Текст книги "Как стать контрабандистом. 4. Суд"

[

←7

]

Тут же вспомнилось, что свои первые джинсы Wrangler я придирчиво выбирал за 19.90 таких надёжных американских долларов, а вот недавно точно такие же покупал своему сыну уже за 120 евро, что почти 175 расплодившихся как тля зелёных импотентных фантиков.

[

←8

]

«Смерть поэта». © Михаил Юрьевич Лермонтов (Learmonth).

But justice also comes from God, corruption's friends!

The judge most terrible awaits you:

He's hardened to the clink of gold,

He knows your future thoughts and deeds.

[

←9

]

«Таганка» © Иван Иванович Гольц-Миллер, Владимир Семёнович Высоцкий.

[

←10

]

Алчный и склочный французский король Филипп IV Красивый в пятницу 13 октября 1307 года приступил к экспроприации всех несметных богатств, накопленных рыцарями ордена Тамплиеров. Аресты начались одновременно во всех уголках Франции. Короля поддержал Папа Римский, который лично столько задолжал тамплиерам, что отдавать жаба замучила. Классический пример из жизни: хочешь крупно влететь – просто дай много денег в долг. С того дня проклятье тамплиеров скреплено высшими силами.

Но у меня есть свой козырь. Мой старший сын родился в пятницу 13 сентября. И даже его косвенное участие должно уравновесить мрачные дела.

[

←11

]

«Лебедь, Щука и Рак» © Иван Андреевич Крылов. Басни

[

←12

]

Жена вертится перед зеркалом и капризно говорит мужу, смотрящему по телеку футбол:

– Котик, пожалуй, мне уже пора сделать операцию по увеличению груди. Ты как считаешь?

– Лучше начни их каждое утро тереть туалетной бумагой.

– А, думаешь, поможет?

– Твоей же заднице помогло. © Из любимых анекдотов

[

←13

]

В большинстве европейских языков используются термины, производные от лат. paganismus. Это слово произошло от paganus, означавшего исходно «сельский» или «провинциальный» (от pagus «округ»), позднее получившее значение «простолюдин», «деревенщина», по причине того, что христианство в Римской империи вначале распространялось в крупных городах, местах пребывания епископов. Уничижительное значение «невежественный нехристь» появляется в вульгарной латыни: в период до IV века христиане называли язычество religia pagana, то есть «деревенская вера». Латинское слово было заимствовано и в церковно-славянскую литературу в форме поганый «языческий», со временем приобретшей значение «нечистый, грязный».

[

←14

]

The show must go on… after the horn, but without popcorn. Представление продолжится… после горна, но без попкорна. © Само родилось в память о Фредди Меркури.

[

←15

]

The Truth Is Out There © Sonata Arctica.

[

←16

]

Камер-цалмейстер (от лат. camera, и нем. Zahlmeister – казначей) – чиновник, заведующий дворцовой казной.

[

←17

]

«К Чаадаеву» © Александр Сергеевич Пушкин.

[

←18

]

Моя официальная военно-учётная специальность.

[

←19

]

– Бережёного Бог бережёт, — сказала монашка, надевая презерватив на свечку. © Из философских анекдотов

[

←20

]

Сибиряк – это не тот, кто в холод не мерзнет, а тот, кто тепло одевается. © народная мудрость.

[

←21

]

