Текст книги "Финансовый мониторинг. Том I"

– обмен информацией между Росфинмониторингом, надзорными и правоохранительными органами;

– совместное применение информационных технологий в целях ПОД/Ф;

– совместное применение информационных баз данных в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Правоохранительная функция в системе ПОД/ФТ/ФРОМУ:

– нормативно-правовое регулирование в системе ПОД/ФТ/ ФРОМУ;

– при наличии к тому законных оснований направление Росфинмониторингом собранной и проанализированной информации по основаниям ПОД/ФТ/ФРОМУ в правоохранительные органы;

– производство по административным правонарушениям в сфере ПОД/ФТ/ФРОМУ;

– деятельность правоохранительных органов по привлечению к ответственности лиц, совершивших преступления и имеющих отношение к объектам системы ПОД/ФТ/ФРОМУ.

1. Вопросы оценки эффективности системы противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма

1.1. Введение и основные понятия

Рассматривая вопросы выстраивания и развития в России национальной антиотмывочной системы, нельзя забывать о таком важном аспекте, как оценка эффективности работы данной системы. За всё время своего существования российская система ПОД/ФТ неоднократно демонстрировала возможности по достижению значимых результатов не только в части реализации рекомендаций ФАТФ, но и в рамках исполнения поручений руководства страны. Между тем всё чаще поднимаются вопросы о необходимости конкретизации результатов, которые приносит антиотмывочная система, оптимизации процессов ее функционирования и регулярного представления всесторонней статистики, доказывающей эффективность данной системы.

Важно отметить, что вопрос эффективности антиотмывочной системы в России, который в первую очередь ставится со стороны ФАТФ, а также других региональных групп, организованных по ее типу, поднимается также и внутри страны в рамках продолжающейся реформы государственного управления. Оценка антиотмывочной системы со стороны международных организаций осуществляется через так называемый процесс взаимных оценок (Mutual Evaluations), который проходит с периодичностью в несколько лет. Будущий раунд оценок, основным предметом рассмотрения которого является эффективность, Российской Федерации предстоит пройти в 2018–2019 годах. Процесс оценки системы, осуществляющийся внутри страны, носит постоянных характер и сочетает в себе ежегодные отчеты перед Президентом Российской Федерации и органами государственной власти, в том числе по отдельным аспектам функционирования системы.

Таким образом, на первый план выходит задача формирования единообразного представления об эффективности работы национальной антиотмывочной системы, осуществления соответствующей оценки и доказательства всем заинтересованным сторонам. Важно понимать, что первичным является именно построение эффективной системы и понимание ее эффективности, а вопросы оценки и доказательства являются значимыми, но вторичными.

Прежде чем подробно рассматривать аспекты эффективности работы антиотмывочной системы, важно разобраться с самим понятием «эффективность».

В действительности существует два тесно связанных между собой, но разных по значению понятия: эффективность и результативность.

Согласно определению, представленному в национальном стандарте Российской Федерации ГОСТ Р ИСО 9000-2015 «Системы менеджмента качества. Основные понятия и словарь»[130]130
  Государственный стандарт Российской Федерации ГОСТ Р ИСО 9000-2015 «Системы менеджмента качества. Основные понятия и словарь».


[Закрыть]:

эффективность (пункт 3.7.10) – соотношение между достигнутыми результатами и использованными ресурсами;

результативность (пункт 3.7.11) – степень реализации запланированной деятельности и достижения запланированных результатов.

Исходя из этого можно говорить о том, что результативность первична по отношению к эффективности, которая рассматривает достижение определенных результатов с использованием конкретных ресурсов. Также разницу между данными терминами можно понять, прочитав следующее высказывание одного из самых влиятельных теоретиков менеджмента XX века П. Друкера: «Важнее делать правильные вещи, чем делать вещи правильно».

В контексте данного раздела будут рассматриваться оба указанных понятия, однако в первую очередь речь будет идти о том, какие результаты должны достигаться в ходе работы национальной антиотмывочной системы. При этом такое важное свойство результатов, как измеримость, позволяет переходить к вопросу эффективности использования выделенных ресурсов для достижения запланированных результатов.

Необходимо отметить, что, в отличие от некоторых других областей, сфера ПОД/ФТ связана с высоким уровнем неопределенности, поэтому не всегда представляется возможным установить единственно верный результат работы антиотмывочной системы или ее отдельных элементов. Подробнее данный вопрос будет рассмотрен ниже, однако в целом для его рассмотрения следует знать такие понятия, как «цель» и «риск».

