Текст книги "Банковское право"

Укрепление конкурентных позиций кредитной организации на рынке реализуется, в частности, посредством правильного выбора ее организационной структуры, которая определяет логические связи уровней управления и функциональных областей; сферу ответственности и подотчетности, взаимоотношения между менеджерами и собственниками, минимизирует дублирование функций.[103]103
  Данилова, Т. Н. Структура банка и организация управления филиальной сетью // Финансы и кредит. 2003. № 8.


[Закрыть]

Структурные подразделения кредитной организации подразделяются на две группы:

1) обособленные – филиалы и представительства (ст. 18, 22, 35 Закона о банках);

2) внутренние – дополнительные офисы, обменные пункты, операционные кассы вне кассового узла, кредитно-кассовые офисы, операционные офисы, а также иные внутренние структурные подразделения кредитной организации.

Статья 22 Закона о банках, следуя положениям гражданского законодательства РФ, дает определение филиалов и представительств кредитной организации, а также общие положения о них. Порядок открытия (закрытия) подразделений кредитной организации на территории РФ подробно урегулирован разд. II инструкции ЦБ РФ от 14.01.2004

№ 109-И.

4.1. Обособленные структурные подразделения кредитной организации

1. Филиал кредитной организации – ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации и осуществляющее от ее имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией Банка России, выданной кредитной организации. Кредитные организации создают филиальную сеть, как правило, в целях расширения географической базы деятельности кредитной организации, привлечения новых клиентов, находящихся в других регионах, повышения качества и оперативности их банковского обслуживания и, как следствие, увеличения прибыли кредитной организации.[104]104
  См.: Карчевский, С. П. Правовое регулирование создания филиала кредитной организации // Юридическая работа в кредитной организации. 2006. № 5.


[Закрыть]

Филиалы кредитной организации не являются юридическими лицами и осуществляют свою деятельность на основании положений, утверждаемых создавшей их кредитной организацией. Сведения об открытых кредитной организацией филиалах вносятся в устав кредитной организации.

Руководители филиалов назначаются руководителем создавшей их кредитной организации и действуют на основании выданной им в установленном порядке доверенности.

Кредитная организация открывает на территории России филиалы с момента уведомления Банка России. В уведомлении указываются почтовый адрес филиала (представительства), его полномочия и функции, сведения о руководителях, масштабы и характер планируемых операций, а также представляются оттиск его печати и образцы подписей его руководителей.

Филиалы кредитной организации с иностранными инвестициями на территории РФ регистрируются Банком России в установленном им порядке.

Порядок открытия (закрытия) филиалов кредитной организации на территории РФ установлен гл. 11 Инструкции ЦБ РФ от 14.01.2004 № 109-И.

Филиал кредитной организации открывается по решению ее уполномоченного органа управления. Ранее согласно п. 7 ст. 333.33 НК за открытие филиала банка уплачивался сбор в размере 20 тыс. руб. Однако с 1 января 2007 г. Федеральным законом от 21.07.2005 № 106-ФЗ положение об уплате государственной пошлины за открытие филиалов кредитных организаций признано утратившим силу.

Кредитная организация, открывающая филиал, должна:

– представить для согласования на должности руководителя, его заместителей, главного бухгалтера (его заместителей) филиала кредитной организации кандидатуры, отвечающие квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России;

– выполнять иные требования, установленные Инструкцией ЦБ РФ от 14.01.2004 № 109-И.

Филиал кредитной организации должен иметь печать, содержащую фирменное (полное официальное) наименование, указание на местонахождение кредитной организации, а также наименование филиала и указание на его местонахождение.

Кредитная организация направляет уведомление об открытии филиала в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью, и территориальное учреждение Банка России по месту открытия филиала.

К уведомлению прилагаются необходимые документы.

В частности, в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, направляется положение о филиале, содержащее его полное и сокращенное наименования, сведения о его местонахождении (адресе), перечень банковских операций и сделок, право на осуществление которых делегировано этому филиалу, сведения о службе внутреннего контроля филиала. При этом написание полного и сокращенного наименований филиала кредитной организации на титульном листе и в тексте положения о филиале должно быть идентичным, а сокращенное его наименование должно соответствовать требованиям, установленным федеральными законами и нормативными актами Банка России, определяющими порядок идентификации участников межбанковских расчетов.

