Текст книги "Банковское право"

Глава IV
ПРАВОВОЕ ПОЛОЖЕНИЕ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

Легальное определение кредитной организации дано в ст. 1 Закона о банках, согласно которой кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные указанным Законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Из анализа приведенного определения следует, что существенными признаками кредитной организации являются:

1) наличие статуса юридического лица, т. е. организации, которая имеет в собственности обособленное имущество и отвечает по своим обязательствам этим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде (п. 1 ст. 48 ГК);

2) извлечение прибыли как основной цели деятельности кредитной организации, что в соответствии с гражданским законодательством позволяет отнести последнюю к коммерческим организациям (п. 1 ст. 50 ГК). При этом кредитная организация может быть создана только в форме хозяйственного общества, для которого свойственно «объединение капиталов» участников кредитной организации, которые имеют по отношению к данной организации обязательственные права. Хозяйственные общества согласно п. 3 ст. 66 ГК могут создаваться в строго определенных формах: в форме АО (открытого или закрытого), ООО или общества с дополнительной ответственностью;

3) образование на основе любой формы собственности, а именно: частной, государственной, муниципальной и иных формах собственности (ч. 2 ст. 8 Конституции РФ, п. 1 ст. 212 ГК);

4) наличие лицензии как специального разрешения Банка России (ст. 13 Закона о банках);

5) обладание правом осуществлять банковские операции, перечисленные в ч. 1 ст. 5 Закона о банках.

Закон о банках содержит и иные признаки кредитной организации, которые формируют ее статус, а именно:

1) запрет кредитной организации заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью (ч. 6 ст. 5 Закона о банках). Данный запрет, характерный для законодательства ряда стран, обусловлен тем, что кредитные организации обладают значительными финансовыми возможностями и могут монополизировать соответствующий вид небанковской деятельности.[78]78
  См.: Банковское дело: учебник / под ред. О. И. Лаврушина М.: Финансы и статистика, 1998. С. 50, 51.


[Закрыть] Наличие указанного запрета позволяет выделить существенный элемент статуса кредитной организации как юридического лица – принцип исключительной правоспособности, согласно которому «разрешение осуществлять определенный вид деятельности одновременно является запрещением на осуществление иных видов предпринимательской деятельности»;[79]79
  Тосунян, Г. А. Теория банковского права: В 2 т. Т. 1. М.: Юристъ, 2004. С. 198.


[Закрыть]

2) кредитная организация является одним из элементов банковской системы РФ (ст. 2 Закона о банках). Кредитные организации образуют нижний (второй) уровень банковской системы РФ.[80]80
  Там же. С. 134.


[Закрыть]

В России законодательно предусмотрено только два вида кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации (ст. 1 Закона о банках). Таким образом, понятие кредитной организации является родовым по отношению к понятиям банка и небанковской кредитной организации, что следует иметь в виду при работе с нормативными актами, регулирующими банковскую деятельность: использование в отношении российского законодательства формулировок «коммерческий банк», «кредитное учреждение» и прочих является некорректным.

Банк по его законодательному определению (ч. 2 ст. 1 Закона о банках) наделен исключительным правом осуществлять в совокупности три вида банковских операций:

1) привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

2) размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

В отличие от банка небанковская кредитная организация имеет право осуществлять лишь отдельные банковские операции, предусмотренные Законом о банках (ст. 5).

Таким образом, банки обладают более широкой правоспособностью по сравнению с небанковскими кредитными организациями, благодаря чему банк является «более совершенной кредитной организацией».[81]81
  Олейник, О. М. Основы банковского права. С. 76.


[Закрыть]

Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России. Виды небанковских кредитных организаций законодательно не закреплены. В настоящее время согласно нормативным актам Банка России существует два вида небанковских кредитных организаций:

1) РНКО. Крупнейшими РНКО в России являются расчетные палаты бирж РТС и Московской межбанковской валютной биржи;

2) НДКО.[82]82
  Ранее в качестве третьего вида небанковских кредитных организаций выделялись организации инкассации.