Согласно определению, представленному в национальном стандарте Российской Федерации ГОСТ Р ИСО 9000-2015 «Системы менеджмента качества. Основные понятия и словарь»:

цель (пункт 3.7.1) – результат, который должен быть достигнут. Иначе можно сказать, что цели – это конкретные параметры деятельности организации, достижение которых за определенный промежуток времени признано реальным и абсолютно необходимым ключевыми заинтересованными сторонами;

риск (пункт 3.7.9) – следствие влияния неопределенности на достижение поставленных целей.

Таким образом, в общем случае предлагается результативной считать работу антиотмывочной системы, которая привела к минимизации ранее определенного риска. Степень минимизации риска, соотнесенная с затраченными на это ресурсами, позволит сделать выводы об эффективности работы системы.

1.2. Некоторые этапы формирования вопроса оценки результативности и эффективности национальной антиотмывочной системы

Для формирования правильного представления о текущем состоянии вопроса оценки результативности системы ПОД/ФТ следует знать ряд инициатив и документов, которые по мере повышения внимания к данной теме появлялись в рамках двух вышеуказанных направлений – подходы ФАТФ к оценке национальных систем ПОД/ФТ и элементы реформы государственного управления в Российской Федерации.

1.2.1. Инициативы ФАТФ

Как известно, одной из главных задач ФАТФ, помимо выработки международных стандартов в сфере ПОД/ФТ, является осуществление оценки соответствия национальных систем ПОД/ФТ данным стандартам. ФАТФ на постоянной основе проводит оценки уровня имплементации стандартов своими членами[131]131
  Взаимные оценки ФАТФ http://www.fatf-gafi.org/publications/mutualevaluations/more/more-about-mutual-evaluations.html?hf=10&b=0&s=desc(fatf_ releasedate)


[Закрыть]. Отчет о взаимной оценке содержит подробное описание и анализ антиотмывочной системы страны, а также целенаправленные рекомендации по совершенствованию и дальнейшему укреплению данной системы. Необходимо отметить, что ответственность за доказательство эффективности национальной антиотмывочной системы лежит на самой стране. Именно в связи с этим фактом различные элементы национальной антиотмывочной системы и их эффективное взаимодействие нуждаются в подробном рассмотрении.

Изначально оценка ФАТФ проводилась на предмет технического соответствия 40 Рекомендациям. По большей части процесс оценки сводился к проверке наличия соответствующих положений, отраженных в рекомендациях, в национальном законодательстве. Проверке подлежало наличие отдельных элементов антиотмывочной системы. Страна, в которой проводилась оценка, должна была представить информацию о законах, нормативных актах и иных правовых инструментах, которые она применяет для борьбы с ОД/ФТ. При этом результативность системы также рассматривалась в определенной степени. На сегодняшний день ФАТФ также требует наличия законодательной и институциональной базы, однако опыт показал, что простого учета законов недостаточно и основной акцент необходимо сделать именно на эффективности их применения.

Основным результатом третьего раунда взаимных оценок ФАТФ, который проходил с 2004 по 2014 год, стало значительное усиление систем ПОД/ФТ в странах – членах ФАТФ в следующих ключевых областях[132]132
  Окончание 3-го раунда взаимных оценок и начало 4-го раунда http://www.fatf-gafi.org/documents/documents/communique-start-4th-round-mer.html


[Закрыть]:

• всеобъемлющая криминализация отмывания денег и финансирования терроризма;

• внедрение более надежных требований надлежащей проверки клиентов и подозрительных операций;

• расширение полномочий и возможностей надзорных органов и подразделений финансовой разведки для выполнения своих обязанностей;

• имплементация соответствующих международных конвенций и резолюций Совета Безопасности ООН и повышение уровня международного сотрудничества в борьбе с ОД/ФТ.

Началу четвертого раунда предшествовала публикация в 2012 году новой редакции рекомендаций ФАТФ, в которой акцент был сделан на результативности и эффективности, а не на конкретных зонах несоответствия. Для того, чтобы корректно учесть условия и контекст каждой оцениваемой страны, а также обеспечить справедливость и последовательность оценок, ФАТФ разработала соответствующую методологию, в основе которой лежит необходимость оценить риски ОД/ФТ, возникающие в стране. Эффективность в ней рассматривается с точки зрения мер, принимаемых страной для минимизации выявленных рисков.

