Текст книги "Защита от принудительной ликвидации юридического лица по искам государственных органов"

3.6. Осуществление юридическим лицом лицензируемой деятельности с нарушением лицензионных требований и условий

В уголовном законодательстве осуществление лицензируемой деятельности с нарушением лицензионных требований и условий приравнено к осуществлению предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии): в ч. 1 ст. 171 УК РФ установлена уголовная ответственность не только за осуществление предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии), но и за осуществление лицензируемой деятельности с нарушением лицензионных требований и условий (если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере). При этом, как разъяснено в п. 4 постановления Пленума ВС России от 18 ноября 2004 г. № 23, в соответствии со ст. 2 Федерального закона «О лицензировании отдельных видов деятельности» под осуществлением предпринимательской деятельности с нарушением лицензионных требований и условий следует понимать занятие определенным видом предпринимательской деятельности на основании специального разрешения (лицензии) лицом, не выполняющим лицензионные требования и условия, выполнение которых лицензиатом обязательно при осуществлении лицензируемого вида деятельности.

Однако гражданское законодательство предусматривает различные последствия осуществления деятельности без специального разрешения (лицензии) и лицензируемой деятельности с нарушением лицензионных требований и условий.

Для случаев нарушения лицензионных требований и условий в ст. 13 Федерального закона «О лицензировании отдельных видов деятельности» предусмотрено приостановление действия лицензии и аннулирование лицензии.

Так, в соответствии с п. 1 указанной статьи (здесь и далее в ред. Федерального закона от 2 июля 2005 г. № 80-ФЗ) приостановление действия лицензии осуществляется лицензирующим органом в случае привлечения лицензиата за нарушение лицензионных требований и условий к административной ответственности в порядке, установленном КоАП РФ. В случае вынесения судьей решения об административном приостановлении деятельности лицензиата за нарушение лицензионных требований и условий лицензирующий орган в течение суток со дня вступления данного решения в законную силу приостанавливает действие лицензии на срок административного приостановления деятельности лицензиата.

Административное приостановление деятельности в соответствии с п. 9 ч. 1 ст. 3.1 КоАП РФ (здесь и далее в ред. Федерального закона от 9 мая 2005 г. № 45-ФЗ[48]48
  СЗ РФ. 2005. № 19. Ст. 1752.


[Закрыть]) является одним из видов административных наказаний, которые могут устанавливаться и применяться за совершение административных правонарушений.

Согласно ч. 1 ст. 3.12 КоАП РФ (в ред. Федерального закона от 5 ноября 2006 г. № 189-ФЗ[49]49
  СЗ РФ. 2006. № 45. Ст. 4641.


[Закрыть]) административное приостановление деятельности заключается во временном прекращении деятельности лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, юридических лиц, их филиалов, представительств, структурных подразделений, производственных участков, а также эксплуатации агрегатов, объектов, зданий или сооружений, осуществления отдельных видов деятельности (работ), оказания услуг. Административное приостановление деятельности применяется в случае угрозы жизни или здоровью людей, возникновения эпидемии, эпизоотии, заражения (засорения) подкарантинных объектов карантинными объектами, наступления радиационной аварии или техногенной катастрофы, причинения существенного вреда состоянию или качеству окружающей среды либо в случае совершения административного правонарушения в области оборота наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в области установленных в соответствии с федеральным законом в отношении иностранных граждан, лиц без гражданства и иностранных организаций ограничений на осуществление отдельных видов деятельности, в области правил привлечения иностранных граждан и лиц без гражданства к трудовой деятельности, осуществляемой на торговых объектах (в том числе в торговых комплексах).

Административное приостановление деятельности назначается судьей только в случаях, предусмотренных статьями Особенной части КоАП РФ, если менее строгий вид административного наказания не сможет обеспечить достижение цели административного наказания.

В соответствии с ч. 2 ст. 3.12 КоАП РФ административное приостановление деятельности устанавливается на срок до 90 суток. В части 3 этой же статьи предусмотрено, что судья на основании ходатайства лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, или юридического лица досрочно прекращает исполнение административного наказания в виде административного приостановления деятельности, если будет установлено, что устранены обстоятельства, указанные в ч. 1 ст. 3.12 КоАП РФ, послужившие основанием для назначения данного административного наказания.

