Текст книги "Тенденции и направления развития кредитного рынка (на примере Иркутской области)"

Е. Е. Фролова, Е. В. Кармадонова
Тенденции и направления развития кредитного рынка (на примере Иркутской области)
монография

Введение

Рост кредитования и тенденции развития этого сегмента рынка банковских услуг являются предметом обсуждения и анализа со стороны финансовых аналитиков, представителей банковского сообщества, да и самих конечных потребителей данного вида услуг. Итоги дискуссий и обсуждений широко представлены средствами массовой информации и являются предметом многочисленных публикаций. Последние несколько лет в этом плане не стали исключением, хотя бы потому, что одним из последствий мирового финансового кризиса, который нанес основной удар на торговые ценные бумаги и кредитные портфели банков, стала проблема значительного ухудшения качества активов банков государств, от него пострадавших.

Повышение доступности банковского кредита для реального сектора экономики было обозначено В.В. Путиным как одна из первоочередных задач: «После снижения инфляции вторая крупнейшая задача для денежных властей – это повышение доступности банковского кредита для реального сектора», а эффективное кредитование экономики – ключевым вопросом развития страны[1]1
  Послание Президента Российской Федерации В.В. Путина Федеральному Собранию Российской Федерации. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: //www.kremlin.ru/news/17118


[Закрыть]. По итогам 2012 года потребительское кредитование выросло почти на 40 процентов и составило 7 трлн. руб., при этом темпы роста кредитования корпоративного сектора продолжают сокращаться. За тот же период они упали с 26 до 13 процентов, и тенденция продолжает сохраняться в 2013 году. Данные цифры эксперты связывают как с уменьшением платежеспособного спроса со стороны заемщиков, так и с рядом макроэкономических факторов. Как отметила Председатель Совета Федерации Федерального Собрания В.И. Матвиенко[2]2
  Матвиенко В.И. Выступление на заседании Межбанковского совета при Совете Федерации Федерального Собрания РФ «Совершенствование правовых механизмов банковского кредитования в целях обеспечения роста экономики страны». – Март 2013 г.


[Закрыть], существует прямая связь завышенной стоимости кредитов и инфляции, и проводимая Банком России политика по снижению процентных ставок коммерческих банков не решает всесторонне вопрос доступности кредитных ресурсов для роста экономики страны. И, несмотря на позитивные оценки выхода банковского сектора по параметрам кредитования нефинансовых организаций на темпы, близкие к валовому внутреннему продукту, – комфортные с точки зрения целей денежно-кредитной политики участия банковского сектора в поддержании экономики[3]3
  Сухов М.И. Выступление на заседании Межбанковского совета при Совете Федерации Федерального Собрания РФ «Совершенствование правовых механизмов банковского кредитования в целях обеспечения роста экономики страны». – Март 2013 г.


[Закрыть] – необходимо отметить нижеследующие обстоятельства.

В настоящий момент рост фондовых индексов снизил остроту проблем с ценными бумагами, но проблема «плохих» долгов, в том числе и в российской банковской системе, остается достаточно актуальной[4]4
  Доклад АРБ под руководством Г.А. Тосуняна. Модернизация банковской системы России в посткризисный период: банкизация как необходимое условие. М.: Ассоциация российских банков, 2010. – С. 21.


[Закрыть].

Обсуждение тех или иных аспектов развития рынка кредитования и мер по снижению уровня «плохих» кредитов в кредитных портфелях банков стало одной из обсуждаемых тем «круглых» столов и заседаний с участием представителей государственных структур и органов власти и банковского сообщества.

На одном из прошедших заседаний Межрегионального банковского совета при Совете Федерации Федерального Собрания Российской Федерации, посвященном вопросам первоочередных задач по развитию кредитования и обсуждению опыта отраслей и регионов в их решении, было отмечено, что сегодняшний характер проблем российских банков и их клиентов носит иной характер, нежели проблем кризисного периода: ранее – количественные проблемы – спад валового внутреннего продукта, нехватка ликвидности, высокий уровень ставки рефинансирования, ныне на первый план выходят уже проблемы качества – качества роста экономики, качество кредитного портфеля.

