Текст книги "Состояние, тенденции и перспективы развития наличного денежного обращения в России"

При этом эксперты[67]67
  См.: Сорокин К.Г. Особенности имплементация Рекомендации ФАТФ 32 – «Курьеры наличных» – в рамках Таможенного союза ЕврАзЭС / Таможенное дело. – 2013. -№ 1. – С. 31–37.


[Закрыть] обращают внимание на следующую проблему. Если следовать логике ФАТФ, участие страны в интеграционном проекте (каким, по сути, и является Таможенный союз и Единое Экономическое пространство – ТС/ЕЭП) и, как следствие, отсутствие таможенного контроля с другим государством-участником ТС/ЕЭП, может рассматриваться как несоответствие требованиям, предъявляемым данной рекомендацией. Если обратиться к опыту ЕС, то в данном случае территория ЕС, являясь единой таможенной территорией с неприменением не только таможенного, но пограничного контроля, с точки зрения ФАТФ рассматривается в качестве единой территории субрегионального уровня. Применительно же к ТС/ЕЭП в рамках ЕврАзЭС такой позиции ФАТФ пока не прослеживается.

Таким образом, России необходимо добиваться признания со стороны ФАТФ и других организаций международного уровня интеграционных образований на постсоветском пространстве субрегионального уровня как единого объекта оценки для целей Рекомендаций ФАТФ (не только по Рекомендации 32). Это становится более реальным в условиях перерастания ТС/ЕЭП в Евразийский экономический союз.

В рамках ЕАГ большое значение уделяется выявлению типологий отмывания преступных доходов с использованием наличных денежных средств.

Так, в рамках плана действий Евразийской группы на 2012 год, утвержденного на 15-ом Пленарном заседании ЕАГ, Республикой Беларусь проводилось международное исследование на тему «Легализация преступных доходов и финансирование террористической деятельности с использованием наличных денежных средств и денежных инструментов»[68]68
  URL: http://eurasiangroup.org/WGTYP_2012_10_rus.pdf (дата обращения 10.10.2014 г.)


[Закрыть].

В ходе проведения исследования Республикой Беларусь был сформирован и направлен странам-участницам и странам-наблюдателям специально разработанный вопросник. Исследование проводилось с использованием сведений, полученных в ходе заполнения вопросника следующими странами: Российская Федерация; Украина; Турецкая Республика; Республика Сербия; Кыргызская Республика; Республика Узбекистан; Республика Армения; Республика Казахстан.

В исследовании отмечается, что устойчивое состояние и стабильное развитие сферы денежного обращения и организация национального денежного обращения являются необходимым условием развития экономики. Частью денежного оборота является оборот наличных денег, которые участвуют во многих сделках в неизменном виде, в отличие от движения денежной единицы в безналичном обороте в виде записей по счетам в банке.

В условиях активного развития электронных технологий многие высказывают мысль о постепенном исчезновении наличных денег с одновременной полной их заменой электронными аналогами. Однако стоит отметить, что потенциал наличных денег на сегодняшний день даже в развитых странах далеко не исчерпан. Так, доля наличных денег при расчетах в сфере розничной торговли составляет: в США – 75 %, в Европе – 76–86 %, в Японии-90 %, что объясняется более поздним появлением электронных средств платежа.

На сегодняшний день наличные денежные средства используются для обеспечения оборота товаров и услуг, выплаты пенсий, пособий, страховых возмещений.

Согласно полученным в ходе исследования данным, в последнее время в большинстве государств-респондентов отмечается рост объема наличной денежной массы. Увеличение потребности экономики в деньгах в связи с ростом национального продукта, повышением цен или в силу других причин приводит к необходимости в соответствующем увеличении денежного предложения со стороны банков. Однако стоит отметить, что увеличение объема наличных денежных средств увеличивает и риски их использования в преступных целях.

Основными факторами, стимулирующими использование наличных денег, являются:

• наличие денежных инструментов, таких как векселя, дорожные чеки, акции на предъявителя, банковские чеки, позволяющие получать выплаты в наличной форме;

• существование теневой экономики;

• низкая степень использования безналичных платежей физическими лицами при оплате за товары и услуги;

• неофициальные доходы населения, получаемые и хранящиеся в наличной форме.