Как установлено в п. 1 ст. 13 Федерального закона «О лицензировании отдельных видов деятельности», лицензиат обязан уведомить в письменной форме лицензирующий орган об устранении им нарушения лицензионных требований и условий, повлекшего за собой административное приостановление деятельности лицензиата. Там же предусмотрено, что действие лицензии возобновляется лицензирующим органом со дня, следующего за днем истечения срока административного приостановления деятельности лицензиата, или со дня, следующего за днем досрочного прекращения исполнения административного наказания в виде административного приостановления деятельности лицензиата. Срок действия лицензии на время приостановления ее действия не продлевается.

Согласно ч. 2 ст. 31.6 КоАП РФ принесение протеста на постановление об административном приостановлении деятельности не приостанавливает исполнение этого постановления.

Порядок досрочного прекращения административного приостановления деятельности установлен ч. 3 и 4 ст. 31.12 КоАП РФ:

административное приостановление деятельности досрочно прекращается судьей по ходатайству лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, или юридического лица, если будет установлено, что обстоятельства, послужившие основанием для назначения административного наказания в виде административного приостановления деятельности, устранены. При этом судьей в обязательном порядке запрашивается заключение должностного лица, уполномоченного в соответствии со ст. 28.3 КоАП РФ составлять протокол об административном правонарушении. Заключение дается в письменной форме с указанием фактов, свидетельствующих об устранении или о неустранении лицом, осуществляющим предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, или юридическим лицом обстоятельств, послуживших основанием для назначения административного наказания в виде приостановления деятельности. Заключение не является обязательным для судьи и оценивается по правилам, установленным ст. 26.11 КоАП РФ. Несогласие судьи с заключением должно быть мотивировано;

ходатайство рассматривается судьей в пятидневный срок со дня поступления в суд в порядке, предусмотренном гл. 29 КоАП РФ, с учетом особенностей, установленных ст. 31.12 КоАП РФ. При этом в судебное заседание вызывается лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, или законный представитель юридического лица, которые вправе давать объяснения и представлять документы;

после исследования представленных документов судья выносит постановление о прекращении исполнения административного наказания в виде административного приостановления деятельности или об отказе в удовлетворении ходатайства;

в постановлении о досрочном прекращении исполнения административного наказания в виде административного приостановления деятельности указываются сведения, предусмотренные ст. 29.10 КоАП РФ, а также дата возобновления деятельности лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, или юридического лица, его филиала, представительства, структурного подразделения, производственного участка, а также эксплуатации агрегатов, объектов, зданий или сооружений, осуществления отдельных видов деятельности (работ), оказания услуг.

В соответствии с п. 2 ст. 13 Федерального закона «О лицензировании отдельных видов деятельности» в случае, если в установленный судьей срок лицензиат не устранил нарушение лицензионных требований и условий, повлекшее за собой административное приостановление деятельности лицензиата, лицензирующий орган обязан обратиться в суд с заявлением об аннулировании лицензии. Лицензия аннулируется решением суда на основании рассмотрения заявления лицензирующего органа.

В пункте 3 ст. 13 Федерального закона «О лицензировании отдельных видов деятельности» установлено, что действие лицензии прекращается со дня внесения в ЕГРЮЛ или ЕГРИП записи о ликвидации юридического лица или прекращении его деятельности в результате реорганизации (за исключением реорганизации в форме преобразования или слияния при наличии на дату государственной регистрации правопреемника реорганизованных юридических лиц у каждого участвующего в слиянии юридического лица лицензии на один и тот же вид деятельности) либо прекращении физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя либо со дня окончания срока действия лицензии или принятия лицензирующим органом решения о досрочном прекращении действия лицензии на основании представленного в лицензирующий орган заявления в письменной форме лицензиата (правопреемника лицензиата – юридического лица) о прекращении им осуществления лицензируемого вида деятельности, а также со дня вступления в законную силу решения суда об аннулировании лицензии.

Соответственно, осуществление юридическим лицом деятельности, подлежащей лицензированию, в период приостановления действия лицензии или после аннулирования лицензии может являться основанием для его ликвидации. Такое разъяснение дано в п. 1 приложения к информационному письму Президиума ВАС России от 13 января 2000 г. № 50. Там же дано еще одно сохраняющее свою практическую значимость важное разъяснение: в тех случаях, когда юридическое лицо осуществляет несколько видов деятельности, лишение его лицензии на ведение какого-либо одного вида деятельности не может рассматриваться как основание для его ликвидации, если после аннулирования лицензии оно прекратило этот вид деятельности и не допускает неоднократных или грубых нарушений закона или иных правовых актов.