Потом в Интернете я натолкнулся на прелестную американскую брошюрку (искренне надеюсь, что не голимый фейк) «Туристом в Россию» (была в свободной продаже до 1995 года по цене $7 за экземпляр): "Не удивляйтесь, если вам предложат спеть под балалайку. Постарайтесь уловить мелодию и хотя бы "помычать" в такт. Особенностью множества русских бытовых песен (юмористического рэпа, называемого chastushki) являются ритмичные приседания, сопровождаемые хлопками ладонями по икрам, бедрам или ягодицам. … Если случайный собеседник выставляет вперед мизинец и указательный палец – он предъявляет вам претензии. Вашей идеальной реакцией было бы произнести "Bratan, ya ne v teme" и ретироваться. … Если вы хотите завести знакомство сексуального характера – вы можете обратиться к сутенеру (krisha), обыкновенно располагающемуся в холле вашей гостиницы. Если же профессиональные проститутки вас не интересуют – любая русская женщина окажет вам соответствующие услуги максимум за $200 или приглашение в ресторан. Русские женщины повально пренебрегают даже простейшей гигиеной – поэтому перед соитием предложите вашей спутнице принять душ, но дабы не оскорбить мотивируйте это религиозными мотивами (омовение). … Среди населения русская полиция имеет уничижительное прозвище musora (garbage man) или ment (cop). Однако, старайтесь не употреблять его в незнакомом обществе или когда вы подозреваете в собеседнике сотрудника КГБ. … Отказ от употребления водки (особенно когда вам говорят "pei do dna" ) считается серьезным оскорблением и может вызвать драку. Если у Вас нет медицинских противопоказаний – постарайтесь выпить предложенную порцию и резко выдохнуть со звуком "Ahhh!". … В России не очень распространен жест "Fuck you!" с демонстрацией среднего пальца. Если Вы хотите оскорбить собеседника (что мы очень не рекомендуем!) – скажите ему "ya ibal tvoya mama!" или "nada poiti v zhopa!". И т.д. и т.п.

[

←22

]

Меня вообще поражает, как наши соотечественники, начиная с забытых уже времён первых «челноков», продолжают отважно штурмовать рыночные экономики мира, используя только невероятную пробивную мощь русского мата.

[

←23

]

«Триада Макдональда» – сформулированный Джоном Макдональдом в 1963 году в статье «Угроза убийства» (The threat to kill) набор из трёх поведенческих характеристик – зоосадизм, пиромания и энурез, который он связал с предрасположенностью к совершению особо жестоких преступлений.

[

←24

]

Хайме Рамон Меркадер дель Рио Эрнсндес (Рамон Иванович Лопес ), агент советских органов госбезопасности, убийца Л. Д. Троцкого.

[

←25

]

В Западной Европе, «плечевые», стоящие вдоль дорог, показывают кукиш, как предложение платного интимного контакта.

[

←26

]

«О сколько нам открытий чудных…». © Александр Сергеевич Пушкин.

[

←27

]

В старину таможню называли мытней, от Мытного двора, где взимали пошлины (мыт).

[

←28

]

«Лысый-волосатый» – распространённая политическая интрига, основанная на парадоксальной закономерности чередования правителей Российской Империи, СССР и Российской Федерации с декабря 1825 года по настоящее время.

[

←29

]

«Поле» – судебные поединки на Руси. Когда царь решал спор между двумя тяжущимися, а они его решением оставались недовольны, то он говорил им: «Разбирайтесь мечами своими. Чей острее, того и победа».

[

←30

]

Movement Reference Number – уникальный идентификационный номер, присваемый грузу таможенной службой.

[

←31

]

Смотри фильм «Мой любимый марсианин» (1999).

[

←32

]

ГОРОДСКОЙ СУД ЛАППЕЕНРАНТЫ

ПЯТЫЙ ОТДЕЛ

Номер дела: R 09/265

ПОДЛОГ БУХГАЛТЕРИИ В ОСОБО КРУПНЫХ РАЗМЕРАХ

РЕШЕНИЕ СУДА

Пункты обвинения 1 – 10. Постановка вопроса

03.11.2008 г. на таможню Нуйамаа (Лаппеенранта) из России прибыл грузовой автомобиль с прицепом. В прицепе находились 8 поддонов со строительными конструкциями, которые, согласно представленным таможне документам, являлись металлическими стенными элементами. Данный груз направлялся на грузовой склад в Мустоле (Лаппеенранта) для проведения последующей таможенной очистки. Во время проверки таможня обнаружила 14.428 блоков сигарет, спрятанных в пустотах, сделанных внутри элементов.

В соответствии с 202 параграфом Таможенного кодекса содружества (№ 2913/92), долг перед таможней появляется сразу после того, как товары были ввезены в таможенную зону Содружества, и при этом товары задекларированы недостоверно. Данное уклонение от уплаты налогов произошло сразу же после того, как грузы, содержащие сигареты, пересекли таможенную границу и были задекларированы неправильно. Учитывая количество провезенных контрабандой сигарет, дело надлежит классифицировать как уклонение от уплаты налогов в особо крупных размерах.

