Текст книги "Управление рисками коммерческих банков (управление: синтез, анализ)"

Базельский комитет. Банковское регулирование и надзор

Базельский комитет не является наднациональной правовой юридической организацией. Это форум банкиров, представляющих центральные банки разных стран. Обычно он собирается в Банке международных расчетов в Базеле, где расположен и его постоянный Секретариат. Комитет организует регулярный форум для международного сотрудничества по вопросам банковского регулирования и надзора. Первая задача Комитета в соответствии с мандатом, выданным ему его основателями, состояла в разработке мер совершенствования систем раннего оповещения о проблемах в банках. Поиски такой системы – это одна из проблем управления бизнесом вообще. Комитет в банковском контексте обобщает усилия многих исследователей и практиков управления рисками. Когда международные организации, такие как Международный валютный фонд или Всемирный банк [14], проводят оценку работы национального финансового сектора, они во многом полагаются на основные принципы, разработанные не только в сфере банковского надзора, но и надзора за страхованием и за рынком ценных бумаг. Соответственно, Комитет обсуждает сходства и различия методов надзора, применявшихся в разных странах, и способов устранения «разрывов» в сети контроля над банковским бизнесом, а также путей улучшения международного сотрудничества в этих сферах. Это делалось и делается в трех главных направлениях: обмен информацией о национальных установках и методах банковского надзора; улучшение эффективности методик наблюдения за международным банковским бизнесом; установление минимальных стандартов адекватности капитала и изучение необходимости установления подобных стандартов на другие параметры экономики. К началу 1980 года одной из главных целей Комитета стало стремление выработать общий стандарт, которому могли бы следовать все крупные и международно активные банки. Результатом деятельности Комитета был выпуск в 1988 году так называемого Базельского соглашения (Basel аccord), которым была установлена система правил, пригодных для использования банками при взаимодействии друг с другом.

Базельский комитет стремится направить разные страны к использованию общих подходов и стандартов без излишней детализации конкретных методик, используемых в разных странах, которые, однако, желательно доработать, чтобы сделать содержательно и методически совместимыми друг с другом и приводящими к сопоставимым результатам и выводам.

Базельский комитет подчиняется Комитету Управляющих центральными банками группы десяти стран, заседания которого проходят в Банке международных расчетов (BIS), на которых важнейшие инициативы Базельского комитета должны быть одобрены и приняты к исполнению. Однако в состав Базельского комитета входят не только представители центральных банков, но и специалисты из многих других организаций.

В целом регулирующий базельский формат требует от банков публикации большого количества информации об их рисках в контексте адекватности капитала. Рекомендуется увеличивать требования к капиталу банков.

При этом предполагается, что банки будут создавать у себя систему внутреннего рейтинга планируемых кредитов, исходящую из оценки качеств потенциального заемщика и залога. На основе таких рейтингов риска будут вычисляться соответствующие резервы под каждый из них в отдельности: займы с наивысшим рейтингом будут требовать самых низких ставок капитального резервирования, и наоборот. Предполагается, что такая система усиливает банки, устанавливая более рациональную регуляторную структуру и стимулируя их стремление отрабатывать более качественные займы. Используя более изощренную систему риск-аудита, банки могли бы более смело выдавать высококачественные кредиты, поддерживая меньшие, но вполне адекватные капиталы.

1.3. Структурно-функциональный синтез коммерческого банка как динамической системы

Процесс организации работы коммерческого банка включает этапы:

– в помещениях размещаются необходимые системы контроля и управления и другое оборудование;

– подсистемы коммерческого банка наполняются профессионалами с функциональными свойствами, способными осуществлять целеполагание; целедостижение; целереализацию; целеконтроль;

– полученная система начнет функционировать с того момента, когда получит необходимый капитал K.

Только после этого коммерческий банк представляет динамическую систему, способную создавать не только прибыль как основную цель, но и потери.

