Текст книги "Банковское право"

Кредитно-кассовый офис может располагаться вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью соответствующей кредитной организации (филиала).

Операционная касса вне кассового узла вправе осуществлять кассовые операции с юридическими и физическими лицами, осуществлять прием наличной валюты РФ и иностранной валюты для осуществления перевода по поручению физического лица без открытия банковского счета, а также отдельные виды банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой РФ, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, установленные п. 3.1 и 3.2 инструкции ЦБ РФ от 28.04.2004 № 113-И.

Операционная касса вне кассового узла может располагаться вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью соответствующей кредитной организации (филиала).

Особенности порядка открытия (закрытия) обменного пункта, а также перечень отдельных видов банковских операций и иных сделок, которые он вправе осуществлять, установлены инструкцией ЦБ РФ от 28.04.2004 № 113-И (подробнее см. § 4 гл. X).

Об изменении местонахождения (адреса), номеров телефонной и (или) факсимильной связи внутреннего структурного подразделения кредитная организация (филиал) в течение двух рабочих дней с момента такого изменения уведомляет территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее (его) деятельностью, и территориальные учреждения Банка России по прежнему и новому местонахождению внутреннего структурного подразделения.

Об изменении иных сведений о своем внутреннем структурном подразделении кредитная организация (филиал) в течение пяти рабочих дней с момента таких изменений уведомляет территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее (его) деятельностью, и территориальное учреждение Банка России по местонахождению этого внутреннего структурного подразделения.

Кредитная организация (филиал) может принять решение об открытии своего подразделения в том же помещении, где на момент принятия такого решения располагается иное подразделение той же кредитной организации (того же филиала) – особенности порядка открытия одного и закрытие другого подразделения установлены инструкцией ЦБ РФ от 14.01.2004 № 109-И.

Кредитная организация (филиал) уведомляет соответствующее территориальное учреждение Банка России:

– об открытии (изменении местонахождения (адреса)) дополнительного офиса, кредитно-кассового офиса, операционного офиса, операционной кассы вне кассового узла;

– о прекращении совершения банковских операций и сделок в дополнительном офисе, о прекращении совершения операций в кредитно-кассовом офисе, операционном офисе, операционной кассе вне кассового узла.

Как любое юридическое лицо, кредитная организация может утратить свою правосубъектность путем реорганизации или ликвидации. Правовой базой реорганизации и ликвидации кредитных организаций являются соответствующие нормы гражданского законодательства РФ (в частности, ст. 57–60 ГК, ст. 15–20 Федерального закона «Об акционерных обществах», ст. 51–56 Федерального закона «Об обществах с ограниченной ответственностью»), банковского законодательства (в частности, ст. 12, 23 Закона о банках, ч. 6 ст. 73, п. 2 и 6 ч. 2 ст. 74 Закона о Банке России, гл. 4 Закона о банкротстве кредитных организаций), а также нормативные акты Банка России (в том числе инструкция ЦБ РФ от 14.01.2004 № 109-И, Положение о реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения, утвержденное ЦБ РФ 04.06.2003 № 230-П).

Исходя из норм гражданского законодательства (ст. 57 ГК), при реорганизации кредитной организации происходит универсальное правопреемство – к возникающей в результате реорганизации организации переходит вся совокупность имущественных и неимущественных прав, а также имущественных обязанностей реорганизуемого юридического лица. Реорганизация кредитной организации, охарактеризованная как относительное прекращение при сохранении для функционирования в хозяйственном обороте ее имущественной массы и переходе ее прав и обязанностей в порядке правопреемства к другим лицам,[108]108
  См.: Долинская, В. В. Реорганизация юридических лиц // Законы России: опыт, анализ, практика. 2006. № 2.


[Закрыть] может осуществляться в пяти формах: слияния, присоединения, разделения, выделения, преобразования. Изменение кредитной организацией в форме АО типа акционерного общества (с закрытого на открытое и наоборот) реорганизацией не является.

Реорганизация кредитной организации может быть осуществлена как по инициативе ее учредителей (участников) либо органа юридического лица, уполномоченного на то учредительными документами, – добровольная реорганизация, так и по требованию Банка России – принудительная реорганизация.