3.7. Законодательные положения о ликвидации юридических лиц при осуществлении видов деятельности, не подпадающих под действие Федерального закона «О лицензировании отдельных видов деятельности»

Как говорилось выше, в п. 2 ст. 1 Федерального закона «О лицензировании отдельных видов деятельности» указаны виды деятельности, на которые действие названного Федерального закона не распространяется. Речь идет о следующих видах деятельности (в ред. Федерального закона от 4 декабря 2006 г. № 201-ФЗ[50]50
  СЗ РФ. 2006. № 50. Ст. 5279.


[Закрыть]):

деятельность кредитных организаций;

деятельность, связанная с защитой государственной тайны;

деятельность в области производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции;

деятельность в области связи;

биржевая деятельность;

деятельность в области таможенного дела;

нотариальная деятельность;

страховая деятельность, за исключением пенсионного страхования, осуществляемого негосударственными пенсионными фондами;

деятельность профессиональных участников рынка ценных бумаг;

осуществление внешнеэкономических операций;

осуществление международных автомобильных перевозок грузов и пассажиров;

приобретение оружия и патронов к нему;

использование результатов интеллектуальной деятельности;

использование орбитально-частотных ресурсов и радиочастот для осуществления телевизионного вещания и радиовещания (в том числе вещания дополнительной информации);

использование природных ресурсов, в том числе недр, лесов, объектов растительного и животного мира;

деятельность, работы и услуги в области использования атомной энергии;

образовательная деятельность.

Законодательно положения о ликвидации юридических лиц при осуществлении указанных видов деятельности закреплены в отношении деятельности кредитных организаций, страховой деятельности и деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг.

В соответствии с ч. 7 ст. 13 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (здесь и далее в ред. Федерального закона от 27 июля 2006 г. № 140-ФЗ[51]51
  СЗ РФ. 2006. № 31. Ч. 1. Ст. 3439.


[Закрыть]) Банк России вправе предъявить в арбитражный суд иск о ликвидации юридического лица, осуществляющего без лицензии банковские операции, если получение такой лицензии является обязательным. В части 6 указанной статьи установлено, что осуществление юридическим лицом банковских операций без лицензии, если получение такой лицензии является обязательным, влечет за собой взыскание с такого юридического лица всей суммы, полученной в результате осуществления данных операций, а также взыскание штрафа в двукратном размере этой суммы в федеральный бюджет. Взыскание производится в судебном порядке по иску прокурора, соответствующего федерального органа исполнительной власти, уполномоченного на то федеральным законом, или Банка России.

О праве Банка России предъявить иск о ликвидации кредитной организации в порядке, предусмотренном Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», давались разъяснения в п. 2 приложения к информационному письму Президиума ВАС России от 13 января 2000 г. № 50.

Согласно ч. 6 ст. 15 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (в ред. Федерального закона от 21 марта 2002 г. № 31-ФЗ) неоплата или неполная оплата уставного капитала в установленный срок является основанием для обращения Банка России в суд с требованием о ликвидации кредитной организации.

В части 7 ст. 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» (здесь и далее в ред. Федерального закона от 29 декабря 2004 г. № 192-ФЗ[52]52
  СЗ РФ. 2005. № 1. Ч. 1. Ст. 18.


[Закрыть]) установлено, что после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций кредитная организация должна быть ликвидирована в соответствии с требованиями ст. 231 названного Федерального закона, а в случае признания ее банкротом – в соответствии с требованиями Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

Статья 23.1 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» устанавливает порядок ликвидации кредитной организации по инициативе Банка России (принудительная ликвидация):

Банк России в течение 15 дней со дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций обязан обратиться в арбитражный суд с требованием о ликвидации кредитной организации, за исключением случая, если ко дню отзыва указанной лицензии у кредитной организации имеются признаки несостоятельности (банкротства), предусмотренные Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»;

если ко дню отзыва лицензии на осуществление банковских операций у кредитной организации имеются признаки несостоятельности (банкротства), предусмотренные Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», или наличие этих признаков установлено назначенной Банком России временной администрацией по управлению кредитной организацией после дня отзыва у кредитной организации указанной лицензии, Банк России обращается в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации несостоятельной (банкротом) в порядке, установленном Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»;