Рост использования наличных денег при проведении расчетов, а также в ведении хозяйственной деятельности способствует таким негативным последствиям, как:

• уменьшение поступления денежных средств в государственный бюджет в связи со снижением налогооблагаемой базы;

• изменение структуры денежной массы государства в пользу наличных, что значительно осложняет планирование и регулирование процессов, происходящих в экономике страны, и как результат – подрыв экономической стабильности и социального благополучия государства;

• способствует росту теневой экономики и развитию серого рынка, т. к. осуществление контроля наличных денег значительно затруднено;

• способствует увеличению риска возникновения незаконных «центров» по финансированию экстремистской и террористической деятельности, что в свою очередь, создает угрозу для общественной безопасности (рисунок 11).

Источник: сайт ЕАГ

Рисунок 11 – Диаграмма количества сообщений о подозрительных операциях с использованием наличных денежных средств

В исследовании отмечается, что обналичивание денежных средств представляет угрозу нормальному функционированию экономики, а деньги, выведенные из легального оборота, чаще всего используются в незаконных, коррупционных целях. Жесткая нормативная регламентация операций с безналичными денежными средствами на банковских счетах делает эффективным текущий и последующий контроль за соблюдением действующего законодательства, как со стороны органов исполнительной власти, так и банковских учреждений.

Наиболее распространенными способами обналичивания денежных средств в Республике Беларусь являются:

• систематическое снятие денежных средств индивидуальными предпринимателями со своих расчетных счетов в качестве личного дохода в кассах банка;

• перечисление денежных средств индивидуальными предпринимателями на свои личные карт-счета с последующим снятием наличными через банкоматы;

• систематическое снятие денежных средств юридическими лицами в кассах банка на хозяйственные нужды;

Характерными признаками схем обналичивания через счета индивидуальных предпринимателей, указывающими на подозрительный характер операций, являются следующие:

1. Поступления денежных средств на счета фирмы-однодневки и индивидуальных предпринимателей в оплату за разнородные товары (продукты питания, стройматериалы, одежду, компьютерные комплектующие, автозапчасти, консультационные услуги).

2. Денежные средства, поступающие на счета индивидуальных предпринимателей, снимаются со счета наличными в полном либо подавляющем объеме (до 97 %) в качестве личного дохода, либо якобы на хозяйственные нужды практически сразу же после зачисления (период снятия колеблется от 15 минут до нескольких часов).

3. Налоговые платежи незначительны (0,01 %– 0,97 %, реже 1 % – 3 % от выручки) либо отсутствуют.

4. Учредителем, руководителем, бухгалтером подставной фирмы, аккумулирующей денежные средства и перечисляющей их в адрес подконтрольных индивидуальных предпринимателей, в большинстве случаев числится лицо из социально неблагополучных слоев общества (лицо без определенного места жительства, лицо с наркотической либо алкогольной зависимостью, лицо, ранее привлекавшееся к уголовной ответственности).

5. По месту регистрации фирма однодневка не располагается.

Согласно информации, предоставленной российским ПФР, характерными способами вывода денежных средств в наличный оборот в Российской Федерации является обналичивание денежных средств:

• юридическими лицами со своих счетов через кассу банка, на хозяйственные и прочие расходы, выплату зарплаты, на закупку товаров и материалов;

• физическими лицами по чекам через кассу банка, по пластиковым банковским картам через банкоматы кредитных организаций (в том числе оформленным на подставных лиц), через отделения почтовой связи (в виде выплаты переводов) и системы денежных переводов типа «Вестерн Юнион».

Согласно материалам Росфинмониторинга, наиболее часто используемой страной в схемах заграничного обналичивания выступает Эстония, выбор которой в качестве места конвертирования безналичных денег в наличные объективно аргументируется следующими причинами:

• широкое распространение меняльных контор («AS Tavid», «AS Talvead», «OU Instance» и другие), не имеющих статуса кредитных организаций, оказывающих разнообразные услуги, как по обмену различных валют, так и их переводу из безналичной формы в наличную;

• относительно малая маржа за указанные услуги;

• географическая близость, минимизация затрат по транспортировке наличности обратно в Россию;

• отсутствие языкового и менталитетного барьеров ввиду значительной численности русскоязычного населения, как правило, относящегося к малообеспеченным слоям – лиц, готовых за небольшую плату к оказанию различного рода «технологических» услуг, например, курьерских.