В территориальное учреждение Банка России по месту открытия филиала направляются:

– собственноручно заполненные анкеты кандидатов на должности руководителя, его заместителей, главного бухгалтера (его заместителей) филиала кредитной организации. Если кандидат на должность руководителя, заместителя руководителя, главного бухгалтера или заместителя главного бухгалтера филиала кредитной организации получил образование за границей РФ, является иностранным гражданином или лицом без гражданства, должны быть представлены следующие документы: в случае получения образования за границей РФ – заключение федерального органа исполнительной власти по вопросам профессионального образования о соответствии зарубежного документа об образовании российским дипломам о высшем образовании; в случае если кандидат является иностранным гражданином или лицом без гражданства – надлежащим образом заверенные копии документов, подтверждающих право данного лица на осуществление трудовой деятельности на территории РФ;

– автобиографии (в произвольной форме) кандидатов на должности руководителя, его заместителей, главного бухгалтера (его заместителей) филиала;

– в случае размещения подразделения кредитной организации (филиала) в завершенном строительством здании (помещении), принадлежащем кредитной организации на праве собственности (аренды, субаренды, безвозмездного пользования) – в порядке, установленном инструкцией ЦБ РФ от 14.01.2004 № 109-И, надлежащим образом заверенные копии документов, подтверждающих право собственности (аренды, субаренды, безвозмездного пользования), на основании которого кредитная организация пользуется зданием (помещением);

– документы, предусмотренные подп. 3.1.10 инструкции ЦБ РФ от 14.01.2004 № 109-И.

Протокол заседания уполномоченного органа управления кредитной организации, в котором зафиксировано решение об открытии ее филиала, направляется и в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, и в территориальное учреждение Банка России по месту открытия филиала.

Одновременно с перечисленными документами кредитная организация может представить в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью, документы для государственной регистрации соответствующих изменений, вносимых в ее устав (их регистрация осуществляется в порядке, установленном гл. 16 инструкции ЦБ РФ от 14.01.2004 № 109-И).

Территориальное учреждение Банка России по месту открытия филиала кредитной организации рассматривает представленные документы в течение 20 календарных дней со дня их получения. В этот срок территориальным учреждением Банка России принимается решение по вопросу согласования кандидатов на должности руководителя (его заместителей), главного бухгалтера (его заместителей) филиала, подготавливается заключение о соответствии помещений филиала для совершения операций с ценностями требованиям, установленным нормативными актами Банка России.

При принятии положительного решения территориальное учреждение Банка России направляет заключение в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, а в случае принятия отрицательного решения – в письменной форме информирует территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, и кредитную организацию о необходимости выполнения соответствующих требований, установленных нормативными актами Банка России.

Территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, рассматривает уведомление и приложенные к нему документы в течение одного месяца со дня их получения. При соответствии положения о филиале требованиям, установленным федеральными законами и нормативными актами Банка России, уставу кредитной организации и лицензии на осуществление банковских операций, отсутствии у кредитной организации запрета на открытие филиалов, а также при наличии положительного заключения территориального учреждения Банка России по месту открытия филиала территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, в указанный месячный срок:

– присваивает филиалу порядковый номер;

– вносит сведения о филиале в Книгу государственной регистрации кредитных организаций;

– направляет информацию о внесении сведений об открытии филиала в Книгу государственной регистрации кредитных организаций (с указанием даты внесения) и о присвоении ему порядкового номера – в Банк России, в территориальное учреждение Банка России по месту открытия филиала и в кредитную организацию.

Филиал кредитной организации вправе начать осуществление банковских операций и сделок с даты внесения сведений о нем в Книгу государственной регистрации кредитных организаций и присвоения порядкового номера.

В течение трех рабочих дней с момента фактического назначения согласованного кандидата на должность руководителя (его заместителя), главного бухгалтера (или его заместителя) филиала кредитная организация должна в письменном виде уведомить об этом территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью филиала. К уведомлению прилагаются надлежащим образом заверенные копия соответствующего решения уполномоченного органа управления кредитной организации и копия доверенности, выданной руководителю филиала кредитной организации.

Территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью филиала, на следующий рабочий день после дня поступления указанного уведомления (сообщения территориального учреждения Банка России о присвоении открываемому филиалу порядкового номера и внесении сведений о нем в Книгу государственной регистрации кредитных организаций – в случае его получения после поступления уведомления) направляет сообщение подведомственному РКЦ о возможности принятия карточки с образцами подписей руководителя (его заместителей), главного бухгалтера (его заместителей) филиала кредитной организации, кандидатуры которых согласованы с территориальным учреждением Банка России.

Филиал кредитной организации закрывается по решению ее уполномоченного органа управления.

Кредитная организация обязана уведомить о закрытии филиала всех кредиторов кредитной организации, обслуживающихся в закрываемом филиале, одним из следующих способов:

– путем направления каждому из них письменного уведомления;

– путем опубликования сообщения в средствах массовой информации и размещения его в местах, доступных для клиентов в головном офисе кредитной организации, имеющей филиалы, и во всех иных подразделениях кредитной организации. При этом каждому иностранному клиенту должно быть направлено письменное уведомление;

– иным способом, предусмотренным уставом.

В уведомлении о закрытии филиала кредитной организации должны содержаться:

– указание на ответственность кредитной организации по обязательствам перед клиентами закрываемого филиала;

– сведения о номере корреспондентского счета кредитной организации (корреспондентского субсчета ее другого филиала), на который перечисляются остатки средств со счетов закрываемого филиала.

После уведомления кредитной организацией о закрытии филиала всех кредиторов кредитной организации, обслуживающихся в закрываемом филиале, передачи активов и пассивов филиала на баланс головного офиса кредитной организации, имеющей филиалы, или другого филиала кредитная организация уведомляет территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за деятельностью кредитной организации и филиала. В указанное территориальное учреждение Банка России также представляются:

– надлежащим образом заверенная копия документа с решением о закрытии филиала;

– документ, подтверждающий передачу активов и пассивов филиала на баланс головного офиса кредитной организации, имеющей филиалы, или другого филиала;

– справка из РКЦ территориального учреждения Банка России, содержащая информацию о дате закрытия корреспондентского субсчета филиала.

Одновременно с этими документами могут быть представлены документы для государственной регистрации соответствующих изменений, вносимых в устав кредитной организации (их государственная регистрация осуществляется в порядке, установленном гл. 16 инструкции ЦБ РФ от 14.01.2004 № 109-И).

Датой закрытия филиала кредитной организации является дата направления кредитной организацией указанного уведомления.

Территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации, рассматривает представленные документы в течение 10 календарных дней со дня их получения. При соответствии этих документов требованиям, установленным федеральными законами и нормативными актами Банка России, территориальное учреждение Банка России в указанный срок:

– вносит сведения о закрытии филиала в Книгу государственной регистрации кредитных организаций;

– направляет информацию о внесении сведений о закрытии филиала в Книгу государственной регистрации кредитных организаций (с указанием даты внесения) – в Банк России, территориальное учреждение Банка России, осуществлявшее надзор за деятельностью филиала, и в кредитную организацию.

Кредитная организация вправе перевести филиал в статус внутреннего структурного подразделения по решению, принятому ее уполномоченным органом управления. Уведомление кредиторов, обслуживающихся в таком филиале, о переводе его в статус внутреннего структурного подразделения, производится кредитной организацией в порядке, аналогичном установленному для закрытия филиала. Датой начала деятельности указанного внутреннего структурного подразделения и датой прекращения деятельности упомянутого филиала является дата объединения бухгалтерского баланса (передачи активов и пассивов) филиала, переводимого в статус внутреннего структурного подразделения, и бухгалтерского баланса головного офиса кредитной организации (филиала, в подчинении которого будет находиться внутреннее структурное подразделение) (п. 9.14 инструкции ЦБ РФ от 14.01.2004 № 109-И).

Порядок закрытия обособленных структурных подразделений кредитной организации в форме филиалов после отзыва у нее лицензии на осуществление банковских операций установлен указанием ЦБ РФ от 10.05.2001 № 967-У «О порядке закрытия обособленных структурных подразделений кредитных организаций после отзыва лицензии на осуществление банковских операций».

В соответствии со ст. 35 Закона о банках кредитная организация, имеющая генеральную лицензию и собственные средства (капитал) в размере не ниже суммы рублевого эквивалента 5 млн. евро, может с разрешения Банка России создавать на территории иностранного государства филиалы.

