Текст книги "ЕГЭ-2018: Обществознание. Справочник"

Вопрос 24. Финансовые институты. Банковская система

1) Деньги: история, виды, функции

2) Финансовые институты

3) Банковская система РФ

4) Банковские операции (пассивные, активные). Кредиты

1) Деньги: история, виды, функции

Первые деньги в зависимости от культуры, развития и занятия народов были разнообразными. До наших дней дошли самые разнообразные предания о древних деньгах.

Каменные деньги представляли собой каменные диски разных диаметров с отверстиями в центре. Самые большие достигали до 4 метров в диаметре. Пребывали такие деньги в обороте среди жителей островов Яп. Служили они эквивалентом при обмене товарами, платой за услуги и судебные издержки.

Деньги в виде металлических топоров использовали индейцы Америки во времена завоевания их испанскими конкистадорами.

Соляные бруски, как платежное средство, широко применялись в странах разных частей света. К примеру, можно привести Древнюю Русь или Эфиопию, где соляные бруски самородной соли в качестве денег использовались вплоть до 20-х годов прошлого века.

Крупный рогатый скот так же в определенное время считался денежной мерой. Даже в наше время в некоторых странах Африки стада крупного рогатого скота являются денежным эквивалентом и мерой при проведении торговых или обменных операций.

Учёные предполагают, что и на Руси скот выступал в роли всеобщего эквивалента. Использовались также куски ткани (от слова «полотно» произошло слово «платить»).

Деньги в виде перьев применялись в обороте жителей некоторых островов Тихого океана.

Деньги в виде раковин использовались в разные времена и в разных странах. Так, например, раковины каури использовались в Китае еще в 1500 году до нашей эры.

Постепенно роль посредников в обмене закрепилась за металлами. Вначале это были компактные металлические слитки, которые можно было легко поделить, разрубить (отсюда происходит название нашей национальной денежной единицы – рубль). В дальнейшем люди научились чеканить металлические монеты.

Первые монеты появились в Древней Греции в VII – VIII вв. до н. э. А в Риме первый монетный двор был учреждён при храме Юноны Монеты (наставницы), отсюда произошёл и сам термин «монета».

В Древнерусском государстве чеканить свою монету начали ещё в X– XI вв. После монгольского завоевания Руси распространённым платёжным средством стала восточная монета таньга, от которой и вошло в русский язык слово «деньги». На монетах того времени изображён Георгий Победоносец, пронзающий копьём змия. Отсюда пошло название «копейка».

Первые бумажные деньги появились в Китае в 910 году, благодаря двум причинам: тогдашнему торговому кризису и передовым технологиям производства бумаги. Тогда правители Китая запретили расписки купцов между собой и ввели свои векселя, которые и стали прообразом современных бумажных денег.

Расцвет и экспансия бумажных денег происходят лишь после 1440 года, когда И. Гуттенберг изобрел первый печатный станок для производства книг, который в скорости использовали для массового печатанья денег.

http://valuta-world.ru/sample-page/

Деньги – особый товар, выполняющий роль всеобщего эквивалента при обмене благ.

Сущность денег проявляется в их функциях:

1. Мера стоимости (с помощью денег измеряется стоимость и цена товаров).

2. Средство обращения (деньги участвуют в купле-продаже товаров и услуг).

3. Средство платежа (деньги выступают при выплате заработной платы, уплате налогов, страховых платежей, продаже товаров в кредит т.п.)

4. Средство накопления (деньги – это форма хранения богатства).

5. Мировые деньги (деньги участвуют в движении товаров и услуг в международных экономических отношениях).

Таким образом, денежная система – это форма организации денежного обращения в стране, т.е. движение денег в наличной и безналичной формах. Она включает следующие элементы: денежную единицу, масштаб цен, виды денег в стране и порядок их эмиссии, порядок обращения денег и платежей, а также государственный аппарат, осуществляющий регулирование денежного обращения. Денежное обращение – это «кровеносная» система экономики. От его успешного функционирования зависит хозяйственная активность, экономический рост, благополучие общества.