Суд решал следующие вопросы:

Содержали ли грузы, указанные в пунктах обвинения 1-9, сигареты или же в них были строительные элементы, как было официально задекларировано?

Участвовал ли ответчик в контрабанде сигарет?

Контейнеры для перевозки сигарет или металлоконструкции?

Суду были представлены фотографии, из которых видно, что импортированные 03.11.2008 сигареты были упакованы внутри элементов. Их закрывали сверху и снизу тонкие металлические пластины. Под металлическими пластинами был сделан карман в полиуретане, укрепленный решеткой из фанеры, в котором были спрятаны сигареты. Внешне все элементы выглядели как прямоугольные полиуретановые конструкции, покрытые металлическими пластинами.

По мнению суда это не настоящие стенные элементы, а специально сделанные тайные приспособления для транспортировки сигарет. Элементы были упакованы на поддоны по 10 единиц. Снаружи упакованы в полиэтилен с логотипом латвийской компании, действительно производящей строительные конструкции.

Грузы 1-3 были вывезены из Латвии через Эстонию и Финляндию в Нидерланды. Грузы, указанные в пунктах обвинения 4-10 были ввезены, из России в Финляндию водителем Алексеем Устюхиным. Он подтвердил, что все грузы были одинаковыми и не отличались друг от друга.

Суд, основываясь на свидетельских показаниях представителя финского экспедитора, решил, что все грузовые документы были идентичными.

Грузы не отличались друг от друга. После прибытия в Финляндию грузы доставлялись и разгружались на складе экспедитора. После завершения процедуры таможенной чистки, грузы перегружались в трейлеры, принадлежащие компании ответчика. После этого грузы доставлялись в морские порты Хельсинки или Турку, откуда на кораблях перемещались в Орхус (Дания), либо в Стокгольм (Швеция), где их выгружали на местные склады и, в дальнейшем, вывозили на новом транспортном средстве. Место назначения грузов так и не было выяснено, но вероятным конечным пунктом, по мнению суда, является Великобритания.

Сотрудниками таможенного пункта ПТП «Нуйамаа» сделаны снимки грузов от 01.07.2008 и 14.07.2008 с помощью передвижного рентгеновского оборудования. По данным таможенного инспектора данная аппаратура имеет значительно меньшую мощность, чем аналогичная установка, имеющаяся в ПТП «Ваалимаа», где контрабандный груз был обнаружен. Суду, для сравнения, были представлены снимки грузов, сделанные в ПТП «Нуйамаа» и снимки груза, задержанного 03.11.2008 на ПТП «Ваалимаа».

На снимках, сделанных в июле на ПТП «Нуйамаа» видны более узкие светлые линии с боков поддонов. То же самое явление можно наблюдать на снимке, сделанном в ПТП «Ваалимаа», но значительно более чётко. Это ясно говорит о том, что плотность наполнителя с боков элементов отличается от плотности наполнителя в центре элементов. В снимке от 14 июля также видна решетка, т.е. фанерные перегородки внутри элемента, точно также как и на сравнительных снимках от ноября. По данным таможенного инспектора и компьютерной программы таможни, с боков материал элементов менее плотный, чем в середине элементов. Это противоречит утверждению ответчика, что наполнителем является полиуретан.

При пересечении границы, таможне было документально заявлено, что эти элементы являются конструкциями для внешних стен. По мнению суда, они никоим образом не напоминают такие конструкции. Даже в том случае, если внутри тонких металлических конструкций находится полиуретановый наполнитель, то речь идёт о легком и дешевом продукте. Суд не верит, что имеет смысл везти его из Латвии через Эстонию и Финляндию или из России через Финляндию на рынки Центральной Европы таким образом, что груз по пути несколько раз перегружается и держится на складах, как произошло в данных случаях. Это нерентабельно, даже если этому товару действительно можно найти полезное применение.

В соответствии с ранее сказанным, суд считает, что нет никаких рациональных причин сомневаться в том, что в грузах, указанных в пунктах обвинения 1-10, были сигареты. Нет никакого значения, сколько в действительности весили грузы. Грузы никогда не взвешивались. Количество поддонов бесспорно. Из фотографий видно, что в элементы постарались уложить максимальное количество блоков сигарет. У суда нет никаких причин сомневаться, что ранее (см. пункты обвинения 1-9) элементы заполнялись сигаретами каким-либо иным образом. Поэтому суд считает доказанным, что все грузы содержали не менее 14.000 блоков сигарет, как и указано в пунктах, предъявленных обвинением.

