Текст книги "115-ФЗ? Я ХЗ!"

Алгоритм действий при блокировке счета

Итак, банк вас обвинил в проведении сомнительных операций. Что он может делать в этой ситуации? И какие права – это самое важное – есть в таком случае у клиента?

К сожалению, принцип презумпции невиновности здесь не работает. Для банка вердикт окончательный – однозначно виновен! Порой отсутствует даже принцип разумности и адекватности.

Отдел финансового мониторинга, прикрываясь 115-ФЗ, считает, что клиент в любом случае предоставит недостаточно доказательств, чтобы деньги застряли в банке либо чтобы вывести их с отступными. Почему так? Да потому что проведение любой операции с заблокированным счетом – вопрос огромного количества времени и сил. Но самое страшное, что отдел финансового мониторинга любого банка доказывает эффективность своей работы ЦБ РФ, разрабатывающему дикое количество нововведений и инициатив, которые попросту связывают руки бизнесу. И бизнес выживает как может, ищет лазейки в законах, инструкциях и требованиях Банка России.

В постах в социальных сетях первое место занимает миф о том, что банк вправе заблокировать счет без предупреждения, в любой момент может сказать стоп вашему бизнесу. А значит, вам надо знать правила «игры без правил по 115-ФЗ».

Федеральный закон № 115-ФЗ в действии всегда неожиданный и беспощадный. Блокировка происходит без суда и следствия (основана на автоматической обработке операций). Достаточно того, что сотрудники учреждения заподозрили неладное. Банк, конечно же, обязан уведомить клиента о блокировке ДБО. Но! Ни один предприниматель не бывает готов к ситуации, когда должен заплатить «еще вчера». Информация о блокировке счета всегда прилетает неожиданно. В любом случае предприниматель теряет либо время, либо деньги, либо бизнес вообще.

В нашей практике полно примеров, когда клиент, не зная об ограничениях в обслуживании, представлял в банк платежные поручения или заявление на закрытие счета, а потом получал весточку о блокировке. Все заканчивалось печально. В худшем случае – отказом в проведении операции и попаданием в черный список (подробно об этом далее), а в самом нежелательном – закрытием счета с отметкой по 115-ФЗ и списанием комиссии 10–20 % от остатка.

Кажется, вся сложность в том, что банк не уведомляет вовремя клиента о блокировке ДБО. Но лучше не тешить себя надеждами… Банк при любом раскладе (и даже не направив соответствующий запрос) может обвинить клиента. Если не направит запрос (!) – скажет, что документы ему никто не предъявил. Соизволит уведомить клиента – обвинит последнего в том, что документы собраны не в полном объеме / они фиктивные / указанные сведения недостоверные.

О причинах блокировки счета по 115-ФЗ можно говорить бесконечно. Прилетел запрос – и с этим нужно что-то делать…

Банк тоже не по своему желанию собирает в отношении клиента всю информацию и проверяет ее достоверность. В силу Положения Банка России № 499-П от 15 октября 2015 года «Об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» кредитная организация осуществляет сбор сведений и документов, которые являются основанием совершения банковских операций и иных сделок. Исходя из требований этого положения, любая кредитная организация вправе собирать сведения (документы), которые самостоятельно определяет в Правилах внутреннего контроля в целях противодействия легализации. Клиенты, в свою очередь, согласно п. 14 ст. 7 115-ФЗ обязаны предоставлять банку информацию, которая необходима ему для того, чтобы выполнить требования этого закона.

Таким образом, вне зависимости от договорных отношений банка с клиентом, нормативные акты по ПОД/ФТ устанавливают достаточно жесткие правила, которые регулируют, как предприниматели должны представлять сведения и документы.

Чтобы продолжить сотрудничество с банком, вам необходимо представить все документы (по запросу!), подробно расписать деятельность организации (схему и процесс ведения бизнеса) и рассказать об экономическом смысле проводимых операций.

Клиент банка должен не только доказать, что деятельность реальна, но и подтвердить это документами. Например, вы занимаетесь грузоперевозками. В таком случае будьте добры показать документы о наличии авто, штатное расписание с водителями, путевые листы, информацию о контрагентах, об их репутации, о том, как нашли их в море бизнеса. Авто не ваше (допустим, привлекаете для перевозок ИП) – предъявите документы и копии ПТС, где собственником является данное ИП.

Если вы достаточно подробно и доступно напишете схему ведения бизнеса, то банку будет понятен смысл вашей деятельности. И ненужных вопросов не возникнет.