В процессе функционирования банк как динамическая система оперирует с источниками депозита и потребителями кредита, на которые воздействуют внешние возмущающие W(t), а также внутренние V(t) факторы риска (рис. 1.6). При этом кредитные процессы реализуются в вероятностном пространстве. На системном уровне внешняя среда, во взаимодействии с которой банк эволюционирует, включает различные финансово-экономические объекты.

Рис. 1.6

Операции, реализуемые банком в процессе функционирования (рис. 1.6), включают:

– прием вкладов и депозитные операции;

– долгосрочное и краткосрочное кредитования новых технологий (инвестиции со специализацией в своей сфере деятельности);

– внешнеторговые кредитные операции.

Будем рассматривать банк как динамическую систему, создающую финансовые потоки, которая включает макро– и микроуровень. Структура банка на макроуровне как управляющей системы, синтезированная согласно принципу минимального риска, представлена на рис. 1.7.

Банк должен уметь выбирать клиентов из тех сфер экономической системы, риски которых он может правильно оценить и некоторым способом эффективно ими управлять. Это требует владения навыками качественной оценки соответствующих процессов [37, 38].

Рис. 1.7

1.3.1. Функциональные свойства подсистем структуры банка

Подсистема (1) (рис. 1.7) стратегического управления функционально предназначена для:

– поддержания структуры и обеспечения структурной устойчивости организации;

– целеполагания в целом – формирования заданной цели;

– идентификации фактического значения цели, формирования управления для компенсации отклонения (потерь) от заданной цели – получения прибыли;

– прогнозирования состояния цели (например финансовых потоков), стратегического управления рисками.

Подсистема (2) тактического управления функционально предназначена для:

– разработки методов и средств реализации цели;

– анализа процессов функционирования банка;

– создания методов и средств анализа кредитного риска, назначения его нормативной величины и кредитного процента с учетом риска;

– оптимизации величины процентов по кредиту и их допустимой величины.

Подсистема (3) оперативного управления:

– реализует при работе с клиентом методы и средства контроля, прогнозирования и управления финансовыми потоками, разработанные в подсистеме тактического управления (подсистеме 2);

– проводит анализ оперативной среды по выдаче кредита, осуществляет подбор клиентов;

– проводит анализ финансового состояния клиента.

Подсистема (4) контроля:

– проводит внутренний контроль;

– осуществляет внешний контроль;

– формирует области допустимых и критических значений финансовых потоков банковских средств.

Все элементы системы контроля и управления рисками регулярно проверяются аудиторами, не зависящими от коммерческих служб банка.

Необходимым условием реализации систем управления рисками является создание для всех типов рисков специальных немногочисленных групп по управлению, не зависящих от коммерческих подразделений банка.

Подсистема 1 (рис. 1.7) включает подсистемы с соответствующими функциями; ее структурно-функциональный синтез представлен на рис. 1.8.

Перечислим функциональные обязанности подсистемы (1) на структурном уровне в области стратегического управления рисками и безопасностью.

Подсистема 1–1 разрабатывает четкие и документированные принципы, правила и директивы по вопросам управления рисками.

Подсистема 1–2 создает для всех типов рисков специальные группы по управлению, не зависящие от коммерческих подразделений банка.

Подсистема 1–3 осуществляет агрегирование рисков по отдельным банковским структурам, контрагентам и регионам.

Подсистема 1–4 проводит нормирование рыночных и кредитных рисков, осуществляет контроль за соблюдением нормативных

Рис. 1.8

Подсистема 2 (рис. 1.7) тактического управления финансовыми потоками банка включает в себя на структурном уровне:

– комитет по управлению активами и пассивами банка;

– комитет по кредитному риску.

Эти комитеты не зависят от коммерческих подразделений банка (подсистема 3), а их руководители отчитываются перед директором.

Подсистема 3 (рис. 1.7) включает следующие отделы (на структурном уровне – как управляющая):

– операционный;

– маркетинговый;

– ценных бумаг;

– кредитный;

– международных кредитов и расчетов.