[Закрыть]

Согласно инструкции ЦБ РФ от 26.04.2006 № 129-И РНКО вправе осуществлять в сочетании следующие банковские операции:

– открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

– осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

– инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических лиц;

– куплю-продажу иностранной валюты в безналичной форме;

– осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Помимо перечисленных банковских операций, РНКО вправе осуществлять сделки, указанные в ч. 3 ст. 5 Закона

0 банках, а именно:

– выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

– приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

– доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

– осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством РФ;

– предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

– лизинговые операции;

– оказание консультационных и информационных услуг. Кроме того, РНКО могут осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии со ст. 6 Закона о банках.

Если иное не было предусмотрено лицензией на осуществление банковских операций, выданной до вступления в силу инструкции ЦБ РФ от 26.04.2006 № 129-И (т. е. до

1 октября 2006 г.), РНКО не вправе осуществлять следующие банковские операции:

– привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;

– открытие и ведение банковских счетов физических лиц;

– осуществление расчетов по поручению физических лиц по их банковским счетам;

– куплю-продажу иностранной валюты в наличной форме;

– привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

– выдачу банковских гарантий.

Для минимизации риска ликвидности и кредитного риска в деятельности РНКО рекомендуется в учредительных документах РНКО (создаваемых – при их учреждении; действующих – при внесении изменений в существующие учредительные документы) предусматривать:

– исключение деятельности по привлечению средств физических и юридических лиц (например, путем выпуска РНКО собственных векселей);

– размещение денежных средств от своего имени и за свой счет в пределах, установленных обязательными нормативами в соответствии с гл. 2 инструкции ЦБ РФ от 26.04.2006 № 129-И, исключительно:

в долговые обязательства РФ;

депозиты в Банке России;

облигации Банка России;

кредиты и депозиты, размещенные в имеющих инвестиционный рейтинг не ниже «ВВВ» по классификации иностранного рейтингового агентства Standard & Poor's или не ниже аналогичного по классификациям Fitch Ratings, Moody's в банках-нерезидентах стран, входящих в группу развитых стран, и в кредитных организациях-резидентах РФ;

государственные долговые обязательства стран из числа группы развитых стран, имеющих инвестиционный рейтинг не ниже «ВВВ» по классификации иностранного рейтингового агентства Standard & Poor's или не ниже аналогичного по классификациям Fitch Ratings, Moody's;

– открытие корреспондентских счетов, помимо корреспондентского счета в Банке России, только в имеющих инвестиционный рейтинг не ниже «ВВВ» по классификации иностранного рейтингового агентства Standard & Poor's или не ниже аналогичного по классификациям Fitch Ratings, Moody's, в банках-нерезидентах стран, входящих в группу развитых стран, и в кредитных организациях-резидентах РФ.

Порядок регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции (НДКО), установлен Положением об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции, утвержденным ЦБ РФ 21.09.2001 № 153-П, согласно которому НДКО вправе осуществлять перечисленные ниже банковские операции (п. 1.2.1) и сделки (п. 1.2.2) в валюте РФ и при наличии соответствующей лицензии в иностранной валюте:

1) банковские операции:

– привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок);

– размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических лиц от своего имени и за свой счет;

– купля-продажа иностранной валюты в безналичной форме (данную операцию НДКО вправе осуществлять исключительно от своего имени и за свой счет);

– выдача банковских гарантий;

2) сделки, разрешенные к осуществлению кредитными организациями в соответствии со ст. 5 Закона о банках (в том числе с ценными бумагами в соответствии с требованиями федеральных законов).

НДКО не вправе осуществлять следующие банковские операции:

– привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) и юридических лиц во вклады до востребования;

– открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

– осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

– инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

– купля-продажа иностранной валюты в наличной форме;

– привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

– осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов.

НДКО не разрешается открывать филиалы и создавать дочерние организации за рубежом.

По мнению ряда экспертов, правовое регулирование статуса небанковских кредитных организаций нужно совершенствовать с точки зрения его упрощения по сравнению со степенью регулирования в отношении банков.[83]83
  См.: Банки и небанковские кредитные организации: время требует внесения поправок в закон (интервью с А. Г. Аксаковым, заместителем председателя Комитета Государственной Думы по кредитным организациям и финансовым рынкам) // Юридическая работа в кредитной организации. 2006. № 3.


[Закрыть]

Ввиду наличия специальных требований к кредитным организациям, в которых присутствует иностранный элемент (ст. 18 Закона о банках), в ч. 4 ст. 2 Закона о банках дано определение иностранного банка, под которым понимается банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.[84]84
  Подробнее см. Саркисянц, А. Иностранные банки в России: тенденции и перспективы // Бухгалтерия и банки. 2006. № 6.


