Текст книги "Финансовый мониторинг. Том I"

2.5.2. Понятийный аппарат науки финансового мониторинга

Понятийный аппарат финансового мониторинга, как науки – это основные категории, которые используются в научных исследованиях ПОД/ФТ/ФРОМУ. Чем выше уровень системности и точности понятий, тем больше потенциал научных исследований.

Понятия включают определенный набор признаков. Определение – это краткая формула понятия. Причем среди определений следует различать доктринальные определения, то есть сконструированные наукой, и легальные определения, которые закреплены юридическими нормами. И доктринальные, и легальные определения важны для правоприменительной практики. Но дело в том, что далеко не так часто, как того хотелось бы, в нормах закона можно обнаружить легальные определения. Иногда их приходится конструировать на основе анализа различных норм и принципов правового регулирования общественных отношений. Этим как раз и занимается наука.

Пример доктринального определения – определение финансового мониторинга. В Федеральном законе № 115 говорится об уполномоченном органе, который должен его применять. И такой орган определен указом Президента РФ. Это Федеральная служба по финансовому мониторингу. Ее значение для реализации целей и задач Федерального закона № 115 очевидно. Но далеко не очевидно само понятие финансового мониторинга.

Еще пример доктринального понятия. В некоторых зарубежных практиках широко используется термин «финансовые расследования». В том числе и применительно к функциям ПФР. Поэтому в доктринальном смысле этот термин и понятие, которое он выражает, важны и для российской правовой системы. Потому что проверка сомнительных сделок и операций – это сложное исследование фактов и событий – по сути, следов иногда крайне запутанных финансовых махинаций, причем с использованием современных информационных технологий. Типологии преступной деятельности выстраиваются с помощью применения математики и с использованием различных баз данных. Это сам по себе сложный процесс, который требует значительных усилий и применения самых современных информационных технологий[71]71
  См.: Глотов В.И., Короткий Ю.Ф., Гобрусенко К.И. Указ. соч.


[Закрыть]. Естественно, это доктринальное и необходимое для финансово-аналитической разведки понятие не нужно смешивать с понятием «предварительное расследование». В отличие от финансовых расследований, которые как понятие определяются доктринальной интерпретацией норм ПОД/ФТ, предварительное расследование регулируется Уголовно-процессуальным кодексом. В тех случаях, когда ПРФ на основе своего финансового расследования обнаруживает подозрительные сделки и операции, то информация об этом передается в правоохранительные органы. И тогда начинает свое действие уголовно-процессуальное законодательство. Иными словами, выявленные факты проверяются в установленном процессуальном порядке.

Легальные определения важны в юридическом аспекте для их правильной и законной правоприменительной практики. Возьмем, к примеру, одно из легальных определений международного права. Так, в пояснительной записке к рекомендации № 1 ФАТФ дополнительно определено, что, если оценки рисков показывают, что имеются типы учреждений, виды деятельности, бизнеса или профессии, в отношении которых имеется риск их использования в ОД/ФТ, но они при этом не подпадают под определение финансового учреждения или УНФПП, странам следует рассмотреть применение к таким секторам требований ПОД/ФТ. Получается, что здесь важно знать два определения – определение финансового учреждения и определение УНПП.

2.5.3. Общенаучные методы и их применение для изучения проблем финансового мониторинга

Общенаучные методы – методы, применимые во всех науках или в большинстве наук. Например, математические методы, сравнительный анализ. Приведем пример. Так, если аналитик пытается распознать типологию внешнеэкономической операции, при которой используются схемы «карусели» (один и тот же товар используется в экспортных и импортных операциях для незаконного возмещения НДС), то он выстраивает два графика по экспорту и импорту товара и вычисляет несовпадение некоторых показателей.

2.5.4. Частные правовые методы исследования в науке финансового мониторинга

Они применяются только в юридических науках. К ним относятся: формально-юридический метод исследования; метод конкретно-социологических и социально-психологических исследований.