Хуже, когда банк блокирует ДБО и требует расторгнуть договор банковского счета даже без запроса документов. Многие предприниматели столкнулись с такой проблемой. Причем в разных банках и в разных регионах России. Какой вывод можно сделать? Очевидно, у всех банков одинаковый подход. Другими словами, существует негласное правило не запрашивать и не принимать документы у определенной категории клиентов. Такова реальность.

Одни банки ведут себя адекватно и позволяют клиентам собрать и предъявить документы, другие – отказывают даже в этом.

В нашей практике было несколько интересных случаев.

Первый случай. Организация осуществляла свою деятельность по грузоперевозкам. Банк (один из ведущих в России) заблокировал ДБО без запроса документов. Клиент не сидел на месте, а стал действовать. Он передал в банк четыре коробки документов. Сотрудник учреждения должен был все отсканировать и направить в отдел финансового мониторинга, но поленился. Когда клиент в очередной раз обратился за результатами проверки, служащий заявил, что документы рассмотрены и решение осталось без изменений… Банк продолжает настаивать на прекращении сотрудничества с ним.

Клиент обратился к нам за помощью. Мы выяснили, что сотрудник не направил документы в отдел финансового мониторинга. Служащий сделал признание, так сказать, под давлением – когда обязали дать письменный ответ на наш запрос. Он пытался все свалить на отдел финансового мониторинга: мол, это там не отвечают. Мы подробно разъяснили сотруднику его обязанности и действия, которые нужно предпринимать в подобных ситуациях. Если отдел финансового мониторинга не отвечает, служащий клиентского подразделения обязан составить служебную записку руководителю. После мы поговорили с директором банка и написали жалобу на этого работника. Он нарушил должностные обязанности, а значит, его нужно было привлечь к дисциплинарной ответственности.

Второй случай. Он произошел с тем же банком в Краснодарском крае. Здесь сотрудники учреждения отказались принимать документы, в которых раскрывался экономический смысл операций, и даже платежные поручения на бумажном носителе. Они просто посылали клиента к руководителю данного подразделения. Тот в грубой форме требовал закрыть счет и также не принимал документы. Если клиент начинал качать права, то руководитель вызывал охрану и выставлял взбунтовавшегося товарища за дверь. Такова реальная картина…

Самостоятельно справиться с подобными ситуациями клиент не может. Нужно подключать грамотного юриста, который специализируется в этой области и знает все нюансы 115-ФЗ. В общем, выход есть, причем законный.

Многие клиенты банков упорно верят в следующие два мифа о 115-ФЗ:

• Банк вправе не истребовать подтверждающие документы.

• Клиент вправе не представлять документы по запросу банка.

Об этом уверенно заявляют сами служащие кредитной организации: нет запроса – значит, у клиента нет права предъявлять документы. В итоге многие расстаются с учреждением, которое ранее их обслуживало, а позднее сожалеют.

Есть банки, которые штрафуют за непредставление документов либо переводят на резервный тариф. Только его можно назвать доступным. Стоимость запредельная, порядка 15 000–45 000 рублей в месяц!

Банк не имеет права штрафовать за непредставление документов и взимать повышенные комиссии!

Банк не является уполномоченным органом. Федеральный закон № 115-ФЗ не дает ему такое право. В соответствии с ГК РФ для банка такое обогащение необоснованное. К сожалению, обжаловать это вы можете только в обязательном досудебном порядке, если комиссия была менее 500 000 рублей, либо в суде.

Вернемся к запросам. Попробуем разобраться, что можно сделать, чтобы клиенту предоставляли по ним информацию.

Как утверждают предприниматели, в области запросов творится полный бардак:

• не выполняются регламенты взаимодействия с клиентами;

• банки не раскрывают причину блокировки клиентбанка;

• в законодательстве не закреплены сроки ответов по запросам клиента о причинах блокировки клиент-банка или проведения операций (один банк отвечает 10 дней, другой – месяц).

Можно привести массу свежих примеров, когда крупнейший банк Российской Федерации блокирует ДБО, а также не принимает документы. По каким причинам? Неизвестно. Например, в одном подразделении г. Санкт-Петербурга у клиента не приняли документы в электронном виде и направили ответ с рекомендациями представить их в то подразделение, где он обслуживается. Человек все распечатал, заверил на бумажном носителе и принес в указанное учреждение… Но сотрудники подразделения стали настаивать на том, чтобы клиент отправил все в электронном виде. Более того – они отказались принять документы, хотя клиент показал соответствующее письмо от банка.