[Закрыть] Государственную позицию в отношении деятельности иностранных банков в России можно уяснить, ознакомившись со Стратегией развития банковского сектора на период до 2008 г. В п. 46 указанной Стратегии отмечено, что Правительство РФ и Банк России рассматривают деятельность иностранных банков, осуществляемую посредством участия в создании или приобретении долей (акций) в уставном капитале российских кредитных организаций, в качестве важного фактора развития рынка банковских услуг. Вместе с тем в Стратегии отмечено, что создание в России филиалов иностранных банков на текущем этапе развития банковского сектора следует считать преждевременным, исходя из необходимости поддержания равных конкурентных условий для всех кредитных организаций, оказывающих банковские услуги.

Помимо приведенной выше законодательной классификации, в литературе выделены и иные классификации кредитных организаций, для которых используются преимущественно экономические критерии. В частности, среди кредитных организаций выделяют:

1) по наличию права эмиссии денежных знаков – эмиссионные (в России – Банк России, которому согласно ч. 1 ст. 75 Конституции и ст. 4, 29 Закона о Банке России принадлежит исключительное право эмиссии наличных денег (банкнот и монеты), организация их обращения и изъятия из обращения на территории РФ) и коммерческие (к ним по законодательному определению отнесены все иные кредитные организации);

2) по характеру осуществляемых операций – универсальные (имеющие право проводить широкий круг банковских операций вне зависимости от отрасли экономики, категории клиентуры и территории) и специализированные (осуществляющие деятельность в отношении какой-либо одной отрасли либо один вид банковских услуг (например, сельскохозяйственные, ипотечные, специализирующиеся на потребительском кредитовании, кредитовании малого и среднего бизнеса и др.)). Универсальный статус банков позволяет снизить риски за счет диверсификации услуг и обеспечить комплексность обслуживания клиентов, поэтому универсальность является одним из принципов правовой основы функционирования банковской системы РФ. К специализированным можно отнести и банки, созданные для целевого финансирования определенных государственных программ, а также банки развития;

3) по территориальному признаку – местные (муниципальные, городские и пр.), национальные (действуют на территории всей страны, например, Сберегательный банк РФ), международные (чья деятельность не ограничена территорией одной страны – например, Банк ВТБ);

4) по наличию (отсутствию) филиалов – бесфилиальные и многофилиальные;

5) по порядку формирования уставного капитала – национальные (чей уставный капитал формируется за счет средств резидентов), кредитные организации с участием иностранного капитала, иностранные банки;

6) в зависимости от количества обслуживаемых отраслей – многоотраслевые и моноотраслевые (например, промышленные, торговые);

7) в зависимости от формы собственности – государственные и частные (наиболее распространенные);

8) в зависимости от организационно-правовой формы – АО – открытые и закрытые (самые распространенные), ООО, общества с дополнительной ответственностью;

9) в зависимости от размера собственных средств – крупные, средние и малые;

10) в зависимости от наличия (отсутствия) каких-либо ограничений банковской деятельности – кредитные организации, имеющие право совершать весь круг банковских операций, разрешенных соответствующей лицензией, и кредитные организации, которые в силу законодательного запрета не вправе осуществлять ряд банковских операций (например, в соответствии с ч. 4 ст. 21 Закона о банке развития Внешэкономбанк не имеет права привлекать во вклады денежные средства физических лиц, а также зачислять дополнительные денежные средства на счета физических лиц, с которыми был заключен договор банковского счета (вклада), за исключением процентов, начисляемых в соответствии с условиями договора банковского счета (вклада)).

Имеются и иные классификации кредитных организаций,[85]85
  См.: Ефимова, Л. Г. Банковское право. С. 40–43.


[Закрыть] общим назначением которых является отнесение конкретной кредитной организации к определенной группе и выделение соответствующей нормативной базы, регулирующей отношения с ее участием.

Общую классификацию кредитных организаций можно представить в виде следующей схемы.

Согласно ст. 12 Закона о банках кредитные организации подлежат государственной регистрации в соответствии с Федеральным законом от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» с учетом установленного Законом о банках специального порядка государственной регистрации кредитных организаций. В соотвтетствии с Законом о банках (ч. 2 ст. 12) и Законом о Банке России (п. 8 ст. 4, ст. 59) решение о государственной регистрации кредитной организации принимается Банком России.