Безусловно, многие количественные показатели по сравнению с аналогичным периодом прошлых лет улучшились: налицо и положительная динамика валового внутреннего продукта, снижение уровня инфляции, рост промышленного производства, позитивные тенденции на рынке труда, обеспечение устойчивости банковского сектора, недопущение массовых банкротств банков, активизация предприятий – клиентов банков. Например, о положительных тенденциях в банковской сфере свидетельствует увеличение за четыре месяца 2010 года чистой прибыли банков в 5 раз по сравнению с аналогичным периодом 2009 года[5]5
  Выступление Председателя Совета Федерации Федерального Собрания Российской Федерации на заседании Межрегионального банковского совета при Совете Федерации Федерального Собрания РФ 11 июня 2010 года.


[Закрыть].

Вместе с тем, внимание необходимо заострять «на сложностях другого характера». Кредитование, как было отмечено, остается на крайне низком уровне. Кредитный портфель отечественных банков в отдельных периодах показывает отрицательную динамику (например, помимо вышеназванных показателей – первая половина 2010 года – сокращение на 0,2 %). Такая стагнация кредитования – это не просто очевидный диссонанс с тенденциями и задачами роста экономики. Это реальное серьезное ограничение, в которое попадет начавшийся подъем.

Снижение уровня инфляции предоставила Банку России маневр для нового снижения ставки рефинансирования и тем самым стимулирования кредитной активности банковского сектора, восстановления экономического роста и снижения цены кредитов.

Однако наметившаяся динамика, по мнению ряда специалистов, носит фрагментарный характер, обусловленный всплесками кредитования отдельными банками отдельных заемщиков в отдельных отраслях. Ситуация достаточно неординарная, ведь большинство банков не находятся в едином русле общей тенденции, а показывают разноплановую «манеру поведения». Одни – консервативны в проведении кредитной политики, другие – напротив, увеличивают свои кредитные портфели довольно активно, в том числе благодаря участию в госпрограммах или наращивая портфель за счет покупок чужих кредитных портфелей, среди которых кредиты наличными и кредиты, выданные в точках продаж, показали себя как единственный сегмент розничного кредитования, показавший рост объемов, выдачи в кризис. Специалисты отмечают отсутствие серьезного спроса на кредиты, а наблюдающийся всплеск кредитования объясняют техническими причинами, в частности, появившейся возможностью активного погашения ранее взятых кредитов за счет новых, более дешевых заемных ресурсов по более низким ставкам. Видимо, на общей ситуации сказалось сокращение розничного кредитного портфеля из-за его недостаточной диверсификации и несоответствии продуктовой линейки банков требованиям заемщиков. В условиях кризиса заемщики предпочитали небольшие краткосрочные займы и экспресс-кредиты, их менее интересовали долгосрочные кредиты, автокредиты и ипотека. Так или иначе, по 2009 году имела место негативная тенденция сокращения розничных кредитных портфелей, которая сама по себе, без анализа и подведения содержательных итогов для каждого банка в нее «вписавшегося», влекла риск утраты доли рынка из-за потери имиджевой компоненты и подрыва доверия. Сегодняшним неоспоримым трендом в банковской среде становится стремление к серьезному укреплению взаимосвязи с клиентами, выявление их потребностей относительно той или иной продуктовой кредитной линейки[6]6
  Прочные связи // Известия. – 20 апреля 2010. – № 69 (28084); Конкуренция между банками за «хорошего» заемщика возросла до небывалых высот // Известия. – 14 апреля 2010. – № 65 (28080); Сбербанк соберет заемщиков по одному // Коммерсант. – 16 июля 2010. – № 127; Кредитование-2010: новые возможности, тенденции развития и текущие проблемы // Комсомольская правда Иркутск. – 10 июня 2010.


[Закрыть]. Со своей стороны, Банк России пытается стимулировать кредитную активность банковского сектора для интенсификации экономического роста. Шаги по снижению ставки рефинансирования – тому подтверждение и темп инфляции предоставляет мегарегулятору маневр для нового снижения на очередные 0,25 %, что отразится на цене кредитов.

Вместе с тем, вышеприведенные тенденции, цифры, факторы обозначают и закладывают основу вектору дельнейшего задействования механизмов решения обозначенных проблем.