Эти отделы несут функциональную ответственность за реализацию политики, разрабатываемой комитетами по управлению пассивами и активами, кредитными рисками.

Подсистема 4 включает:

– подразделения, включающие внутренний контроль, реализуемый в подсистемах 2 и 3;

– внешний контроль, при котором все элементы системы контроля и управления рисками регулярно проверяются аудиторами, не зависящими от банка.

Банковские риски разделим на внешние и внутренние. Внешние риски (потери) создаются внешними возмущающими факторами W_i(t) (рис. 1.6); внутренние риски (потери) – внутренними факторами V_i(t) . Внешние факторы риска создают вероятность невозврата кредита или неправильно назначенный процент по кредиту в силу неправильного учета влияния W_i(t) . Внутренние факторы риска V_i(t) обусловливают неоптимальное управление финансовыми и другими процессами, что приводит, в крайнем случае, к потере всех финансовых средств, т. е. банкротству. Обусловленные функциональными свойствами подсистем, эти факторы риска достигают критического значения, когда подсистемы потеряли свои функциональные свойства, создавая риски, которые назовем функциональными. Эти риски следует отнести к основным, так как они обусловливают самоуничтожение банка. Функциональные риски обусловлены ошибками и потерями функционирования подсистем структур, начиная от директора банка, в целом по банку.

Банк формирует стратегию, включающую:

– выбор цели, реализуемой в данный момент времени в выбранной социально-экономической системе;

– контроль отклонения фактической Ц_ф цели от расчетной Ц_р;

– принятие решения, обеспечивающего совпадение Ц_ф с Ц_р.

Цель управления банковским риском

Банковское дело представляет собой особую сферу предпринимательской деятельности, направленную на привлечение и аккумуляцию временно свободных денежных средств и их распределение между отдельными хозяйственными звеньями на условиях платности, срочности и возвратности. Ведущим принципом в работе коммерческих банков является стремление к получению большей прибыли, однако размер возможной прибыли прямо пропорционален риску.

Классическое учение о банковской системе основывается на исключительном существовании трех ведущих критериев, которые учитывают банки в процессе деятельности: ликвидность, рентабельность и безопасность. В практической деятельности банки, как правило, основываются на одинаковой значимости этих трех критериев или принимают за основу максимизацию прибыли при поддержании ликвидности и учете безопасности.

Цель управления банковским риском – минимизация банковских потерь. Реализация этой цели представляет собой динамический процесс, который включает: анализ рисков; прогнозирование их во времени, в том числе их размеров и последствий; разработку и реализацию мероприятий по предотвращению или минимизации связанных с ними потерь. При этом каждый банк, предполагая неизбежность потерь (рисков), разрабатывает собственную стратегию управления рисками, т. е. принятия решений на следующих уровнях:

1) своевременно и последовательно использовать все возможности для устойчивого развития свободного капитала;

2) контролировать и удерживать риски на приемлемом и управляемом уровне (функциональные, кредитные и процентные риски).

Рассмотрим функции подсистем комитета по управлению кредитными рисками, создаваемого в каждом банке.

Структура данного комитета, как динамической системы, полученная в результате синтеза, аналогична структуре банка (рис. 1.7), но имеет иные функциональные свойства.

Подсистема 1 обладает следующими функциями.

1. Разработка политики рисков, связанных с ценными бумагами; определение основных источников финансирования банка.

2. Разработка политики и ограничений по рискам забалансовых операций.

Подсистема 2 обладает следующими функциями.

1. Формирование управления рисками структуры капитала банка.

2. Разработка методов и путей оценки регулирования рисков.

Подсистема 3 обладает функциями контроля за соблюдением банком законодательства по управлению активами и пассивами банка.

Подсистема 4 обладает функциями по разработке:

1) ограничений по финансовым рискам;

2) процентной политики;

3) ограничений по валютным рискам.

Таким образом, имеют место: разработка ограничений и стандартов на объемы, зоны, виды рисков, теоретико-практических путей оценки и регулирования рисков.