Формально-юридический метод применяются для того, чтобы понять смысл законов и подзаконных актов в сфере ПОД/ФТ.

Социологические и социально-психологические нужны для исследования эффективности реализации требований ПОД/ФТ в общественных отношениях.

2.5.5. Сравнительный метод в научных исследованиях организации финансового мониторинга в зарубежных государствах

Применение методов сравнительного исследования создает возможность для предметного изучается опыта деятельности подразделений финансовых разведок в различных странах. При этом выявляются общие закономерности правового статуса и функций, полномочий ПФР в различных странах. Это позволяет выработать рекомендации для улучшения взаимодействия между подразделениями ПФР в различных государствах, налаживать необходимое сотрудничество между ними и использовать передовой опыт в ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Кроме того этот метод может широко применятся для изучения организации правоохранительной системы и передового опыта возможностей использования информационных ресурсов в целях ПОД/ФТ.

Как уже говорилось, одна из предпосылок совершенствования финансового мониторинга – гармонизация различных информационных ресурсов. Например, представляется весьма интересным опыт Китая в направлении повышения прозрачности предпринимательства посредством создания публичного реестра и корпоративной отчетности.

В 2014 году в Китае появился единый интернет-сайт, который содержит основные сведения обо всех зарегистрированных предприятиях в открытом доступе (gsxt.saic.gov.cn). В соответствии с Временным положением «О публичности информации предприятий»[72]72
  Прим.: Постановление Государственного совета КНР № 654, вступило в силу с 01.10.2014.


[Закрыть] на данном интернет-сайте в открытом доступе в обязательном порядке размещаются: 1) регистрационные данные предприятий; 2) сведения о регистрации залога движимого имущества и долевого участия в предприятиях; 3) сведения о применении к предприятиям административных наказаний; 4) сведения о выдаче административных лицензий. При этом к регистрационным данным предприятия относятся: 1) наименование предприятия; 2) юридический адрес (местонахождение); 3) имя и фамилия законного представителя; 4) тип предприятия; 5) предмет деятельности; 6) срок ведения деятельности; 7) имена и фамилии либо наименования участников (для компаний с ограниченной ответственностью) или акционеров (для акционерных компаний с ограниченной ответственностью). В типе предприятия указывается организационно-правовая форма (компания с ограниченной ответственностью, акционерная компания с ограниченной ответственностью, товарищество) а также происхождение капитала (китайский капитал, иностранный капитал, капитал из САР Гонконг, САР Макао или Тайваня). Если предприятие не является предприятием со 100 % иностранным капиталом, то тогда дополнительно указывается вид предприятия с иностранным капиталом (предприятие со 100 % иностранным капиталом, совместное паевое предприятие или совместное кооперационное предприятие)[73]73
  См.: Бажанов П.В. Ведение бизнеса в Китае: правовые аспекты. Вып. 1. Обзор правовой среды для бизнеса: кн. для юристов, сопровождающих бизнес. – М.: Инфотропик Медиа, 2015. – С. 41–42.


[Закрыть].

Органы торгово-промышленной администрации обязаны заносить в публичный реестр регистрационные данные, а также сведения о регистрации залога движимого имущества и долевого участия в предприятиях, сведения о применении административных наказаний. Остальные государственные органы обязаны вносить сведения о применении административных наказаний и выдаче предприятиям административных лицензий. Все данные должны поступать для внесения в публичный реестр в течение 20 рабочих дней[74]74
  Бажанов П.В. Указ. соч. С. 41–42.


[Закрыть].