арбитражный суд рассматривает заявление Банка России о принудительной ликвидации кредитной организации в соответствии с правилами, установленными АПК РФ, и с учетом особенностей, установленных Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Заявление Банка России о принудительной ликвидации кредитной организации рассматривается арбитражным судом в срок, не превышающий одного месяца со дня подачи указанного заявления;

арбитражный суд принимает решение о ликвидации кредитной организации и назначении ликвидатора кредитной организации, если не будет установлено наличие признаков несостоятельности (банкротства) кредитной организации на день отзыва у нее лицензии на осуществление банковских операций. При рассмотрении заявления Банка России о принудительной ликвидации кредитной организации предварительное судебное заседание, предусмотренное АПК РФ, не проводится;

арбитражный суд направляет решение о ликвидации кредитной организации в Банк России и уполномоченный регистрирующий орган, который вносит в ЕГРЮЛ запись о том, что кредитная организация находится в процессе ликвидации.

Последствия принятия решения арбитражным судом о ликвидации кредитной организации определены в ст. 233 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»:

решение арбитражного суда о ликвидации кредитной организации вступает в законную силу со дня его принятия. Обжалование решения арбитражного суда о ликвидации кредитной организации не приостанавливает его исполнение;

со дня вступления в законную силу решения арбитражного суда о ликвидации кредитной организации наступают последствия, предусмотренные Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» для случая признания кредитной организации несостоятельной (банкротом).

Прекращение страховой деятельности субъекта страхового дела или его ликвидация в связи с отзывом лицензии регламентированы положениями ст. 32.8 Закона РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (в ред. Федерального закона от 31 декабря 1997 г. № 157-ФЗ).[53]53
  Ведомости СНД и ВС РФ. 1992. № 2. Ст. 56; СЗ РФ. 1998. № 1. Ст. 4.


[Закрыть]

Согласно п. 1 ст. 32.8 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (здесь и далее в ред. Федерального закона от 7 марта 2005 г. № 12-ФЗ[54]54
  СЗ РФ. 2005. № 10. Ст. 760.


[Закрыть]) основанием для прекращения страховой деятельности субъекта страхового дела является решение суда, а также решение органа страхового надзора об отзыве лицензии, в том числе принимаемое по заявлению субъекта страхового дела.

В соответствии с п. 1 Положения о Федеральной службе страхового надзора, утв. постановлением Правительства РФ от 30 июня 2004 г. № 330[55]55
  СЗ РФ. 2004. № 28. Ст. 2904.


[Закрыть], федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по контролю и надзору в сфере страховой деятельности (страхового дела), является Росстрахнадзор.

В подпункте 1 п. 2 указанной статьи предусмотрено, что при осуществлении страхового надзора решение об отзыве лицензии принимается органом страхового надзора:

в случае неустранения субъектом страхового дела в установленный срок нарушений страхового законодательства, явившихся основанием для ограничения или приостановления действия лицензии;

в случае, если субъект страхового дела в течение 12 месяцев со дня получения лицензии не приступил к осуществлению предусмотренной лицензией деятельности или не осуществляет ее в течение финансового года;

в иных предусмотренных федеральным законом случаях;

Согласно п. 3 ст. 32.8 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» решение органа страхового надзора об отзыве лицензии подлежит опубликованию в печатном органе, определенном органом страхового надзора, в течение 10 рабочих дней со дня принятия такого решения и вступает в силу со дня его опубликования, если иное не установлено федеральным законом. Решение органа страхового надзора об отзыве лицензии направляется субъекту страхового дела в письменной форме в течение пяти рабочих дней со дня вступления в силу такого решения с указанием причин отзыва лицензии. Копия решения об отзыве лицензии направляется в соответствующий орган исполнительной власти согласно законодательству Российской Федерации.

