Текст книги "Деньги, кредит, банки. Шпаргалки"

115. Развитие банковских услуг

На современном уровне развития от банковского сектора требуется предоставление все большего числа услуг своим клиентам. Можно утверждать, что за последние десятилетия в развитых странах банковское дело вышло на качественно новый уровень. В частности, для этого уровня характерен охват банковскими услугами большинства населения.

В конце 1960-х гг. в ряде стран проводились масштабные кампании по привлечению внимания потенциальных клиентов к банковскому бизнесу и банковским услугам. Крупнейшие банки разработали долгосрочные программы по пересмотру роли и места коммерческих банков в рыночной экономике. Уже с начала следующего десятилетия ключевое значение банки стали придавать взаимоотношениям с клиентурой, что знаменовало начало нового этапа развития рынка банковских услуг.

Основные направления деятельности банков на этом этапе:

1. Качественное совершенствование уже существовавших видов операций и услуг. Были разработаны новые виды ссуд для частных клиентов, например:

– ссуда физическому лицу на покупку нового дома до момента продажи заемщиком его старого дома;

– ссуда на покупку дома, предлагаемая физическим лицам, как правило, не владеющим на момент выдачи ссуды какой-либо недвижимостью;

– ссуда на улучшение (ремонт) дома, предоставляемая домовладельцу, планирующему реконструкцию, перестройку или ремонт принадлежащего ему дома;

– ссуда на потребительские цели, формирование личного кредитного плана;

– ссуда под страховой полис;

– ссуда с погашением в рассрочку;

– ссуда частному лицу на необусловленные цели;

– потребительская денежная ссуда с разовым погашением;

– ссуда фермеру на улучшение земельных угодий;

– ссуда на учебу или стажировку.

Для клиентов – юридических были разработаны следующие предложения:

– ссуда на начало и развитие предпринимательской деятельности;

– ссуда на покупку активов другой фирмы и др.

2. Поиск и развитие принципиально новых, ранее не проводившихся операций для клиентов. Это направление со временем стало основным звеном политики многих банков.

116. Ликвидность и платежеспособность банка

В буквальном смысле «ликвидность» означает легкость реализации, продажи, превращения материальных ценностей и прочих активов в денежные средства. Часто это понятие трактуют как способность банка приобретать наличные средства в Центральном банке РФ или банках-корреспондентах по разумной цене.

Ликвидность банка в общем и целом предполагает возможность продавать ликвидные активы, приобретать денежные средства в центральном банке и эмитировать акции, облигации, депозитные и сберегательные сертификаты, другие долговые инструменты.

Более широким понятием является платежеспособность, включающая в себя не столько возможность превращения активов в быстрореализуемые, сколько способность юридического или физического лица своевременно и полностью выполнять свои платежные обязательства, вытекающие из торговых, кредитных или иных операций денежного характера.

Ликвидность – необходимое и обязательное условие платежеспособности. Последняя контролируется не только самим юридическим или физическим лицо, но и определенным внешним органом надзора и контроля.

Платежеспособность – способность банка в должные сроки и в полной сумме отвечать по своим обязательствам. Обязательства банка:

– по выплате депозитов – перед вкладчиками;

– по выплате дивидендов – перед акционерами;

– по уплате налогов – перед государством;

– по выплате заработной платы – перед персоналом.

Ликвидность коммерческого банка является его способностью обеспечить своевременное выполнение в денежной форме своих обязательств по пассиву. Она зависит от сбалансированности активов и пассивов баланса банка, степени соответствия сроков размешенных активов и привлеченных банком пассивов.

Структура ликвидных активов банка: денежная наличность в кассе банка + драгоценные металлы + остатки средств на корреспондентском счете в Центральном банке РФ + правительственные ценные бумаги + предоставленные банком ссуды со сроком погашения в течение ближайших 30 дней + другие платежи в пользу банка, подлежащие перечислению в эти сроки.

117. Доходность деятельности банка

Анализ доходов и расходов коммерческого банка позволяет изучать результатов его деятельности и оценивать его эффективность как коммерческого предприятия. Отправной пункт анализа результативности банковской деятельности – анализ доходов и расходов, завершающий – анализ прибыли.

Валовые доходы банка делятся на процентные и непроцентные. Стабильный и ритмичный прирост доходов банка является свидетельством его нормальной работы и квалифицированного менеджмента.

Процентные доходы банка – проценты, начисленные и полученные по ссудам и ценным бумагам.

Непроцентные доходы: а) доходы от инвестиционной деятельности (дивиденды, доходы от участия в совместной деятельности предприятий и организаций и проч.); б) доходы от валютных операций; в) доходы от полученных комиссий и штрафов; г) прочие доходы. Таким же образом, на процентные и непроцентные, делятся и валовые расходы банка.

Валовые расходы банка:

1) операционные расходы (уплаченные комиссионные по услугам и корреспондентским отношениям; расходы по операциям с ценными бумагами; расходы по операциям на валютном рынке);

2) расходы по обеспечению функционирования банка (расходы на содержание аппарата управления; хозяйственные расходы);

3) прочие расходы (штрафы, пени, неустойки уплаченные; проценты и комиссионные прошлых лет и т. д.).

Основным показателем результативности работы банка является прибыль. Для определения финансовой устойчивости банка проводится количественная и качественная оценка прибыльности. Прибыль, используемая для оценки работы банка, – это итоговый показатель. Важно установить, за счет каких факторов она получена и каким образом используется в дальнейшем. Прибыль может направляться на накопление или потребление. Достаточно спорна идея о том, что надежность банка определяется размером его прибыли и выплачиваемых дивидендов. Необходимо рассматривать прибыль с точки зрения ее достаточности для роста банковского капитала.

