Текст книги "Состояние, тенденции и перспективы развития наличного денежного обращения в России"

В условиях формирования общего финансового рынка на данном этапе государствам-членам ЕАЭС прежде всего необходимо создать условия для диалога наднациональных и национальных финансовых регуляторов, частного сектора, научного сообщества, чтобы гармонизация и унификация законодательства, а также координация мер по его применению были эффективными.

Представляется рациональным воспринять опыт Европейского союза, который данный вопрос решает посредством создания комитетов, оказывающих техническую и консультационную поддержку Европейской комиссии: они являются посредником между этим наднациональным органом и национальными регуляторами[72]72
  См.: Касьянов Р.А. Организация деятельности финансовых регуляторов в Европейском союзе. URL: http://vestnik-old.mgimo.ru/fileserver/27/21_kasianov.pdf (дата обращения: 30.07.2014)


[Закрыть]. Этот механизм сотрудничества служит предпосылкой единообразного понимания различных вопросов регуляторами, бизнесом-сообществом, научно-экспертным сообществом, а также способствует быстроте и эффективности принимаемых решений.

В целях повышения внимания высших органов ЕАЭС к проблематике ПОД/ФТ предлагаем активизировать взаимодействие в сфере ПОД/ФТ между высшими органами ЕАЭС и Евразийской группой по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма. Целесообразно выработать правовые основы, формы и направления такого взаимодействия (создание профильных комиссий и рабочих групп при ЕЭК, расширение состава Консультативного совета по финансовым рынкам путем включения в него экспертов в сфере ПОД/ФТ и др.). Это позволит синхронизировать интеграционные процессы, происходящие в области ПОД/ФТ, с интеграционными процессами, имеющими место в смежных областях на евразийском пространстве (финансовые рынки, налогообложение, таможенное регулирование и др.). Кроме того, данное взаимодействие поможет выявить (обновить) типологии ОД/ФТ с использованием банковского сектора, рынка ценных бумаг, операций страхования, операций с наличными денежными средствами и денежными инструментами.

III. Формирование договорно-правовой базы ЕАЭС в сфере ПОД/ФТ c использованием наличных денежных средств и денежных инструментов.

Многие межгосударственные соглашения, заключенные в рамках Таможенного союза и Единого экономического пространства, оказались инкорпорированы в подписанный 29 апреля 2014 года президентами России Беларуси и Казахстана Договор о Евразийском экономическом союзе[73]73
  Соглашение о торговле услугами и инвестициях – в Раздел XV Договора о ЕАЭС и Протокол о торговле услугами, учреждении, деятельности и осуществлении инвестиций (Приложение № 16 к Договору о ЕАЭС); Соглашение о создании условий для обеспечения свободного движения капитала и Соглашение о согласованных принципах валютной политики – в Раздел XIV Договора о ЕАЭС и Протокол о мерах, направленных на проведение согласованной валютной политики (Приложение № 15 к Договору о ЕАЭС); Соглашение о требованиях к осуществлению деятельности на финансовых рынках государств-участников Единого экономического пространства – в Раздел XVI Договора о ЕАЭС и Протокол по финансовым услугам (Приложение №»17 к Договору о ЕАЭС).


[Закрыть], чего не произошло с договорами, важнейшими с точки зрения ПОД/ФТ. Поэтому Договор о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при перемещении наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Таможенного союза от 19 декабря 2011 г., как и Договор о порядке перемещения физическими лицами наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Таможенного союза от 5 июля 2010 года, фактически остались во втором эшелоне правовых актов ЕАЭС [74]74
  Согласно п. 1 ст. 99 Договора о ЕАЭС, международные договоры государств-членов, заключенные в рамках формирования договорно-правовой базы Таможенного союза и Единого экономического пространства, действующие на дату вступления в силу Договора о ЕАЭС, входят в право Союза в качестве международных договоров в рамках Союза и применяются в части, не противоречащей Договору о ЕАЭС.


[Закрыть].

