Текст книги "Борьба с преступностью в сфере экономики"

• приобретение тех или иных товаров в кредит с последующим уклонением от выплаты оставшейся суммы их стоимости (при этом мошенники пользуют фиктивные или краденые документы: паспортами, справками и др.);

• получение вещей напрокат по подложным или краденым документам с последующим присвоением этих вещей; обман кассира торгового предприятия при размене крупных купюр денег или при покупке какой-либо вещи.

К способам посягательства на личное имущество относятся:

• вручение покупателю подложного предмета, внешне похожего на предназначавшийся к сделке купли-продажи; продажа изделий из обычных цветных металлов или из шлифованного стекла вместо изделий из благородных металлов или драгоценных камней;

• обсчет при размене крупных денежных купюр или при покупке вещи; получение денег под предлогом оказания помощи в приобретении товара;

• нечестная игра в карты, гадание, ложное знахарство; выдача себя за другое лицо (например, за сотрудника полиции) с последующим производством обыска, изъятием денег и иных ценностей.

Ю. Б. Вараскин выделяет следующие виды мошенничества:

• растраты и хищения наемных работников (например, воровство «черного нала» из кассы фирмы), уверенных, что никто не знает сколько денег всего в кассе;

• дача клиентами и покупателями работникам фирм «премий» наличными, «комиссионных» за то, что получают товары по заниженным ценам;

• манипуляции руководителей предприятий с финансовой отчетностью, имеющие целью убедить акционеров, что финансовое положение компании лучше, чем на самом деле;

• предложение инвестировать проекты, по которым инвесторы не только не получают дохода, но и вообще не возвращают деньги;

• завышение поставщиками количества проданных товаров, предоставление бракованных товаров или задержка оплаченных[7]7
  Вараскин Ю. Б. Аферист, мошенник // ЭКО. 1998. № 1. С. 27.


[Закрыть].

Совершению такого рода мошеннических действий способствует предоплата.

Наиболее развернутую классификацию дает авторский коллектив под руководством Н. А. Селиванова и В. А. Снеткова[8]8
  Руководство для следователей / Под ред. Н. А. Селиванова, В. А. Снеткова. – М.: Инфра-М, 1997.-С. 123.


[Закрыть]:

• использование имитированной вещи («куклы»), продаваемой преступником под видом дорогостоящей вещи;

• продажа изделия из цветного металла или стекла под видом изделия из благородного металла либо драгоценного металла либо драгоценного камня;

• создание видимости большой суммы денег, оплачиваемой мошенником за покупаемую вещь;

• применение шулерских приемов при игре в наперсток; получение аванса по трудовому договору с намерением его использования без выполнения соответствующей работы;

• выдача банком векселей, чеков, гарантийных писем, не обеспеченных соответствующими активами; учреждение лжефирмы, лжебанка или страховой компании для осуществления манипуляций с денежными средствами, получения обманным путем денег и их присвоения;

• открытие в банке дополнительного расчетного счета с целью сокрытия доходов от налогообложения и невозвращения долгов, без предоставления всех необходимых документов;

• внесение искажений в компьютерную программу с целью занижения сумм, начисляемых на банковские счета, и присвоение разницы между перечисленными и фактически начисленными суммами;

• манипуляции с кредитными авизо: приобретение бланков авизо и платежного поручения обманным путем, направление в банк плательщика подложных документов по почте, телеграфу, телетайпу или с нарочным;

• вступление в сговор с работниками банка-получателя с целью зачисления переводимых по авизо средств на расчетный счет родственника, друга, знакомого и о выдаче наличных денег под предлогом оказания беспроцентной финансовой помощи; совмещение плательщика и получателя в одном лице;

• манипуляции с пластиковыми расчетными карточками: после кражи или случайной находки карточки осуществляется замена подписи ее владельца своей с предварительным замазыванием чужой подписи белой краской или заклеиванием полоской белой бумаги; завладение бланком пластиковой дебетовой кредитной карточки (при сговоре с работником контролирующего органа) и ее подделка;