С 2014 года компании обязаны размещать данные ежегодной отчетности в публичном реестре. Согласно новым правилам, все компании в период с 1 января по 30 июня обязаны представлять в орган торгово-промышленной администрации подробный ежегодный отчет[75]75
  По новым правилам в Китае, в этом отчете указываются: 1) адрес для корреспонденции, почтовый индекс, контактный телефон, адрес электронной почты и другие контактные сведения предприятия; 2) сведения о текущем состоянии предприятия (ведение деятельности, прекращение деятельности, нахождение в процессе ликвидации и т. п.); 3) сведения о капиталовложениях предприятия в создание других предприятий и приобретении долевого участия в других предприятиях; 4) сведения о размерах объявленных и оплаченных долей (акций) участников компании, датах оплаты долей (акций), способах оплаты и другая информация об уставном капитале; 5) сведения о передаче долей участниками компаний с ограниченной ответственностью и других изменениях в распределении долей и структуре участников; 6) информация об интернет-сайтах компании, а также наименование и адрес интернет-магазина, если компания ведет деятельность в Интернете с использованием данного сайта; 7) информация о численности сотрудников, общем объеме активов и обязательств, поручительстве и гарантиях по обязательствам других лиц, собственном капитале, общей выручке и выручке от основной деятельности, общей сумме прибыли, чистой прибыли, общей сумме налогов предприятия. Кроме того, компании обязаны в течение 20 рабочих дней со дня возникновения изменений размещать в публичном реестре сведения об изменениях касательно: 1) объявленных и оплаченных долей (акций), дат оплаты, способов оплаты уставного капитала; 2) передачи долей участниками компаний с ограниченной ответственностью и других изменений в распределениях долей и структуре участников; 3) выдачи, внесения изменений и продления административных лицензий; 4) регистрации залога прав интеллектуальной собственности; 5) применения к компании административных наказаний. Если компания не выполняет данную обязанность, орган торгово-промышленной администрации направляет соответствующее предписание. См.: Бажанов П.В. Ведение бизнеса в Китае: правовые аспекты. Вып. 1. Обзор правовой среды для бизнеса: кн. для юристов, сопровождающих бизнес. – М.: Инфотропик Медиа, 2015. – С. 41–42.


[Закрыть].

Компания вправе не размещать в публичном реестре только сведения о финансовом состоянии. Все остальные сведения размещаются в публичном реестре и открыты для всех заинтересованных лиц. Сведения о финансовом состоянии могут раскрываться по желанию компании или по запросам заинтересованных лиц (с согласия компании).

Если компания не выполняет предписание о размещении информации об изменениях, предоставляет заведомо ложные сведения или не размещает в публичном реестре ежегодный отчет, регистрационный орган включает компанию в так называемый перечень предприятий с отклонениями от нормальной деятельности (серый список), который также размещается в публичном реестре.

Кроме того, в данный перечень включаются предприятия, с которыми регистрационный орган не может связаться по юридическому адресу, указанному ими при регистрации. Невозможностью связаться является двукратный отказ от вручения под роспись специального почтового отправления регистрационного органа по зарегистрированному предприятием месту нахождения или месту ведения деятельности. Интервал между отправкой почтовых отправлений не может быть менее 15 дней и более 30 дней (статья 9 Временных правил «О перечне предприятий с отклонениями от нормальной деятельности»).

После выполнения обязанностей по размещению информации в публичном реестре компания может обратиться в регистрирующий орган с заявлением об исключении несоответствующих предприятий из реестра. В случае неисполнения обязанностей в течение следующих 3 лет по решению органа торгово-промышленной администрации компания включается в перечень предприятий с существенными правонарушениями (черный список), который размещается на интернет-сайте публичного реестра. В результате включения компании в черный список ее законный представитель лишается права занимать соответствующую должность в течение 3 лет. Включение предприятия в серый или черный список негативно сказывается на его взаимодействии с государственными органами: все государственные органы должны учитывать факт невыполнения обязанностей по предоставлению информации предприятиями при государственных закупках, проведении тендеров, выделении земельных участков в государственной собственности, присвоении почетных званий, применять определенные ограничения и запреты для данных предприятий[76]76
  См.: Бажанов П.В. Указ. соч. С. 41–42.


[Закрыть].

Возможно, и в России этот опыт c некоторой корректировкой мог бы быть полезен. Такой реестр создал бы больше прозрачности в деятельности банков и других организаций, имеющих отношение к финансовому рынку. Появилось бы больше возможностей для решения задач в области ПОД/ФТ.