В рыночной экономике денежный оборот складывается из наличных и безналичных денег.

Под наличными деньгами понимаются металлические (монеты) и бумажные деньги (банкноты).

Монета – денежный знак, изготовленный из металла.

Бумажные деньги (банкноты) – знаки стоимости, выпускаемые центральным банком, наделенные определенным курсом.

Монеты служат в качестве разменных денег, позволяют совершать любые мелкие покупки. В обращение их вводит, также как и банкноты, центральный банк.

Производство наличных денег во всем мире является прерогативой государства.

В развитых странах с рыночной экономикой большая часть средств обращения приходится на безналичные деньги.

Безналичные деньги – это записи на счетах в банках.

К безналичным деньгам относят вексель, чеки и кредитные карты.

Вексель – форма безналичных денег для расчёта организаций, в нём указывается сумма и сроки выплаты с определённым вознаграждением (процентом). Вексель – долговая ценная бумага, письменное обязательство установленной законом формы. Владелец векселя имеет право требовать с лица, его подписавшего, уплаты указанной суммы денег в определенный срок.

Чек – это денежный документ строго установленной нормы, содержащий приказ владельца счета в кредитном учреждении о выплате чекодержателю по его предъявлению суммы денег, означенной в этом документе. Чек становится деньгами, когда в нём есть подпись владельца и проставленная им сумма и имя (своё или другого лица).

Безналичные деньги по существу не являются платежными средствами, но в любую минуту они могут превратиться в наличные. В последнее время в денежном обращении широко применяются кредитные карты. Кредитные карты не являются деньгами, они инструмент для перечисления денег.

Экономисты прогнозируют, что в будущем электронные деньги (e-money) заменят не только наличные деньги, но и кредитные карты. Выделяются две основные формы электронных денег смарт-карты (электронные кошельки) и сетевые деньги (программное обеспечение, с помощью которого осуществляется перевод средств посредством Интернет).

Главное свойство денег – ликвидность.

Ликвидность денег – это возможность в любой момент превратить деньги в любой вид товаров или услуг. Ликвидность определяет возможность денежного обращения, что включает в себя не только товарное обращение, но и движение рабочей силы и капитала. Вообще ликвидность – это возможность использования активов (актив – это всякая собственность, имеющая стоимостную оценку: акции, облигации, недвижимость и т.п.) в качестве платежного средства.

Количество денег в обращении непосредственно влияет на их стоимость. Современные деньги не имеют собственной стоимости. Наличные бумажные деньги – это просто бумага, счета, вклады – это запись в бухгалтерских книгах банков; что касается металлических денег, то их нарицательная стоимость больше действительной (стоимости металла). Стоимость денег – это их покупательная способность, т.е. то количество товаров и услуг, которое можно купить на денежную единицу. Стоимость денег находится в обратной зависимости от массы денег в обращении. Чем больше денег находится в обращении, тем меньше их стоимость, и наоборот.

Вопрос ЕГЭ

1. Прочитайте приведённый ниже текст, в котором пропущен ряд слов. Выберите из предлагаемого списка слова, которые необходимо вставить на место пропусков.

«Деньги были придуманы человечеством, прежде всего, для облегчения _____ (А). Первоначально роль денег играли различные _____ (Б), и лишь потом появились современные формы денег. Признаком денег является способность выполнять функции: средства _____ (В) рыночной ценности товаров и средства сбережения.

Возникновение современных форм денег было вызвано неудобством _____ (Г), который требует чрезвычайной множественности относительных цен. Деньги позволили упростить функционирование _____ (Д) и облегчили всю хозяйственную жизнь общества. Деньги, кроме того, позволяют выражать ценность всех товаров в единой _____ (Е) и учитывать их для нужд контроля и управления».