• получение за вознаграждение от работника банка сведений о держателе крупного счета, воспроизведение в своей карточке кода номеров, фамилии, имени, отчества указанного держателя счета и образца его подписи;

• подделка карточки путем срезания рельефных знаков и наклеивания новых либо путем соскабливания с рельефных знаков краски, проглаживания их утюгом или помещения под пресс и выдавливание при помощи него новых букв и цифр;

• сокрытие факта отпадения оснований для получения каких-либо материальных льгот, например, намеренное не сообщение о смерти ребенка, на которого продолжает выплачиваться пособие.

Особенностью последней приведенной классификации, в отличии от двух других, является ее наибольшее соответствие современным условиям ведения экономической деятельности.

В частности, выделяется, появившееся сравнительно недавно:

• мошенничество с применением пластиковых поддельных карточек;

• мошенничество в сфере банковской деятельности, компьютерное мошенничество.

Изложенные особенности криминалистической характеристики рассматриваемой группы преступлений определяют специфику предмета доказывания по этим делам.

Обстоятельства, подлежащие доказыванию:

• имело ли место мошенничество;

• место, время, условия, способствующие совершению мошенничества; кто был очевидцем преступления;

• наличие преступного умысла;

• предмет мошенничества (что было присвоено); какая сумма денег была незаконно получена мошенниками;

• объект посягательства (государственная или общественная организация, коммерческая структура, частное лицо);

• данные о личности преступника (место работы, трудовая характеристика, судимость, мотивы, приемы преступления, роль в преступной группе, какие преступления им ранее были совершены);

• данные о потерпевшем, обстоятельства контактов с мошенником;

• обстоятельства, способствовавшие совершению преступления.

Если мошенничество совершено под прикрытием юридического лица, установлению также подлежат:

• правовая форма такого лица, наличие лицензии на осуществление проведенных сделок и операций;

• соблюдение правил выпуска и обращения ценных бумаг, валютного, таможенного и иного законодательства и т. д.

Сведения о субъекте мошеннических действий

Обращаясь к криминалистической характеристике субъекта мошенничества, необходимо привести общую классификацию мошенников, содержащуюся в одном из источников и основанную на детальном изучении практики.

Она имеет следующий вид:

• не имеющие постоянного места жительства и работы мошенники-гастролеры, совершают преступления в группе лиц и немедленно скрываются с места совершения преступления, в связи с чем их трудно разыскать;

• неоднократно судимые за мошенничество и другие преступления против собственности мошенники-рецидивисты;

• совершающие в основном мелкие мошенничества, чаще всего их жертвами становятся частные лица;

• мошенники «по ошибке», впервые совершающие такие преступления, часто под влиянием других граждан или определенной ситуации, хотя и не судимые, но совершающие «длящиеся мошенничества».

При рассмотрении субъекта некоторых видов мошенничества, например, мошенничества в сфере здравоохранения, выясняется, что преступник не осознает противоправности совершаемого преступления.

3. Особенности расследование мошенничества в сфере предпринимательской деятельности

На данном этапе расследования возникают следующие следственные ситуации.

Прием № 1. Внесение в учредительные документы, необходимые для регистрации предприятия, искаженных сведений об учредителях (руководителях), в том числе, путем использования похищенных (утраченных) паспортов граждан. После получения предоплаты, преступники скрываются.

Так, в г. Новосибирске, два гражданина по паспорту бомжа зарегистрировали в местных органах власти частное предприятие.

Затем они дали объявление, что по вполне умеренным ценам, в очень короткие сроки (не более недели) могут поставить различные товары, указали свой номер телефона в гостинице и стали ждать звонков. Поскольку предложенные условия были явно выгодными, тут же появилось большое количество предложений.

Представителям фирм, «клюнувших» на рекламу, аферисты вежливо и подробно объясняли все детали и условия поставок. С желающими заключить договор назначались встречи, на которых быстро и по-деловому решались вопросы, стороны заключали договор со 100 % предоплатой.