Мировой опыт накопил самые различные варианты. Мы знаем жесткие механизмы, имевшие место в Японии в 80-е годы прошлого века – вплоть до регулирования структуры вложений у японских коммерческих банков, более поздний опыт западных экономик с обременениями по тому, как часть этих средств должна быть использована, опыт банковского дела Швейцарии – где с помощью стимулов и нормативов «формируется» структура финансовых потоков, устанавливаются более льготные нормативы по отдельным параметрам деятельности, выполняющим экономические национальные задачи.

Устойчивость банковской системы в решающей степени зависит от деятельности самих банков: их рациональной и эффективной рыночной политики, а также экономической конъюнктуры, определяющей возможности для нормального функционирования банка. Вместе с тем значительную роль в обеспечении устойчивости банковского сектора играет деятельность регулирующих органов. Обеспечение устойчивости – это глубинная проблема, связанная с прогрессивным развитием банковского сектора в контексте задач национальной экономики.

Для ученых и специалистов в соответствующих областях, очевидно, что кредитные организации являются социально значимыми институтами, постоянно имеющими дело с повышенными рисками.

Несомненно, в области кредитно-денежных отношений выделяется ряд вопросов, решение которых в значительной мере зависит от самих кредитных организаций, в том числе банков. Это не только контроль за различными рисками, но и совершенствование реальных навыков в кредитной деятельности. Именно кредитные операции (сделки) как в нашей стране, так и в мировой банковской практике цивилизованного мира в большинстве своем приносят от 60 до 90 % банковских доходов, а эффективное привлечение и размещение заемных средств является основной задачей банковской деятельности.

Кредит – важнейшая экономическая категория и основная сфера банковской деятельности. Как следствие организация кредитной деятельности требует от банка, прежде всего, разработки взвешенной и эффективной кредитной политики, ориентированной на основные постулаты кредитования: срочность, возвратность, платность, обеспеченность, целевая направленность, диверсифицированность по срокам и заемщикам. Мы оставим за скобками дискуссию по вопросу об узком и широком толковании понятия «кредит», его соотношении с понятием «ссуда» и т. д. – она выходит за пределы предмета рассмотрения. Для нас важным является то обстоятельство, что кредит – это не только экономическая, но и важнейшая правовая категория. Вот почему одним из основных вопросов современной банковской практики является постоянное совершенствование правового обеспечения кредитных операций.

Прочные многовариантные системные межбанковские связи, соблюдение общепризнанных норм, принципов кредитования и корпоративного управления банковской деятельностью, высокая вероятность разного рода рисков, возникающих при кредитных операциях, могут уживаться на одном экономико-правовом пространстве лишь при наличии серьезных рычагов регулирования и отточенных механизмов «раннего распознавания» как проблем в финансово-хозяйственной деятельности того или иного заемщика, так и проблемности самих кредитных институтов или их объединений в целом. Наверное, именно в этой связи значительное внимание проблемам регулирования правовых основ кредитования и интенсификации кредитования опосредовано как последствию задействования определенного инструментария денежно-кредитной политики уделено и в реализуемой «Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации»[7]7
  Заявление Правительства РФ и Банка России от 5 апреля 2011 г. «О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года».


[Закрыть].

Глава I. Характеристика кредитного рынка региона

Особенности развития финансового сектора экономики России способствовали увеличению нагрузки перераспределения ресурсов на кредитные организации, таким образом, на коммерческие банки легла основная нагрузка перераспределения ресурсов. В силу особенностей формирования и развития банковского сектора, основным инструментом перераспределения ресурсов стал кредит. В результате чего кредитная деятельность приобрела для банков фундаментальное значение, а, развивающийся кредитный рынок стал оказывать значительное влияние на социально-экономическое развитие страны в целом, и каждого региона – в частности.

В теории и практике на современном этапе формирования экономики становится стратегически важным определение роли кредитного рынка в развитии экономики. Вопросы взаимовлияния банковской системы и экономических процессов чаще поднимаются финансовыми аналитиками. Остается актуальным вопрос об определении взаимосвязи между развитием кредитного рынка и экономики, эффективности развития банковского кредитования (а также инвестирования) для стимулирования роста экономики. До сих пор остаются спорными вопросы о влиянии кредитования на создание кризисных явлений в экономике и о том, на сколько развитие экономических процессов будет сдерживаться без его участия. Параллельно существуют разные точки зрения о влиянии деятельности банковского сектора на развитие экономических процессов: отдельные экономисты (Р. Лукас и Дж. Робинсон) считают, что деятельность банковского сектора является лишь отражением развития экономических процессов, другие опровергают данные утверждения и описывают схемы влияния деятельности банковского сектора на отдельные экономические процессы. В то же время, отсутствие единого представления о роли таких категорий как «банковский сектор», «кредитный рынок», «кредит» во взаимовлиянии на экономические процессы, определяет новые направления исследований, посвященные оценки влияния указанных категорий на развитие экономики.

