Текст книги "Банковское право"

В теории права под правоотношением понимается урегулированное нормами конкретной отрасли права общественное отношение, участники которого обладают определенными правами и обязанностями. Посредством норм права фактическое отношение между двумя и более субъектами приобретает характер юридической связи, облекается в правовую форму. Правоотношение есть сознательно-волевое отношение; оно возникает на основе норм права и представляет собой корреспонденцию субъективных прав и обязанностей его участников.

Банковское правоотношение есть урегулированное нормами банковского права общественное отношение, складывающееся по поводу осуществления банковской деятельности. Более развернутое определение было сформулировано О. М. Олейник: банковские правоотношения – это урегулированные частными и публичными нормами права общественные отношения, складывающиеся в процессе деятельности банков и иных кредитных организаций, реализующих свой специфический правовой статус и использующих деньги и иные финансовые инструменты как средства обращения, сбережения и как товар.[33]33
  Олейник, О. М. Основы банковского права. С. 39.


[Закрыть]

По мнению А. А. Тедеева, банковские правоотношения – это охраняемые государством общественные отношения, возникающие в сфере банковской деятельности в процессе функционирования банковской системы, которые представляют собой социально значимую связь субъектов посредством прав и обязанностей, предусмотренных нормами банковского права. При этом названный автор справедливо отмечает, что «банковское правоотношение – денежное по своей экономической сущности отношение, заключающееся в перераспределении денежных средств между отраслями экономики и регионами страны, в эффективном обеспечении расчетов».

Банковское правоотношение есть правовая форма фактического банковского отношения. Банковские правоотношения включают в себя только то, что является правовым. Каких-либо внеправовых (фактических) элементов в содержании самого правоотношения быть не должно. Основное содержание банковского правоотношения составляют права и обязанности его субъектов, возникающие по поводу соблюдения, исполнения, использования и применения установленного законами и нормативными актами Банка России порядка проведения банковских операций и сделок.[34]34
  Братко, А. Г. Банковское право России. С. 141.


[Закрыть]

Можно выделить две характерные особенности банковских правоотношений, отличающие их от правоотношений иных отраслей права. Первой особенностью банковского правоотношения является его специальный субъектный состав: одной из сторон в таком правоотношении всегда является кредитная организация либо Банк России. Второй особенностью выступает его связь, прямая либо косвенная, с банковской деятельностью. Прямой связь будет тогда, когда банковское правоотношение складывается в процессе осуществления банковской деятельности как вида предпринимательской деятельности. В этом случае банковское правоотношение носит имущественный характер и связано с денежными средствами как видом имущества. Неимущественный характер такое правоотношение имеет, если его объектом будет, к примеру, деловая репутация кредитной организации, банковская тайна как специфический вид информации и т. п. Косвенная связь с банковской деятельностью находит свое проявление в отношениях организационных, которые выступают необходимой предпосылкой для осуществления банковских операций и сделок. Это отношения по созданию кредитной организации, построению банковской системы, осуществлению банковского надзора и т. п.

На указанном разделении можно построить первую классификацию банковских правоотношений, исходя из их функциональной направленности.

1. Имущественные – связаны с денежными средствами в рублях и иностранной валюте, ценными бумагами, драгоценными металлами, драгоценными камнями и прочими финансовыми активами.

2. Неимущественные:

– организационные – складываются в процессе государственной регистрации кредитной организации, лицензирования банковской деятельности, построения и обеспечения надлежащего функционирования банковской системы и не связаны с осуществлением банковских операций и сделок;

– функциональные – складываются в процессе осуществления банковских операций и сделок, но их объектом являются не финансовые инструменты, а неимущественные блага: деловая репутация, обязанность хранить банковскую тайну и пр.

В зависимости от субъектного состава банковские правоотношения можно разделить на внутрисистемные и внешненаправленные.

1. Внутрисистемные правоотношения складываются между субъектами банковской системы – Банком России, Агентством по страхованию вкладов, кредитными организациями, их ассоциациями и союзами, а также филиалами и представительствами иностранных банков. Они могут быть:

– вертикальными – отношения между ЦБ РФ и Агентством по страхованию вкладов, с одной стороны, и иными субъектами, с другой, которые связаны с исполнением публично-правовых функций;

– горизонтальными – отношения между всеми указанными субъектами, складывающиеся в процессе осуществления банковских операций и сделок (например, корреспондентские отношения между двумя кредитными организациями, отношения по предоставлению межбанковских кредитов и т. п.).