Список терминов:

1) обмен

2) измерение

3) издержки

4) бартер

5) торговля

6) система

7) прибыль

8) предметы

9) инфляция

2) Финансовые институты

Под финансовым институтом понимается учреждение, занимающееся операциями по передаче денег, кредитованию, инвестированию и заимствованию денежных средств с помощью различных финансовых инструментов.

К финансовым институтам относятся:

1) банки

2) страховые компании

3) пенсионные фонды

4) брокерские и биржевые фирмы

5) инвестиционные фонды и т. п.

3) Банковская система РФ

Банковская система – система учреждений, занятых предоставлением банковских услуг.

Банки – это финансовые институты, которые аккумулируют и хранят денежные средства, предоставляют кредиты и осуществляют денежные переводы, а также другие операции на финансовых рынках.

Функции банка:

1. Депозитарная (сбор и хранение сбережений граждан и средств предприятий).

Депозит (банковский вклад) – сумма денег, помещённая вкладчиком в банк.

2. Кредитная (банки осуществляют кредитование предприятий, государства и населения).

3. Посредническая (через банки проходят платежи предприятий, организаций и населения).

В рыночной экономике принята двухуровневая банковская система. Верхний уровень представлен центральным, как правило, государственным банком, который непосредственно не кредитует предприятия и население, но регулирует денежное обращение страны и руководит всей существующей в стране банковской системой. Второй уровень занимает множество самостоятельных коммерческих банков, которые ведут основную работу по аккумулированию сбережений и размещению кредитов. Коммерческие банки – самостоятельные организации, административно они не подчинены центральному банку, хотя и обязаны выполнять указания центрального банка в пределах норм, определенных законом.

Рассмотрим статус и функции Центробанка РФ.

Статья 1. Статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка Российской Федерации (Банка России) определяются Конституцией Российской Федерации, настоящим Федеральным законом и другими федеральными законами.

Функции и полномочия, предусмотренные Конституцией Российской Федерации и настоящим Федеральным законом, Банк России осуществляет независимо от других федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления.

Банк России является юридическим лицом. Банк России имеет печать с изображением Государственного герба Российской Федерации и со своим наименованием.

Местонахождение центральных органов Банка России – город Москва.

Статья 3. Целями деятельности Банка России являются:

– защита и обеспечение устойчивости рубля;

– развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

– обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы;

– развитие финансового рынка Российской Федерации;

– обеспечение стабильности финансового рынка Российской Федерации.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Статья 4. Банк России выполняет следующие функции

1) во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение;

3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

4) устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

5) устанавливает правила проведения банковских операций;

6) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

7) осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

8) принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

12) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;

13) определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

14) утверждает отраслевые стандарты бухгалтерского учета для кредитных организаций, Банка России и некредитных финансовых организаций, план счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядок его применения, план счетов для Банка России и порядок его применения;

15) устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

18) проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

Статья 5. Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации.

Государственная Дума:

– назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России по представлению Президента РФ.

Статья 37. Банк России может устанавливать одну или несколько процентных ставок по различным видам операций или проводить процентную политику без фиксации процентной ставки.

Банк России использует процентную политику для воздействия на рыночные процентные ставки.

Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ «О Центральном банке РФ (Банке России)» (ред. от 01.05.2017)

Процентная ставка – это относительная цена денег, предоставляемых в кредит. Субъекты рыночной экономики ориентируются на оперативную процентную ставку, необходимую для принятия решения. Таковой в России является ставка рефинансирования, по которой Банк России предоставляет кредиты коммерческим банкам.

Коммерческий банк – тип банка, занимающийся широким кругом операций, самой главной из которых является предоставление кредитов предприятиям и частным лицам за счет денежных средств, привлеченных в виде вкладов.