На территории России с целью извлечения незаконного дохода и причинения ущерба экономическим интересам Российской Федерации в результате совершения незаконной банковской деятельности ее бенефициары используют подконтрольные организации, зарегистрированные по утерянным паспортам и на подставных лиц, организуют открытие в различных банках расчетных счетов таким юридическим лицам.

Противоправная деятельность строится на установлении незаконных договорных отношений с различными физическими и юридическими лицами – клиентами, заинтересованными в получении денежных средств в наличной форме и исключении из-под государственного контроля и налогообложения принадлежащих таким клиентам безналичных денежных средств, а также в их незаконной конвертации в иностранную валюту и переводе за рубеж.

Для реализации вышеуказанных целей организаторы противоправной схемы, игнорируя существующий порядок разрешения банковской деятельности и контроля за ее осуществлением, действуя вне банковской системы, но с фактическим использованием ее возможностей, за незаконное вознаграждение организуют перечисление денежных средств, принадлежащих клиентам-заказчикам данной теневой финансовой услуги, на банковские счета контролируемых фиктивных организаций для дальнейшего перечисления за рубеж, обналичивания и последующего возврата на территорию России с последующей передачей клиентам-заказчикам.

Таким образом, в вышеперечисленных действиях усматривается нарушение Федерального закона Российской Федерации от 02.12.1990 № 395-I «О банках и банковской деятельности» (с последующими изменениями и дополнениями), бенефициары противоправной схемы осуществляют незаконную банковскую деятельность (банковские операции) без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно (ст.172 Уголовного кодекса Российской Федерации), осуществляя нижеследующие операции:

• привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (п.1 ст.5 ФЗ № 395-1);

• размещение вышеуказанных привлеченных средств от своего имени и за свой счет (п.2 ст.5 ФЗ № 395-1);

• инкассация денежных средств, кассовое обслуживание физических и юридических лиц (п.5 ст.5 ФЗ № 395-1);

• купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах (п.6 ст.5 ФЗ № 395-1).

По мнению представителей Государственной службы по финансовому мониторингу Украины характерными признаками подозрительности финансовых операций с наличными деньгами и денежными инструментами являются:

1) купля-продажа чеков, дорожных чеков или других подобных платежных средств за наличные;

2) зачисление на счет средств в наличной форме с их последующим переводом того же или следующего операционного дня другому лицу;

3) проведение финансовых операций с ценными бумагами на предъявителя, не депонированными в депозитарных учреждениях;

4) проведение финансовых операций с векселями, с бланковым индоссаментом или индоссаментом на предъявителя;

5) запутанный или необычный характер финансовой операции или совокупности связанных между собой финансовых операций, не имеющих очевидного экономического смысла или очевидной законной цели;

6) несоответствие финансовой операции характеру и содержанию деятельности клиента;

7) регулярное проведение лицом операций по обмену банкнот малого номинала, особенно иностранной валюты, на банкноты крупного номинала;

8) не связанное с деятельностью юридического лица или физического лица – предпринимателя существенное увеличение остатка на счете, который используется для покупки ценных бумаг на предъявителя;

9) регулярное представление чеков, эмитированных банком-нерезидентом и индоссированных нерезидентом, на инкассо, если такая деятельность не соответствует деятельности юридического лица или физического лица – предпринимателя, известной субъекту первичного финансового мониторинга;

10) иные.

По сведениям ПФР Украины характерными способами обналичивания денежных средств в их юрисдикции являются:

1. Для индивидуальных предпринимателей и юридических лиц:

• снятие средств для закупки товаров, услуг, работ, в частности сельскохозяйственной продукции;

• снятие средств на хозяйственные или административные нужды;

• снятие предпринимательского дохода;

• снятие средств для приобретения ценных бумаг у физических лиц;

• выдача наличных займа / финансовой помощи работникам.

