время сосуществуют и взаимодействуют с металлическими деньгами?

6 Какие функции выполняют деньги?

7 Что представляет собой масштаб цен при металлическом обращении и в условиях неразменных кредитных денег?

8 Назовите формы и виды денег.

9 Какова роль денег в современной рыночной экономике?

10 В чем отличие действительных денег от знаков стоимости?

11 В чем необходимость функции средства накопления?

12 Как реализуется функция средства обращения?

13 Почему золотые монеты становится возможным заменить бумажными деньгами?

14 Каким потребностям в экономике соответствует функция средства платежа?

1 Основной причиной необходимости применения денег является:

а) имущественное обособление производителей товаров;

б) требование эквивалентности обмена;

в) международное разделение труда;

г) общественное разделение труда.

2 Движение товаров от одного товаропроизводителя к другому, требующее соизмерение разных по виду, качеству, форме, назначению товаров называется:

а) торговля;

б) обмен;

в) товарооборот.

3 Идеальной формой реализации функции денег как меры стоимости является:

а) ЭКЮ;

б) банкнота;

в) золото.

4 Расположите следующие формы стоимости в порядке их развития наличия с самого раннего.

а) развернутая;

б) денежная;

в) простая;

г) всеобщая.

5 Продукт, производящийся не для собственного потребления, а для продажи, обладающий полезностью для покупателя, обладающий стоимостью:

а) эквивалент;

б) товар;

в) деньги.

6 Стоимость товара, выраженная в деньгах, называется:

а) масштабом цен;

б) ценой товара;

в) эквивалентом.

7 Что позволило разделить единовременный процесс обмена на два разновременно осуществляемых процесса: первый – продажа товара, второй – приобретение товара и др.

а) переход от натурального хозяйства к товарному;

б) появление денег;

в) развитие обмена.

8 Способность продукта удовлетворять какую-либо потребность человека проявляется в:

а) меновой стоимости;

б) потребительной стоимости;

в) эквивалентной стоимости.

9 При осуществлении какой функции деньги выполняют роль посредника в движении товаров от продавцов к покупателям?

а) средство накопления;

б) средство обращения;

в) средство платежа.

10 Письменное договорное обязательство строго установленной формы дающее его владельцу бесспорное право по наступлении срока требовать уплаты указанной суммы:

а) облигации;

б) чек;

в) вексель;

г) аккредитив.

12 Используя историю денег, привести примеры:

а) деньги как мера стоимости, но не средство обращения;

б) деньги как средство обращения, но не стоимости;

в) деньги как средство обращения, но не накопления.

13 Цена единицы товара 100 грамм золота. Производительность труда в производстве товаров возросла в два раза, а в золотодобывающей в три раза. Найти цену товара после этих изменений.

14 Электронные деньги, в отличие от бумажных, не могут выполнять следующие функции:

а) единицы счета;

б) средства сохранения стоимости;

в) средство обращения;

г) все предыдущее неверно.

15 Выясните, как будет выглядеть формула закона количества денег, необходимых для обращения, когда:

а) деньги выполняют функцию средства обращения:

б) деньги выполняют функцию платежа;

в) не продаются товары в кредит и не используются выплаты по взаимным требованиям.

16 Причина использования бартера в экономике:

а) высокий уровень инфляции;

б) невыполнение деньгами их функций;

в) уход от налогообложения;

г) высокий уровень неплатежей в экономике.

17 На производство 1 тонны зерна затрачивалось 19,6 чел./час. Затем затраты труда сократились до 9,8 чел./час. Во сколько раз, при прочих равных условиях, снизилась стоимость 1 т зерна? Какова зависимость между величиной стоимости единицы продукции и производительности труда?

1.2 Денежный оборот, денежное обращение

Денежный оборот представляет собой процесс движения денежных знаков, и как следствие, состоит из оборота наличных денег и денег безналичного оборота. Денежный оборот опосредует товарный и нетоварный обороты. Денежный оборот проявляется во всех функциях денег, кроме функции денег как меры стоимости, так как эту функцию деньги выполнили до вхождения в денежный оборот, установив цены на товары. Поэтому функция меры стоимости влияет только на массу денег, входящих в денежный оборот, следовательно, и на величину денежного оборота. Например, когда человек приходит на рынок, перед тем как купить товар и передать деньги продавцу, он торгуется, в результате чего устанавливается цена товара, и только после этого деньги совершают движение – передаются в руки продавца.

Денежный оборот имеет сложную внутреннюю структуру, которая определяется многообразием участников и разнообразием образующих его денежных потоков, обслуживающих реализацию товаров и услуг, нетоварные платежи, а также процессы формирования и использования денежных накоплений. Можно выделить несколько признаков классификации структуры денежного оборота:

– по форме функционирующих денег: наличный и безналичный денежные обороты. Наличные деньги представлены банкнотами и разменной монетой. Безналичные деньги – это средства на счетах в коммерческих банках и Центральном банке. Между наличными и безналичными деньгами существует тесная взаимосвязь, которая определяется, с одной стороны, выполняемыми функциями, с другой стороны, их постоянным превращением (переходом) друг в друга;

– по субъектам экономической деятельности: оборот между хозяйствующими субъектами; оборот между хозяйствующими субъектами и населением; оборот между хозяйствующими субъектами, населением и учреждениями кредитнофинансовой системы; оборот между коммерческими банками (межбанковский оборот); оборот между Центральным банком и коммерческими банками; оборот между коммерческими банками и их клиентами (банковский оборот), оборот денег между уровнями бюджетной системы, а также между финансовыми органами и их клиентами.

Денежный оборот тесно связан с таким понятием как платежный оборот, представляющий собой процесс движения платежных средств, обслуживающих хозяйственный оборот. Он охватывает движение не только денег, но и движение других средств платежа (чеков, депозитных сертификатов, векселей и т.п.). Последние получили название «обращающихся инструментов». Они не являются деньгами в полном смысле этого термина, но могут выполнять некоторые функции денег. Важным отличием обращающихся инструментов является то, что они имеют ограниченный срок использования и не обладают мгновенной ликвидностью, т.е. в конечном счете должны погашаться (замещаться) деньгами. Денежный оборот, следовательно, является составной частью платежного оборота, а поэтому и более узким понятием по сравнению с платежным оборотом.

Денежное обращение, в свою очередь, представляет собой постоянно повторяющийся процесс удаления денег от эмитента посредством совершения ряда операций товарного и нетоварного происхождения, являясь более широким понятием по сравнению с денежным оборотом, который показывает единичный цикл или оборот денег с момента их выпуска и до момента их возврата к эмитенту.