Анализ нормативной базы позволяет выделить следующие общие черты всех указанных форм реорганизации кредитной организации:

1) при реорганизации кредитных организаций, в результате которой создается новая кредитная организация (новые кредитные организации), Банк России рассматривает вопрос о выдаче ей (им) новых лицензий на осуществление банковских операций на основании ранее полученных лицензий;

2) Банк России вправе запретить реорганизацию кредитной организации, если в результате ее проведения возникнут основания для применения мер по предупреждению несостоятельности (банкротства), предусмотренные Законом о банкротстве кредитных организаций (ч. 7 ст. 23 Закона о банках, п. 6 ч. 2 ст. 74 Закона о Банке России). Государственная регистрация кредитной организации, создаваемой путем реорганизации, в случае если не принято решение об отказе в такой регистрации, осуществляется в течение шести месяцев со дня представления в Банк России всех оформленных в установленном порядке документов;

3) документы, необходимые для государственной регистрации кредитной организации, представляются в территориальное учреждение Банка России в течение одного месяца со дня принятия решения о реорганизации кредитной организации, если иное не установлено нормативными актами Банка России;[109]109
  Ввиду этого отмечают, что реорганизация кредитной организации «носит уведомительно-регистрационный порядок». См.: Олейник, О. М. Основы банковского права. С. 119.


[Закрыть]

4) за государственную регистрацию кредитной организации, создаваемой в результате реорганизации, взимается государственная пошлина в размере 2 тыс. руб. За предоставление созданной в результате реорганизации кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций уплачивается в порядке, установленном законодательством РФ о налогах и сборах, государственная пошлина в размере 0,1 % заявленного уставного капитала кредитной организации, но не более 40 тыс. руб.;

5) при реорганизации кредитной организации порядок переоформления ее обязательных резервов, ранее депонированных в Банке России, устанавливается в соответствии с нормативными актами Банка России (ч. 7 ст. 38 Закона о Банке России);

6) внесение в ЕГРЮЛ сведений о реорганизации кредитных организаций, а также иных предусмотренных федеральными законами сведений осуществляется уполномоченным регистрирующим органом на основании решения Банка России о соответствующей государственной регистрации (ч. 2 ст. 12 Закона о банках). В ходе реализации процедур реорганизации кредитных организаций уполномоченный регистрирующий орган и Банк России (территориальные учреждения Банка России) взаимодействуют в порядке, определяемом нормативными актами Банка России, а также актами о взаимодействии уполномоченного регистрирующего органа и Банка России;

7) информация о реорганизации и прекращении деятельности кредитной организации публикуется в «Вестнике Банка России» (см. указание ЦБ РФ от 11.08.2004 № 1487-У «Об опубликовании в „Вестнике Банка России“ сообщения кредитной организации о принятом решении о реорганизации или об уменьшении уставного капитала»).

Особенности реорганизации кредитной организации в форме слияния и присоединения установлены Положением о реорганизации кредитных организаций в форме слияния и присоединения, которое определяет перечень сведений и документов, необходимых для осуществления государственной регистрации кредитной организации, создаваемой путем реорганизации в форме слияния, государственной регистрации изменений в учредительные документы (учредительных документов в новой редакции) кредитной организации в связи с реорганизацией в форме присоединения, порядок их представления и рассмотрения в Банке России, а также регулирует особенности лицензирования деятельности кредитных организаций при указанных формах реорганизации.[110]110
  Подробнее см.: Ильин, И. В. Процедуры присоединения (слияния) акционерных банков в Российской Федерации: новые подходы законодателя // Юридическая работа в кредитной организации. 2006. № 5, 6; он же. Пути совершенствования нормативных актов Центрального банка Российской Федерации по вопросам реорганизации банков в форме присоединения // Юридическая работа в кредитной организации. 2006. № 4.


[Закрыть] Слияние и присоединение кредитных организаций, проводимые в добровольном порядке, являются наиболее типичными формами интеграции бизнеса.

В литературе выделяются следующие стадии слияния или присоединения:

1) подготовка договора о слиянии или присоединении;

2) уведомление территориального учреждения Банка России по месту нахождения реорганизуемой кредитной организации о предстоящем слиянии или присоединении;

3) проведение совещания представителей реорганизующейся кредитной организации с представителями территориального учреждения Банка России по месту предполагаемого места нахождения новой кредитной организации;

4) проведение общих собраний участников реорганизующихся кредитных организаций, где решаются вопросы об утверждении договора о слиянии или присоединении;

5) уведомление кредиторов реорганизующихся кредитных организаций о принятом общим собранием участников решении о реорганизации. Срок для такого уведомления – не позднее 30 дней с даты принятия решения о реорганизации;

6) проведение общего собрания участников реорганизующихся кредитных организаций. Протокол собрания представляется в территориальное учреждение Банка России, и в нем отражаются следующие вопросы: утверждение учредительных документов (при слиянии) или изменений в них (при присоединении); избрание исполнительных органов; решение о выпуске ценных бумаг; утверждение сводного баланса и т. д.;