Руководители фирм, пожелавшие приобрести «выгодный» товар, перечисляли на расчетный счет частного предприятия мошенников денежные средства и ждали скорого поступления товара.

Не дождавшись поставок товара, клиенты звонили по указанному в рекламе телефону, никто не отвечал (мошенники сняли комнату всего на один месяц и указали в рекламе номер имеющегося в ней телефона).

Данная следственная ситуация обуславливает необходимость организации масштабных ОРМ с целью задержания мошенников-гастролеров. При этом не следует обращаться за помощью к средствам массовой информации, поскольку преступники, узнав о розыске, могут усилить меры предосторожности.

Прием № 2. Регистрация предприятий на подставные адреса.

Ежегодно только в Москве регистрируется более 30 тыс. предприятий, но не все из них приобретают офисное помещение.

Ряд малых, частных и других предприятий в качестве юридического адреса фирмы указывают либо свой домашний адрес, либо адрес того места, где арендуют помещение, в т. ч. на условиях субаренды. Эти адреса мошенники меняют для затруднения их розыска.

В других ситуациях указанная в адресе квартира обменивается или продается. Часто злоумышленники специально меняют арендуемые в качестве офисов помещения, не ставя при этом в известность ни регистрационные, ни налоговые органы, а также своих партнеров по сделкам.

Иногда аферисты договариваются с владельцами жилья о том, что адрес их квартиры будет указан в качестве юридического адреса предприятия.

Прием № 3. Изготовление поддельных печатей, уставов и других документов, в том числе путем использования ксерокопий подлинных документов с их последующей фальсификацией.

Так, некий гражданин, будучи генеральным директором творческо-производственного объединения (далее – «ТПО»), составил подложные документы о якобы произведенной регистрации двух малых предприятий и их уставов. Для изготовления фальшивки он использовал ксерокопии документов ТПО, куда внес изменения.

Изготовленные таким образом «документы» он передал своим сообщникам, которые и предъявляли их клиентам.

Прием № 4. Использование реквизитов распавшихся предприятий с согласия их руководителей, введенных в заблуждение.

Так, в Санкт-Петербурге, «распалось» одно Закрытое акционерное общество (далее – «ЗАО»). Воспользовавшись прекращением его деятельности, руководитель одной организованной группы[9]9
  Далее-«ОГ».


[Закрыть] убедил председателя правления не ликвидировать свое ЗАО, а передать все дела ему, якобы «для присоединения к совместному предприятию».

При этом он обещал председателю ЗАО погасить взятую им банковскую ссуду и внести платежи по другим долгам.

Председатель, не зная об истинных намерениях мошенника, согласился на эти условия и передал ему документы и печать ЗАО, после чего эта ОГ совершила еще ряд мошеннических действий.

Прием № 5. Сообщение ложных сведений путем подделки личных документов, визитных карточек и др.

Прием № 6. Регистрация предприятий по ненадлежащим образом оформленным, недействительным документам в сговоре с должностными лицами государственных органов, осуществляющих регистрацию предприятий.

Прием № 7. Похищение регистрационных документов существующих предприятий и открытие на их основании расчетных счетов в банках. Законодательство допускает иметь дополнительные расчетные счета в различных банках, и мошенники по чужим документам открывают свой счет, указывают его партнерам, а после поступления денежных средств присваивают их и скрываются.

При осуществлении мошенничества, связанного с нецелевым использованием денежных средств, усилия преступников направлены на фальсификацию подлинных документов и придание своим действиям видимости мнимой законности. Так, В. для придания благовидности своим незаконным действиям подделывала подписи ответственных должностных лиц и предъявляла такие договоры руководителям строительных бригад с целью незаконного строительства своего дома.

Мошенничество в сфере банковской деятельности связано с хищением путем подделки кредитовых авизо с последующей фальсификацией сопутствующих документов, а также самих авизо.