Процесс взаимной оценки в рамках 4 раунда

Процесс взаимной оценки страны от начала и до конца занимает 18 месяцев. В данный временной промежуток включаются следующие этапы:

1. Подготовка и обучение оценщиков: ФАТФ организует регулярные тренинги для подготовки опытных экспертов по Рекомендациям ФАТФ и Методологии оценки;

2. Подготовка страны: ФАТФ организует тренинги для представителей оцениваемой страны, для того чтобы они знали, что они обязаны будут представить и продемонстрировать в ходе оценки;

3. Выбор оценщиков: ФАТФ набирает членов команды оценщиков среди обученных экспертов. Состав команды зависит от того опыта, который может потребоваться в ходе оценки, включая языковое и юридическое образование. Эксперты назначаются Президентом ФАТФ, оцениваемые страны не имеют права голоса при выборе.

4. Оценка технического соответствия: страна предоставляет информацию о законах и нормативных актах. Оценщики анализируют представленную информацию, проверяя соответствие набора документов требованиям Рекомендаций. Данный анализ в среднем занимает 4 месяца или более, если требуется перевод или дополнительные документы. В результате анализа оценщики готовят проект отчета, содержащий рейтинги технического соответствия по всем 40 рекомендациям.

5. Обзор: при подготовке к оценке эффективности и визиту в оцениваемую страну эксперты проводят предварительную проверку на предмет выявления областей, которые требуют рассмотрения во время выезда. Элементы, которые учитываются, – это типы угроз, уязвимостей и рисков, тип экономики, размер финансового и других секторов, политическая стабильность, верховенство закона и уровень зрелости национальной системы ПОД/ФТ.

6. Выездной визит: эксперты-оценщики приезжают в страну. До, во время и после визита страна должна предоставлять информацию в отношении эффективности своей системы в разрезе каждой из 11 областей, охваченных методологией ФАТФ.

7. Редактирование отчета: сразу после выездного визита эксперты-оценщики завершают отчет о взаимной оценке, отражая результаты оценки эффективности и технического соответствия. У оцениваемой страны есть возможность высказать замечания по проекту отчета в ходе личной встречи с оценщиками. Отчет также рассматривается независимыми экспертами, однако в конечном счете оценщики являются единственными, кто принимает решение в отношении текста отчета и окончательно предлагаемым рейтингам эффективности и технического соответствия;

8. Обсуждение на пленарном заседании: эксперты представляют проект отчета на пленарном заседании ФАТФ (на одном из трех, проводящихся ежегодно). Пленарное заседание обсуждает выводы, сделанные оценщиками, и предлагаемые рейтинги. Для того чтобы отменить любой из выводов или рейтингов, предлагаемых оценщиками в проекте отчета, необходим консенсус среди членов ФАТФ (за исключением оцениваемой страны, которая не имеет права голоса в данном случае);

9. Окончательный анализ качества: после утверждения на пленарном заседании все страны в рамках Глобальной сети ФАТФ рассматривают отчет с точки зрения качества и согласованности, прежде чем он будет опубликован на веб-сайте (обычно в течение 2 месяцев после пленарной сессии);

10. Последующие действия: после принятия отчета оцененной стране необходимо устранить указанные в нём недостатки. Все страны подлежат мониторингу после прохождения оценки. Это включает в себя как регулярные отчеты об улучшениях от стран, которые в значительной степени соответствуют требованиям и демонстрируют приверженность к устранению оставшихся недостатков, таки публичное предупреждение страны, которая демонстрирует недостаточный прогресс в устранении основных недостатков[577]577
  Взаимные оценки ФАТФ http://www.fatf-gafi.org/publications/mutualevaluations/more/more-about-mutual-evaluations.html?hf=10&b=0&s=desc(fatf_releasedate)


[Закрыть].

«Методология оценки технического соответствия рекомендациям ФАТФ и эффективности систем ПОД/ФТ»[133]133
  ФАТФ. Методология оценки технического соответствия рекомендациям ФАТФ и эффективности систем ПОД/ФТ. – 148 с.


[Закрыть], опубликованная в феврале 2013 года (далее – Методология), на сегодняшний день – основной документ, которым следует руководствоваться при оценке уровня технического соответствия 40 рекомендациям ФАТФ и уровня эффективности национальной системы ПОД/ФТ. В ней подробно описываются все значимые аспекты оценки, а также объясняются особенности, присущие четвертому раунду оценки. В данном разделе будут рассмотрены лишь отдельные, наиболее значимые темы.