2. Внешненаправленные – отношения между Банком России и высшими органами государственной власти (Президент РФ, Государственная Дума, Правительство РФ), между Банком России и международными финансовыми организациями, а также между кредитными организациями, с одной стороны, и их клиентами и бюро кредитных историй – с другой.

В юридической литературе предложена еще одна классификация банковских правоотношений – в зависимости от того, реализуется в таких правоотношениях статус кредитной организации или ее функции.[35]35
  Братко, А. Г. Банковское право России. С. 143, 144.


[Закрыть] По названному критерию выделяются следующие правоотношения:

1. Статусное банковское правоотношение – правоотношение между кредитной организацией и Банком России, возникающее с момента ее регистрации и прекращающееся исключением последней из Книги государственной регистрации кредитных организаций. В этих промежутках происходят изменения указанного правоотношения, связанные с получением банковских лицензий, внесением изменений в учредительные документы, согласованием с ЦБ РФ кандидатур для назначения на должности руководителя и главного бухгалтера кредитной организации, ее реорганизацией и т. п.

2. Операционное банковское правоотношение – правоотношение между ЦБ РФ и кредитной организацией по поводу соблюдения кредитной организацией установленного порядка проведения банковских операций и сделок.

Вопросы и задания для самоконтроля

1. Назовите основные подходы к определению предмета банковского права.

2. Что такое банковская деятельность? Каковы ее признаки?

3. В чем заключаются различия между банковским операциями и сделками?

4. Назовите и раскройте принципы банковского права.

5. В чем особенность источников банковского права? Какие виды источников банковского права можно назвать?

6. Что такое банковские правоотношения?

7. Назовите основные классификации банковских правоотношений.

Задачи

1. В соответствии с ч. 6 ст. 5 Закона о банках кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. В связи с изложенной нормой требуется оценить правомерность приема банком от населения денежных средств за телефонные карты и интернет-карты с последующим переводом собранных средств в пользу эмитентов этих карт, предоставляющих соответствующие услуги населению. При ответе использовать определение торговой деятельности, данное в постановлении Федерального арбитражного суда Поволжского округа от 11.03.2001 по делу № 5178/00-7(к).

2. Между Банком (кредитор) и Обществом (заемщик) было заключено соглашение о предоставлении последним отступного – нежилого помещения в счет частичного прекращения обязательства по договору о кредитной линии.

В дальнейшем между Банком (продавцом) и Компанией (покупателем) был заключен договор купли-продажи указанного помещения, однако денежные средства от Компании во исполнение договора купли-продажи на счет Банка не поступали. Неисполнение покупателем обязанности по оплате недвижимого имущества явилось основанием для обращения Банка в арбитражный суд с иском о расторжении договора купли-продажи нежилого помещения в связи с существенным нарушением Компанией условий договора.

Ответчик в отзыве на иск указал на ничтожность договора купли-продажи нежилого помещения по мотиву его противоречия ч. 6 ст. 5 Закона о банках, поскольку посчитал, что, продавая недвижимое имущество, Банк осуществлял торговую деятельность, в связи с чем в удовлетворении требований Банка просил отказать.

Какое решение должен вынести суд?

3. Два физических лица учредили Общество – коммерческую организацию, основным видом деятельности которой является привлечение денежных средств под свои векселя и их дальнейшее размещение третьим лицам. Начав свою деятельность, Общество выпустило 19 векселей, средства от реализации которых были переданы по договорам займа третьим лицам, осуществляющим розничную торговлю, под гарантию принятия ими векселей от физических лиц, в качестве оплаты за товар.

Считая, что Общество осуществляет, по сути, банковскую деятельность по привлечению денежных средств во вклады, не имея на это лицензии, Банк России в лице территориального учреждения обратился в суд с иском о ликвидации Общества на основании ст. 13 Закона о банках и ст. 61 ГК.

Признает ли суд требования Банка России правомерными и удовлетворит ли предъявленный иск?

4. Между Банком и Обществом был заключен кредитный договор, по условиям которого Банк предоставил Обществу кредит для пополнения оборотных средств. Общество своевременно погасило Банку полученный кредит безналичным переводом денежных средств.

Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» обратилось в арбитражный суд с иском, полагая, что осуществленный Обществом перевод денежных средств со своего счета на счет Банка в порядке погашения задолженности по кредитному договору является сделкой, которую следует признать недействительной на основании п. 3 ст. 103 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», а также ст. 5 Закона о банках.

В возражениях на иск Банк указал следующее.

«В соответствии со ст. 153 ГК сделками признаются действия граждан и юридических лиц, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей. В свою очередь на основании ст. 845 ГК по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту, денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

В соответствии со ст. 5 Закона о банках к банковским операциям относится, в частности, осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.

Таким образом, осуществление указанных расчетов является не сделкой, а банковской операцией.

Законодательством, регулирующим безналичные расчеты, не предусмотрена возможность признания в судебном порядке незаконными банковских операций как юридически значимых действий, производимых банками и иными кредитными организациями в рамках заключенных договоров банковского счета. Банковские операции по списанию денежных средств с расчетного счета организаций и зачисление их на корреспондентский счет банка также не являются самостоятельными гражданско-правовыми сделками, в связи с чем они не могут быть оспорены в отдель ном исковом производстве.

Таким образом, банковская операция, в том числе внутрибанковская проводка, в силу положений ст. 153 ГК не является сделкой, которую вправе оспаривать конкурсный управляющий должника, поскольку действующим законодательством не предусмотрено право конкурсного управляющего кредитной организации обращаться в суд с исковым заявлением о признании незаконными банковских проводок (операций)».

Оцените обоснованность доводов сторон. Какое решение должен вынести суд?

Литература

1. Агарков, М. М. Проблемы законодательного регулирования банковских операций. М., 1926.

2. Агарков, М. М. Основы банковского права: курс лекций. Учение о ценных бумагах: Научное исследование. М.: БЕК, 1994.

3. Алексеева, Д. Г. Банковское право: Схемы и комментарии. М.: ИД Юриспруденция, 2003.

4. Белов, В. А. Банковское право России: теория, законодательство, практика. М., 2000.

5. Викулин, А. Ю. Системообразующие понятия банковского законодательства Российской Федерации и их роль в деятельности кредитных организаций (финансово-правовой аспект): дисс… канд. юрид. наук. М., 1997.

6. Гейвандов, Я. А. О соотношении публичных и частноправовых начал в сфере регулирования банковской деятельности // Банковское право. 2001. № 1.

7. Ефимова, Л. Г. Банковские сделки: право и практика. М., 2001.

8. Олейник, О. М. Основы банковского права: курс лекций. М., 1999.

9. Саперов, С. А. Банковское право: теория и практика. М., 2003.

10. Тедеев, А. А. Банковское право: учебник. М.: Эксмо, 2005.

11. Тосунян, Г. А., Викулин, А. Ю, Экманян, А. М. Банковское право Российской Федерации. Общая часть: учебник / под общ. ред. акад. Б. Н. Топорнина. М.: Юристъ, 2002.

12. Тосунян, Г. А. Теория банковского права: В 2 т. М.: Юристъ, 2004.

13. Эриашвили, Н. Д. Банковское право: учебник для студентов вузов. 4-е изд., перераб. и доп. М.: ЮНИТИ-ДАНА, Закон и право, 2006.

Глава II
СТАНОВЛЕНИЕ И РАЗВИТИЕ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

В современных условиях банки представляют собой не просто случайный набор, а банковскую систему, которая, будучи одним из важнейших звеньев рыночной экономики, оказывает огромное разностороннее воздействие на жизнедеятельность общества в целом. «От состояния банковской системы государства… зависит защищенность и устойчивость национальной валюты, в том числе ее покупательная способность и курс по отношению к иностранным валютам, что имеет первостепенное значение для государственного суверенитета».[36]36
  Голубев, С. А. Правовое регулирование государственного управления банковской системой в Российской Федерации и в зарубежных странах: сравнительно-правовой анализ. М., 2004. С. 8.


[Закрыть] Банковская система должна быть способна обслуживать отрасли хозяйства страны, быть мощной и развитой.

Банковская система страны должна быть конкурентоспособной, иметь развитую региональную сеть и инфраструктуру банков. Особую актуальность конкурентоспособность банковской системы России приобретает в связи со вступлением России во Всемирную торговую организацию (ВТО), так как при этом неизбежно возникнет вопрос об эффективности российской банковской системы в сравнении с банковскими системами других государств.