Более того, важно отметить, что Договор о ЕАЭС вовсе не затрагивает вопросы ПОД/ФТ.

В этой связи хотелось бы обратить внимание на возможности Финансового университета осуществлять экспертное сопровождение деятельности ЕЭК в сфере ПОД/ФТ.

IV. Организация системы подготовки кадров в сфере ПОД/ФТ для банковского сектора России.

В последние годы по причине, прежде всего, «переформатирования» банковского сектора (и финансового рынка в целом) всех стран СНГ и ЕАГ под требования новой редакции Рекомендаций ФАТФ резко возрос спрос на специалистов ПОД/ФТ (прежде всего в банковском секторе). По оценкам экспертов, общее количество специалистов, занятых в сфере ПОД/ФТ в Российской Федерации, составляет около 120 тысяч. При этом потребность в таких специалистах будет только увеличиваться по мере включения в «орбиту ПОД/ФТ» рынка ценных бумаг, рынка страхования, бухгалтеров, адвокатов, нотариусов, а также сектора некоммерческих организаций. В этих условиях особенно заметным является факт отсутствия в стране системы подготовки специалистов в области ПОД/ФТ в финансовом и нефинансовом секторах экономики.

Согласно проекту Концепции создания и развития сетевого института в сфере ПОД/ФТ на 2014–2016 гг., в рамках сетевого взаимодействия предполагается наладить процесс диалога между образовательными учреждениями и процесс отражения в них опыта друг друга. Участники сетевой организации объединяются вокруг главной стратегической цели: формирование современного научно-образовательного центра – сетевого Института в сфере ПОД/ФТ, который станет важным фактором устойчивого развития и обеспечения национальной безопасности, обеспечивая воспроизводство современных специалистов в сфере ПОД/ФТ на основе интеграции с наукой и практикой, академической мобильности студентов и преподавателей.

Сетевой Институт в сфере ПОД/ФТ формируется как сообщество ВУЗов, научных и образовательных центров, способное стать кадровым и научным лидером в сфере ПОД/ФТ в государствах – участниках СНГ. Стратегические задачи сетевого Института в сфере ПОД/ФТ:

1) создание в ВУЗах, в научных и образовательных центрах, образующих сетевой Институт, центров передовых IT – технологий и кадров, обладающих современными ключевыми компетенциями, сфокусированных на исследованиях, разработках и подготовке кадров в сфере ПОД/ФТ;

2) концентрация в сфере ПОД/ФТ интеллектуальных и иных ресурсов, привлечение наиболее квалифицированных преподавателей и наиболее мобильной и способной к обучению молодежи;

3) следование мировым трендам в исследованиях и разработках, рекомендациям ФАТФ и других международных организаций в сфере ПОД/ФТ.

Сетевой Институт в сфере ПОД/ФТ создается, как объединение структурных подразделений ВУЗов, научно-образовательных и методических центров (кафедры, факультеты, институты, научно-исследовательские лаборатории, центры коллективного пользования, ресурсные центры и т. д.).

Основу формирования сетевого Института в сфере ПОД/ФТ в Российской Федерации составляют Международный учебно-методический центр финансового мониторинга (МУМЦФМ) и ведущие ВУЗы по подготовке кадров в области IT– технологий, экономики и финансов, международного и национального права, международных отношений[75]75
  В состав сетевого Института входят также вузы, расположенные в центрах федеральных округов Российской Федерации: Санкт-Петербургский государственный политехнический университет; Тихоокеанский государственный университет; Новосибирский государственный университет экономики и управления; Ростовский государственный экономический университет; Уральский федеральный университет имени первого Президента России Б.Н. Ельцина; Нижегородский государственный университет имени Н.И. Лобачевского.


[Закрыть]:

1. Национальный исследовательский ядерный университет МИФИ.

2. Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации.

3. Дипломатическая Академия при Министерстве Иностранных Дел РФ.

4. Международный учебно-методический центр Росфинмониторинга.