2. Для физических лиц:

• внесение и снятие собственных сбережений;

• выдача наличных займа / финансовой помощи.

Подводя итоги рассмотрения примеров возможных схем отмывания доходов, полученных преступным путем, с использованием наличных денежных средств и денежных инструментов следует отметить, что причинами, способствующими возникновению рисков отмывания доходов с использованием данных инструментов, являются:

• недостаточное качество процедур внутреннего контроля в банках и небанковских финансовых организациях;

• недостаточное информирование банками и небанковскими финансовыми учреждениями о недобросовестных клиентах, выявленных в ходе реализации внутреннего контроля (как следствие вышеназванной причины);

• наличие брешей в действующих профильных законодательствах, которые делают возможным использование наличных денег и денежных инструментов в преступных целях.

В контексте темы НИР необходимо упомянуть также о докладе ФАТФ: «Роль хавалы и схожих сервисов перевода в отмывании денег и финансировании терроризма» (октябрь, 2013 г.)[69]69
  FATF report «The role of hawala and other similar service providers in money laundering and terrorist financing» / URL: http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/reports/Role-of-hawala-and-similar-in-ml-tf.pdf (дата обращения 10.10.2014)


[Закрыть].

В Докладе идет речь о распространении неформальных систем денежных переводов (НСДП, IVTS – informal value transfer system): “hawala” (Средняя Азия, Афганистан, Пакистан); “hundi” (Индия); “fei ch’ien” (Китай); “phoe kuan” (Таиланд); and “Black Market Peso Exchange” (Южная Америка).

Особое внимание в Докладе уделяется квазибанковской системе «хавала» (принципы функционирования которой напоминают банковские расчеты посредством взаимных корреспондентских часов). В качестве особенностей хавалы выделяются:

• доверие;

• низкие издержки;

• высокая скорость;

• конфиденциальность.

Типологизируется хавала в Докладе следующим образом:

1) «Чистая» хавала (традиционные переводы мигрантов);

2) «Гибридная» хавала (уклонение от валютного контроля, налогообложения);

3) «Криминальная» хавала (организованные криминальными группами коридоры перевода денег).

При этом необходимо заметить, что модернизированная система хавалы, в отличие от базовой (традиционной), подразумевает участие в схеме банков, которые, намеренно или нет, оказываются вовлеченными в операции по отмыванию денег и (или) финансированию терроризма.

Хавала – весьма распространенный способ перевода денежных средств трудовых мигрантов из России к себе на родину – Таджикистан, Кыргызстан, Туркменистан, Узбекистан. В связи с этим, актуальным видится распространение опыта государств-членов ФАТФ и аналитических материалов ФАТФ на практику контроля перемещения наличности через неформальные системы денежных переводов на евразийском пространстве.

8. Рекомендации, в том числе по внесению дополнений и изменений в нормативные правовые акты, касающиеся вопросов функционирования наличных денег и регулирования наличного денежного оборота, исходя из мирового опыта и в целях совершенствования организации налично-денежного обращения

1) Для более точного анализа структуры денежной массы и регулирования денежного оборота, в том числе, наличного, представляется необходимым уточнение понятия «безналичные денежные средства», являющиеся объектом гражданских прав. Практическое обращение безналичных денег, сокращение их издержек, механизмы и формы их использования определены на законодательном уровне, но правовые акты не дают понятия природы и определения самих безналичных денег, их видов (кроме ЭДС), видов депозитных денег, особенностей и моделей их оборота для адекватного анализа и отображения в статистических данных и аналитических обзорах проблем спроса и предложения денег.

2) Совершенствование денежного законодательства, что включает в себя:

• необходимость юридизации понятий «деньги», «наличные деньги», «безналичные деньги», «электронные деньги», «денежная эмиссия», «денежное обращение» (с учетом позитивного зарубежного опыта – прежде всего ЕС и Казахстана)[70]70
  В России попыткой такой юридизации является проект Федерального закона N 398683-3 «О чеканке монеты в Российской Федерации» // СПС «КонсультантПлюс»


[Закрыть].