Механизм преступления является во многом обусловленным наличием в составе преступной группы профессионала банковского дела согласившегося на совершение незаконных действий. Например, по одному из уголовных дел на основе похищенных преступником 12 подлинных платежных поручений его сообщниками было изготовлено 7 поддельных платежных поручений.

В подтверждение того, что они являются подлинными и прошедшими проверку, на всех 12 платежных поручениях были учинены поддельные подписи.

Затем поддельные платежные поручения передавались согласно установленному порядку бухгалтеру, который, не подозревая о совершаемом хищении, передал их в вычислительный центр банка.

После этого были оформлены кредитовые авизо, произведено отправление денежных средств не по назначению.

Как видно из данного примера, мошенники, при осуществлении преступных действий стараются придать им вид законных операций, что существенно затрудняет расследование.

При этом преступниками причиняется значительный ущерб имущественным интересам государства.

Основанием для возбуждения уголовного дела, как правило, являются специальные проверки бухгалтерии, проводимые сотрудниками органов внутренних дел.

При его расследовании установлению подлежат следующие обстоятельства:

• происхождение поддельного документа, установление должностных лиц, ответственных за сохранность и выдачу такого документа;

• порядок выдачи этих документов и особенностей их документооборота;

• установление времени выдачи или кражи бланка документа, который был впоследствии подделан;

• установление лиц? получивших бланки либо похитивших их;

• установление способов и степени подделки, подделки документа, если таковая имела место, а также суммы причиненного ущерба.

На первоначальном этапе расследования крайне важно обеспечить его оперативность в проведении неотложных следственных действий и оперативно-розыскных мероприятий.

Данный вид мошенничества характеризуется более высоким уровнем подготовки и реализации преступления, повышенной квалификацией преступников, что требует принятия эффективных мер по установлению обстоятельств дела на первоначальном этапе.

При этом расширяется круг поводов для возбуждения уголовного дела. Таковыми, как правило, служат сообщения пострадавших, нередко руководителей предприятий, заключивших с мошенниками «выгодные» договоры на поставку товаров, поверивших в обещания мошенников заплатить сумму кредиторской задолженности при условии передачи прав на ликвидируемое предприятие и т. д.

Факты совершения подобных преступлений также обнаруживаются при проведении проверок правоохранительными органам, главным образом, сотрудниками подразделений Главного управления экономической безопасности и противодействия коррупции МВД России.

При расследовании дел данной категории на первоначальном этапе установлению подлежат следующие обстоятельства:

• характер договоров и сумму, на которую они были заключены с мошенниками;

• обстоятельства места, времени и другие подробности заключения таких договоров;

• реквизиты мошенников, сведения об их возможном месте нахождения и роде занятий;

• установление личностей мошенников, получение сведений, характеризующих их (наличие судимостей, пол, возраст и другие сведения);

• характер и род занятий потерпевших и возможность инсценировки преступления;

• характер предъявленных мошенниками фиктивных документов и установление порядка выдачи, использования и хранения таких документов, а также лиц, ответственных за это;

• установление лиц, пострадавших наряду с заявителями от действий указанных лиц.

Сложность расследования таких преступлений заключается в том, что мошенники, заключив фиктивные договоры и получив деньги в качестве предоплаты, сразу же скрываются в неизвестном направлении, поэтому особую роль в расследовании подобных преступлений играет незамедлительное осуществление оперативно-розыскных мероприятий[10]10
  Далее – «ОРМ».


[Закрыть].

При этом важно тактически грамотно сочетать следственные действия и оперативно-розыскные мероприятия на первоначальном этапе расследования.

Прежде чем приступить к проведению мероприятий, непосредственно направленных на обнаружение скрывшегося преступника, необходимо проверить, не вызвано ли отсутствие подозреваемого в месте его постоянного проживания тем, что он:

• неожиданно скончался;

• заключен под стражу;

• находится на излечении в больнице;

• призван на службу в Вооруженные Силы РФ;

• изменил место жительства.