Стоит также отметить, что Методология является центральным, но не единственным документом, с которым следует ознакомиться для понимания всех особенностей процедуры оценки эффективности. К ним относятся «Руководство по данным и статистике»[134]134
  Руководство ФАТФ. Данные и статистика в сфере ПОД/ФТ http://www.fatf-gafi.org/publications/fatfrecommendations/documents/aml-cft-related-data-statistics.html


[Закрыть], «Руководство ОБСЕ по сбору данных при проведении национальной оценки рисков отмывания денег и финансирования терроризма»[135]135
  Руководство ОБСЕ по сбору данных при проведении национальной оценки рисков отмывания денег и финансирования терроризма http://www.osce.org/eea/96398


[Закрыть], «Процедуры проведения четвертого раунда взаимных оценок ФАТФ»[136]136
  FATF (2013), Procedures for the FATF Fourth Round of AML/CFT Mutual Evaluations, updated October 2016, FATF, Paris, France, http://www.fatf-gafi.org/publications/mutualevaluations/documents/4th-round-procedures.html


[Закрыть], «Оценка рисков ОД/ФТ на национальном уровне»[137]137
  Руководящие указания ФАТФ. Оценка рисков отмывания денег и финансирования терроризма на национальном уровне. Февраль 2013 http://www.fedsfm.ru/content/files/documents/fatf/broshure_fatf_risk_accessment.pdf


[Закрыть], методология Всемирного Банка[138]138
  Методология оценки рисков Всемирного банка http://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/reports/risk_assessment_world_bank.pdf


[Закрыть], методология Международного Валютного Фонда[139]139
  Методология оценки рисков Международного валютного фонда: www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/reports/Risk_Assessment_IMF.pdf


[Закрыть], опубликованные оценки стран и некоторые другие.

Следует запомнить, что для обеих категорий оценки существуют определенные рейтинги. Так, для технического соответствия предусмотрена следующая градация:

Таблица 1

Рейтинги технического соответствия

Для эффективности рейтинги представлены несколько иным образом:

Таблица 2

Рейтинги эффективности

Для технического соответствия указанные рейтинги устанавливаются для каждой из 40 рекомендаций. В случае с эффективностью рейтинг выставляется для так называемого непосредственного результата. Всего, согласно Методологии, предусмотрено 11 непосредственных результатов (далее – НР), охватывающих работу всей антиотмывочной системы: риски и контекст, политика и координация, международное сотрудничество, работа надзорных органов и поднадзорных организаций, прозрачность юридических лиц и образований, проведение финансовых расследований и взаимодействие с правоохранительными органами, судебное преследование и конфискация, противодействие финансированию терроризма и распространения оружия массового уничтожения. НР – центральный элемент в оценке эффективности, национальной антиотмывочной системы. Вместе с тем Методология предусматривает промежуточные результаты и цель высокого уровня, которые не подлежат оценке напрямую, однако формируют целостную картину, в которую логически встраиваются 11 НР.

Рассмотрим каждый из элементов системы оценки эффективности чуть более подробно.

Цель верхнего уровня: Финансовые системы и экономика в более широком смысле защищены от угроз отмывания денег, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения, тем самым укрепляя целостность финансового сектора и способствуя защищенности и безопасности[140]140
  ФАТФ. Методология оценки технического соответствия рекомендациям ФАТФ и эффективности систем ПОД/ФТ. – 148 с.


[Закрыть].

Данная цель, хотя и не подлежит проверке со стороны оценщиков, является основной при построении и совершенствовании любой системы ПОД/ФТ. В то же время стране следует уточнить данную цель в соответствии со своими условиями и рисками. Необходимо отразить, от каких именно угроз ОД/ФТ должна быть защищена экономика и какова связь между прозрачностью и защищенностью финансового сектора и национальной безопасностью.

Не менее важными являются и промежуточные результаты. Цель высокого уровня достигается только в том случае, если эффективно функционируют компоненты системы, охватываемые промежуточными результатами.

«Политика, координация и взаимодействие снижают риски отмывания денег и финансирования терроризма»[141]141
  Там же.