В соответствии с п. 9 ст. 32.8 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» до истечения шести месяцев со дня вступления в силу решения органа страхового надзора об отзыве лицензии субъект страхового дела обязан представить в орган страхового надзора документы, подтверждающие выполнение обязанностей, предусмотренных п. 5 этой статьи:

1) решение о прекращении страховой деятельности, принятое органом управления субъекта страхового дела – юридического лица, уполномоченным принимать указанные решения в соответствии с учредительными документами, или субъектом страхового дела, зарегистрированным в установленном законодательством Российской Федерации порядке в качестве индивидуального предпринимателя;

2) документы, содержащие информацию о наличии или об отсутствии в письменной форме требований страхователей (выгодоприобретателей) об исполнении или о досрочном прекращении обязательств, возникающих из договоров страхования (перестрахования), договоров по оказанию услуг страхового брокера, а также документы, подтверждающие передачу обязательств, принятых по договорам страхования (страхового портфеля);

3) бухгалтерскую отчетность с отметкой налогового органа и заключением аудитора на ближайшую отчетную дату ко дню истечения шести месяцев со дня вступления в силу решения органа страхового надзора об отзыве лицензии;

4) оригинал лицензии.

В пункте 10 ст. 32.8 Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» установлено, что в случае неполучения органом страхового надзора указанных документов до истечения шести месяцев со дня вступления в силу решения органа страхового надзора об отзыве лицензии орган страхового надзора обязан обратиться в суд с иском о ликвидации субъекта страхового дела – юридического лица или о прекращении субъектом страхового дела – физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя.

В соответствии с п. 6 ст. 51 Федерального закона от 22 апреля 1996 г. № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (здесь и далее в ред. Федерального закона от 28 декабря 2002 г. № 185-ФЗ)[56]56
  СЗ РФ. 1996. № 17. Ст. 1918; 2002. № 52. Ч. 2. Ст. 5141.


[Закрыть] профессиональная деятельность на рынке ценных бумаг, осуществляемая без лицензии, является незаконной.

Там же установлено, что в отношении лиц, осуществляющих безлицензионную деятельность, федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг:

принимает меры к приостановлению безлицензионной деятельности;

опубликовывает в средствах массовой информации сведения о факте безлицензионной деятельности участника рынка ценных бумаг;

письменно извещает о необходимости получения лицензии, а также устанавливает для этого сроки;

направляет материалы проверки по фактам безлицензионной деятельности в суд для применения мер административной ответственности к должностным лицам участника рынка ценных бумаг в соответствии с законодательством Российской Федерации;

обращается с иском в арбитражный суд о взыскании в пользу государства доходов, полученных в результате безлицензионной деятельности на рынке ценных бумаг;

обращается с иском в арбитражный суд о принудительной ликвидации участника рынка ценных бумаг в случае неполучения им лицензии в установленные сроки.

Согласно п. 1 Положения о Федеральной службе по финансовым рынкам, утв. постановлением Правительства РФ от 30 июня 2004 г. № 317[57]57
  СЗ РФ. 2004. № 27. Ст. 2780.


[Закрыть], федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по принятию нормативных правовых актов, контролю и надзору в сфере финансовых рынков (за исключением страховой, банковской и аудиторской деятельности), является ФСФР России.

Полномочия федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг на обращение в суд с иском о ликвидации юридического лица, нарушившего требования законодательства Российской Федерации о ценных бумагах и о применении к нарушителям санкций, установленных законодательством Российской Федерации, закреплены также в п. 20 ст. 42 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» и п. 2 ст. 14 Федерального закона от 5 марта 1999 г. № 46-ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг».[58]58
  СЗ РФ. 1999. № 10. Ст. 1163.


[Закрыть]

В части 1 ст. 43 Федерального закона от 11 ноября 2003 г. № 152-ФЗ «Об ипотечных ценных бумагах»[59]59
  СЗ РФ. 2003. № 46. Ст. 4448.


[Закрыть] предусмотрено право федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг обращаться в суд с требованием о ликвидации юридических лиц, осуществляющих предусмотренную названным Федеральным законом деятельность (т. е. выпуск, эмиссию, выдачу и обращение ипотечных ценных бумаг, за исключением закладных, а также исполнение обязательств по указанным ипотечным ценным бумагам) без соответствующих лицензий или деятельность, не разрешенную им в соответствии с этим Федеральным законом либо в установленном им порядке.

В соответствии с п. 2 ст. 55 Федерального закона от 29 ноября 2001 г. № 156-ФЗ «Об инвестиционных фондах»[60]60
  СЗ РФ. 2001. № 49. Ст. 4562.


[Закрыть] федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг вправе обращаться в суд с требованием о ликвидации юридических лиц, осуществляющих деятельность, предусмотренную названным Федеральным законом, без соответствующих лицензий.