С юридической точки зрения, действия банка незаконны. Каким образом поступать в данной ситуации? Откроем вам два секрета.

Первый секрет

Даже если банк не направил в адрес клиента запрос, человек все равно имеет право представить документы об экономическом смысле деятельности и проводимых операциях. И в таком случае учреждение обязано их изучить и в письменной форме дать ответ о результатах рассмотрения.

Запомните: вы имеете право прийти с документами в любое подразделение банка – и оно должно их принять! Если вам будут говорить обратное – не верьте!

Как заставить банк рассмотреть документы?

1. Составьте подробное письмо о деятельности и соберите подтверждающие документы.

2. Подготовьте грамотное сопроводительное письмо, в котором укажите, что банк обязан принять и рассмотреть пояснения и документы. В данном сопроводительном письме сошлитесь на 115-ФЗ, договор банковского счета, требования ЦБ РФ о принятии документов и их рассмотрении.

Второй секрет

Если банк запросил документы, клиент обязан представить их в указанный срок. Об этом сказано в нашем федеральном законе (п. 14 ст. 7) и договоре банковского счета. В том случае когда клиент оплошал и проигнорировал данное требование, уже он является нарушителем 115-ФЗ.

Банк вправе запросить документы, а клиент обязан представить все с учетом источника происхождения денежных средств. Даже наличных, даже собственных накоплений.

Направьте запрос, в котором потребуйте назвать причины ограничения обслуживания с использованием ДБО. В нем укажите ссылку на Методические рекомендации по вопросам информирования кредитными организациями клиентов о причинах принятия решения об отказе от проведения операции или об отказе от заключения договора банковского счета (вклада), а также по вопросам взаимодействия с клиентами при ДБО от 22 февраля 2019 года № 5-МР. Факт остается фактом: кредитные организации при обслуживании клиента применяют ограничения по использованию ДБО без истребования от последнего каких-либо документов и (или) сведений, а также не поясняют ему правовые последствия подобных мер. А надо бы. В частности, отличия таких ограничений от отказа в выполнении распоряжения о совершении операции в соответствии с п. 11 ст. 7 115-ФЗ является нарушением требований Федерального закона № 115-ФЗ со стороны банка.

ЦБ РФ рекомендует кредитным организациям как информировать предпринимателей о причинах ограничения обслуживания с использованием ДБО, так и создавать условия, в которых клиенты смогут дать необходимые пояснения, информацию и/или документы. Как вы понимаете, речь идет о том, что предприниматели должны иметь возможность защищать свои права в соответствии с законодательством.

Составьте письмо о деятельности организации по инструкции:

1. Наименование компании.

2. Дата регистрации.

3. Период реальной работы.

4. Вид деятельности.

5. Характеристика отрасли, ее особенности.

6. Информация о компании, ее продуктах или услугах (структура, объем рынка сбыта, регион деятельности, тенденции роста, конкуренция и т. д.).

7. Любая информация, характеризующая компанию как устойчивого, надежного партнера (сайт компании, информация в Интернете).

8. Наличие офиса, склада, оборудования, автомобилей и других активов (с приложением документов о собственности (ПТС), договоров аренды или субаренды, подтверждение оплаты аренды).

9. Схема бизнес-процесса, его суть и механизм работы (подробно).

10. Объемы поставок или закупок / объемы предоставляемых услуг или работ.

11. Информация о контрагентах, их ИНН, сайты, даты регистрации, репутация, данные о начале сотрудничества.

12. Договоры сопутствующие и заключенные в рамках вашей деятельности.

13. Описание штатного расписания (важно, что количество сотрудников соответствует объему выполненных работ; например, в штате 10 водителей, они осуществляют перевозки грузов на 1 млн рублей; в штате 10 менеджеров, они продают на 20 млн рублей; в штате 5 сотрудников, они выполняют ремонтные работы на 2 млн рублей).

14. Информация о выплате заработной платы, ФОТ, НДФЛ и взносов.

15. Описание системы налогообложения, налогов, которые оплачивает компания, и их объемов (можно приложить справку из налоговой об уплате налогов; выписки из других банков об уплате налогов, а также бухгалтерскую отчетность за последний отчетный период); обозначение объема в процентах от оборота.

16. Информация о хозяйственных платежах (кроме аренды, это канцтовары, оплата связи/Интернета, бухгалтерские услуги).

Каждый из вышеперечисленных пунктов несет определенную информацию для банка. Например, зачем ему ваше штатное расписание?