• необходимость нормативной регламентации порядка наличноденежной эмиссии и безналичной эмиссии. Сегодня данные процедуры находятся по сути вне рамок прямого правового регулирования, а значит и не порождают субъективных прав, юридических обязанностей и юридической ответственности для участников эмиссионного процесса.

3) Для обеспечения устойчивости и эластичности денежного оборота, регулирования величины денежной массы следует, эффективного функционирования системы безналичных расчетов необходимо:

• внести изменения в ст. 3 Федерального закона "О национальной платежной системе", определив понятие денег безналичного оборота (кроме электронных денег (или денег на счетах клиентов кредитных организаций) как сумму остатков средств нефинансовых и финансовых организаций и физических лиц на расчетных, текущих и иных счетах до востребования (в том числе счетах для расчетов с использованием банковских карт), срочных депозитов и иных привлеченных на срок средств, открытых в банковской системе в валюте Российской Федерации, а также начисленные проценты по ним;

• внести соответствующие изменения в Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

4) Для увеличения доли безналичного денежного оборота и сокращения наличного денежного обращения в общем объеме платежей (прежде всего, с участием населения) считаем необходимым:

• разработать систему мероприятий, направленных на повышение финансовой грамотности населения;

• развивать правовое обеспечение функционирования электронных денег в части границ между электронными и неэлектронными деньгами, поскольку существующая правовая база затрудняет эффективное использование категории электронных денег, позволяет манипулировать свойствами электронных денег путем изменения правовой базы; не позволяет выявить объективный критерий разделения наличных и безналичных электронных денег.

Данные предложения позволят расширить сферу применения безналичных денег, совершенствовать механизм регулирования денежного оборота, повысить устойчивость и эффективность функционирования национальной платежной системы.

5) В связи с увеличением количества наличных денег в обращении возрастают требования к качеству организации наличного денежного оборота. В контексте этого совершенствование организации наличного денежного оборота предполагает закрепление и дальнейшее развитие следующих тенденций:

• совершенствование методологической базы развития наличного денежного обращения;

• централизация обработки денежной наличности, обусловленная задачами сокращения издержек операционных расходов;

• оптимизация сети кредитных учреждений, осуществляющих кассовое обслуживание;

• развитие механизмов аутсорсинга в обработке наличности;

• развитие технологий защиты банкнот от подделок;

• управление структурой купюрного и монетного ряда наличных денежных знаков.

6) Требуют своего решения мероприятия по снижению рисков в сфере НДО: противодействие фальшивомонетничеству, совершенствование логистики перевозки денежной наличности, безопасность совершения операций с денежной наличностью: учреждения Банка России будут оснащены специальными телевизионными системами наблюдения.

7) Банку России при прогнозировании и организации наличного денежного оборота следует учитывать следующие пути снижения себестоимости изготовления дензнаков: максимальная (с учетом требований к безопасности) автоматизация процессов изготовления денег, возможность выбора наиболее дешевого подрядчика для печатания денег (аутсорсинг как альтернатива собственному производству), уменьшение размера купюр, переход с бумажных денег на денежно-полимерные иполимерные деньги, оптимизация решений на основе сопоставления затрат и выгод в разработке степеней защиты, расширение безналичных расчетов, платежных карт, электронных денег, установление порога наличных расчетов для частных лиц и для предприятий, оптимизация сети денежных хранилищ центральных банков с учетом покрытия регионов и достаточности площадей для хранения ценностей, введение экономических стимулов для банков и инкассаторских компаний за выявление поддельных и непригодных банкнот.

8) В числе важной серьёзной проблемы развития рынка сбережений, влияющих на состояние наличного денежного обращения, можно выделить, с одной стороны, ограниченность доступа потенциальных клиентов к информации о реальном финансовом состоянии и политике банков, с другой – неспособность большинства частных вкладчиков адекватно интерпретировать доступную информацию. С точки зрения экономической теории данная проблема характеризуется как проблема асимметрии информации. Для раскрытия информации о банках необходимо дополнительное промежуточное звено, которое может опосредовать информационные потоки, идущие от банков к потенциальным вкладчикам. Например, кредитные брокеры, которые формируют непрерываемый поток анализа информации о состоянии коммерческих банков с высокой оперативностью и предоставляют ее потенциальным пользователям уже в обработанной форме. Оценивая перспективы развития рынка сбережений необходимо отметить, что здесь необходимо решить две задачи: создание эффективного механизма гарантирования депозитов домохозяйств, обеспечивающего должной уровень конкуренции на рынке банковских услуг и увеличение размера страхового вклада до одного миллиона рублей, что свою очередь, будет еще одним стимулом для кредитных накоплений. Без решения второй задачи сложно рассчитывать на приток средств домохозяйств в банковскую систему, без решения первой – не будет внутренних стимулов для развития рынка.