7) представление в территориальное учреждение Банка России по месту предполагаемого нахождения созданной в результате слияния кредитной организации документов, связанных с регистрацией кредитных организаций. Срок представления документов – не позднее 30 календарных дней с даты проведения совместного общего собрания;

8) по результатам рассмотрения представленных документов территориальное учреждение направляет в Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России заключение о возможности реорганизации кредитной организации, содержащее оценку бизнес-плана, информацию о финансовом положении реорганизуемых кредитных организаций и др. Необходимо также представление заключения федерального антимонопольного органа;

9) по результатам рассмотрения представленных документов Банк России принимает решение о государственной регистрации созданной в результате слияния кредитной организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций;

10) в течение трех рабочих дней после принятия положительного решения Банк России направляет в уполномоченный регистрирующий орган документы, предусмотренные ст. 14 Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», с сопроводительным письмом;

11) в срок не позднее трех рабочих дней со дня получения от уполномоченного регистрирующего органа информации о внесенной в ЕГРЮЛ записи о кредитной организации Банк России вносит в Книгу государственной регистрации кредитных организаций запись о государственной регистрации кредитной организации, созданной в результате слияния, и запись о прекращении деятельности реорганизованных кредитных организаций с указанием правопреемника и формы реорганизации;

12) территориальное учреждение вносит запись о прекращении деятельности реорганизованных кредитных организаций и о созданной в результате слияния кредитной организации в ведущийся им реестр кредитных организаций.

Для государственной регистрации кредитных организаций, создаваемых в результате реорганизации в формах разделения или выделения, в территориальное учреждение Банка России представляются те же документы, что и при создании кредитной организации, а также:

– протокол общего собрания участников реорганизуемой кредитной организации, на котором было принято соответствующее решение;

– разделительный баланс;

– документы, подтверждающие уведомление кредиторов кредитной организации о реорганизации.

Территориальное учреждение Банка России направляет в Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России заключение о возможности реорганизации кредитной организации. Действия Банка России и его структурных подразделений те же, что и при реорганизации кредитной организации в форме слияния.

Для государственной регистрации кредитной организации, возникшей в результате реорганизации в форме преобразования, в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения кредитной организации направляются следующие документы:

– передаточный акт;

– документы, подтверждающие уведомление кредиторов кредитной организации о реорганизации;

– копии опубликованного в печати баланса преобразуемой кредитной организации.

В остальном порядок реорганизации такой же, как и при выделении или разделении.

Относительно принудительной реорганизации отметим следующее. Согласно ст. 32 Закона о банкротстве кредитных организаций, Банк России вправе требовать реорганизации кредитной организации и назначить временную администрацию в следующих трех случаях:

1) если кредитная организация не удовлетворяет требования кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие семь дней и более с момента наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;

2) если кредитная организация допускает снижение собственных средств (капитала) по сравнению с их (его) максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 30 % при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;

3) если кредитная организация нарушает норматив текущей ликвидности, установленный Банком России, в течение последнего месяца более чем на 20 %.

Реорганизация кредитной организации по требованию Банка России, предусмотренная п. 2 ст. 32 Закона о банкротстве кредитных организаций, осуществляется в форме слияния или присоединения в порядке, установленном федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России. Порядок направления требования Банка России о реорганизации кредитной организации установлен п. 1 ст. 12 Закона о банкротстве кредитных организаций.[111]111
  См.: Кавелина, Н. Ю. Реорганизация кредитной организации как мера по предупреждению ее банкротства // Законы России: опыт, анализ, практика. 2006. № 2.


[Закрыть]

Юридическая судьба лицензии кредитной организации при ее реорганизации представлена в табл. 3 (см. указание ЦБ РФ от 11.08.2005 № 1606-У «О порядке работы с документами, на основании которых кредитные организации действовали до государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы, государственной регистрации кредитных организаций, создаваемых путем реорганизации, а также до замены лицензий на осуществление банковских операций»).

Таблица 3

Ликвидация кредитной организации, как и иных юридических лиц, является способом ее прекращения как юридического лица, который не связан с переходом его прав и обязанностей в порядке правопреемства к другим лицам. Следуя нормам гражданского законодательства РФ (п. 1 ст. 61 ГК), существуют два вида ликвидации кредитной организации: добровольная (по инициативе ее учредителей) и принудительная (на основании решения суда). При этом принудительная ликвидация осуществляется по инициативе Банка России (ст. 23.1 Закона о банках).