Согласно инструкции ЦБ РФ от 24.08.1998 № 76-И «Об особенностях регулирования деятельности банков, создающих и имеющих филиалы на территории иностранного государства» филиалы, расположенные на территории иностранного государства (зарубежные филиалы), являются обособленными подразделениями уполномоченных банков (о понятии уполномоченного банка см. § 2 гл. X), которые создаются и действуют в порядке, установленном законодательством РФ, нормативными актами Банка России, а также законодательством и нормативными актами органа банковского надзора страны местонахождения, расположенного на территории иностранного государства, и осуществляют в соответствии с предоставленными уполномоченным банком правами от его имени банковские операции, предусмотренные лицензией Банка России.

Зарубежные филиалы уполномоченного банка:

– признаются резидентами;

– не могут являться юридическими лицами;

– осуществляют свою деятельность на основании положений, утверждаемых создавшим их уполномоченным банком;

– не могут иметь уставный капитал, приобретать и осуществлять от своего имени имущественные и личные неимущественные права.

По обязательствам, вытекающим из деятельности зарубежного филиала, всем своим имуществом отвечает уполномоченный банк, который несет за филиал обязанности и может быть истцом и ответчиком в суде по его делам.

Банк России не позднее трехмесячного срока с момента получения соответствующего ходатайства сообщает заявителю в письменной форме о своем решении – согласии или отказе. Отказ должен быть мотивирован. В случае если Банк России не сообщил о принятом решении в течение указанного срока, соответствующее разрешение Банка России считается полученным.

Отметим, что кредитные организации, имеющие филиалы, выделяются в самостоятельную надзорную категорию, поскольку наряду с общими рисками, присущими банковской деятельности, такие кредитные организации подвержены повышенным региональному и страновому рискам, а также дополнительному риску потери такими кредитными организациями управляемости (см. инструкцию ЦБ РФ от 11.09.1997 № 65 «О порядке осуществления надзора за банками, имеющими филиалы»).

2. Представительство кредитной организации – ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации, представляющее ее интересы и осуществляющее их защиту. Представительство кредитной организации не имеет права осуществлять банковские операции.

Представительства кредитной организации не являются юридическими лицами и осуществляют свою деятельность на основании положений, утверждаемых создавшей их кредитной организацией.

Руководители представительств назначаются руководителем создавшей их кредитной организации и действуют на основании выданной им в установленном порядке доверенности.

Кредитная организация открывает на территории России представительства с момента уведомления Банка России. В уведомлении указываются почтовый адрес представительства, его полномочия и функции, сведения о руководителях, масштабы и характер планируемой деятельности, а также представляются оттиск его печати и образцы подписей его руководителей.

Порядок открытия (закрытия) представительства кредитной организации на территории РФ установлен гл. 10 инструкции ЦБ РФ от 14.01.2004 № 109-И (см. также Положение о порядке открытия и деятельности в Российской Федерации представительств иностранных кредитных организаций, утвержденное приказом ЦБ РФ от 07.10.1997 № 02-437).

Представительство кредитной организации открывается по решению органа управления кредитной организации, которому это право предоставлено в соответствии с уставом кредитной организации.

Кредитная организация в день открытия своего представительства направляет по одному экземпляру уведомления об этом в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью, и в территориальное учреждение Банка России по месту открытия представительства. К указанному уведомлению прилагается утвержденное органом управления кредитной организации, которому это право предоставлено в соответствии с уставом кредитной организации, положение о представительстве.

Представительство кредитной организации закрывается по решению органа управления кредитной организации, которому это право предоставлено в соответствии с ее уставом. Кредитная организация в течение 10 календарных дней со дня закрытия своего представительства направляет по одному экземпляру уведомления об этом в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью,[105]105
  В данное территориальное учреждение Банка России также представляется справка из РКЦ территориального учреждения Банка России (кредитной организации, в которой был открыт счет представительства кредитной организации), содержащая информацию о дате закрытия указанного счета.


[Закрыть] и в территориальное учреждение Банка России по местонахождению представительства кредитной организации.

Сведения об открытых кредитной организацией представительствах вносятся в устав кредитной организации.

Территориальное учреждение Банка России по местонахождению представительства кредитной организации в течение пяти рабочих дней с момента получения соответствующего уведомления вносит сведения об открытии (изменении реквизитов, о закрытии) представительства в Книгу государственной регистрации кредитных организаций.

