Текст книги "Банковский розничный бизнес"

3.3. Порядок приема банками платежей населения

Банки осуществляют прием наличных денег от физических лиц, вступающих в гражданско-правовые отношения с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, осуществляющих платежи за товары, работы (услуги). Население также проводит платежи за коммунальные услуги и услуги связи, страховые платежи, оплачивает налоги, сборы (пошлины), штрафы и пени, обучение и лечение, осуществляет платежи, связанные с покупкой и продажей объектов недвижимости, перечисляет взносы общественным организациям и объединениям, осуществляет платежи в пользу банков и др.

Наличные деньги передаются банку для зачисления на текущие (расчетные) и иные банковские счета юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и частных нотариусов.

Платежи могут производиться как на основании заключенного договора поручения между банком и получателем денежных средств (бенефициаром), так и при отсутствии договора в соответствии с требованиями законодательства.

Платежи также могут производиться через систему «Расчет» единого расчетного и информационного пространства, в которой банки выступают в качестве расчетных агентов, а договорные отношения связывают поставщиков услуг (бенефициаров) с Национальным банком Республики Беларусь. Услуги, представленные в системе «Расчет», оплачиваются только в ней. Если услуги не представлены в системе «Расчет», то оплата производится через собственные компьютерные системы банков.

При организации платежей с использованием собственных компьютерных систем банков заключаемый с бенефициарами договор поручения предусматривает порядок приема платежей в подразделениях банка (филиалах, отделениях и др.), способ передачи бенефициару реестра принятых платежей, перечень реквизитов платежа, отражаемых в реестре, порядок расчетов и уплаты вознаграждения банку.

В рамках действующего договора вознаграждение за услуги банка, как правило, уплачивает бенефициар. При отсутствии договора поручения с бенефициаром вознаграждение за услуги по приему платежей уплачивает плательщик. Сумма вознаграждения рассчитывается программным путем (компьютерной системой, используемой банком для приема наличных денежных средств, обеспечивающей прием платежей от физических лиц), оформляется квитанция установленной формы.

В соответствии с договором поручения в предусмотренные в нем сроки банк получает от бенефициара электронную базу плательщиков и преобразовывает информацию электронной базы в собственную базу данных программного обеспечения для приема платежей. В договоре поручения на прием платежей в пользу конкретного бенефициара может быть предусмотрено наличие дополнительных реквизитов в электронной базе плательщиков, передаваемой в банк бенефициаром, расчетно-кассовых документах, выдаваемых плательщику в подтверждение принятого платежа, реестре перечисленных платежей бенефициару. В частности, дополнительными реквизитами являются тарифы, применяемые бенефициаром при оплате потребителями топливно-энергетических ресурсов, воды, других услуг, количество оплаченных потребленных услуг, количество услуг, подлежащих оплате, количество оплаченных услуг с учетом настоящего платежа, другие реквизиты.

В соответствии с заключенными договорами поручения подразделения банка, осуществляющие операции по приему платежей в белорусских рублях с использованием собственной компьютерной системы, могут выполнять прием платежей без применения кассовых документов (извещений). Прием платежей по платежам в пользу банка, а также в пользу третьих лиц осуществляется с оформлением квитанции. При одновременной уплате нескольких платежей плательщику в подтверждение может быть выдана одна квитанция установленной формы, содержащая сумму и реквизиты по каждому бенефициару, необходимые для перечисления принятых сумм, а также другие реквизиты.

Прием платежей без предъявления плательщиком кассового документа осуществляется на основании данных электронной базы плательщиков или при ее отсутствии, что определяется договором с бенефициаром, на основании данных, представленных в устной форме. Плательщик должен сообщить наименование и номер текущего (расчетного) счета бенефициара, свой лицевой счет и ФИО, период платежа, сумму платежа и другие реквизиты.

Прием наличных денежных средств в кассу производится в сумме, указанной в электронной базе плательщиков, либо по желанию плательщика в иной сумме, либо, если это предусмотрено договором поручения с бенефициаром, в сумме, рассчитанной кассовым работником по указанным в электронной базе плательщиков тарифам в соответствии с количеством потребленных услуг.