[Закрыть]. Данный промежуточный результат охватывает НР1 и НР2. Его важность, во-первых, заключается в том, что именно на этом этапе определяются актуальные риски ОД/ФТ, которые впоследствии задают направление для постановки целей в рамках остальных непосредственных результатов, а также формируется политика в сфере ПОД/ФТ. Политика и стратегия в рассматриваемом контексте чрезвычайно важны в связи с тем, что в системе ПОД/ФТ задействовано большое количество ведомств и организаций частного сектора внутри страны. Поэтому риски должны охватывать всю систему, и политика должна учитывать именно их. Во-вторых, НР2 отражает международное взаимодействие и информационный обмен. Эффективной в данном случае считается ситуация, когда страна активно использует каналы международного обмена информацией с целью поиска и возврата преступных активов, самих преступников и применения санкций для минимизации международных рисков. Во время проведения взаимной оценки экспертами уделяется существенное внимание конкретным результатам международного обмена. Статистики по обмену запросами недостаточно. При этом базовая информация для оценки предоставляется другими странами.

Промежуточный результат № 2 «Преступным доходам и денежным средствам на поддержку терроризма препятствуют в проникновении в финансовый и другие сектора, либо сами сектора их выявляют и извещают об этом» объединяет НР3, НР4 и НР5. В данном случае проявляется взаимодействие между контролирующими органами и частным сектором, и именно в этом направлении следует повышать эффективность. В конечном итоге должна быть достигнута такая ситуация, когда надзорные органы оперативно информируют о существующих рисках частный сектор (в том числе руководства по выполнению требований законодательства о ПОД/ ФТ, лучшие практики, процедуры контроля и т. д.), который, в свою очередь, не допускает проникновения преступников и их активов в финансовую систему, а если это происходит – оперативно сообщает об этом.

Говоря о пересечениях требований Рекомендаций и положений Методологии с инициативами Правительства Российской Федерации, необходимо упомянуть о концепции дистанционного контроля и риск-ориентированного надзора. Идея реформы контрольно-надзорной деятельности заключается в том, чтобы проводить проверки и иные контрольно-надзорные мероприятия исходя из оценки рисков в соответствующем секторе. Данная инициатива совпадает с требованиями ФАТФ, предъявляемыми надзорным органам в рамках промежуточного результата № 2.

Промежуточный результат № 3 (Угрозы отмывания денег обнаруживаются и блокируются, а преступники наказываются и лишаются незаконных доходов. Угрозы финансирования терроризма обнаруживаются и блокируются, террористы лишаются ресурсов, а те, кто финансирует терроризм, наказываются, что способствует предотвращению террористических актов) включает в себя НР6– НР11 (6–8 ОД, 9, 10 ФТ, 11 ФРОМУ). Данная группа НР имеет отношение преимущественно к работе правоохранительной и судебной систем. При этом НР6–8 логически следуют друг за другом: информация, предоставляемая ПФР правоохранительным органам, используется для поиска преступников и их активов. В конечном счете преступники должны понимать, что, если они совершают противоправные действия, то они будут выявлены и к ним будут применены соразмерные санкции, в том числе конфискация активов. Таким образом, оценка результативности и эффективности в данном случае должна быть ориентирована на сопоставление информационных потоков между этапами всего процесса: количество информационных сообщений, переданных в ПФР в правоохранительные органы по отношению к количеству финансовых расследований, проведенных ПФР, количество обвинительных приговоров, постановленных судом по отношению к уголовным делам, направленным в суд, и т. д.

В части НР9-10 картина аналогичная, при этом стоит также принимать во внимание, что данная деятельность в конечном итоге направлена на предотвращение террористических актов.

Необходимо отметить, что каждый непосредственный результат в Методологии подробно и всесторонне описан. Помимо этого, в приведенном выше документе «Руководство по сбору данных и статистике» для каждого непосредственного результата приводится набор типовых показателей, на основании которых можно осуществлять расчет результативности и эффективности.

Таким образом, рассмотренная система является серьезным методическим инструментом для количественной оценки результативности и эффективности национальной системы ПОД/ФТ.

Говоря о более глубоком рассмотрении данной темы, следует в первую очередь изучить отчеты о взаимных оценках других стран, периодически публикуемые на официальном сайте ФАТФ. Анализируя данные отчеты, можно на реальных примерах увидеть, в каких ситуациях экспертами выставлялись те или иные рейтинги, и, выделив сходства в системах ПОД/ФТ, сделать выводы о необходимых к принятию мерах.

Необходимо понимать, что, с одной стороны, приведенные выше цели, промежуточные и непосредственные результаты являются достаточно конкретными, взаимодополняющими и достижимыми, с другой стороны, они не применяются для страны в чистом виде. Страна должна оценить риски и с учетом этого сформулировать для себя конкретные цели в контексте каждого из непосредственных результатов.