118. Рейтинг банка

Для деятельности банка важен не только внутренний анализ его деятельности, но и сравнение результатов его работы с другими банками. Также имеет большое значение анализ тенденций развития банковской системы в целом, на национальном уровне. Основой изучения деятельности банков служит банковский рейтинг. Он представляет собой систему оценки их деятельности, основанием которой служат финансовые показатели работы банка и данные его баланса. В итоге выводится сводная оценка по всем проанализированным направлениям

Как правило, оценкой надежности банков, или составлением банковского рейтинга занимаются центральные банки или государственные органы надзора за работой банков. Также рейтинговую оценку может производить особое рейтинговое агентство на основе соглашения с банком. Назначение данной оценки – защита интересов как банка, так и его клиентов. Банковский рейтинг является свидетельством финансовом положении кредитного института и того положения, которое он занимает среди других банков.

Ни в России, ни за рубежом не существует какой-либо единой, универсальной методики анализа надежности банка. Такая методика невозможно в силу отличий всех банков друг от друга по целому ряду признаков: функциональному, объему и набору выполняемых операций и услуг, клиентскому составу, территориальному признаку, особенностям политики, проводимой на финансовых рынках и т. д.

Самые распространенные подходы к оценке деятельности коммерческих банков основаны на: а) анализе системы показателей конкретного банка и сравнении их с аналогичными показателями первоклассных банков; б) рейтинговой оценке, которая осуществляется надзорными органами.

В США для оценки стабильности и надежности деятельности коммерческих банков применяется так называемая система CAMEL. Ключевые показатели этой рейтинговой системы: С – достаточность капитала; А – качество активов; М – уровень менеджмента; Е – доходность; L – ликвидность.

119. Международные финансовые потоки. Мировые рынки

Мировые финансовые потоки обслуживают движение товаров, услуг, капиталов. Их отличительная особенность – единство формы (чаще всего денежная, в виде финансово-кредитных инструментов) и места (рынок). Мировые валютные, кредитные, финансовые рынки и рынки золота являются специфической сферой рыночных отношений. Благодаря существованию данной системы отношений обеспечиваются аккумуляция и перераспределение мировых финансовых потоков, в результате чего достигаются эффективность и бесперебойность воспроизводства.

Мировые финансовые потоки движутся через банки, фондовые биржи и специализированные финансово-кредитные институты.

Особенности мировых рынков валют, кредитов, ценных бумаг, золота:

– очень значительные масштабы;

– недействительность географических границ;

– операции осуществляются круглосуточно;

– обращаются ведущие валюты и международные денежные единицы (евро);

– участниками сделок являются банки и кредитно-финансовые институты, обладающие высоким рейтингом;

– доступ на эти рынки открыт преимущественно для первоклассных заемщики;

– действуют особые международные процентные ставки;

– информационные технологии стандартизованы и находятся на очень высоком уровне, операции проводятся в безбумажной форме;

– имеет место диверсификация сегментов рынка и инструментов сделок.

Сегодня существует 13 мировых финансовых центров: Нью-Йорк, Токио, Лондон, Франкфурт-на-Майне, Париж, Сингапур, Цюрих, Люксембург, Бахрейн и др. В них сосредоточены банковские и финансовые институты, которые осуществляют международные валютные, фондовые, кредитно-финансовые операции.

Основные рынки, через которые проходит движение мировых финансовых потоков:

1) валютные рынки;

2) мировой кредитный рынок – сфера международного движения ссудного капитала. Его составной частью является рынок евровалют;

3) рынки золота.

120. Международные финансовые институты

Цель создания международных валютно-кредитных и финансовых организаций – усиление сотрудничества, обеспечение целостности всемирного хозяйства, поддержание его стабильности. Ведущие международные финансовые институты – Международный валютный фонд (МВФ) и группа Всемирного банка (ВБ). Россия и стран бывшего социалистического лагеря присоединились к этим организациям в 1992 г.

Организация МВФ и группы ВБ аналогичны организации акционерной компании. Возможность влияния конкретной страны на их деятельность определяется долей взноса в капитал. США имеет 17,7 % голосов в МВФ, страны ЕС – 26,2 %. Штаб-квартира МВФ и группы ВБ находится в Вашингтоне. В группу ВБ входят Международный банк реконструкции и развития (МБРР) и три его филиала.

Основные задачи МВФ:

1) содействие сбалансированному росту международной торговли;

2) предоставление кредитов странам-членам (сроком от трех до пяти лет) для преодоления валютных трудностей, связанных с дефицитом их платежного баланса;

3) отмена валютных ограничений;

4) межгосударственное валютное регулирование, осуществляемое посредством контроля за соблюдением структурных принципов мировой валютной системы. Данные принципы регламентированы Уставом фонда.

Условия, ограничивающие возможность получения кредита МВФ:

– размер заимствования страны лимитируется в зависимости от ее квоты;

– к стране, претендующей на получение кредита, предъявляются требования, порой достаточно жесткие, по выполнению макроэкономической стабилизационной программы. МБРР, в отличие от МВФ, выдает преимущественно долгосрочные кредиты (сроком на 15–20 лет). Деятельность МВФ и МБРР взаимосвязана и взаимно дополняет друг друга.

Другие международные финансовые институты: Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР), региональные банки развития в Азии, Африке, Латинской Америке, региональные организации Европейского союза – Европейский инвестиционный банк (ЕИБ), Европейский фонд развития (ЕФР) и многие другие. Особое место занимает Банк международных расчетов (БМР, Базель).