При приеме от плательщика – физического лица просроченного платежа, если бенефициар предоставил в договоре поручения право начисления пени, банк начисляет и отражает сумму пени в установленном размере. В случае отказа плательщика от уплаты пени платеж должен быть принят без ее взимания.

Кассовый работник принимает наличные денежные средства полистным пересчетом. В подтверждение приема платежа кассовый работник распечатывает в компьютерной системе квитанцию и контрольный корешок к квитанции. В случае нечеткого отображения на квитанции суммы или даты работник должен произвести запись операции на квитанции вручную. На квитанции проставляется оттиск печати «для операций». Квитанция выдается плательщику.

Контрольный корешок к квитанции содержит номер структурного подразделения банка, реквизиты компьютерной системы, вид платежа, номер текущего счета бенефициара, лицевой счет или ФИО плательщика, период платежа, сумму платежа и пени, дату платежа, а также другую информацию, предусмотренную договором поручения. Контрольный корешок к квитанции должен храниться у кассового работника до окончания операционного дня (до момента проведения архивации базы данных платежей).

Прием платежей для погашения задолженности по кредитам банка осуществляется на основании данных о плательщике (ФИО, номера кредитного договора, кода структурного подразделения (филиала банка), в котором выдан кредит) с использованием компьютерной системы банка, обеспечивающей доступ кассовым работникам к внутрибанковским базам данных. В случае технической невозможности получения необходимой информации о задолженности клиента платеж может быть принят в сумме и по реквизитам, указанным плательщиком.

В случае оформления кассового документа плательщик должен указывать наименование бенефициара, номер его банковского счета, наименование и код обслуживающего банка, ФИО и адрес плательщика, его лицевой счет, открытый бенефициаром (при наличии), вид платежа, сумма цифрами без исправлений, подпись плательщика и другие реквизиты.

Прием и перечисление принятых платежей в республиканский и местные бюджеты осуществляется на основании соглашений между банками и финансовыми органами. Кассовый документ при приеме платежей в бюджет должен содержать дополнительный реквизит «код платежа».

Платежи от физических лиц в белорусских рублях в пользу юридических лиц – нерезидентов принимаются банками только в случае предъявления договора или иного документа, подтверждающего совершение гражданско-правовой сделки (в том числе материалов на бумажном носителе из сети интернет), а также в случае предъявления документа, удостоверяющего личность физического лица. Представленные плательщиком документы должны содержать сведения о наименовании бенефициара, его банковских реквизитах, стоимости подлежащих оплате товаров и услуг, назначении платежа. Банк выполняет проверку правомерности приема платежа в наличных белорусских рублях от физического лица в пользу бенефициара-нерезидента (в соответствии с требованиями валютного законодательства Республики Беларусь).

Платеж осуществляется на основании платежного поручения физического лица без открытия счета. В платежном поручении в поле «Назначение платежа» физическое лицо указывает, что перевод не связан с предпринимательской деятельностью. В установленных случаях при совершении операций, связанных с движением капитала, для выполнения перевода требуется разрешение на проведение данной валютной операции, выданное Национальным банком Республики Беларусь.

Аналогичный перечень документов, подтверждающий законный договорной характер отношений физических лиц (плательщиков) и бенефициаров, требуется при приеме платежей от физических лиц в наличной иностранной валюте для зачисления на счета юридических лиц-нерезидентов, а также на счета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей – резидентов Республики Беларусь.

Бенефициары-резиденты могут заключать с банками договоры поручения на прием платежей от физических лиц в иностранной валюте. Для этого им необходимо располагать разрешением Национального банка Республики Беларусь на осуществление операций (прием платежей) за иностранную валюту; копия этого разрешения предоставляется бенефициаром в банк при заключении договора поручения.

В случае, если договор поручения не заключается, копия разрешения Национального банка на прием иностранной валюты в пользу бенефициара должна представляться плательщиком при осуществлении платежа. Наличная иностранная валюта принимается в кассу только после проверки правомерности такого платежа в пользу бенефициара в соответствии с требованиями валютного законодательства.

Прием наличной иностранной валюты в кассу для проведения платежей на счета организаций (резидентов и нерезидентов), открытые в банках Республики Беларусь, осуществляется на основании приходного валютного ордера[18]18
  На основании приходного валютного ордера также осуществляется прием платежей от физических лиц в наличной иностранной валюте в уплату платежей по кредитам, ранее предоставленным в валюте.