9) Возникает потребность в точном определении имеющихся в стране сбережений, их мобилизации, трансформации в зависимости от склонности к сбережениям в инвестиции и выработке возможных путей их привлечения в финансово-кредитную сферу страны. Наличие долгосрочных инвестиций, устойчивых к колебаниям конъюнктуры мировых финансовых рынков, является неотъемлемым условием экономического роста. Особую роль в подъёме национальной экономики играют внутренние инвестиции, одним из основных источников которых выступают сбережения домохозяйств. Важно также проанализировать роль, место и доступность инвестиционных институтов на рынке сбережений домохозяйств России.

10) Разработать вопросы совершенствования государственной политики в области восстановления и привлечения сбережений домашних хозяйств как важного источника инвестиций в экономику страны. В настоящее время домохозяйства России предпочитают использовать несвязанные формы для аккумулирования сбережений. В этом случае сбережения изымаются из потока «доходы – расходы», что приводит к негативным структурным диспропорциям национальной экономики. Необходимо разработать механизмы, которые позволили бы эффективно осуществлять сбережения, и определять стимулы, побуждающие домашние хозяйства осуществлять свой выбор в пользу сбережения, а не потребления.

11) Оценка потребительских настроений в 2014 г. лишь показывает, что только 25%населения ведут учет доходов и расходов. Как правило, это люди с высокими заработками. Остальное население не производит накопления по следующим причинам: во-первых, нет возможности; во-вторых, люди не ставят перед собой осязаемые цели или считают их недостижимыми. С целью повышения финансовой грамотности населения в отношении сбережений необходимо пропагандировать следующие мероприятия, формируя адекватное рынку поведение домохозяйств при планировании семейного бюджета:

1. для учета доходов и расходов можно рекомендовать создавать список кошельков (бумажник, зарплатная карта, вклад в банке и т. д.) и вносить записи о доходах и расходах;

2. пропагандировать современные способы планирования семейного бюджета (например, считать доходы в Интернете на сервисах по учету личных финансов);

3. проводить периодические информационные кампании, направленные на продвижение новых банковских продуктов;

4. реализация зарплатных проектов, перевод пенсий на банковские карты должны сопровождаться просветительскими мероприятиями, чтобы население понимало преимущества подобных нововведений, а не чувствовало ущемление собственных прав.

12) Расширение сферы применения платежных карт и электронных денежных средств, внедрение инноваций в данной области, создание и развитие национальной платежной системы приведет к сокращению наличного денежного оборота и, как следствие снижению эмиссионных издержек и издержек обращения. Для оптимальной организации денежного оборота, увеличения доли безналичных розничных платежей следует, снижения доли налично-денежного оборота следует:

1. установить предельные суммы расчетов наличными деньгами между гражданами, после вступления закона в силу продавцы будут обязаны обеспечить возможность оплаты товаров и услуг платежными картами;

2. развивать инфраструктуру платежной системы для расширения географии применения платежных карт;

3. законодательно закрепить необходимость выплаты заработной платы в безналичной форме с использованием платежных карт (сначала в бюджетной сфере);

4. последовательно реализовывать программу по повышению финансовой грамотности населения, в частности, осуществлять информирование клиентов о потенциальных угрозах при использовании платежных карт и электронных средств платежа.