Суд не доверяет показаниям водителя Устюхина, что грузы были просвечены четыре или пять раз, и что таможенники досматривали грузы и вскрывали упаковочный полиэтилен, за исключением единственного случая в ноябре, когда был обнаружен контрабандный груз. Информация Устюхина и о количестве досмотров, и о количестве просвечиваний отличается от того, что рассказал таможенный инспектор, а также от того, что Устюхин сам сообщил на допросе во время следствия. Устюхин также подтвердил, что он говорил на эти темы с ответчиком в тюрьме города Миккели. Это значительно снижает доказательную ценность его рассказа.

С другой стороны, элементы были упакованы так, что сигареты невозможно было обнаружить с помощью рентгеновского оборудования ПТП «Нуйамаа», а только аппаратурой, имеющейся на ПТП «Ваалимаа», или при полной разборке элементов. Поэтому нет никакой разницы, сколько раз элементы были в действительности просвечены на ПТП «Нуйамаа».

Пункты обвинения 1 – 9. Являлись ли грузы транзитом?

Спрятанные в элементах сигареты не были употреблены в Финляндии, а были вывезены далее через Бельгию, Данию или Швецию в какую-то неизвестную страну Содружества. Ответчик ссылался на статью № 52 Таможенного закона и настаивал, что речь может идти о фактическом транзите, а финское государство не имеет права облагать сигареты налогами, тем самым уклонения от уплаты налогов не могло произойти.

Указанные в пунктах обвинения 1-3 сигареты были импортированы в страну с территории Содружества. Указанные в других пунктах обвинения сигареты были импортированы из страны, не входящей в Содружество. В соответствии со статьёй № 3 Закона о специальных налогах, налогом облагаются табачные изделия, которые либо производятся в Финляндии, либо ввозятся из стран Содружества или из стран, не входящих в Содружество.

В соответствии со статьей № 10/5 Закона, налог обязан выплатить тот, кто во всех, кроме отдельно указанных в данном законе случаев, получает или имеет в наличие указанные в данном законе товары, и который знал, или который должен был знать с умеренной вероятностью, что за товары не были уплачены налоги.

Налоговой долг появляется и преступление (уклонение от уплаты налогов) реализуется сразу же после того как товар импортируется в Финляндию, и не имеет при себе правильно оформленных документов.

Когда товары импортируются из стран не входящих в ЕС, компания ответчика могла, как импортер, свободно выбрать методику растаможки товара. При желании компания могла выбрать систему TIR, как наиболее подходящую для товаров, следующих по маршруту: Россия-Финляндия-ЕС. Вместо этого компания выбрала систему, когда товар проходит таможенную очистку и выпускается в свободное движение. Также надо учесть, что речь идёт о фактических табачных грузах, которые компания ответчика не задекларировала должным образом.

В соответствии с §202 Таможенного кодекса, таможенный долг появляется, когда подлежащий таможенному декларированию товар ввозится на территорию Содружества, и при этом нарушаются таможенные правила.

Методика расчёта и размер таможенного долга не были опротестованы ответчиком.

Участие компании ответчика в перевозках.

Ответчик признался, что он участвовал в перевозке элементов. Компания ответчика оплачивала аренду трейлеров, счета экспедитора, транспортные расходы внутри Финляндии, а также морские перевозки из Финляндии. Ответчик мог давать указания по грузу во время перевозки. Кроме того ответчик также признался, что он изменил страну происхождения груза с Латвии на Финляндию.

Представитель финского экспедитора дал свидетельские показания, что изначально по поводу перевозок элементов с ним связались российские бизнесмены. Компания ответчика стала участником перевозок только после того, как выяснилось, что покупателем товара числится по документам некая оффшорная компания. Экспедитор связался с российской транспортной компанией и сообщил, что у груза должен быть грузополучатель, зарегистрирован в Финляндии. Без этого экспедитор отказывался растамаживать груз. В результате он получил контактные данные компании ответчика. Он связался по телефону с ответчиком, и договорился с ним, что его компания будет обозначен в таможенных документах как держатель товара.