Теоретико-практические пути оценки рисков включают в себя:

1. Оценку, прогнозирование и управление финансовым состоянием банка в целом.

2. Оценку финансового риска отдельных функциональных подсистем банка.

3. Оценку процентных ставок кредитования.

4. Оценку рисков кредитного ценообразования.

Сложность построения указанных оценок обусловлена их зависимостью от:

– надежности и достоверности функционирования информационных систем, включенных в оценочную деятельность;

– внешних и внутренних возмущающих факторов, а также от времени;

– от случайных внешних и внутренних факторов, обусловливающих итоги оценочной деятельности подсистем в виде случайного процесса.

1.3.2. Банк как динамическая система

В силу сказанного выше, банк – это динамическая система, которая порождает финансовые потоки, переменные во времени. По этой причине использование теории динамических систем при анализе финансовых потоков и в управлении банков является перспективным направлением в теории и практике банковской деятельности. Необходимым условием успеха управления банками является учет внешней среды, поскольку границы между ней и банком являются проницаемыми.

На основании вышеизложенного сформулируем требования к математической модели:

– она должна отражать структурные (Σ) и функциональные (Φ) свойства банка как динамической системы;

– должна содержать средства анализа поведения денежных потоков при введении управлений, характеризуемые финансовыми S и информационными J потоками θ = (S, J);

– должна представлять возможность прогнозирования денежных потоков в различные моменты времени;

– количество контролируемых и управляемых параметров должно быть достаточным для формирования показателей рейтинга и надежности банка.

Отметим, что в настоящие время в прикладных задачах нашли наибольшее применение математические модели на уровнях:

– структур;

– вероятностных пространств с использованием вектор-функций времени;

– систем линейных, нелинейных, интегро-дифференциальных уравнений (детерминированных и стохастических).

По мере необходимости мы будем обращаться к этим математическим моделям.

Динамическую модель банка запишем в виде [11]:

F(Σ, Φ, J, S, , …, δ_n, δ_e) = 0,

где Σ – структура; Φ – функциональные свойства системы в целом, в том числе и свойства подсистем; J – информационный потенциал; S, – финансовые потоки (свободные, накопленные) и скорость их изменения; δ_n, δ_е – финансовые потоки на входе и выходе банка, соответственно поток прихода и расхода; F – оператор преобразования системы.

Определение 1. Все те значения функциональных свойств, финансового потенциала, внутренних и внешних возмущающих факторов, при которых банк способен выполнять свое целевое назначение, задают область допустимых значений Ω_доп, а S_доп назовем допустимыми значениями.

Определение 2. Банк как динамическую систему со структурой Σ, включающую подсистемы с функциональными свойствами Φ, имеющие необходимые финансы S и информацию J из области допустимых значений Ω_доп для реализации заданной цели, будем называть функционирующим банком.

Определение 3. Все те значения функциональных свойств, финансового потенциала, внутренних и внешних возмущающих факторов, при которых банк не способен выполнять свое целевое назначение, назовем критическими, а область этих значений – критической Ω_кр.

Всякий банк, как динамическая система, подвержен внешним W и внутренним V факторам риска R = (W, V), которые создают потери. При этом факторы риска R, создавая потери в виде ΔS = ΔS(R, t), в общем случае Δθ = (ΔS, ΔJ), обусловливают при некотором значении ΔS выход финансового потока S^* = S – ΔS в область опасных (критических) Ω_оп (Ω_кр) значений, т. е. текущее значение S, равное S^* Ω_оп.

Если банк по величине S покинул область допустимых значений Ω_доп, то, начиная с некоторого момента времени t₁ пребывания S в Ω_кр, в системе сначала изменяются функциональные свойства подсистем до Φ^*. При этом

F(Σ, Φ^*, S^*, J^*, W, V) = 0,

где Φ^* ≠ Φ, т. е. текущие функциональные свойства не совпадают с заданным или необходимым для достижения заданной цели; J^* = = J – ΔJ, т. е. происходит потеря информации на величину ΔJ, что обусловливает потери функциональных свойств Ф.