13) С целью преодоления проблем использования платежных карт населением в свете расширения безналичных денег и сокращения доли наличного денежного оборота кредитные организации должны расширять комплекс мероприятий организационного и технического характера, направленных на обеспечение защиты информации. К таким мероприятиям относятся: разработка рекомендаций и памяток для клиентов по безопасному использованию электронных средств платежа; регулярное информирование клиентов об актуальных угрозах; фиксация в договорах с клиентами требований по обязательному применению ими антивирусных средств, по использованию компьютера только для работы с системами ДБО, по порядку использования и хранения ключей СКЗИ и других требований, направленных на повышение уровня ответственности клиента; установление разовых, суточных и иных лимитов на перевод/снятие денежных средств; технические меры по борьбе со скиммингом; видеонаблюдение в местах установки банкоматов; переход ряда банков на использование EMV-карт (хорошо зарекомендовавшая себя на практике в ряде европейских стран мера борьбы со скиммингом); использование получаемых по SMS или формируемых иным способом одноразовых паролей/кодов для подтверждения платежных поручений; внедрение носителей с неизвлекаемыми ключами электронной подписи; разработка программных и аппаратных средств формирования доверенной среды для работы клиента в режиме ДБО.

14) Полагаем целесообразным рассмотреть возможность применения в России концепции «Digital Cashless Economy» (создание цифровой безналичной экономики). Переход к «Digital Cashless Economy» подразумевает отсутствие анонимности при осуществлении расчетов. На настоящий момент наиболее подготовлены к переходу на безналичный денежный оборот такие страны, как Сингапур, Финляндия и Австралия с показателем М0/М2 менее 1 %.

15) Рекомендации по совершенствованию правовых основ противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, исходя из международного и российского опыта в целях оптимизации налично-денежного обращения и сокращения объема теневой экономики в России группированы в следующие направления:

I. Дальнейшая имплементация рекомендаций ФАТФ в законодательство РФ, в том числе посвященных курьерам наличности.

Данное направление в себя включает следующие предложения.

• Дальнейшая имплементация Рекомендаций в законодательство РФ в целях успешного прохождения 4-го раунда взаимных оценок ФАТФ;

• Создание и правовое оформление национальной системы оценки рисков ОД/ФТ/ФРОМУ и проведение национальной оценки рисков в РФ;

• Выработка национальной политики в области ПОД/ФТ на базе общих согласованных принципов и подходов и в соответствии с подходами, принятыми ЕАГ и ФАТФ.

• Совершенствование банковского законодательства на предмет повышения качества процедур внутреннего контроля в банках, небанковских кредитных организациях и некредитных финансовых организациях.

• Совершенствование антиотмывочного законодательства в целях противодействия использованию наличных денег и денежных инструментов в преступных целях.

• Активизация взаимодействия ЦБ, Минфина и Росфинмонитонга в части выявления типологий отмывания преступных доходов и финансирования терроризма посредством операций с наличностью, и их опубликования на площадке ЕАГ.

II. Оптимизация взаимодействия по проблематике ПОД/ФТ в рамках ЕАЭС.

• унификация терминологического аппарата антиотмывочного законодательства государств-членов ЕврАзЭС, ЕАЭС и ЕАГ. Представляется целесообразным рекомендовать Евразийской экономической комиссии осуществить научное исследование по теме «Сравнительно-правовой анализ законодательства государств-членов ЕАЭС в сфере ПОД/ФТ»[71]71
  Постановлением Межпарламентской ассамблеи ЕврАзЭС от 30.05.2007 № 16 утверждены Рекомендации в сфере законодательного обеспечения противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. В то же время, с учетом быстро меняющейся международно-правовой основы ПОД/ФТ, данный документ представляется устаревшим, фрагментарным и не имевшим должного эффекта на раннем этапе становления системы ПОД/ФТ в некоторых государствах ЕврАзЭС (Таджикистан, Кыргызстан).


[Закрыть], что будет способствовать более эффективной гармонизации антиотмывочного законодательства государств-членов ЕАЭС;

• выработка единой согласованной евразийской (в рамках ЕАЭС) политики в сфере противодействия отмыванию преступных доходов, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения;

• организация взаимодействия (прежде всего, информационного) ЕАЭС с Евразийской группой по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма (ЕАГ), в которую, помимо стран ЕАЭС, входят Кыргызстан, Таджикистан, Туркменстан, Узбекистан, Индия и Китай.