Формирование экономики происходит в зависимости от специфики проявления социально-экономических факторов, от наличия механизмов способных влиять на развитие экономических процессов. Одним из них является кредитный рынок, способствующий развитию рыночных отношений страны и каждого региона.

В настоящее время кредитный рынок приобретает все большее значение для обеспечения устойчивого развития регионов страны, формирующиеся кредитные отношения являются движущим механизмом, развивающим рыночную экономику. Уровень развития кредитного рынка отличается в зависимости от региональных особенностей: социально-экономического развития, политики региона, насыщенности количеством кредитных учреждений и других факторов.

Получить объективную оценку влияния кредитного рынка на происходящие процессы в экономике невозможно без характеристики роли банковского сектора и кредитного рынка в региональном разрезе, поскольку процессы, происходящие на региональном уровне, являются составной частью «целого механизма». В тоже время среди экономистов не определен единый методологический подход к определению кредитного рынка, и в частности его границ. Различное толкование в терминологии обусловлено использованием различных критериев при описании и характеристике категории «кредитный рынок». Одни исследователи используют данный термин, другие – применяют связанные с ним понятия: рынок капиталов, рынок ссудных капталов, финансовый рынок, кредитная система, банковская система и другие. При этом в каждое из понятий вкладывается различный смысл.

Как правило, зарубежные исследователи описывают в своих работах рынок свободных денежных капиталов и направления его развития с учетом разделения рынка по срокам. И рассматривают в его составе кредит как один из способов представления средств. Одновременно отечественные исследователи, принимая во внимание зарубежные исследования, также изучают возможности сопоставления кредитного рынка и финансового рынка, приводят разные соотношения, пытаются определить формы сделок и способы их оформления. Отечественные авторы при этом первостепенным моментом выделяют цель использования средств и экономические отношения субъектов, которые и определяют сроки обращения ресурсов. Следовательно, для определения эффективности кредитного рынка как важнейшего рычага инновационного роста экономики, требуется толкование понятия кредитного рынка, его структуры, состава его участников и финансовых инструментов.

Наблюдая историческое развитие кредитного рынка можно говорить о произошедшей его трансформации и постепенном снижении роли банков. Институты рынка капиталов через удовлетворение потребностей потребителей привели к изменению инфраструктуры, используемых инструментов и продуктов. Кредитный рынок возник на базе депозитно-денежного рынка, который в дальнейшем послужил основой для формирования денежного рынка и рынка капиталов.

Позже в период возникновения акционерной формы получил развитие фондовый рынок, что привело к снижению роли банков как профессиональных кредиторов. Активное участие банковского сектора на рынке ценных бумаг и увеличившаяся роль фондового рынка привели к дезинтермедиации кредитного рынка и развитию различных форм финансирования. В результате механизм перелива капиталов стал довольно сложным, понятие «кредитный рынок» принимало более широкие границы, расширялся состав участников и используемых инструментов. Все это привело к отражению в научных исследованиях термина «финансовый рынок», в структуру которого вошел кредитный рынок.

Среди современных экономистов нет единого подхода в определении структуры финансового рынка и доли в нем кредитного рынка, используются разные подходы в классификации.

Стоит отметить, что встречающиеся определения финансового рынка в нормативно-правовой базе Российской Федерации под данным термином подразумевают только рынок ценных бумаг[8]8
  Стратегия развития финансового рынка Российской Федерации на период до 2020 года, утверждена Распоряжением Правительства Российской Федерации от 29.12.2008 № 2043-р.


[Закрыть]. Такое толкование термина противоречит современной теории, так как, следуя данному подходу, кредитный рынок приравнивается исключительно к рынку ценных бумаг. Следовательно, узкое понимание финансового рынка снижает эффективность его развития.

Приведем отдельные работы, описывающие финансовый рынок, в структуре которого присутствует такой сегмент как кредитный рынок.