Начиная с некоторого момента времени t₂ пребывания динамического процесса S(t) в области Ω_кр, в динамической системе происходит деструктуризация, когда хотя бы одна из подсистем, формирующих структуру, теряет свои функциональные свойства, и банк перестает функционировать. При этом имеет место

F(Σ^*, Φ^*, S^*, J^*, δ_n, δ_p, W, V) = 0,

где Σ^* ≠ Σ, J^* ≠ J.

В рассматриваемых моделях

Φ^* = Φ – ΔΦ; J^* = J – ΔJ; S^* = S – ΔS.

Величина ΔΦ = f(V, ΔJ, …) характеризует организационные потери, которые включают: сокращение (ниже нормы) квалифицированного персонала, способного выполнять необходимые функциональные свойства.

Величина ΔJ характеризует отсутствие или недостаток коммерческой и финансовой информации, обусловленной в том числе маркетингом банковских услуг и поступлением информации от социальной системы.

Внешние возмущающие факторы W включают W_i , которые формируются, в частности, так называемым риском состава клиента, когда возникают потери ΔS_n – потока поступления, т. е. ΔS_n = f(W_i). Так, мелкий заемщик порождает малые значения потерь ΔS_n, но их вероятность велика, так как он зависит от большого количества возмущений по сравнению с клиентом, который получает больший по величине кредит.

Отметим, что ΔJ – случайный процесс, создаваемый подсистемами банка, обусловливает искажение фактической информации о состоянии как внутренней, так и внешней финансовой системы.

Решение проблемы анализа, прогнозирования и управления финансовыми потоками банка в условиях как воздействия факторов риска, так и без учета их, связано с построением математической модели и исследованием изменений финансовых потоков, включая:

1. Анализ эффективности функционирования банка; детерминированную модель в условиях отсутствия внутренних и внешних факторов риска и возмущающих факторов.

2. Учет факторов риска в процедуре выдачи кредита; оценку вероятности ошибочных действий.

3. Назначение процентов по кредиту согласно возможным потерям, оцениваемым соответствующей вероятностью.

4. Анализ, прогнозирование и управление финансовыми потоками с учетом W, V, создающих риски потерь в деятельности банка.

1.3.3. Качественная модель функционального риска

Анализ характеристик риска осуществляется на двух уровнях: качественном и количественном. Главная задача качественного анализа – определить совокупность факторов на различных уровнях динамической системы, влияющих на риск и безопасность. Количественный анализ риска сводится к численному расчету размеров риска отдельных подсистем, отдельных индикаторов состояния системы и риска и безопасности системы в целом. Качественный анализ предшествует количественному, он осуществляется на уровне структур, учитывает функциональные особенности и свойства подсистем, принадлежащих системе.

Согласно существующим теоретическим основам, количественный расчет значений риска и безопасности динамической системы может быть осуществлен с использованием:

– аналогов;

– экспертных оценок;

– динамического моделирования;

– статистических испытаний;

– вероятностных методов.

Наиболее распространенным методом оценок риска в настоящее время является метод статистических испытаний.

Недостатки метода статистических испытаний:

– необходим большой объем исходных данных в течение длительного времени функционирования реально существующей банковской системы, когда полученные материалы часто теряют свою актуальность и значимость;

– их невозможно получить, например, на этом этапе создания системы;

– практически невозможно оценить влияние отдельных подсистем и факторов на показатель риска.

Этих недостатков лишен вероятностный метод, основанный на математических моделях процессов и полей, создаваемых банковской системой в процессе функционирования. Полное постижение такой системы, как банк с помощью вероятностных методов на данном этапе развития науки затруднительно. Мы можем описать только часть процессов. При этом мы ограничиваемся достаточно прозрачными связями, оставляя в стороне малоизученное. Важная особенность состоит в том, что, как правило, надежные модели мы имеем при расчетном (штатном) режиме функционирования системы и не имеем их при других нерасчетных (нештатных) состояниях. Однако основные потери (риски) от управления и от возмущений, приводящие к разорению (катастрофе), связаны с нестандартными ситуациями.