Внесение в ЕГРЮЛ сведений о создании, реорганизации и ликвидации кредитных организаций, а также иных предусмотренных федеральными законами сведений осуществляется уполномоченным регистрирующим органом – Федеральной налоговой службой (ФНС России) на основании решения Банка России о соответствующей государственной регистрации (см. абз. 2 п. 1 Положения о Федеральной налоговой службе, утвержденного постановлением Правительства РФ 30.09.2004 № 506). Взаимодействие Банка России с уполномоченным регистрирующим органом по вопросам государственной регистрации кредитных организаций осуществляется в порядке, согласованном Банком России с уполномоченным регистрирующим органом (см. письмо МНС России и Банка России от 26.06.2002 № БГ-16-09/86, № 01–33/2202 «Регламент взаимодействия Министерства Российской Федерации по налогам и сборам и Центрального банка Российской Федерации по вопросам государственной регистрации кредитных организаций»).

Банк России в целях осуществления им контрольных и надзорных функций ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций в порядке, установленном федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

Порядок принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций установлен инструкцией Банка России от 14.01.2004 № 109-И, принятой в соответствии с Законом о Банке России, Законом о банках, Федеральными законами от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью», от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».

Исходя из анализа указанных выше нормативных актов, можно выделить следующие этапы создания кредитной организации:

1. Кредитная организация согласно ст. 7 Закона о банках имеет фирменное (полное официальное) наименование на русском языке, может иметь наименование на другом языке народов Российской Федерации, сокращенное наименование и наименование на иностранном языке. При этом фирменное наименование кредитной организации должно содержать указание на характер деятельности этого юридического лица посредством использования слов «банк» или «небанковская кредитная организация», а также указание на его организационно-правовую форму и тип (для кредитных организаций в форме АО).

Поэтому первым этапом создания кредитной организации является направление учредителями кредитной организации в Банк России (Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций) запроса о возможности использования кредитной организацией предполагаемых фирменного (полного официального) и сокращенного наименований (на русском языке). Этот запрос направляется до заключения учредительного договора (договора о создании) и представления в Банк России необходимых документов. Банк России обязан при рассмотрении заявления о государственной регистрации кредитной организации запретить использование наименования кредитной организации, если предполагаемое наименование уже содержится в Книге государственной регистрации кредитных организаций.

Установлено также, что сокращенное наименование кредитной организации должно соответствовать требованиям, установленным федеральными законами и нормативными актами Банка России, определяющими порядок идентификации участников межбанковских расчетов.[86]86
  См.: Положение о Справочнике банковских идентификационных кодов участников расчетов, осуществляющих платежи через расчетную сеть Центрального банка Российской Федерации (Банка России), утвержденное ЦБ РФ 06.05.2003 № 225-П.


[Закрыть] Использование в фирменном (полном официальном) и сокращенном наименованиях кредитной организации слов «Россия», «Российская Федерация», «государственный», «федеральный» и «центральный», а также производных от них слов и словосочетаний допускается в порядке, установленном законодательными актами РФ.[87]87
  См.: постановление Верховного Совета РФ от 14.02.1992 № 2355-1 «О порядке использования наименований „Россия“, „Российская Федерация“ и образованных на их основе слов и словосочетаний в названиях организаций и других структур»; приказ от 10.03.2006 Минюста России № 39, Минздравсоцразвития России № 112, Минкультуры России № 73, Минобрнауки России № 29, Минфина России № 39н, Минэкономразвития России № 42, ФАС России № 39 «О Межведомственной комиссии по вопросам использования наименований „Россия“, „Российская Федерация“ и образованных на их основе слов и словосочетаний».


[Закрыть]

Написание фирменного (полного официального) и сокращенного наименований кредитной организации на титульном листе устава кредитной организации и в тексте устава кредитной организации должно быть идентичным (включая использование внутри наименования прописных и строчных букв, скобок, кавычек, иных знаков препинания).

Банк России в течение пяти рабочих дней после получения запроса о возможности использования предполагаемых фирменного (полного официального) и сокращенного наименований (на русском языке) направляет учредителям кредитной организации и в территориальное учреждение Банка России по предполагаемому местонахождению кредитной организации письменное сообщение, содержащее заключение о возможности использования соответствующего наименования кредитной организации. Это сообщение действительно в течение 12 месяцев с даты его направления.