Финансовый мониторинг как учебная дисциплина включает объяснение законодательства и практики его применения, технологий использования информационных ресурсов в сфере ПОД/ФТ и борьбы с другими финансовыми преступлениями, посягающими на национальную безопасность права граждан и организаций.

Курс финансового мониторинга как учебная дисциплина, на наш взгляд, состоит из трех частей.

В первой части курса рассматриваются общие вопросы финансового мониторинга (понятия отмывания денег, финансирования терроризма, коррупции) и роль государственно-правового механизма противодействия этим преступлениям.

Во второй части курса раскрываются вопросы, относящиеся к структуре национальной системы противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и борьбе с коррупцией.

В третьей части курса рассматриваются вопросы организации внутреннего контроля в тех организациях, которые проводят операции с денежными средствами и имуществом.

Глава 2
Финансовый мониторинг в системе противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, незаконным финансовым операциям и финансированию терроризма

Для того чтобы понять место и роль финансового мониторинга в системе противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, незаконным финансовым операциям и финансированию терроризма нужно выяснить, как устроена эта система и из каких элементов она состоит. При этом следует иметь в виду, что данная система регулируется Законом № 115[77]77
  См.: Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ (ред. от 29.07.2017) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (с изм. и доп., вступ. в силу с 28.06.2017).


[Закрыть].

1.1. Понятие и основные элементы содержания системы противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, незаконным финансовым операциям и финансированию терроризма

1.1.1. Основные свойства системы ПОД/ФТ/ФРОМУ

Система противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, незаконным финансовым операциям и финансированию терроризма (система ПОД/ФТ) характеризуется следующими важными моментами:

Во-первых, система ПОД/ФТ регулируется Законом № 115 и другими федеральными законами, указами Президента РФ. При этом Закон № 115 регулирует основы этой системы: цели, средства, методы противодействия ОД и ФТ, полномочия органов финансового мониторинга и финансового надзора, их взаимодействие с правоохранительными органами, права и обязанности лиц, которые осуществляют операции с денежными средствами или иным имуществом.

Цели системы ПОД/ФТ названы в Законе № 115, и они важны для понимания смысла и предназначения финансового мониторинга в нашей стране.

Закона № 115 осуществляет правовое регулирование системы ПОД/ФТ в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, финансированием терроризма.

В связи с расширением сферы мировых угроз терроризма перед всеми государствами возникла проблема предупреждения использования террористами оружия массового уничтожения. Поэтому существующие международные системы ПОД/ФТ были дополнены системами противодействия распространению оружия массового поражения применительно к целям борьбы с международным терроризмом. Аббревиатура ПОД/ФТ была дополнена и теперь выглядит как ПОД/ФТ/ФРОМУ. В связи с рекомендациями ФАТФ и принятием некоторых новых федеральных законов компетенция данной системы в России тоже стала шире. Обратим внимание на то, что, в целом, в связи с этим, в понимании терроризма, как такового, ничего не изменилось. Просто акцентируется внимание на том, что терроризм становится потенциально опаснее, чем раньше. В арсенале его средств могут появиться и такие виды оружия. Поэтому в данном учебном пособии эти аббревиатуры будут использоваться таким образом, что аббревиатура ПОД/ ФТ/ФРОМУ нами применяется в тех ситуациях, когда делается акцент на вопросах мирового противодействия терроризму, то есть глобальных проблемах борьбы с возможным применением средств массового поражения. В остальных случаях, когда речь идет о ПОД/ ФТ, этот термин является наиболее общим и по сути означает то, что он включает в себя ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Во-вторых, в Законе № 115 говорится о сфере его применения. В его нормах перечисляются субъекты права в системе ПОД/ФТ и регулируются их полномочия, права и обязанности, как на верхнем, так и на нижнем уровнях этой системы.

В-третьих, цели системы ПОД/ФТ предусмотрены в статье 1 Закона № 115, в котором сказано, что данный «Федеральный закон направлен на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»[78]78
  Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ (ред. от 29.07.2017) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (с изм. и доп., вступ. в силу с 28.06.2017).