Согласно ст. 23 Закона о банках ликвидация кредитной организации осуществляется в соответствии с федеральными законами (в том числе ГК) с учетом требований Закона о банках. Государственная регистрация кредитной организации в связи с ее ликвидацией производится в порядке, предусмотренном Федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», с учетом особенностей, установленных Законом о банках и принимаемыми в соответствии с ним нормативными актами Банка России. Сведения и документы, необходимые для осуществления государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией, представляются в Банк России (см. указание ЦБ РФ от 21.01.2003 № 1241-У «О перечне сведений и документов, необходимых для осуществления государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией, и порядке их представления в Банк России»).

Банк России после принятия решения о государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией направляет в уполномоченный регистрирующий орган сведения и документы, необходимые для осуществления данным органом функций по ведению ЕГРЮЛ. На основании указанного решения, принятого Банком России, и представленных им необходимых сведений и документов уполномоченный регистрирующий орган в течение пяти рабочих дней со дня получения необходимых сведений и документов вносит в ЕГРЮЛ соответствующую запись и не позднее рабочего дня, следующего за днем внесения соответствующей записи, сообщает об этом в Банк России.

Государственная регистрация кредитной организации в связи с ее ликвидацией осуществляется в течение 45 рабочих дней со дня представления в Банк России всех оформленных в установленном порядке документов.

Если после принятия решения учредителями (участниками) кредитной организации о ее ликвидации Банк России на основании ст. 20 Закона о банках принимает решение об отзыве у нее лицензии на осуществление банковских операций, решение учредителей (участников) кредитной организации о ее ликвидации и иные связанные с ним решения учредителей (участников) кредитной организации или решения назначенной учредителями (участниками) кредитной организации ликвидационной комиссии (ликвидатора) утрачивают юридическую силу. Кредитная организация подлежит ликвидации в порядке, предусмотренном ст. 23.1 Закона о банках (т. е. в принудительном порядке).

Учредители (участники) кредитной организации, принявшие решение о ее ликвидации, назначают ликвидационную комиссию (ликвидатора), утверждают промежуточный ликвидационный баланс и ликвидационный баланс кредитной организации по согласованию с Банком России (см. Положение о порядке составления и представления промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса ликвидируемой кредитной организации и их согласования территориальным учреждением Банка России, утвержденное ЦБ РФ 16.01.2007 № 301-П).

Ликвидация кредитной организации считается завершенной, а кредитная организация прекратившей свою деятельность после внесения уполномоченным регистрирующим органом соответствующей записи в ЕГРЮЛ.

Порядок принудительной ликвидации кредитной организации по инициативе Банка России установлен в ст. 23.1 Закона о банках и состоит в следующем.

Банк России в течение 15 дней со дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций обязан обратиться в арбитражный суд с требованием о ликвидации кредитной организации, за исключением случая, если ко дню отзыва указанной лицензии у кредитной организации имеются признаки несостоятельности (банкротства), предусмотренные Законом о банкротстве кредитных организаций. В указанном случае (или при установлении признаков несостоятельности (банкротства) предусмотренных Законом о банкротстве кредитных организаций назначенной Банком России временной администрацией по управлению кредитной организацией после дня отзыва у кредитной организации указанной лицензии) Банк России обращается в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом) в порядке, установленном Законом о банкротстве кредитных организаций.

Арбитражный суд рассматривает заявление Банка России о принудительной ликвидации кредитной организации в соответствии с правилами, установленными АПК, и с учетом особенностей, установленных Законом о банках. Заявление Банка России о принудительной ликвидации кредитной организации рассматривается арбитражным судом в срок, не превышающий одного месяца со дня подачи указанного заявления. Арбитражный суд принимает решение о ликвидации кредитной организации и назначении ликвидатора кредитной организации, если не будет установлено наличие признаков несостоятельности (банкротства) кредитной организации на день отзыва у нее лицензии на осуществление банковских операций. При рассмотрении заявления Банка России о принудительной ликвидации кредитной организации предварительное судебное заседание, предусмотренное АПК, не проводится.

Арбитражный суд направляет решение о ликвидации кредитной организации в Банк России и уполномоченный регистрирующий орган, который вносит в ЕГРЮЛ запись о том, что кредитная организация находится в процессе ликвидации.

Решение арбитражного суда о ликвидации кредитной организации вступает в законную силу со дня его принятия, и его обжалование не приостанавливает его исполнение.

Со дня вступления в законную силу решения арбитражного суда о ликвидации кредитной организации наступают последствия, предусмотренные Законом о банкротстве кредитных организаций для случая признания кредитной организации несостоятельной (банкротом) (ст. 23.3 Закона о банках).

Правовой статус ликвидатора кредитной организации установлен ст. 23.2 Закона о банках.