Таблица 1.1. Структура финансового рынка, предложенная отдельными авторами[9]9
  http://www.be5.biz/ekonomika


[Закрыть]

Окончание таблицы 1.1

Понятие финансовый рынок часто рассматривается в научных исследованиях как рынок финансовых инструментов. Авторы, придерживающиеся данного определения, предлагают классифицировать финансовый рынок по видам финансовых инструментов. Например, Тихомирова Е.В. приводит следующие сегменты финансового рынка[10]10
  Тихомирова Е.В. Рынок банковских кредитов: подходы к изучению и структура в современных условиях // Финансы и кредит. – 02.05.2011. – № 17.


[Закрыть]:

• фондовый рынок (рынок ценных бумаг);

• валютный рынок;

• кредитный рынок (рынок ссудных капиталов);

• страховой рынок;

• рынок драгоценных металлов (золота);

• международный рынок (мировой) рынок.

Исходя из рассмотренных различных определений финансового рынка и его структуры, можно дать определение категории «финансовый рынок в широком смысле» – это совокупность рынков, осуществляющих комплекс движения капитала в экономике посредством финансовых инструментов. Таким образом, финансовый рынок обеспечивает накопление и перераспределение денежных капиталов между субъектами рынков посредством различных финансовых, денежно-кредитных учреждений с целью достижения нормального соотношения между предложением и спросом на капитал. И, следовательно, кредитный рынок является его основной составляющей как механизм аккумуляции и перераспределения свободного капитала.

Современный кредитный рынок характеризуется неоднородностью: он представлен многообразием участников, форм сделок и способов их оформления, разнообразием институтов, регулируемых разными органами.

Структуру кредитного рынка определяется рынок денег (рынок краткосрочных ссудных капиталов) и рынок капиталов (среднесрочных ссудных капиталов, долгосрочных ссудных капиталов).

Участников кредитного рынка с позиции институционального подхода, то есть по совокупности участников и связей между ними, можно представить в таком виде:

• органы, контролирующие и регулирующие кредитный рынок (Банк России, ФНС, ФСФР, ФАС и прочие);

• «профессиональные кредиторы», которые аккумулируют временно свободные ресурсы для предоставления их во временное пользование на возмездной основе (банки);

• заемщики – лица, получающее во временное пользование средства на условиях возвратности и платности (юридические и физические лица, государственные структуры);

• иные участники (небанковские кредитные организации, микрофинансовые организации, кредитные кооперативы страховые организации, ломбарды, инвестиционные компании, инвестиционные, венчурные фонды, негосударственные пенсионные фонды, фонды поддержки бизнеса, лизинговые, факторинговые компании и прочие участники).

Рассматривая кредитный рынок по типу кредиторов, можно отметить, что важную роль в его развитии и становлении занимает рынок банковского кредитования. Рынок банковского кредитования является основным сегментом кредитного рынка, что определяется его количественными показателями. Рынок банковских кредитов является относительно устойчивым и адаптированным к государственному регулированию по сравнению с рынками кредитов кредитно-финансовых институтов, организаций нефинансового сектора и рынком кредитов населения.

В современной рыночной экономике формирующиеся кредитные отношения – основной механизм, движущий и ускоряющий развитие кредитного рынка. Развитие кредитных отношений на рынке банковского кредитования является прогрессивным благодаря деятельности банков, выступающих профессиональными кредиторами. Таким образом, деятельность банковского сектора оказывает значительное влияние на развитие кредитных отношений и формирование кредитного рынка страны.

Для определения влияния кредитного рынка на развитие региона и определения регионального потенциала необходимо проанализировать структуру сегментов кредитного рынка региона, в частичности – регионального банковского сектора. В тоже время для проведения полноценного анализа необходимо подобрать методы, которые позволят определить влияние регионального банковского сектора на развитие кредитного рынка региона и охарактеризовать его воздействие на экономику региона в целом.

Методы оценки влияния регионального банковского сектора на развитие экономики региона, предлагаемые разными исследователями, отличаются друг от друга набором отдельных показателей, выборкой статистических данных и интерпретацией полученных результатов.