Таким образом, вопрос о понятии, структуре, функционировании банковской системы любого государства, в том числе России, имеет и теоретическое, и практическое значение.

Термин «система» в переводе с греческого означает «целое, составленное из частей». По сути, система – это целое, состоящее из частей, совокупность взаимосвязанных между собой компонентов. Системные явления в нашей жизни весьма распространены. Так, если говорить об экономической системе государства, то ее элементом и одновременно относительно самостоятельной системой будет кредитно-финансовая система; в свою очередь ее элементом и в то же время самостоятельной системой будет система банковская, которая тоже в свою очередь состоит из определенных элементов. Так проявляется такое свойство любой системы, как ее иерархичность. При этом любая система характеризуется также целостностью, а значит наличием устойчивых и упорядоченных связей и отношений, структурностью, т. е. возможностью выявить специфику системы посредством анализа связей и отношений между ее элементами, а также наличием управляющего субъекта. Кроме того, банковская система является самоорганизующейся, так как она способна в процессе эволюции видоизменять свою структуру.

С юридической точки зрения банковская система характеризуется:

– наличием единой правовой основы;

– сопоставимым правовым статусом отдельных элементов;

– правовой регламентацией связей между элементами;

– наличием правил и обычаев делового оборота, на основе которых функционируют элементы банковской системы;

– правовыми последствиями выхода каждого отдельного звена из правовых связей, создающих единство системы.

На процесс банковской системы России оказывают влияние как внешние, так и внутренние факторы. К внешним факторам относятся факторы среды, в которой функционирует банковская система: экономические, политические, правовые, социальные и форс-мажорные.

К экономическим факторам следует отнести принципы исполнения федерального бюджета, характер реализуемой денежно-кредитной политики, систему налогообложения, результаты экономической реформы. Между уровнем экономического развития страны и степенью развития ее банковской системы выявляется четкая закономерность: чем сильнее экономика, тем эффективнее и разветвленнее банковская система. Особенностью эволюции банковской системы нашей страны является то, что она в любой период ее развития всегда идет по «российскому пути», который выражается в первоначальном развитии государством кредитных организаций, а затем уже сложившаяся банковская система сама способствует экономическому росту.

К политическим факторам относятся решения, принимаемые органами власти и управления, в первую очередь Правительством РФ и ЦБ РФ. Стабильность и предсказуемость политической ситуации, низкие политические риски стимулируют привлечение иностранных инвестиций в экономику, в том числе и в банковский сектор.

Правовое регулирование банковской деятельности должно сочетать как стабильность, даже консервативность законодательства в этой области, так и активное нормотворчество в тех вопросах, которые еще не урегулированы правом (например, потребительское кредитование, деятельность коллекторских агентств).

Социально-психологические факторы заключаются прежде всего в степени доверия населения к банковской системе страны, что обеспечивается стабильностью экономической, политической ситуации и правового регулирования.

Форс-мажорные факторы могут быть как политического, так и экономического характера (например, дефолт 1998 г.).

Внутренние факторы, влияющие на функционирование банковской системы, определяются следующими моментами:

– ролью и авторитетом ЦБ РФ в банковской системе;

– уровнем и характером межбанковской конкуренции;

– степенью осознания банковским сообществом своей роли в развитии банковской системы;

– сложившимися банковскими правилами и обычаями;

– квалификацией руководителей кредитных организаций.[37]37
  Трофимов, К. Т. Кредитные организации в банковской системе Российской Федерации (гражданско-правовые проблемы): дисс… д-ра юрид. наук. М., 2005. С. 33–36.


[Закрыть]

Термин «банковская система» не получил четкого определения в законодательстве России, как и в других странах (в частности, в Германии), и сводится исключительно к перечислению элементов, составляющих банковскую систему, в связи с чем задачей науки является уяснение его правовой природы и содержания. Интересно, что подобную задачу поставили перед собой и зарубежные специалисты. Так, например, профессор Х. У. Бюшгена, занимаясь аналогичным исследованием в своей стране, приходит к выводу, что «немецкая банковская система состоит из универсальных и специализированных банков, эмиссионного банка».[38]38
  Деньги и кредит. Банки: учебник / под ред. О. И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 1998. С. 265.