2. Заключение учредительного договора (договора о создании) кредитной организации. Учредительный договор подписывается в случае создания кредитной организации в форме ООО или общества с дополнительной ответственностью двумя и более лицами (п. 2 ст. 52 ГК, ст. 12 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью»).

Согласно гл. 2 инструкции ЦБ РФ от 14.01.2004 № 109-И учредителями кредитной организации могут быть юридические и (или) физические лица, участие которых в кредитной организации не запрещено федеральными законами (например, ст. 8 Закона о Банке России устанавливает общий запрет Банку России участвовать в капиталах кредитных организаций, если иное не установлено федеральными законами). К учредителям кредитной организации предъявляются специальные требования.

Учредители банка не имеют права выходить из состава участников банка в течение первых трех лет со дня его государственной регистрации.

Учредитель кредитной организации – юридическое лицо должно соответствовать следующим требованиям:

– иметь устойчивое финансовое положение;

– иметь достаточно собственных средств для внесения в уставный капитал кредитной организации;

– осуществлять деятельность в течение не менее трех лет;

– выполнять обязательства перед федеральным бюджетом, бюджетом соответствующего субъекта РФ и соответствующим местным бюджетом за последние три года.

При этом если учредителем юридического лица является кредитная организация, к ней предъявляется дополнительное требование. Данная кредитная организация должна быть финансово стабильной в соответствии с критериями, установленными нормативными актами Банка России (в том числе выполнять обязательные резервные требования Банка России), в течение последних шести месяцев, предшествующих дате представления документов для государственной регистрации кредитной организации и получения лицензии на осуществление банковских операций, а также до принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитной организации. Достаточность средств кредитной организации – учредителя определяется исходя из показателя собственных средств (капитала).[88]88
  О порядке определения норматива достаточности собственных средств (капитала) банка Н1 см. инструкцию Банка России от 16.01.2004 № 110-И «Об обязательных нормативах банков». О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций см. Положение о методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций, утвержденное ЦБ РФ 10.02.2003 № 215-П.


[Закрыть]

Специальными нормативными актами Банка России установлены требования к отдельным видам учредителей, а именно:

– порядок и критерии оценки финансового положения учредителей кредитной организации – юридических лиц определены Положением о порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц – учредителей (участников) кредитных организаций, утвержденным ЦБ РФ 19.03.2003 № 218-П. Для целей оценки финансового положения юридических лиц Банк России (территориальное учреждение Банка России) вправе запрашивать у учредителей кредитной организации любую информацию о финансовом положении и деятельности лиц, способных прямо или косвенно (через третьи лица) определять решения, принимаемые учредителями кредитной организации. В указанный в запросе срок учредители кредитной организации направляют в Банк России (территориальное учреждение Банка России) необходимую информацию;

– порядок и критерии оценки финансового положения учредителей кредитной организации – физических лиц (кроме индивидуальных предпринимателей) установлены в Положении о порядке и критериях оценки финансового положения физических лиц – учредителей (участников) кредитной организации, утвержденном ЦБ РФ 19.04.2005 № 268-П;

– порядок контроля за оплатой акций (долей) кредитной организации за счет средств бюджетов всех уровней и государственных внебюджетных фондов, свободных денежных средств и иных объектов собственности, находящихся в ведении органов государственной власти и органов местного самоуправления, установлен Указанием Банка России от 14.08.2002 № 1186-У «Об оплате уставного капитала кредитных организаций за счет средств бюджетов всех уровней, государственных внебюджетных фондов, свободных денежных средств и иных объектов собственности, находящихся в ведении органов государственной власти и органов местного самоуправления».