Реализация предложенного механизма создания сетевого Института в сфере ПОД/ФТ позволит получить следующие результаты:

1) формирование единого образовательного интеллектуального экономического и культурного пространства в странах – участниках СНГ за счет подготовки национальных кадров высшей квалификации в сфере ПОД/ФТ;

2) оптимизация перечня реализуемых образовательных программ в сфере ПОД/ФТ;

3) разработка в едином стандарте учебно-методических комплексов дисциплин в сфере ПОД/ФТ;

4) отработку механизмов обеспечения академической мобильности студентов и преподавателей;

5) поддержку научных школ в сфере ПОД/ФТ;

6) внедрение в образовательный процесс принципиально новых и более эффективных образовательных методик и технологий на основе интеграции образования и науки в сфере ПОД/ФТ;

7) эффективное международное сотрудничество сетевого Института с зарубежными университетами и научными центрами, организациями ФАТФ, ЕАГ, СНГ в сфере ПОД/ФТ.

Финансовый университет при Правительстве РФ имеет возможность занять центральное место на рынке подготовки кадров для подразделений финансового мониторинга в кредитных организациях, страховых организациях, профессиональных участниках рынка ценных бумаг. Позитивное значение может иметь включение компоненты ПОД/ФТ в рабочие программы дисциплин по профилю «Банки и рынок ценных бумаг».

Подготовленный с учетом этой компоненты банковский работник должен, на наш взгляд обладать следующими минимальными компетенциями в области работы с наличностью:

1) Знать основы наличного денежного оборота в РФ (373-П).

2) Знать и уметь применять Правила ведения кассовых операций, инкассации, перевозки и хранения наличных денег (318-П).

3) Знать основы антиотмывочного законодательства (Рекомендации ФАТФ, 115-ФЗ), знать и следовать Правилам внутреннего контроля (262-П, 375-П).

4) Знать признаки платежеспособности банкнот и монет (1778-У).

5) Знать и учитывать в своей деятельности разрешенные предельные размеры расчетов наличными между юридическими лицами (3073-У).

6) Знать основания и виды юридической ответственности за нарушение законодательства об обращении наличных денежных средств (ст. 15.1 КоАП РФ, ст. 200.1 УК РФ).

7) Уметь выявлять и оценивать риски использования наличных денег в своей профессиональной деятельности.

8) Владеть навыками минимизации рисков при работе с наличностью.

Предпосылки усиления позиций Финансового университета на рынке научных исследований и образовательных услуг в сфере ПОД/ФТ.

Важной основой обретения Финуниверситетом лидирующей роли в части подготовки специалистов в сфере ПОД/ФТ на евразийском пространстве является прежде всего профиль Финансового университета, как ведущего ВУЗа, готовящего банковских специалистов и специалистов в сфере финансовых рынков.

В Финуниверситете имеется существенный задел по тематике ПОД/ФТ:

1. В Финансовом университете, в большем количестве, нежели в каком-либо другом ВУЗе, имеются кадры, обладающие опытом исследовательской работы в области ПОД/ФТ: В.И. Авдийский, В.М. Безденежных, И.А. Киселев, В.Е. Понаморенко, Г.А. Аболихина, С.Е. Ковалева и др. Двое из названных ученых (И.А. Киселев и В.Е. Понаморенко имеют опыт работы в Международном учебно-методическом центре финансового мониторинга).

2. Тематика ПОД/ФТ все больше становится предметом диссертационных исследований: аспиранткой кафедры «Денежно-кредитные отношения и монетарная политика» Ковалевой С.Е. в 2013 году защищена диссертация «Совершенствование управления рисками кредитных организаций в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем»; в октябре 2014 года защищена диссертация Золотарева Е.В. "Совершенствование системы противодействия легализации преступных доходов и механизмов контроля в кредитных организациях".