[Закрыть]; для проведения платежей на счета бенефициаров-нерезидентов в банках, расположенных за пределами Республики Беларусь – на основании платежного поручения с оформлением приходного валютного ордера. В платежном поручении делается запись о том, что перевод не связан с предпринимательской деятельностью.

Для предоставления физическим лицам возможности оплаты услуг в системе «Расчет» единого расчетного и информационного пространства банки – расчетные агенты системы заключают договоры с Национальным банком Республики Беларусь. Производители услуг в свою очередь связаны договорными отношениями с Национальным банком и представляют в электронном виде в его структурные подразделения требования к оплате, содержащие информацию об оказанных потребителям услугах. Национальный банк предоставляет доступ банкам к базе данных требований на оплату всех производителей услуг, участников системы.

Оплата в системе «Расчет» с использованием наличных денежных средств через кассы банков осуществляется в следующем порядке:

– физическое лицо (плательщик) сообщает кассовому работнику идентифицирующую платеж информацию: регион, в котором зарегистрирован бенефициар (производитель), услуги которого желает оплатить плательщик, наименование услуги, реквизиты для совершения платежа (номер лицевого счета, сумму, показания счетчиков и др.);

– кассовый работник по базе данных требований выбирает указанный плательщиком регион, услугу и вводит реквизиты для совершения платежа (проверяет правильность данных плательщика). В случае, если существует какое-либо ограничение на сумму платежа либо операция запрещена к сторнированию, кассир должен информировать об этом плательщика;

– плательщик представляет денежные средства, которые принимаются в кассу полистным пересчетом;

– кассир завершает процесс оплаты в системе «Расчет», распечатывает чек, предоставляет его плательщику. В распечатанном чеке отображается «Номер плательщика».

Номер плательщика – это индивидуальный номер, присваиваемый плательщику при осуществлении им первой оплаты через систему «Расчет». Номер привязывается системой к инструменту платежа (наличные денежные средства, банковская пластиковая карточка и др.). Если оплата производится другим инструментом и плательщик не указывает ранее присвоенный ему номер, то система присваивает новый номер плательщика.

Система «Расчет» реализует функцию запоминания платежей, произведенных плательщиком с указанным «Номером плательщика», их реквизитов: лицевого счета, номера телефона и др. При повторном обращении к системе под данным «Номером плательщика» доступна информация о ранее совершенных платежах («Последние оплаченные»).

Поэтому повторная оплата услуг наличными денежными средствами максимально упрощена при сообщении кассовому работнику банка «Номера плательщика» и услуги, которую желает оплатить физическое лицо. Если по услугам, указанным «в дереве» последних оплаченных услуг, производитель услуг выставил требования к оплате, кассовый работник должен уведомить плательщика о размере платежа и получить от него согласие на оплату.

4. Банковские пластиковые карточки как инструмент безналичных расчетов физических лиц

4.1. Виды банковских пластиковых карточек

В конце 90-х гг. XX в. операции с использованием пластиковых карточек получили значительное развитие в Республике Беларусь. В настоящее время банки активно эмитируют карточки национальной платежной системы «БелКарт» и международных платежных систем VISA и MasterCard.

Современная банковская пластиковая карточка – это персонифицированный платежный инструмент, обеспечивающий держателю беспрепятственный круглосуточный доступ к счету. Использование карточки позволяет физическим лицам – держателям карточки осуществлять безналичные расчеты за товары и услуги или получать наличные денежные средства в банкоматах (АТМ – Automated teller machine) либо пунктах выдачи наличных (в кассах банков, филиалов, их структурных подразделений). Юридические лица могут осуществлять расчеты с использованием корпоративных банковских карточек. Для совершения операций с использованием карточек держателю карточки в банке-эмитенте открывается карт-счет либо счет по учету кредитов.

Держатель банковской пластиковой карточки – это всегда физическое лицо, использующее карточку на основании договора карт-счета или кредитного договора или в силу полномочий, предоставленных владельцем карт-счета – организацией или индивидуальным предпринимателем, в том числе заключившим кредитный договор с банком-эмитентом.