Изучение такой динамической системы, как банк на уровне структур сопряжено с использованием основополагающих принципов динамических систем. Иерархичность, многоуровневость характеризует строение структуры, морфологию системы, ее функционирование. Отдельные подсистемы обусловливают определенные свойства функционирования, а целостное функционирование есть итог совместного взаимодействия всех уровней структуры как вне, так и внутри динамической системы.

Рис. 1.9

Состояние подсистем динамической системы будем характеризовать индикаторами z_i (рис. 1.9). В общем случае динамическая система подвержена воздействию внешней среды, в том числе других динамических систем, создающих некоторые процессы Y(t), включающие финансы, информацию, необходимые для динамической системы. Внешние возмущающие факторы риска W(t) так же, как и внутренние V(t) создают нестандартные отклонения динамической системы, обусловливая ее выход в область критических состояний Ω_кр. Таким образом, для целей прогнозирования и управления рисками и безопасностью динамической системы необходима информация о векторе процессов на выходе из системы X = Ψ(Z, Y, W, V), где Ψ(·) – оператор преобразования. При этом имеют место контроль компонент вектора-индикатора Z = (z₁, z₂, z₃, z₄) и управление им (рис. 1.10).

Рис. 1.10

Как правило, мы не в состоянии контролировать, прогнозировать и управлять X, Y, Z, W, V и поэтому вынуждены ограничиваться контролем (в лучшем случае) и управлением только X, Z, где Z = = (z₁, z₂, z₃, z₄); z_i – процессы, формируемые подсистемами A, B, C, D (рис. 1.10). При этом оценка риска на уровне подсистем A, B, C, D крайне необходима. Дело в том, что А, В, С обладают большим запаздыванием как в формировании соответствующих управлений, так и в измерении своего состояния А, В, С. Оценка только X слишком примитивна, она не дает возможности глубокого анализа, т. е. не позволяет осуществить анализ по всем структурно-функциональным уровням.

Выделим следующие уровни анализа риска и безопасности.

Первый уровень – когда осуществляются анализ, прогнозирование и управление конечным продуктом (например прибылью).

Второй уровень – когда все подсистемы в совокупности подвергают анализу на предмет риска и безопасности.

Третий уровень – когда каждая подсистема анализируется как система со структурой, и анализ риска и безопасности производится в совокупности как зависимых событий.

При анализе процессов, создаваемых динамической системой, необходимо учитывать следующие особенности:

– в процессе функционирования динамической системы всегда решается множество задач, некоторые из них в силу объективных причин оказываются противоречивыми по отношению к главной цели;

– в силу неполной определенности функционирования, обусловленной внешней средой, внутренними свойствами системы, функциональные свойства обладают некоторой неопределенностью;

– в процессе функционирования в подсистемах возможны процессы изменения функциональных свойств.

Основные потери (риски) динамической системы формируются в подсистемах целеполагания (подсистема 1) и целедостижения (подсистема 2). Целеполагание, как правило, осуществляется на качественном уровне и позволяет судить лишь об общем направлении работ в виде основной цели. В подсистеме 2 основная цель разбивается на совокупность более частных, более простых и конкретных подцелей, т. е. проводят квантификацию целей и их анализ.

В процессе реализации цели в каждой из подсистем динамической системы, формирующей процессы z_i , создаются потери Δz_i, которым соответствуют нижеследующие функциональные риски.

1. Происходящие при реализации цели вследствие того, что ухудшение функциональных свойств на величину Δz₃ как в данный момент, так и в последующие вызовет отклонение динамической системы от расчетного или наилучшего значения цели с последующим выходом в область Ω_кр.

Вероятностную меру этой потери характеризует величина риска R₃, которую назовем риском действия.