3. Изданы монографии по проблематике ПОД/ФТ[76]76
  Киселев И.А., Лебедев И.А., Никитин Д.В. «Правовые проблемы управления корпоративными рисками в целях противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма / И.А. Киселев, И.А. Лебедев, Д.В. Никитин; под общ. ред. д.ю.н., проф. В.И. Авдийского. – М.: ИД „Юриспруденция“, 2012; Актуальные вопросы развития национальных систем противодействия легализации преступных доходов и финансирования терроризма в государствах-членах ЕврАзЭС: монография / под ред. В.Е. Понаморенко и К.Г. Сорокина. – М.: Юстицинформ, 2014.


[Закрыть]. Кроме того, издаются научные статьи и сборники тезисов конференций с привлечением магистрантов и студентов Финансового университета.

4. С апреля 2014 года рубрика в журнале «Финансовая безопасность» (фактически ведомственный журнал Росфинмониторинга, издаваемый МУМЦФМ) создана тематическая рубрика, посвященная финансовым рынкам, и достигнута договоренность о публикации в данной рубрике статей учеными Финансового университета по тематике, связанной с ПОД/ФТ. В ней уже публикуются статьи ученых и магистрантов Финуни-верситета.

5. На кафедре «Денежно-кредитные отношения и монетарная политика» проводится НИС «Актуальные вопросы ПОД/ФТ в банковском секторе» для аспирантов.

6. Ежегодно защищается несколько десятков дипломных работ и магистерских диссертаций по проблематике ПОД/ФТ (преимущественно – остро нуждающимися в освоении тематики сотрудниками подразделений финансового мониторинга банков).

7. Активизировано взаимодействие с Евразийской группой по противодействию отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма (ЕАГ)[77]77
  Так, представитель Финансового университета (доцент Понаморенко В.Е.) принял участие с докладом «Риск-ориентированный подход и пути снижения рисков ОД/ФТ во внешней торговле государств-участников ЕЭП» на Консультативном форуме с частным сектором «Новые способы платежей с учетом риск-ориентированного подхода» в рамках 20-й пленарной недели ЕАГ (16 июня 2014 г., Москва).


[Закрыть].

Исходя из сказанного, вносим следующие предложения:

1. Создать в структуре Департамента банков, монетарной политики и финансовых рынков Финансового университета научный центр по ПОД/ФТ, специализирующийся на исследовании проблем противодействия незаконным финансовым операциям в банковской сфере и, в частности, проблематики ПОД/ФТ.

2. Приступить к формированию в Финансовом университете первой в стране научной школы по ПОД/ФТ.

3. Запланировать создание в перспективе образовательной кафедры, готовящей специалистов по ПОД/ФТ, с учетом того, что образовательный стандарт по ПОД/ФТ может быть разработан уже к ноябрю 2014 года.

Базовыми структурами для решения данной задачи, при использовании межфакультетского и межкафедрального подхода, могут стать профильный научный центр по вопросам ПОД/ФТ, а также кафедры «Денежно-кредитные отношения и монетарная политика», «Экономическая безопасность и анализ рисков», «Финансовое и налоговое право».

4. Запланировать создание в перспективе при Финуниверситете УМО по ПОД/ФТ (во взаимодействии с базовой организацией в сфере ПОД/ФТ – МУМЦФМ).

Реализация данных возможностей позволит Финансовому университету стать лидирующим учебным заведением на евразийском пространстве по подготовке кадров для сферы ПОД/ФТ, позволит реализовать на рынке образовательных услуг России и стран СНГ высоко востребованный и давно ожидаемый продукт. Создание же и развитие своей научной школы не только закрепит данный успех, но и позволит в свою очередь позиционировать Университет в глобальном масштабе на площадке ФАТФ, ЕАГ и других международных организаций в сфере ПОД/ФТ, что откроет новые возможности для международного научного и образовательного сотрудничества, включая обучение иностранных граждан государств-членов ЕАГ.

Заключение

Проведенное исследование состояния и тенденций развития наличного денежного обращения в России в сравнении с анализом данных вопросов в других странах за десятилетний период показало, что значение наличных денег в экономике не только не падает, но растет в связи с появлением новых проблем в развитии монетарной сферы и повышением роли монетарных факторов экономического роста.