В договоре карт-счета, заключаемом с физическим лицом – основным держателем, может быть предусмотрена возможность использования карт-счета третьими лицами на основании получения ими дополнительных карточек к карт-счету основного держателя.

Для организации операций с банковскими пластиковыми карточками, в том числе осуществления эмиссии, эквайринга (от англ. acquiring – приобретение), обобщения ежедневных информационных потоков при работе с карточками, в том числе в рамках филиальной сети, в организационной структуре банка создается самостоятельный департамент (управление) пластиковых карточек – карт-центр. В рамках карт-центра могут функционировать отдел системно-технического обеспечения операций, расчетный отдел, клиентский отдел, отдел текущих операций, отдел развития, отдел безопасности и контроля рисков и другие службы, участвующие в разработке и обеспечении продаж всех расчетных, депозитных, кредитных и иных продуктов, реализуемых с использованием банковских пластиковых карточек.

Банковские пластиковые карточки различаются по функциональному назначению и технологиям использования, их можно классифицировать по ряду признаков (табл. 4.1).

Определяющим классификационным признаком является технология обработки информации. Данный признак обусловливает степень распространения технической инфраструктуры, обеспечивающей совершение операций с пластиковыми карточками, предопределяет конкретную технологию обработки данных.

Таблица 4.1. Виды банковских пластиковых карточек

Широкое распространение карточек с магнитной полосой стало возможным благодаря внедрению и соблюдению платежной индустрией единых стандартов и унификаций.

Банковские карточки с магнитной полосой имеют три магнитные дорожки, предназначенные для записи и хранения информации. Две из них используются для идентификации владельца карты, еще одна пред назначена для перезаписи данных во время каждой авторизации. Идентификационная информация, содержащаяся на магнитной полосе, соответствует записям на передней стороне карты (имя, номер счета владельца, дата окончания действия). Платежи с использованием карточек с магнитной полосой осуществляются в режиме реального времени (online режим) на основе обмена запросами (проведения авторизации) с целью подтверждения платежеспособности (наличия средств на карт-счете или на счете по учету кредитов) владельца карты с банком (процессинговым центром).

Именно необходимость авторизационных действий с использованием модемной связи, а следовательно, наличие дополнительных затрат на ее организацию и обеспечение безопасности определяют главный недостаток карточек с магнитной полосой. Кроме того, такие карточки обладают недостаточными эксплуатационными характеристиками (возможно повреждение информации на магнитном носителе), требуется частая замена карточек. Данный вид карточек в наибольшей степени подвержен рискам мошеннических действий, их можно подделать путем копирования информации с магнитной полосы (изготовление фальшивых карт).

Развитие современных технологий привело к появлению пластиковой карточки с имплантированной интегральной схемой – микропроцессорных смарт-карт (от англ. smart – интеллектуальный, разумный). В отличие от карточек с магнитной полосой микропроцессорная карточка обладает более высокой степенью защиты. Микропроцессор является технологически сложным устройством, поэтому его подделка практически невозможна.

Копирование данных, за исключением действий производителей (эмитентов) карточек, невозможно благодаря использованию персонального идентификационного номера (пин-кода[19]19
  Пин-код – персональный идентификационный номер.


[Закрыть]), уникального для каждой карточки, и известного только держателю карты. Пока этот код не будет предоставлен карте, ее невозможно использовать. При несанкционированной попытке использования смарт-карта может самостоятельно прекратить свою работу, и для ее восстановления необходимо будет вернуть ее в банк.

При проведении платежей по смарт-картам применяется принципиально иной off-line режим, в рамках которого разрешение на платеж дает сама карта (встроенная микросхема). Отсутствует необходимость обеспечения канала связи с банком или процессинговым центром.

Важным преимуществом микропроцессорных карточек является их многофункциональность. Смарт-карты могут применяться не только для оплаты товаров и услуг и снятия наличных в банкоматах, но и для реализации дополнительных акционных программ и программ лояльности (системы скидок или премиальных баллов), различных идентификационных приложений и др.

Использование в платежных системах разнообразных, порой несовместимых технологических решений привело к появлению проблемы их взаимозаменяемости и взаимодействия. В 1994 г. платежные системы Europay International, MasterCard International и Visa International организовали рабочую группу для разработки спецификаций для микропроцессорных карточек – EMV (впоследствии – компания EMVCo).