[Закрыть].

Защита прав и законных интересов граждан поставлена в Законе № 115 на первое место. Объясняется это тем, что, как сказано в статье 2 Конституции РФ, человек, – высшая ценность, а легализация преступных доходов и терроризм как раз и посягают в первую очередь на благополучие человеческой жизни. Ведь в тех случаях, когда террористы совершают террористические акты, они пытаются повлиять на политику, проводимую правительством, причиняя вред жизни и здоровью конкретных людей или угрожая их жизни. А что касается легализации преступных доходов, то хотя вред, причиняемый конкретным людям, не столь очевиден, но всё дело как раз в нём. Потому что преступные доходы получены из источников, которые во многих случаях тоже являются результатом причинения вреда жизни, здоровью и благополучию людей. Например, доходы от торговли наркотиками, торговли оружием, торговли людьми, включая проституцию, другие преступления. Все они мотивируются в том числе и желанием преступников легализовать доходы от преступной деятельности, поэтому, чем больше они встречают противодействия на их пути, тем слабее становятся такие мотивации, и тем лучше оказываются защищены права и законные интересы граждан.

И общество, и государство в целом должны быть защищены от этих угроз тоже. Чем больше защищены общество и государство от угроз терроризма и легализации преступных доходов, тем лучше для защиты живущих в нем людей. Эти угрозы могут быть и внутренние и внешние, в том числе, – с применением современных информационных технологий. Для их нейтрализации тоже нужны система ПОД/ФТ и ее ядро – финансовый мониторинг.

В-четвертых, система ПОД/ФТ имеет определенную структуру, (которая логически выводится из анализа норм Закона № 115) с наличием в ней всех необходимых для ее функционирования и развития элементов (институтов, правовых норм, процессов и результатов их применения и их абсолютно четких и понятных взаимосвязей). Это в полной мере законченная, жизнеспособная, самодостаточная система, которая оказывает существенное влияние на окружающий мир.

В-пятых, система ПОД/ФТ универсальна в том смысле, что в каждой национальной системе ПОД/ФТ (а они созданы во всех без исключения юрисдикциях цивилизованных государств – случай уникальный в международной практике) воспроизводится международная система ПОД/ФТ, причем не только в общих принципах, но и в деталях, и что естественно – со спецификой нашей страны. Поэтому нынешний уровень соотносимости российского законодательства в сфере ПОД/ФТ с международными стандартами максимален.

1.1.2. Основные элементы содержания системы ПОД/ФТ/ ФРОМУ

Система ПОД/ФТ/ФРОМУ включает в себя следующие элементы:

– правовые нормы, регулирующие систему ПОД/ФТ/ФРОМУ и финансовый мониторинг, его основные понятия (легальные определения) а также нормы которые устанавливают предписания для объектов, государственных органов и негосударственных организаций;

– правовые нормы, регулирующие права и обязанности субъектов Закона № 115, а также правовые нормы других законов, которые имеют отношение к данной системе и ее функциям;

– правовые нормы, которые регулируют компетенцию институциональных субъектов, объем полномочий и механизм их реализации, применительно к системе ПОД/ФТ/ФРОМУ;

– институциональные субъекты (государственные и негосударственные органы и организации), обеспечивающие функционирование системы ПОД/ФТ/ФРОМУ;

– субъекты Закона № 115, то есть лица, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом;

– правовые процедуры деятельности лиц, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом (субъектов Закона № 115);

– правовые процедуры деятельности государственных и негосударственных органов и организаций (правоприменительная практика), по применению санкций к субъектам Закона № 115 в случаях нарушения ими требований норм ПОД/ФТ.

Институты российской системы ПОД/ФТ, представляющей часть национальной безопасности, включают в себя государственные субъекты: Росфинмониторинг, правоохранительные и надзорные органы, в том числе Банк России, органы прокурорского надзора.