Согласно ст. 35 Закона о банках, кредитная организация, имеющая генеральную лицензию и собственные средства (капитал) в размере не ниже суммы рублевого эквивалента 5 млн. евро, может после уведомления Банка России создавать на территории иностранного государства представительства. Банк России не позднее трехмесячного срока с момента получения соответствующего ходатайства сообщает заявителю в письменной форме о своем решении – согласии или отказе. Отказ должен быть мотивирован. В случае если Банк России не сообщил о принятом решении в течение указанного срока, соответствующее разрешение Банка России считается полученным.

Об изменении местонахождения (адреса), номеров телефонной и (или) факсимильной связи обособленного подразделения кредитная организация в течение двух рабочих дней с момента такого изменения уведомляет территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью, и территориальные учреждения Банка России по прежнему и новому местонахождению обособленного подразделения.

4.2. Внутренние структурные подразделения кредитной организации (филиала)

Кредитная организация (филиал) при условии отсутствия у кредитной организации запрета на открытие филиалов[106]106
  В соответствии с п. 4 ч. 2 ст. 74 Закона о Банке России в случае неисполнения в установленный Банком России срок предписаний Банка России об устранении нарушений, выявленных в деятельности кредитной организации, а также в случае если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией банковские операции или сделки создали реальную угрозу интересам ее кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе ввести запрет на открытие кредитной организацией филиалов на срок до одного года.


[Закрыть] вправе открывать следующие внутренние структурные подразделения:

1) дополнительные офисы;

2) кредитно-кассовые офисы;

3) операционные офисы;

4) операционные кассы вне кассового узла;

5) обменные пункты;

6) иные внутренние структурные подразделения, предусмотренные нормативными актами Банка России.[107]107
  Например, банк (филиал) вправе открывать передвижной пункт кассовых операций, который является его внутренним структурным подразделением, функционирующим на базе автотранспортного средства (см. указание ЦБ РФ от 07.02.2005 № 1548-У «О порядке открытия (закрытия) и организации работы передвижного пункта кассовых операций банка (филиала)»).


[Закрыть]

Как будет показано ниже, в целом внутренние структурные подразделения кредитной организации (филиала) различаются по объему совершаемых операций и месту возможного создания.

Местонахождение внутренних структурных подразделений определяется кредитной организацией (филиалом) самостоятельно с учетом требований, установленных нормативными актами Банка России.

Территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации (филиала), и территориальное учреждение Банка России по месту открытия внутреннего структурного подразделения осуществляют оперативное информационное взаимодействие, в том числе по вопросу наличия (отсутствия) у кредитной организации запрета на открытие филиалов.

Общие требования к внутренним структурным подразделениям кредитной организации (филиала) заключаются в том, что:

– эти подразделения не могут иметь отдельного баланса и открывать счета для осуществления банковских операций и иных сделок, за исключением случаев, предусмотренных нормативными актами Банка России;

– осуществляемые ими операции должны отражаться в ежедневном балансе кредитной организации (филиала);

– их помещения для совершения операций с ценностями должны соответствовать требованиям, установленным нормативными актами Банка России, либо должен быть заключен договор имущественного страхования денежной наличности на сумму не менее минимально допустимого остатка наличных денег в операционной кассе и техническая укрепленность указанных помещений должна быть согласована со страховой организацией;

– они должны располагаться в завершенном строительством здании (помещении), принадлежащем кредитной организации на основании права собственности (аренды, субаренды, безвозмездного пользования), если иное не установлено инструкцией ЦБ РФ от 14.01.2004 № 109-И (внутреннее структурное подразделение может быть размещено в завершенном строительством здании (помещении), введенном в эксплуатацию, но еще не внесенном в Единый государственный реестр прав на недвижимое имущество и сделок с ним);

– согласование с Банком России кандидатур на должности руководителей и главных бухгалтеров (в случае их наличия) внутренних структурных подразделений не требуется;

– наименование внутреннего структурного подразделения должно содержать указание на его вид и принадлежность к конкретной кредитной организации (филиалу);

– дополнительные офисы, кредитно-кассовые офисы, операционные офисы, операционные кассы вне кассового узла открываются (закрываются) по решению органа управления кредитной организации (решению руководителя филиала), которому это право предоставлено уставом кредитной организации (положением о филиале). Датой открытия указанных внутренних структурных подразделений является дата направления соответствующего уведомления в территориальное учреждение Банка России. С указанной даты внутреннее структурное подразделение вправе осуществлять делегированные ему банковские операции и сделки. Соответственно, датой закрытия указанных внутренних структурных подразделений является дата направления уведомления об этом территориального учреждения Банка России.

Территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации (филиала), и территориальное учреждение Банка России по местонахождению подразделения кредитной организации (филиала) в порядке, установленном Банком России, вносят в Книгу государственной регистрации кредитных организаций сведения о кредитных организациях (филиалах) и их подразделениях с учетом информации, содержащейся в уведомлениях об открытии (изменении реквизитов, о закрытии) подразделений.

Территориальное учреждение Банка России по месту открытия (по местонахождению) внутреннего структурного подразделения в течение пяти рабочих дней с даты получения уведомления о его открытии (закрытии) направляет в кредитную организацию (филиал) сообщение (в произвольной форме) о внесении сведений об открытии (закрытии) подразделения в Книгу государственной регистрации кредитных организаций.

Дополнительный офис – внутреннее структурное подразделение кредитной организации (филиала), которое вправе осуществлять все или часть банковских операций, предусмотренных выданной кредитной организации лицензией на осуществление банковских операций (положением о филиале).

Дополнительный офис не может располагаться вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью соответствующей кредитной организации (филиала).

Особенности открытия (закрытия) и деятельности дополнительных офисов могут устанавливаться иными нормативными актами Банка России.

Операционный офис может располагаться как на территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации (филиала), открывающей операционный офис, так и вне пределов такой территории в рамках федерального округа, на территории которого находится головной офис кредитной организации (филиал), открывающей операционный офис.

Операционный офис вправе осуществлять все или часть банковских операций, предусмотренных выданной кредитной организации лицензией на осуществление банковских операций (положением о филиале). Ограничения установлены в отношении операционного офиса, находящегося вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации (филиала), в рамках федерального округа, на территории которого находится головной офис кредитной организации (филиал), открывающей операционный офис, – такой операционный офис не вправе:

– осуществлять операции (включая операции за счет клиентов) по купле и (или) продаже иностранной валюты как в наличной, так и в безналичной форме на межбанковском и биржевом валютных рынках;

– осуществлять операции (включая операции за счет клиентов) по купле и (или) продаже ценных бумаг и иных финансовых активов, связанные с принятием кредитной организацией финансовых рисков (в том числе кредитного и рыночного), за исключением сделок, связанных с принятием кредитного риска на одного заемщика в размере менее 5 % собственных средств (капитала) кредитной организации. При этом на обслуживание в операционный офис могут быть переданы сделки, связанные с принятием кредитного риска на одного заемщика в размере, равном либо превышающем 5 % собственных средств (капитала) кредитной организации, заключенные кредитной организацией (филиалом);

– предоставлять займы (кредиты) кредитным организациям, а также размещать депозиты и иные средства в кредитных организациях;

– получать займы (кредиты), привлекать депозиты и иные средства от кредитных организаций;

– открывать и вести корреспондентские счета кредитных организаций (филиалов);

– открывать корреспондентские счета в кредитных организациях (филиалах) для осуществления операций;

– выдавать банковские гарантии;

– осуществлять акцептование и (или) авалирование векселей.

Кредитно-кассовый офис в установленном Банком России порядке вправе:

– осуществлять операции по предоставлению денежных средств субъектам малого предпринимательства и физическим лицам, а также по их возврату (погашению);

– осуществлять кассовое обслуживание юридических и физических лиц;

– осуществлять прием наличной валюты РФ и иностранной валюты для осуществления перевода по поручению физического лица без открытия банковского счета.

– осуществлять отдельные виды банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой РФ, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, перечисленные в п. 3.1 и 3.2 инструкции ЦБ РФ от 28.04.2004 № 113-И «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц».

Совершение иных операций в кредитно-кассовых офисах запрещается. При этом кредитно-кассовый офис, открытый филиалом кредитной организации, может осуществлять только те операции из вышеперечисленных, которые предусмотрены положением о филиале.