[Закрыть]

Сложившаяся в России банковская система, как и в большинстве других стран мира, является двухуровневой и в соответствии с прямым указанием ст. 2 Закона о банках включает в себя Банк России, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков.

С учетом изложенного под банковской системой РФ понимаются определенные законом субъекты, имеющие исключительное право на проведение банковских операций либо представление интересов иностранных банков, которые в совокупности являются упорядоченным единством, целостностью.

В научной литературе сформировалось и иное определение банковской системы. Его авторы исходят из того, что законодательный перечень элементов банковской системы неполон. Так, по мнению С. А. Голубева,[39]39
  Голубев, С. А. Правовое регулирование государственного управления банковской системой в Российской Федерации и в зарубежных странах: сравнительно-правовой анализ. М., 2004. С. 8.


[Закрыть] банковскую систему России составляют:

1) ЦБ РФ;

2) кредитные организации-резиденты;

3) филиалы и представительства иностранных банков;

4) союзы и ассоциации кредитных организаций-резидентов;

5) банковские группы;

6) банковская инфраструктура;

7) банковский рынок.

ЦБ РФ занимает верхний уровень банковской системы, а элементы 2–7 – нижний. Критерием отнесения элементов системы к верхнему или нижнему уровню является их положение в системе согласно субординации. Банк России уполномочен государством регулировать систему в целом, управлять ею, поэтому он составляет верхний уровень банковской системы. Все остальные элементы системы являются равноправными, поэтому относятся к нижнему уровню банковской системы.

Подобная позиция диктует нам необходимость кратко рассмотреть нижний уровень элементов банковской системы.

Ассоциации и союзы кредитных организаций – это объединения кредитных организаций, не преследующие цели извлечения прибыли и не имеющие права осуществлять банковские операции, созданные для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций. В этом контексте уместно процитировать Устав Ассоциации российских банков, самой влиятельной и известной российской банковской ассоциации, в котором, в частности, провозглашается, что основными целями Ассоциации являются:

– защита прав и законных интересов своих членов, оказание им помощи в целях повышения эффективности их деятельности;

– решение конкретных задач, стоящих перед банковским сообществом;

– содействие созданию условий для эффективного функционирования банковской системы России и обеспечения ее стабильности;

– участие в подготовке решений нормативного характера по вопросам регулирования банковской деятельности и в разработке государственных программ развития банковской системы, а также единой государственной денежно-кредитной политики.[40]40
  http://www.arb.ru/site/about/ustav.php


[Закрыть]

Банковской группой признается не являющееся юридическим лицом объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другой (других) кредитной организации (кредитных организаций).

Банковским холдингом признается не являющееся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитной организации (кредитных организаций), в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга), имеет возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации (кредитных организаций). Порядок и формы представления информации о банковских холдингах утверждены Положением ЦБ РФ от 19.09.2002 № 197-П.

В настоящее время отмечается тенденция к консолидации капитала, в связи с чем количество банковских групп и холдингов увеличивается. В качестве примера успешно развивающейся банковской группы можно назвать «Банковскую группу ВТБ». По основным показателям банковского бизнеса Группа ВТБ прочно занимает в России лидирующие позиции. География стран Группы ВТБ охватывает страны СНГ, государства Западной Европы, Азии и Африки. В России в состав Группы ВТБ входят «Банк ВТБ» (корпоративный банк), «Банк ВТБ 24» (розничный банк), «Промстройбанк» (универсальный банк).

Создание банковских холдингов – шаг, направленный на стабилизацию российской финансовой системы. Известно, что в ходе банковской реформы труднее всего приходится небольшим банкам, которые через создание холдингов могут найти свою нишу, расширяя спектр предоставляемых услуг и не теряя клиентов. Активную деятельность на банковском рынке ведут «Уральский финансовый холдинг», банковский холдинг «МДМ», УК «Петропавловск-Финанс» и др.

Банковская инфраструктура – совокупность взаимосвязанных элементов, имеющая вспомогательный характер, обеспечивающая жизнедеятельность банковской системы. В качестве элементов банковской инфраструктуры можно рассматривать бюро кредитных историй (подробнее о правовом положении бюро кредитных историй см. § 5 гл. IX), которые призваны формировать, обрабатывать и хранить кредитные истории, предоставлять кредитные отчеты и иные сопутствующие услуги кредитным организациям.