Деятельность институтов системы ПОД/ФТ координируется Росфинмониторингом посредством различных совещательных органов, созданных как правовыми актами Президента Российской Федерации, так и ведомственными приказами.

Наряду с реализацией основных полномочий, направленных на предупреждение, выявление и пресечение легализации преступных доходов, финансирования терроризма, иных незаконных финансовых операций, одной из главных задач государственных субъектов системы ПОД/ФТ является обеспечение соответствия законодательства и правоприменительной практики стандартам ФАТФ, а также взаимодействие с нею.

1.1.3. Основные понятия, используемые в Законе № 115

В статье 3 Закона № 115 приводятся его основные легальные определения, которые используются в системе ПОД/ФТ для целей его применения:

Доходы, полученные преступным путем, – денежные средства или иное имущество, полученные в результате совершения преступления.

Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, – придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления.

Финансирование терроризма – предоставление или сбор средств либо оказание финансовых услуг с осознанием того, что они предназначены для финансирования организации, подготовки и совершения хотя бы одного из преступлений, предусмотренных статьями 205.1, 205.2, 205.3, 205.4, 205.5, 206, 208, 211, 220, 221, 277, 278, 279, 360 и 361 Уголовного кодекса Российской Федерации, либо для финансирования или иного материального обеспечения лица в целях совершения им хотя бы одного из указанных преступлений, либо для обеспечения организованной группы, незаконного вооруженного формирования или преступного сообщества (преступной организации), созданных или создаваемых для совершения хотя бы одного из указанных преступлений.

Операции с денежными средствами или иным имуществом – действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей.

Уполномоченный орган – федеральный орган исполнительной власти, принимающий меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в соответствии с Законом № 115 (согласно Указу Президента РФ № 808[79]79
  Указ Президента РФ от 13.06.2012 № 808 (ред. от 08.03.2016) «Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу» (вместе с Положением о Федеральной службе по финансовому мониторингу).


[Закрыть] – Росфинмониторинг) (Подробнее об этом – главы 2, 4, 5, 6, 7. 8 9,10, 11, учебного пособия).

Обязательный контроль – совокупность принимаемых уполномоченным органом мер по контролю за операциями с денежными средствами или иным имуществом на основании информации, представляемой ему организациями, осуществляющими такие операции, а также по проверке этой информации в соответствии с законодательством Российской Федерации (подробнее об этом – глава 9).

Внутренний контроль – деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма (подробнее об этом – глава 10).

Организация внутреннего контроля – совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих разработку правил внутреннего контроля, назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля (подробнее об этом – глава 10).

Осуществление внутреннего контроля – реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, а также выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров (подробнее об этом – глава 10).

Клиент – физическое или юридическое лицо, иностранная структура без образования юридического лица, находящиеся на обслуживании организации[80]80
  Перечень таких организаций См. ст. 5 Закона № 115.


[Закрыть], осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом.

Как мы видим, основной признак клиента применительно к ПОД/ФТ определяется как признак его обслуживания организацией или определенной категорией индивидуальных предпринимателей, которые осуществляют операции с денежными средствами или иным имуществом.

Выгодоприобретатель – лицо, к выгоде которого действует клиент, в том числе на основании агентского договора, договоров поручения, комиссии и доверительного управления, при проведении операций с денежными средствами и иным имуществом.

Бенефициарный владелец – в целях настоящего Федерального закона физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 % в капитале) клиентом – юридическим лицом – либо имеет возможность контролировать действия клиента.

Бенефициарным владельцем клиента – физического лица – считается это лицо, за исключением случаев, если имеются основания полагать, что бенефициарным владельцем является иное физическое лицо.

Идентификация – совокупность мероприятий по установлению определенных настоящим Федеральным законом сведений о клиентах, их представителях, выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах, по подтверждению достоверности этих сведений с использованием оригиналов документов и (или) надлежащим образом заверенных копий. (Подробнее об этом – глава 11 учебного пособия.)