Все банки могут быть охарактеризованы по разным признакам:

– по форме собственности – государственные, кооперативные, акционерные, смешанные;

– по видам выполняемых операций – универсальные или специализированные (ипотечные, инвестиционные, инновационные, земельные, торговые, биржевые и т.п.);

– по территориальному принципу – региональные или общенациональные.

Основные функции коммерческих банков

– мобилизация временно свободных денежных средств населения и сбережения в виде вкладов;

– кредитование предприятий и населения;

– осуществление расчетов и платежей по поручению клиентов.

Наряду с банками на втором уровне кредитной системы находятся специализированные небанковские институты (пенсионные, страховые, инвестиционные фонды, ссудносберегательные ассоциации, кредитные союзы и т.п.), деятельность которых, в основном, сводится к аккумуляции денежных сбережений населения, предоставлению кредитов через облигационные займы предприятиям и государству, мобилизации капитала через эмиссию акций, предоставлению ипотечных и потребительских кредитов и т. п.

Вопросы ЕГЭ

2. Банк Z расположен в деловом районе столицы государства. По каким признакам можно установить, что Z – центральный банк? Запишите цифры, под которыми указаны эти признаки.

1) Банк осуществляет эмиссию денег.

2) Банк осуществляет кредитование физических лиц.

3) Банк привлекает на депозиты средства граждан и фирм.

4) Банк лицензирует деятельность финансовых организаций.

5) Банк устанавливает учётную ставку процента.

6) Банк обслуживает расчёты фирм.

3. Банк R расположен в деловом центре столицы государства. По каким признакам можно установить, что R – коммерческий банк?

1) Банк участвует в торгах на валютной бирже.

2) Банк устанавливает учётную ставку.

3) Банк осуществляет эмиссию денег.

4) Банк привлекает на депозиты средства граждан и фирм.

5) Банк лицензирует деятельность финансовых организаций.

6) Банк обслуживает расчёты предприятий

4) Банковские операции (пассивные, активные). Кредиты

В соответствии со своими функциями банки выполняют определенные операции, которые делятся на пассивные и активные.

Пассивные операции – это операции, посредством которых банки привлекают денежные средства, формируют свои ресурсы.

Банковские ресурсы делятся на собственные и привлеченные. Источниками собственных средств являются акционерный капитал (уставный фонд), резервный капитал, образуемый за счет прибыли, и нераспределенная прибыль. Однако преобладающую часть банковских ресурсов составляют привлеченные средства, которые и используются для предоставления займов и приобретения ценных бумаг. Вкладчики являются собственниками средств и предоставляют их банкам в пользование за определенную плату – процент. Привлеченные средства оформляются в виде депозитов (вкладов) и являются долговыми обязательствами (пассивами) банка. Депозиты – главный источник банковских ресурсов, однако помимо привлекаемых депозитов источником банковских ресурсов могут быть кредиты, полученные у других банков, и займы у Центрального банка.

Активные операции – это операции, посредством которых банки реализуют имеющиеся в их распоряжении ресурсы.

Предоставляемые банком денежные ресурсы образуют долги банку и являются его активами. Активные операции проводятся банками с целью получения прибыли. Основной вид активной банковской операции – это выдача ссуды (предоставление кредита).

К числу активных операций относится и инвестиционная деятельность банка – вложение банком средств в частные и государственные ценные бумаги. Покупая ценные бумаги, банки обеспечивают приток средств на относительно длительный период. С точки зрения приносимого дохода инвестиции – это второй (после процентов по кредиту) источник банковской прибыли.

Банковский кредит – денежные средства, отданные в ссуду на время и на условиях возвратности, гарантированности, срочности и за плату в виде процента.

Важным видом кредита в современных условиях является потребительский кредит, предоставляемый на срок до 3 лет при покупке потребительских товаров.

Ипотечный кредит выдается на приобретение жилья, земли или другого недвижимого имущества. Ипотечные кредиты предоставляются на длительный строк – 10—30 лет.