1. Банк оценит, справляются ли ваши сотрудники с объемом работ, исходя из объема денежных средств, проходимых по вашему расчетному счету.

2. Банк увидит, соответствует ли размер заработной платы прожиточному минимуму именно в вашем регионе.

3. Банк посмотрит, вовремя и всем ли вы выплачиваете заработную плату в соответствии со штатным расписанием.

Пояснительное письмо (образец)

Общество с ограниченной ответственностью «Строй» (ИНН 7853010225) было создано 19 июля 2017 года.

ООО «Строй» является коммерческой организацией, созданной в организационно-правовой форме общества с ограниченной ответственностью, в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. Общество является юридическим лицом и действует на основании законодательства РФ и устава.

Основная цель организации – получение прибыли в интересах учредителей общества.

Основным видом деятельности организации является строительство жилых и нежилых зданий. ООО «Строй» осуществляет строительные работы различной степени сложности, а также ремонт и отделочные работы помещений квартир, коттеджей, домов, офисов, магазинов, производственных и складских помещений. ООО «Строй» выполняет все виды отделочных работ с благоустройством прилегающей территории. Сайт организации www.stroy.ru.

Организация расположена по адресу: г. Санкт-Петербург, ул. Любая, д. 8, помещение 2Н. Площадь помещения составляет 103 кв. м. Договор аренды прилагается к письму, арендные платежи составляют 54 000 рублей в месяц и проходят по расчетному счету организации в Сбербанке. Также оплачиваются коммунальные услуги, свет, связь, Интернет.

В наличии у организации два складских помещения 105 кв. м и 207 кв. м., размещенные по адресу: г. Санкт-Петербург, ул. Любая, д. 3. Договор субаренды с ООО «Ромашка» прилагается к письму, арендные и коммунальные платежи оплачиваются собственнику в наличной форме согласно условиям договора, документы, подтверждающие оплату, прилагаются к письму.

Предметом деятельности общества является насыщение потребительского рынка товарами и услугами.

Общество в установленном законом порядке осуществляет следующие виды деятельности:

– изготовление и реализация строительных деталей и конструкций;

– строительство, капитальный ремонт и реконструкция объектов жилищного фонда и промышленных зданий и сооружений;

– благоустройство;

– производство товаров народного потребления;

– торгово-закупочная;

– посредническая;

– транспортные услуги.

Общество вправе заниматься и другими видами деятельности, не запрещенными законом.

Организация ведет активную и подрядную деятельность в г. Санкт-Петербурге и Ленинградской области. Получены лицензии на проведение широкого спектра строительных работ:

– монтаж деревянных и легких ограждающих конструкций;

– изоляционные, кровельные и отделочные работы;

– устройство наружных инженерных сетей и коммуникаций;

– монтаж внутренних инженерных систем и оборудования;

– подготовительные, геодезические, каменные и земляные работы;

– устройство и монтаж бетонных и железобетонных конструкций;

– возведение специальных сооружений межотраслевого хозяйства.

Нашу продукцию на рынке мы позиционируем как услугу высокого качества, которая также включает в себя полный спектр операций: от оформления разрешительной и технической документации до полной сдачи объекта под ключ. При этом мы постоянно стараемся уделять максимум внимания каждому клиенту и предельно отвечать их потребностям. Мы прилагаем много усилий, чтобы ассоциироваться у клиентов с высоким качеством и отменным сервисом.

Мы достигаем высоких показателей в деятельности организации благодаря:

– расширению спектра предоставляемых нами услуг;

– улучшению качества услуг;

– сокращению расходов.

Материально-техническая база строительной компании.

В связи с тем что проводятся различные виды строительных работ, для организации целесообразно пользоваться лизингом или брать в аренду. В данном случае глубоко изучается рынок предлагаемой продукции и обсуждается возможность скидок, чтобы сэкономить средства.

Мини-кран MAEDA MC405CRME находится в лизинге, остальные строительно-монтажные краны – в аренде. Договоры и документы, подтверждающие оплату аренды и лизинга, прилагаются к письму.

Также виды работ, которые осуществляет наша организация, не предусматривают применения строительной техники, поскольку все они выполняются вручную с частичным использованием собственных работников и частично работников, привлеченных на субподряд контрагентов.

В постоянное пользование приобретены инструменты для ручного пользования: перфоратор, механическая и электрическая дрель со специальными насадками, лазерный и водяной уровень, молотки, рулетка, наборы отверток, ключей, пил.