Помимо законодательно оформленных встречаются и иные элементы банковской инфраструктуры. В частности, в связи с ростом просроченной задолженности российских граждан перед банками в отдельный бизнес превратилось взыскание долгов. Деятельность долговых, или иначе коллекторских, агентств в последние годы заметно набрала обороты. По экспертным оценкам, коллекторы получают от 10 до 30 % всей просроченной задолженности. Точного списка работающих в России коллекторских агентств нет, надзор за ними не ведется. Данные о них можно почерпнуть на сайте Ассоциации по развитию коллекторского бизнеса,[41]41
  www.arkb.ru


[Закрыть] объединяющей более 20 компаний.

Коллекторские агентства не комментируют методы своей работы, однако известно, что работа с должниками строится «на стыке права и психологии». С целью создания вокруг заемщиков атмосферы напряженности и неопределенности коллекторские агентства обеспечивают постоянное и неотступное внимание к каждому неплательщику на всех стадиях возврата долга. В их арсенале есть и такой инструмент, как визит к соседям или работодателю должника. Готовы коллекторы представлять и интересы своих заказчиков в судах, хотя для большинства из них приоритетным является внесудебное урегулирование долга.

Однако не все кредитные организации передают взыскание долгов на аутсорсинг. Некоторые из них отдали предпочтение собственной службе взыскания. Одним из первых обзавелся специальной структурой для работы с просроченной задолженностью пионер рынка потребительского кредитования – Банк Русский Стандарт. С 2003 г. в консолидированную отчетность банка включается Агентство по сбору долгов, которому банк передает просроченные более чем на три месяца кредиты.

Очевидно, что с целью установления цивилизованных правил, ограждения рынка от «случайных» предпринимателей, могущих дискредитировать коллекторские агентства, их деятельность должна быть урегулирована законодательством. Речь идет о том, что допустимо делать агентствам, а также о требованиях к квалификации руководителей, величине уставного капитала или о страховании профессиональной ответственности.[42]42
  Кудинов, В. В память о долге // Ведомости. 2007. № 67. Спецвыпуск «Банки и финансы».


[Закрыть]

Таким образом, второй подход к субъектному составу банковской системы является более широким, и в соответствии с ним в банковскую систему России, наряду с законодательно установленными субъектами, включаются и иные субъекты, обеспечивающие основные функции банковской системы. Руководствуясь этой точкой зрения, в банковскую систему, а точнее в ее верхний уровень, следует включить и Агентство по страхованию вкладов, так как целью его деятельности, определенной в ч. 1 ст. 15 Закона о страховании вкладов, является обеспечение функционирования системы страхования вкладов физических лиц в банках РФ.

Еще дальше в процессе поиска элементов банковской системы продвинулся А. В. Молчанов, который включает в нее «вспомогательные элементы»: аудиторские фирмы, организации, определяющие рейтинг банков, обеспечивающие их специальным оборудованием и т. д.[43]43
  См.: Молчанов, А. В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика. М.: Финансы и статистика, 1996. С. 23.


[Закрыть] Подобное расширительное толкование делает понятие банковской системы неограниченно широким и не представляется оправданным, поскольку указанные элементы обеспечивают не только банковскую, но и другие сферы деятельности.

Таким образом, банковская система является частью кредитно-финансовой системы, индивидуальные характеристики которой зависят от страны и периода времени, в которых она функционирует.

Определение банковской системы можно дать в узком и широком смысле. Банковская система в узком смысле представляет собой упорядоченную совокупность субъектов, имеющих исключительное право осуществлять банковские операции либо представлять интересы иностранных банков. При более широком подходе банковскую систему следует определять как «совокупность Центрального банка Российской Федерации, кредитных организаций и банковских групп, филиалов и представительств иностранных банков, союзов и ассоциаций кредитных организаций, банковской инфраструктуры и банковского рынка».[44]44
  Голубев, С. А. Правовое регулирование государственного управления банковской системой в Российской Федерации и в зарубежных странах: сравнительно-правовой анализ. М., 2004. С. 72. Аналогичная позиция излагается в работах других авторов. См., например: Олейник, О. М. Основы банковского права. С. 172; Тосунян, Г. А., Викулин, А. Ю., Экмалян, А. М. Банковское право РФ. С. 257, 258 и др.


[Закрыть]