2. Отклонения функциональных свойств Ф подсистемы 2 на величину Δz₂, обусловленные несовершенством методов и средств, а также ресурсов, с помощью которых формируются управляющие процессы для подсистемы 3, которые приводят к выходу динамической системы в область Ω_кр.

Вероятную меру R₂ такой потери назовем риском управления.

3. Обусловленные ошибками Δz₁ процесса целеполагания, в том числе ошибками идентификации структурно-функциональных свойств динамической системы и ошибками контроля, обусловливающими выход динамической системы в Ω_кр.

Вероятностную меру R₁ такой потери назовем риском целеполагания.

4. Происходящие при реализации цели вследствие того, что оценка цели осуществляется с погрешностью δz₄, обусловленной функциональными свойствами подсистемы контроля (4) при ее измерении и построении Ω_доп, в результате чего возникают погрешности целеполагания, целедостижения (управления), что может привести к выходу динамической системы в Ω_кр.

Вероятностную меру R₄ такой потери назовем риском оценки или контроля.

При этом потери ΔS при целереализации можно представить в виде

ΔS = ΔS(Δz₁, Δz₂, Δz₃, δz₄, X, Y, t),

где Δz₁ – погрешности целеполагания; Δz₂ – погрешности управления (целедостижения); Δz₃ – погрешности действия (целереализации); δz₄ – погрешности оценки (контроля).

Отметим основную проблему: идентификация в процессе формирования цели подсистемой z₁ целеполагания должна быть такой, чтобы ресурсный потенциал (S_i, J_i) = θ_i подсистем (1)–(4) и в целом системы θ(t) достигали максимального значения. В качестве примера рассмотрим следующие крайние ситуации.

I. Если мы хотим оценить критическую ситуацию риска и безопасности коммерческого банка в данный момент времени, то значения индикаторов z_i подсистем можно рассматривать как независимые события.

II. Если мы хотим анализировать возможность управления рисками и безопасностью на некотором интервале времени, то мы должны прогнозировать процессы. В этом случае z₁, z₂, z₃, z₄ будут зависимыми процессами.

В случае I критическая ситуация возникает не только тогда, когда S Ω_κρ, но и тогда, когда z_i Ω⁽ⁱ⁾_κρ .

Если в первой подсистеме z₁ Ω⁽¹⁾_κρ, то имеет место ложная цель, так, например, S = const = S(t₀), не корректируемая во времени. Это означает застой системы. Аналогично, если z₂ Ω⁽²⁾_κρ, то имеют место застойные или ложные пути и методы достижения цели. Если z₃ Ω⁽³⁾_κρ, то имеет место падение финансового потенциала S. Если z₄ Ω⁽⁴⁾_κρ – вся система деградирует, несмотря на то, что z_i Ω_доп .

Можно говорить о первом приближении опасного и безопасного состояний системы, когда оцениваются ее выходные координаты в моменты времени (t₀ – τ) или t₀, где t₀ – данный момент времени, τ > 0. Например, на стол директора банка поступает информация, что за прошлый месяц прибыль была в норме. Но в этом месяце потенциал подсистемы 3 покинул область Ω_доп.

В основу классификации рисков положим структурный принцип, согласно которому каждая подсистема структуры формирует риски, свойственные только ей. При этом согласно структуре (рис. 1.11) и сказанному выше анализируются: в подсистеме (1) – стратегические риски; в подсистеме (2) – тактические риски; в подсистеме (3) – оперативные риски; в подсистеме (4) – риски целеконтроля.

Рис. 1.11

Развитие теории банковского риска согласно структурному принципу создает условия для научно обоснованного определения роли каждого риска в их общей системе. При этом создается возможность для эффективного применения соответствующих теоретических методов и практических приемов управления риском, для использования методов прогнозирования наступления рискового события и предотвращения тех решений, которые приводят к риску.

В основу классификации мы положили функциональный принцип на примере кредитных рисков.