Представление кандидатуры ликвидатора кредитной организации в арбитражный суд и утверждение этой кандидатуры арбитражным судом осуществляются в порядке, предусмотренном Законом о банкротстве кредитных организаций для представления и утверждения конкурсного управляющего кредитной организации. Ликвидатором кредитной организации, имевшей лицензию Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, является Агентство по страхованию вкладов, а для не имевшей указанной лицензии арбитражный суд утверждает арбитражного управляющего, соответствующего требованиям Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» и аккредитованного при Банке России в качестве конкурсного управляющего при банкротстве кредитных организаций.

Ликвидатор кредитной организации приступает к осуществлению своих полномочий со дня вступления в силу решения арбитражного суда о ликвидации кредитной организации и назначении ликвидатора кредитной организации и действует до дня внесения в ЕГРЮЛ записи о ликвидации кредитной организации.

Ликвидатор кредитной организации в процессе ликвидации кредитной организации:

– обязан действовать добросовестно и разумно и учитывать права и законные интересы кредиторов кредитной организации, общества и государства;

– имеет права и исполняет обязанности, предусмотренные Законом о банках, а в не урегулированной им части – Законом о банкротстве кредитных организаций для конкурсного управляющего кредитной организации.

Освобождение или отстранение ликвидатора кредитной организации от должности осуществляется в порядке, предусмотренном Законом о банкротстве кредитных организаций для конкурсного производства.

Процедуры ликвидации кредитной организации регулируются в порядке, установленном ст. 23.4 Закона о банках.

Ликвидация кредитной организации осуществляется в порядке и в соответствии с процедурами, предусмотренными Законом о банкротстве кредитных организаций для конкурсного производства, с особенностями, установленными Законом о банках.

Кредиторы ликвидируемой кредитной организации обладают правами, предусмотренными Законом о банках, а в не урегулированной им части – Законом о банкротстве кредитных организаций.

Ликвидатор кредитной организации обязан провести первое собрание кредиторов ликвидируемой кредитной организации не позднее 60 дней после дня окончания срока, установленного для предъявления требований кредиторов. Контроль за деятельностью ликвидатора кредитной организации, порядок представления им отчетности в Банк России, а также проверки Банком России его деятельности осуществляются в порядке, предусмотренном Законом о банкротстве кредитных организаций для конкурсного производства.

После окончания срока, установленного для предъявления требований кредиторов кредитной организации, ликвидатор кредитной организации составляет промежуточный ликвидационный баланс, который должен содержать сведения о составе имущества ликвидируемой кредитной организации, перечень требований кредиторов кредитной организации, а также результаты их рассмотрения. Указанный баланс рассматривается на собрании кредиторов и (или) заседании комитета кредиторов кредитной организации и после такого рассмотрения подлежит согласованию с Банком России.

Удовлетворение требований кредиторов кредитной организации осуществляется в соответствии с промежуточным ликвидационным балансом, начиная со дня его согласования с Банком России и в порядке очередности, предусмотренной Законом о банкротстве кредитных организаций.

Порядок совершения операций с имуществом кредитной организации, не включаемым в соответствии с Законом о банкротстве кредитных организаций в состав конкурсной массы в случае несостоятельности (банкротства) кредитной организации, определяется указанным Законом.

В случае, если имеющиеся у кредитной организации денежные средства недостаточны для удовлетворения требований кредиторов кредитной организации, ликвидатор кредитной организации осуществляет реализацию имущества кредитной организации в порядке, установленном Законом о банкротстве кредитных организаций.

Срок ликвидации кредитной организации не может превышать 12 месяцев со дня вступления в силу решения арбитражного суда о ликвидации кредитной организации. Указанный срок может быть продлен арбитражным судом по обоснованному ходатайству ликвидатора кредитной организации.

Если в ходе проведения процедуры ликвидации кредитной организации выявится, что стоимость имущества кредитной организации, в отношении которой принято решение о ликвидации, недостаточна для удовлетворения требований кредиторов кредитной организации, ликвидатор кредитной организации обязан направить в арбитражный суд заявление о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом).

Отчет о результатах ликвидации кредитной организации с приложением ликвидационного баланса заслушивается на собрании кредиторов или заседании комитета кредиторов кредитной организации и утверждается арбитражным судом в порядке, предусмотренном Федеральным законом от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Определение арбитражного суда об утверждении отчета ликвидатора кредитной организации о результатах ликвидации и завершении ликвидации кредитной организации ликвидатор кредитной организации обязан представить в Банк России с приложением документов, предусмотренных нормативными актами Банка России для осуществления государственной регистрации кредитной организации в связи с ее ликвидацией, в 10-дневный срок со дня вынесения такого определения.