Фиксирование сведений (информации) – получение и закрепление сведений (информации) на бумажных и (или) иных носителях информации в целях реализации настоящего Федерального закона. (Подробнее об этом – главы 9,10, 11, 12,14 учебного пособия.)

Блокирование (замораживание) безналичных денежных средств или бездокументарных ценных бумаг – адресованный владельцу, организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, другим физическим и юридическим лицам запрет осуществлять операции с денежными средствами или ценными бумагами, принадлежащими организации или физическому лицу, которое подпадает хотя бы под одно из двух оснований:

– лица, включенные в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму.

(См.: Постановление Правительства РФ от 06.08.2015 № 804 «Об утверждении Правил определения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, и доведения этого перечня до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей»).

– организации или физические лица, в отношении которых имеются достаточные основания подозревать их причастность к террористической деятельности (в том числе к финансированию терроризма) при отсутствии оснований для включения в указанный перечень.

(Подробнее об этом – главы 5, 6, 7, 8 9,10, 11, учебного пособия.) Блокирование (замораживание) имущества – адресованный собственнику или владельцу имущества, организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, другим физическим и юридическим лицам запрет осуществлять операции с имуществом, которое принадлежит организации или физическому лицу, включенным в перечень лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму.

Это же замораживание касается также и организации или физического лица, в отношении которых имеются достаточные основания подозревать их причастность к террористической деятельности (в том числе к финансированию терроризма) при отсутствии оснований для включения в указанный выше перечень. Это самая строгая мера, которая предусмотрена в Законе № 115. Надо иметь в виду, что ее законность оспаривалась, но Конституционный Суд РФ признал данные меры соответствующими Конституции РФ.

Конституционный Суд РФ дал разъяснения: «В соответствии с пунктом 2 статьи 6 данного Федерального закона операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю в случае, если хотя бы одной из сторон является организация или физическое лицо, в отношении которых имеются полученные в установленном в соответствии с данным Федеральным законом порядке сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо юридическое лицо, прямо или косвенно находящееся в собственности или под контролем таких организации или лица, либо физическое или юридическое лицо, действующее от имени или по указанию таких организации или лица. В целях однозначного определения таких лиц и организаций федеральный законодатель предусмотрел формирование уполномоченным органом перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму. При этом основаниями для включения организации или физического лица в указанный перечень являются, в частности, вступивший в законную силу приговор суда Российской Федерации о признании лица виновным в совершении хотя бы одного из преступлений, предусмотренных статьями 205, 205.1, 205.2, 205.3, 205.4, 205.5, 206, 208, 211, 220, 221, 277, 278, 279, 280, 280.1, 282, 282.1, 282.2, 282.3, 360 и 361 УК Российской Федерации, процессуальное решение о признании лица подозреваемым в совершении хотя бы одного из указанных преступлений, а также постановление следователя о привлечении лица в качестве обвиняемого в совершении хотя бы одного из них (подпункты 2, 4 и 5 пункта 2.1 статьи 6 данного Федерального закона).

Подпункт 6 пункта 1 статьи 7 данного Федерального закона обязывает организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, применять меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества незамедлительно, но не позднее одного рабочего дня со дня размещения в сети Интернет на официальном сайте уполномоченного органа информации о включении организации или физического лица в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму.

Конституционный Суд Российской Федерации указывал, что федеральный законодатель при установлении правового механизма противодействия легализации полученных преступным путем доходов и воспрепятствования финансированию терроризма вправе предусматривать меры, направленные на предупреждение таких деяний (определения от 01.12.2005 года № 519-О и от 13.05.2010 года № 688-О-О). Необходимость защиты конституционных ценностей не исключает принятие в отношении лиц, привлекаемых (привлеченных) к уголовной ответственности за совершение преступлений экстремистской или террористической направленности, особых мер, препятствующих возможности осуществления ими в дальнейшем деятельности такого же противоправного характера, которая в числе прочего может выражаться в форме финансирования терроризма и экстремизма.