В последнее время в печати встречаются различные исследования по анализу банковского сектора различных регионов страны, выбору подходов в оценке обеспеченности банковскими услугами и другие. К сожалению, большинство аналитических выкладок и предложенных методов оценки не дают полного представления о степени развития кредитного рынка в регионах. Используемые показатели зачастую приводятся без указания пороговых значений, что затрудняет их интерпретацию. Другие методы, в основу которых положены определенные нормативы, выявленные на основе исследования отдельного региона, и применяемые в сравнительном анализе разных регионов, искажают итоговые результаты в силу различий в развитии регионов.

Рассматривая отдельные методы анализов и используемые в них показатели, представляется возможным установить наиболее полный инструментарий, позволяющий определить значимость региональной банковской системы, выявить проблемы и сформулировать основные направления развития в региональном аспекте.

На практике для анализа состояния региональной банковской системы часто используют такие показатели[11]11
  Сорокина И.О. Методика оценки качества кредитных услуг, предоставляемых региональными банками // Банковское кредитование. – 2011. – № 5.


[Закрыть]:

• количество зарегистрированных кредитных организаций в регионе;

• обеспеченность населения банковскими услугами;

• концентрация активов банковской системы;

• распределение кредитных организаций по величине капитала;

• распределение банковских активов по регионам;

• структура ресурсной базы;

• структура активов;

• индекс Херфендаля-Хиршмана.

Многими специалистами, аналитиками, исследователями предлагаются методы анализа, основанные на интерпретации официальных данных Банка России наиболее доступных для проведения исследований. В работе «Система показателей для институционального анализа региональных банковских систем» Кремера К.И. предлагается анализ официальных данных Банка России по 14 социально-экономическим характеристикам региона и банковской системы[12]12
  Кремер К.И. Система показателей для институционального анализа региональных банковских систем // Вестник ВГУ. Серия «Экономика и управление». – 2004. – № 1.


[Закрыть]. Описанные в работе показатели целесообразно использовать в сравнительном анализе регионов для выявления регионов-доноров и регионов-реципиентов. Приведенные автором коэффициенты не имеют пороговых значений, что с одной стороны усложняет проведение их интерпретации, а с другой дает возможность для изменения нормативных значений при их использовании в регионах с иными условиями социально-экономического развития.

В методике оценки деятельности и типологического анализа региональных банковских систем Кретовой Ю.В. для оценки региональной банковской системы на примере Центрального Черноземного района выбраны относительные показатели (коэффициенты). Выбор показателей проводился автором с целью определения подходов к оценке влияния банковского сектора на развитие региональной экономики. Для отражения качества банковской деятельности автор выбрал следующие коэффициенты[13]13
  Кретова Ю.В. Методика оценки деятельности и типологического анализа региональных банковских систем (на примере ЦЧР). [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.lerc.ru/?part=bulletin&art=8&page=30


[Закрыть]:

• коэффициент (К1), показывающий долю кредитов филиалов инорегиональных банков в сумме активов этих банков области, что свидетельствует о перераспределении денежных потоков: при низкой доли – в пользу головных московских банков, при высокой доли – в пользу региона;

• коэффициент (К2), показывающий долю активов банковской системы области в активах банков и их филиалов, работающих в ЦЧР и характеризующий масштаб деятельности банковских систем областей;

• коэффициент (К3), показывающий долю кредитов в сумме активов банковской системы области, что свидетельствует об активности банков области на рынке услуг;

• коэффициент (К4), показывающий долю кредитов самостоятельных коммерческих банков областей в общих кредитах коммерческих банков и их филиалов, зарегистрированных в регионе, что говорит о степени участия региональных банков в экономическом развитии области;

• коэффициент (К5), показывающий долю привлеченных средств всех кредитных организаций и их филиалов области в привлеченных средствах всей банковской системы региона и характеризующий степень концентрации банковских ресурсов по областям;

• коэффициент (К6), показывающий долю привлеченных средств на депозиты юридических лиц банковской системы области в сумме депозитов юридических лиц кредитных организаций и их филиалов в целом по региону, что свидетельствует о степени зависимости банковской системы от деятельности крупнейших предприятий.