3. Предоставление в территориальное учреждение Банка России необходимого комплекта документов, перечень которых установлен гл. 3 инструкции ЦБ РФ от 14.01.2004 № 109-И на основании Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» и ст. 14 Закона о банках. Такими документами являются:

1) заявление о государственной регистрации кредитной организации, составленное по форме, утвержденной постановлением Правительства РФ от 19.06.2002 № 439 «Об утверждении форм и требований к оформлению документов, используемых при государственной регистрации юридических лиц, а также физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей», а также ходатайство о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций на имя руководителя Банка России. Заявление о государственной регистрации кредитной организации должно быть подписано лицом, уполномоченным общим собранием учредителей кредитной организации;

2) учредительные документы. Кредитная организация имеет учредительные документы, предусмотренные федеральными законами для юридического лица соответствующей организационно-правовой формы (ст. 10 Закона о банках). Устав кредитной организации должен содержать:

– фирменное (полное официальное) наименование, а также все другие наименования, установленные федеральными законами;

– указание на организационно-правовую форму;

– сведения об адресе (месте нахождения) органов управления и обособленных подразделений;

– перечень осуществляемых банковских операций и сделок в соответствии со ст. 5 Закона о банках;

– сведения о размере уставного капитала;

– сведения о системе органов управления, в том числе исполнительных органов, и органов внутреннего контроля, о порядке их образования и об их полномочиях;

– иные сведения, предусмотренные федеральными законами для уставов юридических лиц указанной организационно-правовой формы.

В случае создания кредитной организации в форме ООО или общества с дополнительной ответственностью двумя и более лицами помимо устава учредительным документом является учредительный договор, содержащий сведения, предусмотренные п. 2 ст. 52 ГК и со ст. 12 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью». Учредительный договор должен быть подписан всеми учредителями кредитной организации. При этом указываются местонахождение каждого учредителя, его адрес и банковские реквизиты (для кредитной организации – учредителя – БИК и номер корреспондентского счета).

Подпись представителя учредителя кредитной организации – юридического лица должна быть заверена печатью данного юридического лица.

Учредительным документом АО является его устав, утвержденный учредителями (п. 3 ст. 98 ГК, ст. 11 Федерального закона «Об акционерных обществах»);

3) бизнес-план кредитной организации, утвержденный общим собранием учредителей кредитной организации (при создании расчетной небанковской кредитной организации приложением к бизнес-плану должно являться положение, регламентирующее порядок проведения расчетов). Требования к содержанию бизнес-плана кредитной организации и его представлению в Банк России установлены указанием Банка России от 05.07.2002 № 1176-У «О бизнес-планах кредитных организаций». Бизнес-план является документом на ближайшие два календарных года, содержащим предполагаемую программу действий кредитной организации, включая параметры (показатели) и ожидаемые результаты деятельности, и позволяющим Банку России оценить способность кредитной организации обеспечить финансовую стабильность, выполнять пруденциальные нормы деятельности и обязательные резервные требования, соблюдать требования законодательства по обеспечению интересов кредиторов и вкладчиков, а также способность кредитной организации к долговременному существованию как прибыльной коммерческой организации и адекватность системы управления кредитной организации принимаемым рискам;

4) протокол общего собрания учредителей кредитной организации, содержащий решения о создании кредитной организации; об утверждении ее наименования, устава, кандидатур для назначения на должности единоличного исполнительного органа, его заместителей, членов коллегиального исполнительного органа кредитной организации, главного бухгалтера (его заместителей), ее бизнес-плана; об избрании членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации; об утверждении денежной оценки вкладов учредителей в уставный капитал кредитной организации в виде имущества в неденежной форме; о назначении лица, уполномоченного подписывать документы, представляемые в Банк России для государственной регистрации кредитной организации.

В дополнение к указанному протоколу также представляется протокол заседания совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, содержащий решение об избрании председателя совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации;

5) документы, подтверждающие уплату государственной пошлины за государственную регистрацию кредитной организации (в размере 2 тыс. руб.) и за предоставление лицензии на осуществление банковских операций (в размере 0,1 % заявленного уставного капитала кредитной организации, но не более 40 тыс. руб.);

6) копии документов, подтверждающих государственную регистрацию учредителей кредитной организации (заверенные надлежащим образом), либо содержащие такие сведения выписки из соответствующего единого государственного реестра:

– копии учредительных документов учредителей кредитной организации – юридических лиц (заверенные надлежащим образом) либо копии их учредительных документов, выданные уполномоченным регистрирующим органом;

– аудиторские заключения о достоверности финансовой отчетности учредителей кредитной организации – юридических лиц с приложением балансов и отчетов о прибылях и убытках за последние три года деятельности;

– подтверждения налоговыми органами выполнения учредителями кредитной организации – юридическими лицами обязательств перед федеральным бюджетом, бюджетами субъектов РФ и местными бюджетами за последние три года;