Понимание экономической и правовой основы функционирования наличных денег, тенденций их развития, как с точки зрения теории, так и в практике хозяйственной деятельности имеет особое значение для совершенствования организационных, функциональных аспектов современной национальной денежной системы и в целом социально-экономической системы.

В результате проведенного исследования установлено, что:

1) В целом спрос на наличные деньги в большинстве стран не проявляет значительных признаков замедления. Эта тенденция, вероятно, сохранится в течение ближайших 10 лет. Хотя по прогнозам британского Платежного Совета (Payments Council) ожидается в долгосрочной перспективе (до 2022 года) снижение объема и доли наличных денег в обращении[78]78
  The UK Payment Landscape.– Payment News. December 2013 | Vol 11 | № 12 Currency News. The UK Payment Landscape.


[Закрыть]. Быстрое распространение альтернативных способов оплаты может вытеснить наличные деньги, но уникальные характеристики наличных денег, такие как анонимность и привлекательность в качестве резервного средства сбережения, их абсолютная ликвидность приводят к выводу, что наличные деньги еще долго будут играть важную роль в платежных системах большинства стран. Боле того, выявлено, что наличные деньги дают возможность плательщику более экономно расходовать свои средства, тогда как около 30 % граждан испытывают трудности в контроле за расходование безналичных средств («эффект легкого платежа»); их проще использовать при проведении расчетов, так как в этом случае не требуется обращаться к специальным техническим устройствам и нет необходимости уведомлять об этом третью сторону (посредника в расчетах); являются самым быстрым инструментом расчетов, при оплате товаров и услуг (посредством платежных карт скорость обработки платежа может замедлиться); при оплате наличными деньгами транзакционные издержки могут оказаться ниже, чем при оплате с помощью банковской карты, наличные платежи обеспечивают самую высокую скорость расчетов, что делает их самым популярным платежным и расчетным инструментом наряду даже с самыми продвинутыми и новыми электронными технологиями.

2) Россия относится к странам, где отмечается рост доли наличных денег в ВВП. В России явно прослеживается рост денежных агрегатов М0 и М2, но темпы роста денежной массы опережают темпы роста наличной денежной массы и доля наличных денег в общей денежной массе имеет тенденцию к снижению. Эта тенденция обусловлена, с одной стороны, необходимостью роста монетизации российской экономики (что увеличивает денежную массу по денежному агрегату М2), а, с другой стороны, развитием безналичных расчетов, что приводит к сокращению наличных денег в обороте. Вместе с тем, в розничной системе платежей основным инструментом расчетов остаются наличные деньги – около 90 %.

3) Уровень достаточности наличных денег в экономике Российской Федерации на начало 2012 г. составил 10,9 %, что сопоставимо с такими развитыми странами, как Китай (11,8 %), Италия (9,5 %), Германия (8,9 %), Франция (8,5 %). В то же время уровень достаточности в России превышает соответствующий показатель в США (6,9 %), Бразилии (3,9 %) и Канаде (3,6 %); но этот показатель существенно ниже, чем в Японии (18,9 %).

4) Исследование макроэкономических аспектов роли наличного денежного обращения в национальной экономике показало, что в общем виде процесс наличного денежного обращения в различных странах идентичен. Банкноты проходят свой особый путь обращения в любой стране: коммерческие банки заказывают купюры в центральных банках, затем выпускают их в обращение через кассы и устройства; население тратит деньги в торговой сети, банкноты размещаются участниками оборота в обслуживающих их банках; затем банки отправляют эти денежные знаки в центральный банк, который проверяет их на аутентичность и пригодность для обращения.