Государственный кредит – это, как правило, заимствование государства или местных органов власти у бизнеса и населения.

Международный кредит включает в себя кредитные отношения между государством и международными финансовыми организациями, а также между национальными фирмами и зарубежными банками.

Вопрос 25. Основные источники финансирования бизнеса

1) Предприятие

2) Основные источники финансирования бизнеса

1) Предприятие.

Среди трех основных хозяйствующих субъектов рыночной экономики: домохозяйства (население), фирмы (предприятия) и государство – фирмам принадлежит особенно важная роль, так как именно предприятия создают экономические блага, необходимые для удовлетворения потребностей людей.

Предприятие – это самостоятельная, хозяйственная единица, наделенная экономической и юридической самостоятельностью, создающая экономические блага в целях получения прибыли.

Предприятия различаются по размеру, формам собственности (государственные, муниципальные, частные), сферам деятельности. Одни предприятия производят товары, другие – оказывают услуги.

2) Основные источники финансирования бизнеса

Ни один бизнес-проект не может существовать без постоянного вливания финансовых средств. Причем касается это не только момента становления, но и дальнейшего его успешного функционирования.

Финансирование – это способ обеспечения предпринимательства денежными средствами.

Существуют внутренние и внешние источники поступления денежных средств.

Внутренние источники – это источники поступления денежных средств, которые образованы за счет результатов предпринимательской деятельности.

К внутренним источникам относят:

– прибыль;

– амортизационный фонд – денежные средства, предназначенные для воспроизводства, воссоздания изношенных основных средств.

– сдача в аренду помещений, оборудования.

Внешние источники – денежные средства, поступающие в организацию из внешнего мира, источниками такого финансирования могут быть учредители, граждане, государство, финансово-кредитные организации.

К внешним источникам относятся:

– кредиты и займы;

– эмиссия акций, облигаций;

– государственные дотации – денежные средства, выдаваемые из государственного бюджета в безвозвратном порядке для покрытия недостатка финансовых ресурсов у предприятий и организаций;

– субсидии – денежные средства, пособия, финансовая помощь, выделенные из государственного бюджета местным органам власти, предприятиям, населению и предназначенные на строго определенные цели;

– грант – денежное пособие, стипендия из специального фонда для проведения научных, исследовательских и иных работ в зависимости от их актуальности;

– инвестиции – долгосрочные вложения капитала в отрасли экономики внутри страны и за границей.

Вопросы ЕГЭ

1. Алина и Сергей составляют бизнес-план развития своего предприятия. Что из перечисленного они могут использовать как источники финансирования своего бизнеса?

1) совершенствование производственных технологий

2) амортизационный фонд

3) повышение производительности труда

4) доходы от реализации продукции предприятия

5) привлечение кредитов

6) налоговые отчисления

2. К внутренним источникам финансирования бизнеса относится (-ятся)

1) прибыль фирмы

2) банковские кредиты

3) государственные фонды

4) амортизационный фонд

5) размещение ценных бумаг фирмы на фондовом рынке

3. Владельцы фирмы «Маргаритка» планируют расширение своего предприятия. Что из приведённого в списке они могут использовать как источники финансирования бизнеса?

1) привлечение кредитов

2) налоговые отчисления

3) повышение производительности труда

4) прибыль от реализации продукции предприятия

5) совершенствование производственных технологий

6) выпуск и размещение акций предприятия

4. Выберите верные суждения об источниках финансирования бизнеса.

1) Наращивание объёмов внешнего финансирования бизнеса повышает степень контроля собственника за предприятием.

2) Наиболее распространённой формой финансирования является банковский кредит.

3) Внутреннее финансирование бизнеса не сопряжено с дополнительными расходами, связанными с привлечением капитала.

4) К внутренним источникам финансирования бизнеса относится сдача в аренду неиспользуемых активов фирмы.

5) Финансирование частного бизнеса не может носить государственный характер.