Цель спецификаций EMV – обеспечить возможность смарт-картам различных платежных систем сосуществовать на одном POS-терминале, так же, как это было сделано для магнитных карт. Спецификации EMV определяют унифицированные физические параметры микропроцессорной карточки, ее файловую систему, криптографические механизмы, позволяющие повысить безопасность операций, осуществляемых при помощи карточки, а также требования к терминалам и дополнительным приложениям для проведения платежных транзакций по всему миру. Выпускаемые в рамках требований EMV пластиковые карточки обладают двойным интерфейсом, что обеспечивает возможность постепенного перехода от технологии обслуживания карточек с магнитной полосой к технологиям, основанным на карточках с микропроцессором.

Для банков переход на спецификации EMV означает значительное повышение уровня защиты персональных данных держателей карточек, ускорение процесса совершения операций с их использованием, расширение возможности предложения клиентам – физическим лицам поддержки разнообразных небанковских приложений на микропроцессорной карточке (транспортных, идентификационных, социальных, бонусных и др.).

Использование банковских пластиковых карточек определяет ряд преимуществ как для держателей, так и для банков, разрабатывающих карточные продукты, и организаций торговли и сервиса.

Для физических лиц – держателей в качестве преимуществ можно выделить:

– удобство, заключающееся в отсутствии необходимости хранения значительных денежных сумм для проведения крупных разовых или регулярных покупок и ускорении расчетов. Данные преимущества могут быть реализованы в полном объеме только при наличии широко развитой сети торговых и сервисных предприятий, оборудованных платежными терминалами;

– возможность получения кредита при наличии лимита овердрафта по дебетовым карточкам без необходимости дополнительного обращения в банк. Погашение кредита осуществляется за счет поступлений на карт-счет клиента (заработной платы, социальных выплат и др.);

– предоставление различных бонусов и льгот держателям карточек при приобретении товаров, бронировании мест в гостиницах, приобретении железнодорожных и авиабилетов и др.; возможность участия в рекламных акциях и программах лояльности без дополнительных затрат;

– возможность восстановления потерянных (украденных) карт. Предотвращение финансовых утрат возможно при своевременном обращении клиента в банк-эмитент с сообщением об утере или краже карточки для ее блокировки;

– возможность совершения операций в нескольких валютах при заключении соответствующего договора;

– документированность каждой расходной операции, что позволяет контролировать совершаемые покупки и отслеживать остаток средств на карт-счете;

– защищенность средств, хранящихся на карт-счете, безопасность расчетов особенно при использовании смарт-карты, защищенной персональным идентификационным кодом.

Для организаций торговли и сервиса использование населением в расчетах пластиковых карточек позволяет увеличить объем товарооборота за счет сокращения времени обслуживания каждого покупателя; снизить затраты времени и средств на пересчет и инкассацию торговой выручки; повысить безопасность работы за счет сокращения объемов наличных денежных средств, находящихся в кассах предприятия.

Для банков разработка и предложение клиентам разнообразных карточных продуктов становятся условием обеспечения конкурентоспособности, диверсификации предоставляемых розничных услуг.

Карточный продукт банка – полностью завершенный комплекс взаимосвязанных действий и операций, имеющий утвержденный банком регламент, базирующийся на технологической платформе использования банковских пластиковых карточек и составляющий единое целое с точки зрения ценности для клиента или технологии работы с ним банка.

Разработка и широкое предложение клиентам карточных продуктов позволяют банкам:

– в рамках реализуемых зарплатных проектов наращивать количество открываемых карт-счетов, что в совокупности приводит к росту ресурсов кредитования (за счет неснижаемых остатков и условно-постоянных остатков на карт-счетах);

– расширять объемы кредитования клиентов – физических лиц и получаемых процентных и комиссионных доходов за счет предоставляемых овердрафтов по карт-счетам;

– сокращать объемы наличных денежных средств, а следовательно, снижать затраты на их пересчет, обработку, инкассацию, перевозку; упрощать учет операций и сократить время на их обработку; увеличить долю электронного документооборота;

– предоставлять клиентам возможность использования различных каналов дистанционного обслуживания (интернет, мобильный банкинг и др.), что повышает доступность банковских услуг, упрощает их востребование массовым потребителем без посещения офиса банка.