В случае же, когда достоверно установлено, что обвиняемый скрылся от следствия, можно обойтись без этой подготовительной стадии и приступить к проверке розыскных версий.

Исходные данные для выдвижения розыскных версий во многом определяют успех мероприятий.

Первую группу фактических данных составляют сведения об обстоятельствах, при которых скрылся разыскиваемый, нередко позволяют судить и о некоторых используемых им приемах уклонения от следствия. В частности о том:

• остался ли подозреваемый на легальном или перешел на нелегальное положение;

• принял ли он меры к изменению своей внешности и сменил ли фамилию. Так, если будет установлено, что перед тем, как скрыться, обвиняемый снялся с паспортного и военного учета, то вполне вероятно, что на новом месте жительства он изберет легальный образ жизни.

Преступника, скрывающегося под чужой фамилией, рекомендуется разыскивать и среди лиц, сменивших свои фамилии через органы загса. Особое внимание при этом следует уделять фактам перемены фамилии в связи с регистрацией или расторжением брака.

Вторая группа фактических данных, служащих основой для построения розыскных версий, касается родственных, личных связей скрывшегося преступника.

Эти данные позволяют проверить:

• не скрывается ли разыскиваемое лицо у своих родственников, друзей и знакомых;

• не поддерживает ли оно с ними какую либо связь (переписка, передачи, переводы), проследив за которой можно обнаружить место, где скрывается преступник.

Причем, интересоваться нужно не только «действующими», но и старыми «заброшенными» связями разыскиваемого.

Собирая данные о связях разыскиваемого, нельзя ограничиваться сведениями, содержащимися в его анкете и других документах личного дела.

Много полезного можно получить из показаний свидетелей, сослуживцев и даже родственников преступника, но для этого, разумеется, допросы должны проводиться тактически безупречно. Целесообразно, например, вопрос о связях обвиняемого задавать не специально, а наряду с вопросами по существу дела.

Среди розыскных версий, вытекающих из данных о связях разыскиваемого, иногда необходимо предусмотреть версии, основанные на связях не самого преступника, а близких ему людей.

Третью группу фактических данных, используемых при розыске преступника, составляют сведения о прошлой жизни и деятельности разыскиваемого:

• где он родился, в каких местах проживал;

• на каких предприятиях и по какой специальности работал;

• в какой местности проходил службу в армии и т. д.

Во всех этих местах необходимо организовать его поиски.

Непосредственный розыск преступника предусматривает следующие мероприятия:

• преследование по горячим следам;

• выемка почтово-телеграфной корреспонденции;

• наблюдение за местами предполагаемого появления преступника;

• дача и выполнение отдельных поручений следователя.

Выемка почтово-телеграфной корреспонденции – одно из наиболее эффективных следственных действий при розыске мошенника и осуществляется оно в отношении корреспонденции лиц, с которыми разыскиваемый может поддерживать связь.

Такая связь может быть двухсторонней, а поэтому выемка должна распространяться как на входящую, так и на исходящую корреспонденцию.

Нужно иметь в виду возможность употребления в переписке различных шифров и условных обозначений маршрута следования и местонахождения разыскиваемого.

В целях дешифровки такой корреспонденции рекомендуется вместо выемки ограничиться ее осмотром и снятием копий.

Наблюдение за местами предполагаемого появления преступника может быть осуществлено как лично оперативным сотрудником, следователем, так и с помощью общественности. Однако наиболее надежно поручить такое наблюдение сотрудниками правоохранительных органов.

Отдельное поручение следователя о производстве вне района его действия различных розыскных мероприятий является важным, а порой незаменимым средством проверки розыскных версий.

В тех случаях, когда в поле зрения следователя попадает информация, требующая быстрых и энергичных действий в отдаленных районах, целесообразно, чтобы туда выехал сам следователь или сотрудник взаимодействующего с ним органа дознания.

При осуществлении розыскных мероприятий важным является взаимодействие следователя с органами дознания.