Для осуществления работ используется грузопассажирский транспорт. В штате организации имеется водитель с собственным транспортом, которому выплачиваются суммы за амортизацию и другие накладные расходы на использование транспорта. К письму прилагается ПТС на транспорт и документы, подтверждающие оплату.

Структура персонала организации соответствует ее отраслевой специфике. При этом для нее характерна потребность в квалифицированном персонале, обладающем специальными навыками.

Единоличным исполнительным органом общества является директор общества, избираемый общим собранием на срок два года. Директор Иванова Клавдия Петровна, заслуженный строитель области, диплом Высшей академии строительства, работает в данной сфере с 1993 года и т. д.

Финансово-экономический отдел ООО «Строй» является структурным подразделением организации. В его состав входят восемь работников. В их числе: финансовый директор, финансист-экономист и пять работников бухгалтерской службы. Возглавляет данное подразделение финансовый директор.

Для проведения ремонтно-отделочных работ имеются специалист по смете, бригадир, специалисты-строители (каменщики, маляры, столяры, слесари, сварщики, плиточники, монтажники); подсобные рабочие, водитель.

Штатное расписание прилагается к настоящему письму. ФОТ составляет 376 500 рублей. Заработная плата выплачивается своевременно через расчетный счет в Сбербанке (зарплатный проект), задолженности по налогам и заработной плате перед сотрудниками нет.

Финансовое состояние ООО «Строй» определяется на основе общей оценки финансово-экономических показателей предприятия. Для оценки деятельности предприятия используется бухгалтерский баланс за 2018–2019 годы.

На основе анализа структурно-динамического баланса ООО «Строй» за 2018–2020 годы можно сделать вывод, что в 2020 году наблюдается увеличение стоимости имущества предприятия и источников его финансирования. Темп роста данного показателя свидетельствует об увеличении денежного оборота организации, что в свою очередь способно привести к улучшению ее платежеспособности.

Рост стоимости имущества произошел благодаря повышению внеоборотных активов за счет значительного роста основных средств предприятия. Незавершенное строительство тоже в свою очередь увеличилось, что свидетельствует о развитии компании, расширении бизнеса и введении новых площадей.

Положительной оценки заслуживает увеличение собственного капитала, а это является следствием грамотной кредитной политики предприятия.

Можно также заметить, что наибольший удельный вес в структуре организации в рассматриваемые периоды приходится на внеоборотные активы. Данная тенденция соответствует специфике строительного бизнеса.

Итак, финансовое состояние ООО «Строй» является стабильным, так как выручка от продажи товаров покрывает все расходы, в том числе себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг, коммерческие и управленческие расходы, а чистая прибыль организации дает возможность расплачиваться по своим обязательствам и развивать производственные мощности.

Для выполнения строительных работ ООО «Строй» привлекает различные подрядные организации. Также часть работ выполняют штатные сотрудники.

Это усматривается из предоставленных договоров:

ООО «СИТИСТРОЙ» (ИНН 7805588369), дата регистрации организации 1 января 2001 года, сайт компании www.sitistroi.ru – договор № 090119-900/М-МДФ-С от 19 сентября 2019 года.

На объекте в поселке Песочном, г. Санкт-Петербург, мы выполняем работы по устройству фундаментной плиты дома – устанавливаем опалубку, укладываем арматуру, заливаем бетон. Также устанавливаем каркас и сборные вручную ж/б конструкции. Для выполнения этих работ привлекаем контрагентов: ООО «ВЛС» (ИНН 7801650668) – договор № С19/0909 от 9 сентября 2019 года и ООО «ЭлитСтрой» (ИНН 7810999219) – договор № 19/09-09 от 9 сентября 2019 года.

Организации работают на строительном рынке СПб и области с 2004 года и имеют с ООО «Строй» длительные деловые отношения.

Работы по благоустройству территории выполнялись при помощи ИП Борисова Н. Г. (ИНН 780109946353), который доставил на объект строительную технику, необходимую для производства работ, по договору перевозки строительной техники от 18 февраля 2019 года и ООО «ГрадСтрой» (ИНН 7811222499) по договору № 77/Л8/79-А/ИП-СБ от 9 сентября 2019 года. Организация работает на строительном рынке с 2017 года, зарекомендовала себя как исполнительный подрядчик. Документы на строительную технику и ПТС транспорта прилагаются.

ООО «ПрофСтрой» (ИНН 7899563389) – договор № 39/09 от 19 сентября 2019 года.