Но организация цепочки предложения денег варьируется в разных странах и зависит от ряда факторов:

• макроэкономических: объем выплаченной заработной платы, поступления от продажи товаров и услуг, операции по вкладам физических лиц, купля-продажа населением наличной иностранной валюты и другие. Вместе с тем существуют также и другие экономические и денежно-кредитные факторы, которые в меньшей мере, но все-таки оказывают влияние на наличный денежный оборот. К таким факторам, в частности, относятся ВВП, индекс потребительских цен, цена на нефть, размер внешнего долга, объем международных резервов Российской Федерации, размер ставки рефинансирования Банка России, объем вкладов физических лиц в иностранной валюте, курсы доллара и евро к рублю и др. В период экономической и финансовой стабильности динамика сбережений населения, прихода и направлений расходов наличных денежных средств относительно легко прогнозируема, так как при росте заработной платы также растут потребности и сбережения населения. В то же время растет интерес и к более рискованным и потенциально высокодоходным вложениям, например многие отдают предпочтения инвестициям в акции вместо банковских вкладов.

• инфрастурктурных: количества банков и их филиальной сети, нормативно-правовой база, инфраструктура инкассаторских компаний на рынке, география конкретной страны, ее истории и традиций.

• микроэкономических (на уровне организации наличного-денежного обращения в самом центральном банке): структура национального центрального банка, включая его филиальную сеть и хранилища.

5) В России наблюдаются довольно высокие темпы прироста количества платежных карт и объема операций, совершаемых с их использованием на территории Российской Федерации, – в 2011 г. они составили 38,6 и 33,3 % соответственно. При этом платежные карты используются населением в основном для снятия наличных денег (85,5 % от общего объема совершаемых операций), что говорит как о неразвитости платежной инфраструктуры так и недостаточной платежной культуре и желание государства ее изменить. Снятие наличных производится чаще всего через банкоматы, по количеству которых Россия на начало 2012 г. занимала лидирующие позиции в Европе – 1,3 банкомата на 1000 жителей (для сравнения: во Франции – 0,87 банкомата на 1000 жителей; в Италии – 0,76; в Германии -0,71; в Швеции – 0,38).

6) Проведен анализ современной международной и российской практики противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в целях оптимизации налично-денежного обращения и сокращения объема теневой экономики в России и других странах. В рамках данного раздела исследования особое внимание было уделено имплементации 32-ой рекомендации ФАТФ «Курьеры наличных», которая была разработана с целью противодействия физическому перемещению через границу наличных денежных средств и оборотных инструментов на предъявителя террористами и иными преступными элементами.

Данное исследование позволяет определить направления совершенствования существующего «правового поля» в области наличных денежных отношений, влияющих на способность «денежных властей» к регулированию монетарной сферы экономики России.

На основе проведенного исследования разработаны рекомендации по гармонизации правовых и экономических основ функционирования современных наличных денег, касающихся:

• разработки «денежного законодательства», в том числе, относящее к разделу наличных денег, что является отражением пока еще первых шагов становления доктрины денежного права. Необходимо нормативно регламентировать порядок налично-денежной эмиссии. Сегодня данные процедуры находятся по сути вне рамок прямого правового регулирования[79]79
  Имеет место фрагментарная правовая регламентация инструментов ДКП в части их воздействия на процесс эмиссии и обращения безналичных денег; сам же этот процесс в своих стадиях юридически не описан (здесь показательно сравнение с бюджетным процессом).


[Закрыть], а значит и не порождают субъективных прав, юридических обязанностей и юридической ответственности для участников эмиссионного процесса;

• мероприятий по совершенствованию как самих механизмов и инструментов формирования предложения наличных денег и спроса на них, так и проведение институциональных и инфраструктурных преобразований в финансовой сфере;

• мероприятий по оптимизации организации наличного денежного обращения в направлении ресурсосберегающих технологий, сбалансированности доходов населения с предложением потребительских товаров, направив ее на эндогенные показатели;

• мероприятий по совершенствованию российской практики противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в целях оптимизации налично-денежного обращения и сокращения объема теневой экономики в России и других странах.

Экономическая эффективность или значимость работы заключается в разработке предложений экономического и правового характера, позволяющих повысить как качество анализа и регулирования монетарной сферы в части организации наличного денежного обращения, так и эффективность государственного регулирования монетарных процессов в целях достижения финансовой устойчивости экономики Российской Федерации.