Таким образом, оценивая достижение 11 НР, можно составить представление об эффективности национальной системы ПОД/ ФТ. По сути, НР – это цели, которые должна достигать эффективная антиотмывочная система. Однако, учитывая, что на данные цели оказывают влияние существующие риски ОД/ФТ, происходит их преобразование в цели, которые не выходят за рамки непосредственных результатов, но отражают ситуацию в конкретной стране. То есть с точки зрения стратегического менеджмента процесс оценки и повышения эффективности системы ПОД/ФТ выглядит достаточно тривиально, поэтому усилия, предпринимаемые со стороны государства по реформированию системы управления, в данном случае логически дополняют процесс взаимных оценок ФАТФ.

1.2.2. Национальные инициативы в области повышения эффективности государственного управления

Реформа государственного управления в Российской Федерации логически дополняет подходы ФАТФ и РГТФ в части повышения эффективности работы государственных систем, в том числе системы ПОД/ФТ.

Целесообразно указать следующие инициативы, которые затрагивали деятельность данной системы:

• 2005 год – ДРОНД (доклад о результатах и основных направлениях деятельности). В данном документе впервые были даны определения понятиям «Цели», «Задачи», «Показатели» в порядке рекомендаций;

• 2007 год – Постановление правительства Российской Федерации от 25.09.2007 № 611 «О материальном стимулировании федеральных государственных гражданских служащих и сотрудников территориальных органов отдельных федеральных органов исполнительной власти»;

• 2010 год – Распоряжение Правительства Российской Федерации от 11.11.2010 № 1950-р, в соответствии с которым Росфинмониторинг является соисполнителем Государственной программы «Обеспечение национальной безопасности» и Подпрограммы ПОД/ФТ (Распоряжение Правительства РФ от 04.02.2013 № 119-р). В рамках данной инициативы денежные средства выделяются под конкретные результаты;

• 2012 год – указы Президента Российской Федерации № 1199 от 21.08.2012 «Об оценке эффективности деятельности органов исполнительной власти субъектов РФ» Для федеральных органов исполнительной власти определяются показатели: продолжительность жизни, численность населения, смертность и другие;

• 2015 год – Счетная Палата Российской Федерации в ходе проверок осуществляет оценку эффективности;

• 2016 год – поручение Правительства Российской Федерации о представлении информации о результатах анализа основных показателей деятельности, оптимизации структуры, штатной численности и финансирования территориальных органов федеральных органов исполнительной власти;

• 2017 год – Постановление Правительства Российской Федерации от 15.10.2016 № 1050 «Об организации проектной деятельности в Правительстве Российской Федерации».

Приведенный список не является исчерпывающим, однако показывает, что с точки зрения государственного управления задача повышения эффективности является приоритетной.

Вопросы для самоконтроля

1. В чём заключается разница между понятиями «эффективность» и «результативность»?

2. Кому принадлежит право проводить оценки стран на предмет соответствия рекомендациям в сфере ПОД/ФТ?

3. Можно ли оценивать эффективность системы ПОД/ФТ исключительно при помощи количественных показателей?

4. Является ли инициатива ФАТФ по оценке эффективности национальных систем ПОД/ФТ уникальной?

5. На какие три группы можно разделить 11 непосредственных результатов?

Дискуссионные вопросы

1. Можно ли считать объем теневого сектора экономики индикатором результативности для всей антиотмывочной системы? Какие существуют подходы к его расчету?

Задания на самоподготовку

1. Отнести следующие выражения в соответствующий столбец таблицы:

То, что получается в результате;

Отложенный, удаленный или абстрактный;

Уровень соответствия нормативным требованиям;

Национальная оценка рисков;

Разница, обусловленная результатом;

Мгновенно видимый и исчисляемый;

Проведенные надзорные проверки;

Квалифицированные, подготовленные эксперты;

Помеха преступности;

Преступники привлечены к суду, имущество конфисковано;

Уровень соответствия нормативным требованиям;

То, что получается в результате.

2. Сформировать количественные показатели, которые наиболее четко отражают результативность и эффективность по каждому из 11 непосредственных результатов.

3. Исходя из результатов взаимных оценок, прошедших в рамках четвертого раунда, сформулировать основные стратегические инициативы, необходимые для повышения эффективности функционирования элементов национальной антиотмывочной системы.