Комплекс работ по монтажу инженерных систем встроенной водогрейной автоматизированной котельной установленной мощностью 820 кВт, расположенной по адресу: г. Санкт-Петербург, ул. Любая, д. 87, лит. А, выполнялся с привлечением субподрядчика ООО «Монтажник» (ИНН 7888021199) согласно договору № 110201/19 от 19 сентября 2019 года. Субподрядчик ведет свою деятельность с 2015 года. Зарекомендовал себя как ответственный исполнитель.

Экспертизу, корректировку и согласование проектной документации в части изменения схемы инженерного обеспечения сетями водопровода и канализации для объекта: «Многоквартирный дом со встроенно-пристроенными помещениями, с пристроенными многоэтажными гаражами, объект начального и среднего общего образования, объект дошкольного образования, трансформаторные подстанции», возводимого по адресу: г. Санкт-Петербург, ул. Любая, д. 30, лит. В (кадастровый номер земельного участка: 78:17:0009919:99, 78:17:0007719:19), в стадии «Проектная документация» «ПД», а также техническое сопровождение разработанной проектной документации в экспертных или согласовывающих организациях осуществляет ООО «ТРИУМФ» ИНН 783344567 по договору № 3/0119 от 15 января 2019 года. Организация работает с 2015 года.

Оказанные услуги выполнены ООО «ТРИУМФ» полностью и в срок. Заказчик претензий по качеству и срокам оказания услуг не имеет.

Юридическое и бухгалтерское сопровождение, а именно:

– оказывать консультации по имеющимся правовым вопросам в области гражданского, налогового, трудового законодательства, договорного, коммерческого права, законодательства об интеллектуальной собственности, а также при необходимости по иным правовым вопросам;

– проводить анализ заключенных договоров и проектов договоров, которые заказчик намеревается заключить;

– принимать участие в переговорах с контрагентами;

– вести и/или редактировать переписку, в том числе претензионную, с контрагентами;

– составлять и/или редактировать документы, в том числе договоры, протоколы, доверенности, уведомления и иные документы по указанию клиента;

– отправлять корреспонденцию по указанию клиента;

– бухгалтерская отчетность,

осуществляет ООО «Центр Права» (ИНН 1001315661) согласно договору № 05/2018 от 21 декабря 2018 года, которое ведет свою деятельность на юридическом рынке с 2016 года.

Все контрагенты имеют положительную деловую репутацию, со всеми существуют длительные деловые отношения. Все контрагенты обладают признаками благонадежности при совокупности следующих положительных фактов: положительный финансовый результат, отсутствие задолженности по налогам, наличие лицензий и сертификатов, участники СРО, участники Промышленной палаты РФ, наличие товарного знака, наличие сайта, уставной капитал более 50 000 рублей, отсутствие в списке неблагонадежных клиентов (639-П), отсутствие исполнительного производства и арбитражного разбирательства. За время нашего сотрудничества с данными контрагентами претензий друг к другу не возникало. Все зарекомендовали себя как надежные, ответственные контрагенты, которые своевременно выполняют свои обязательства.

Копии вышеперечисленных договоров прилагаются.

ООО «Строй» находится на общей системе налогообложения, сдает налоговую отчетность в соответствии со сроками, установленными законодательством РФ, – один раз в квартал.

Прилагаем копии налоговых деклараций по НДС за четвертый квартал 2019 года, декларацию по налогу на прибыль за 2019 год. Налоги уплачены в соответствии со сроками, установленными законодательством РФ, задолженности по налогам и сбором перед бюджетом не имеется. Объем налоговых платежей составляет 2,2 % от дебетового оборота по расчетному счету.

Директор ООО «Строй»

_____________________________ Иванов А. А.

Этот пример наглядно иллюстрирует, что не нужно лениться, стоит объяснить все очень подробно. Например, наш клиент, который предоставляет строительные отделочные работы (устройство наружной теплоизоляции фасадов зданий), описал и графически изобразил полный цикл с указанием всех деталей. Так банк увидел, в какой последовательности выполняются фасадные работы.

Итак, вы собрали все документы, отдали на рассмотрение и ждете ответа. Он не должен превышать семь рабочих дней. У каждого учреждения свои порядок и сроки рассмотрения документов, они прописаны в ПВК по ПОД/ФТ.

Чтобы вам ответили, составьте грамотное сопроводительное письмо со ссылками на законодательство об ответственности банка и сотрудника, т. е. менеджера, за непредставление ответа о результатах рассмотрения документов, поданных по запросу учреждения в срок. Не забудьте поставить отметку о принятии документов менеджером с указанием его должности и Ф. И. О.