В соответствии с §64 Таможенного кодекса держатель товара должен быть зарегистрированным на территории Содружества. Показания экспедитора доказывает, что компания ответчика была указана в таможенных документах в соответствии с договором между ответчиком и экспедитором.

Намёк ответчика, что экспедитор заставил его стать держателем товара, не выдерживает никакой критики, т.к. он уже импортировал такие же грузы из Латвии в Финляндию. Также ответчик сам сообщил, что данных бизнес начался после его встречи с российским бизнесменом осенью 2007 года.

Ответчик признался, что аренда трейлеров обошлась его компании очень дорого. В дополнение к этому арендная плата была выплачена ему российской транспортной компании наличными, что является очень необычным в бизнесе. Также он рассказал, что он получил от российского партнёра наличный аванс. Его рассказ постоянно менялся и он неубедителен, так как совершенно непонятно, сколько же он в действительности получил денег. Он говорил о десятках тысячах евро.

Суд солидарен с обвинителем, что использованная логистическая цепочка абсолютно нелогична, если её целью являлась только перевозка дешёвых стенных конструкций. В добавление к этому, в деле были существенные платежи наличными, настоящая страна происхождения товара была скрыта, и контактное лицо из России было известно под двумя разными фамилиями, что ответчик знал.

В связи с этим суд считает, что ответчик должен был знать, что речь идет о контрабанде сигарет. В дополнение к этому, суд считает, что факты говорят сами за себя, роль ответчика и его компании является центральной в организации данной контрабанды.

Решение по пунктам обвинения 1–10

Суд считает доказанным, что ответчик виновен в преступлениях указанных в пунктах обвинения 1-10.

Пункт обвинения 11. Резюме

Ответчик, действуя полномочным представителем своей компании, вносил в бухгалтерию недостаточные, неправильные и вводящие в заблуждение данные. Вышеуказанными способами он мешал независимым наблюдателям получать правильную картину (true and fair view) об экономическом положении компании. Неполных, неправильных и вводящих в заблуждение бухгалтерских записей очень много и они касаются огромных сумм. Записи базируются на неправильно заполненных и даже неправильных инвойсах. По сумме всех этих нарушений – преступление должно считаться злостным

И последнее. Суд решает, что информация независимого финского эксперта по бухгалтерскому учёту, представленного суду как свидетель защиты, не имеет доказательной силы в этом деле. Его данные о бухгалтерии компании основывались на нескольких отдельных бухгалтерских документах и на рассказах защиты.

Размер наказания

В соответствии с правилами указанными в статье 6-3 УК, при измерении размера наказания надо учитывать все причины, влияющие на размер и тип наказания. Также, надо учитывать существующие прецеденты, и не выходить за их границы. В статье 6—5 УК сказано, что наказание должно быть ужесточено в том случае, если преступление было особенно продуманным, и если преступники создали организованную преступную группу для совершения тяжких преступлений.

У судов Юго-Восточной Финляндии много опыта в решении дел связанных с уклонением от уплаты налогов. Наказание рассчитывается исходя из количества незаконно ввезенных сигарет и расчётной суммы невыплаченных налогов.

В данном деле речь идет о очень большем количестве сигарет. В деле смогли только один раз (см. пункт обвинения 10) сосчитать точное количество сигарет – 14.428 блоков сигарет. Сигареты ввозились 10 раз. 9 раз импорт удался, но последний груз был пойман таможней ПТП «Нуйамаа».

В случаях указанных в пунктах обвинения 1-3 государство недополучило табачный налог, а в случаях указанных в пунктах обвинения 4-10 государство недополучило таможенных платежей, табачного налога и НДС на сумму свыше 5 миллионов евро.

Речь идет об организованном действии, где контрабандный товар был тщательно спрятан. Преступления были совершены с особым умыслом, и их совершение предполагало существование организованной преступной группировки, целью которой было совершение особо тяжких преступлений.

Учитывая всё ранее сказанное, Суд решил приговорить ответчика к высшей мере наказания.

Запрет на ведение бизнеса

Ответчик являлся членом правления своей компании и фактически отвечал за ее руководство. Он некачественно вёл бухгалтерию компании, как это указано в пункте обвинения номер 11. Кроме этого он виновен в экономических преступлениях, как это было рассказано ранее. Суд видит, что суммарно его действия опасны как для здоровой рыночной экономики, так и для государственных интересов. При рассмотрении периода запрета был учтён тот факт, что действия ответчика являлись исключительно злостными.