Кроме того, широкое распространение получили рекомендации по проведению анализа деятельности кредитных организаций и развития банковских услуг в регионе, отраженные в Письме Банка России от 07.08.2006 № 106-Т[14]14
  Письмо Центрального банка Российской Федерации от 07.08.2006 № 106-Т «О рекомендациях по проведению анализа деятельности кредитных организаций и развития банковских услуг в регионе». [Электронный ресурс]. – Режим доступа: www.orioncom. ru/demo_bkb/npsndoc2/106t_06.htm


[Закрыть]. Указанные рекомендации позволяют проводить анализ деятельности кредитных организаций, оценку уровня обеспеченности региона банковскими услугами и определять финансовую устойчивость региональных кредитных организаций. Анализ рекомендовано осуществлять по следующим направлениям:

1. Роль кредитных организаций в экономике региона.

Анализ осуществляется на основании изучения институциональных аспектов развития банковских услуг в регионе и обеспеченности региона банковскими услугами. Цель данного сегмента анализа заключается в выявлении изменений институциональной структуры банковского сектора региона, изучении тенденций концентрации активов и собственных средств (капитала) региональных кредитных организаций, а также в оценке степени обеспеченности региона банковскими услугами.

2. Коммерческая деятельность кредитных организаций.

Проводится анализ структуры банковских операций в части определения изменений масштабов активных и пассивных операций кредитных организаций и выявления динамических изменений структуры вложений и привлеченных средств. Оценивается финансовое состояние кредитных организаций региона, целью которого является определение основных тенденций в формировании финансовых результатов деятельности региональных кредитных организаций, выявление наиболее доходных активных операций, причин убыточной деятельности кредитных организаций региона.

3. Риски кредитных организаций региона.

Определяется достаточность собственных средств (капитала) региональных кредитных организаций и их сопоставление с аналогичными данными по банковскому сектору в целом. Проводится оценка кредитного, рыночного рисков на основе анализа динамики и структуры основных показателей, характеризующих их показателей по региональным кредитным организациям. Оценка ликвидности проводится на основе анализа динамики и структуры основных показателей, характеризующих соответствие сроков размещения ликвидных активов срокам привлечения ресурсов, анализа фактического исполнения обязательств кредитными организациями региона.

Анализ описанных и многих других методов оценки влияния региональных кредитных организаций на развитие региона и определения его потенциала показал, что в целом они не противоречат друг другу. Однако целесообразно отобразить детальную структуру анализа и более полный набор показателей, которые дают возможность оценить влияние деятельности кредитных организаций региона на финансовую обеспеченность региона кредитными ресурсами и определить потенциал региона для выработка направлений повышения инвестиционной привлекательности региона.

В связи с происходящими изменениями в инфраструктуре банковского сектора каждого региона, из-за эволюционного развития общественных отношений, смены потребностей в обществе и происходящих преобразований в экономических процессах, отдельные, применяемые в целях анализа показатели (коэффициенты), а также отдельные методы требуют существенных корректировок.

Приведем минимальный набор показателей, позволяющих дать оценку степени развития регионального банковского сектора и кредитного рынка региона, а так же оценить уровень их влияние на развитие региона.

Приведенный набор показателей является минимальным и для проведения детального анализа спектр показателей может быть расширен другими коэффициентами, что дает возможность классифицировать их в иные группы.

Таблица 1.2. Минимальный набор оценочных показателей роли банковской системы в регионе

Степень влияния региона на институциональную составляющую банковского кредитного рынка федерального округа[15]15
  Показатель разработан авторами. Пороговые значения для каждого федерального округа определяются отдельно и зависят от количества его регионов, например для СФО: низкая степень влияния при значении менее 6 %, средняя – в диапазоне от 6 до 12 % и высокая – свыше 12%


[Закрыть]

Продолжение таблицы 1.2

Продолжение таблицы 1.2

Рассчитывается как отношение совокупного объема кредитов, выданных банковским сектором региона физическим лицам (числитель) к общей численности населения (знаменатель) * данный показатель будет более точно отражать ситуацию в регионе в случае его расчета с позиции выдачи кредитов по месту нахождения заемщиков банковским сектором страны[16]16
  При расчете показателя целесообразнее будет использовать данные из отчетности по форме 0409302, которая формируется в территориальном разрезе в соответствии с Указаниями Банка России № 2332-У, а не по данным из формы 0409101 «Оборотная ведомость» что приводит к искажению полученных результатов.


[Закрыть]

Окончание таблицы 1.2

При оценке влияния банковского сектора на развитие экономики региона первостепенным является анализ состояния региональной банковской системы, после которого исследование по оценке роли банковского сектора в региональной экономике будет более качественным.