Ответчик не имеет права заниматься бизнесом лично, или используя подставное лицо. Под бизнесом понимается всё, о чём говорится в Законе о бухгалтерской деятельности. Он также не имеет права быть уполномоченным членом товарищества или общества с ограниченной ответственностью. Он не имеет права быть ответственным лицом в фонде или в некоммерческой организации. Он не имеет права лично, или, используя подставное лицо, основывать акционерное общество или кооператив. Он также не имеет права пользоваться влиянием в таких юридических лицах.

Запрет не касается действий в государственных и прочих организациях, которые работают для общего блага и не занимаются коммерческой деятельностью. Нарушитель данного запрета будет либо оштрафован, либо заключен в тюрьму на срок до двух лет.

За соблюдением данного запрета следит полиция. Ответчик обязан постоянно информировать полицию о своих действиях. В том числе он должен постоянно сообщать полиции о своих доходах и о своем рабочем месте.

Арест

Ответчик арестован на основании пункта 1 статьи 1-26/1 Закона о силовых действиях. Учитывая все аспекты дела и его жизненное положение, арест является гуманной мерой.

Оплата защитника. Общее

В соответствии со статьёй 2-1 Закона об уголовном процессе, расходы защитника оплачиваются в соответствии с Указом Государственной коллегии адвокатов. В статье 3 Указа ясно сказано, что оплачивается только время, потраченное на подготовку к делу и время, потраченное на защиту клиента во время следствия и в суде. Также оплачиваются транспортные расходы защитника. В статье 4 Указа подтверждено, что оплачиваются только оправданные рабочие часы и оправданные расходы. При расчёте оправданных часов и расходов учитывается сложность и размер дела.

Адвокат не является государственным органом. Он независим как от суда, так и от клиента. Понятно, что защищая клиента, адвокат может действовать таким образом, который вызывает раздражение у суда. Другая сторона независимости заключается в том, что суд не может указывать адвокату, как он должен защищать своего клиента. Клиент не может указывать адвокату, что он должен делать. Естественно адвокат может делать лишнюю работу для клиента, если клиент способен за нее заплатить. Статья 21-1 Судебного уложения однозначно определяет, что противная сторона должна оплатить только умеренные и оправданные судебные расходы. Это положение касается и оплаты адвоката.

Не относящиеся к делу действия

Счет адвоката ответчика содержит сметы, которые не имеют прямого отношения к защите клиента, например, жалоба на неправомерные действия таможни от 12.01.2009 года, жалоба в Финансовый Контроль на банк Нордеа о незаконную конфискацию всех денег со счетов компании ответчика и ответ на финансовые требования таможни от 22–26.02.2009 года. Эти действия однозначно не будут оплачиваться.

Ненужные действия

Суд города Лаппеенранты арестовал ответчика 07.11.2008 года, так как существовала большая вероятность, что он является виновным в уклонении от уплаты налогов в особо крупных размерах. Тогда же ему был назначен государственный адвокат. Однако ответчик решил сменить адвоката. Его новый адвокат регулярно требовал проведения слушаний по поводу правомерности ареста ответчика. Однако адвокат должен был быть достаточно образован и иметь необходимый опыт, чтобы понимать, что после решений от 07.11.2008 и 21.11.2008 года, в которых было ясно объяснено, что ответчик арестован в соответствии с законом, что дальнейшие жалобы лишь пустая трата времени. Истинность данного факта подтверждается тем, что одновременно дело слушалось в Верховном суде.

После этого дело об аресте слушалось по просьбе ответчика еще 16.12.2008 и 06.02.2009 года, когда до срока принятия обвинительного заключения оставалась всего неделя.

В соответствии со статьёй 1-22 Закона о силовых действиях, арестант имеет право требовать, чтобы его дело об аресте рассматривалось каждые две недели. Защитник, правда, не обязан требовать повторного рассмотрения, если понятно, что оно не будет удовлетворено, и его клиент в любом случае не будет освобожден. Это также самое касается и жалобы в суд Второй инстанции, и в Верховный суд. Адвокат получает вознаграждение не за то, что он что—то делает, даже если это законно, а за то, что он делает нужное дело для клиента. Адвокат должен быть достаточно профессиональным, чтобы понимать, что надо делать, а что не надо. Если такого ограничения нет, то адвокат, который старается всеми силами мешать суду и усложнить его работу, будет получать значительно большую выгоду, чем те, которые действуют профессионально, и помогают суду ускоренно решать судебные вопросы.

Разрешенные действия

Ранее было указано, что в представленный счёт адвоката внесены действия, которые не относятся к защите ответчика. Адвокат направлял утверждения и выставлял требования, которые были явно беспричинными, как например процессуальное утверждение о недееспособности суда. Некоторые явно не имели никакого отношению к делу, как, например, необоснованные выпады в адрес следствия и прокурора, направленные суду в письменном виде. Также защита пыталась представить ненужных свидетелей, например руководителя следствия. Суд ссылается на статью 47 Таможенного закона, где ясно говорится, что руководитель не должен рассказывать о секретных данных. На выяснение этих вопросов было потрачено излишне много времени как суда, так и защитника. Защитник не имеет права получать за такие действия никакого вознаграждения.

Так как наказание ответчика особенно суровое, то суд решил оплатить расходы адвоката сам, во избежание излишних тяжб. Маловероятно, что у ответчика хватит средств оплатить все требования.

ПРИГОВОР      

Наказание

Суммарное тюремное наказание – 7 лет тюрьмы, из чего вычитается 4 месяца и 26 дней в соответствии со статьёй 6-13 УК.

Ответчик был под арестом в период 05.11.2008 – 30.03.2009 года по законам: статья 29-2 УК (пункты обвинения 1-10), по статье 30-9а УК и статьям 1, 4 и 5 Закона о бухгалтерском учёте.

Другие последствия

Ответчику запрещено заниматься бизнесом с 31.03.2009 до 30.03.2016.

Имущество компании будет конфискованы в пользу государства. Арест имущества будет оставаться в силе до тех пор, пока имущество не будет конфисковано, либо до тех пор, пока не будет принято окончательное решение.

Средства, задержанные со счетов компании ответчика, и арест имущества будут оставаться в силе до тех пор, пока штраф не будет выплачен, либо до тех пор, пока не будет принято окончательное решение.

Штрафы и пени      

Ответчик и его компания обязуются этим решение возместить финскому государству в лице Таможенной службы следующие налоги:

630.728,00 евро и законные проценты с 15.1.2008 включительно

315.364,00 евро и законные проценты с 07.2.2008 включительно

315.364,00 евро и законные проценты с 14.2.2008 включительно

Ответчик и его компания совместно с приговоренным 28.1.2009 водителем Устюхиным обязуются этим решение возместить финскому государству в лице Таможенной службы следующее (таможенные платежи, табачный налог и НДС):

539.761,04 евро и законные проценты с 02.6.2008 включительно

539.761,04 евро и законные проценты с 01.7.2008 включительно

539.761,04 евро и законные проценты с 14.7.2008 включительно

539.761,04 евро и законные проценты с 21.7.2008 включительно

539.761,04 евро и законные проценты с 31.7.2008 включительно

539.761,04 евро и законные проценты с 08.8.2008 включительно

Кроме этого ответчик и его компания обязуются этим решение возместить финскому государству в лице Таможенной службы, понесённые ею судебные издержки на сумму в 3.468,40 евро и законные проценты. Сумма должна быть выплачена в течение месяца с даты вынесения этого приговора.

Процент рассчитывается в соответствии со статьёй 4-1 Закона о процентах. Таможенная служба сама займется взысканием данных средств.

Апелляция      

Ответчик может подать апелляцию в суд Второй инстанции (Коувола). Если ответчик хочет подать апелляцию, то он должен сообщить об этом в Городской суд Лаппеенранты не позднее вторника 07.04.2009.

Запрет на ведение бизнеса вступает в силу сразу же после опубликования данного приговора.

Другое

Ответчик должен продолжать содержаться в заключении. Он будет отправлен в тюрьму города Миккели отбывать своё наказание, если он согласится с приговором; или дожидаться, когда будет окончательно рассмотрена его апелляция и будет решено, что с ним делать дальше.