Текст книги "Комментарий к Федеральному закону от 2 июля 2010 г. №151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (постатейный)"

Глава 4
Регулирование и контроль деятельности микрофинансовых организаций

1. Органы государственной власти и органы местного самоуправления не вправе вмешиваться в деятельность микрофинансовых организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

2. Государственное регулирование деятельности микрофинансовых организаций осуществляется уполномоченным органом.

3. Уполномоченный орган осуществляет следующие функции: 1) ведет государственный реестр микрофинансовых организаций и саморегулируемых организаций микрофинансовых организаций в порядке, определенном настоящим Федеральным законом, другими федеральными законами и иными нормативными правовыми актами;

2) получает от микрофинансовых организаций необходимую информацию об их деятельности, а также финансовую отчетность в порядке и с периодичностью, которые установлены федеральными законами, осуществляет контроль выполнения микрофинансовыми организациями требований, установленных настоящим Федеральным законом, другими федеральными законами и иными нормативными правовыми актами;

(в ред. Федерального закона от 30.11.2011 № 362-ФЗ)

3) взаимодействует с саморегулируемыми организациями микрофинансовых организаций.

4. В отношении микрофинансовой организации уполномоченный орган:

1) запрашивает и получает информацию о финансово-хозяйственной деятельности микрофинансовых организаций у органов государственной статистики, федерального органа исполнительной власти, осуществляющего государственную регистрацию юридических лиц, у иных органов государственного контроля и надзора;

2) запрашивает и получает информацию о микрофинансовой организации из единого государственного реестра юридических лиц;

3) обеспечивает соответствие сведений о микрофинансовой организации в государственном реестре микрофинансовых организаций сведениям об указанной организации в едином государственном реестре юридических лиц, в том числе сведениям о ликвидации организации;

4) проводит проверку соответствия деятельности микрофинансовых организаций требованиям настоящего Федерального закона, других федеральных законов и иных нормативных правовых актов в порядке, утвержденном уполномоченным органом;

(п. 4 в ред. Федерального закона от 30.11.2011 № 362-ФЗ)

5) устанавливает числовые значения и порядок расчета и контролирует соблюдение микрофинансовыми организациями, привлекающими денежные средства физических лиц и юридических лиц в виде займов, экономических нормативов достаточности собственных средств и ликвидности, устанавливает для микрофинансовых организаций порядок формирования резервов на возможные потери по займам;

(п. 5 в ред. Федерального закона от 30.11.2011 № 362-ФЗ)

6) требует от органов управления микрофинансовой организации устранения выявленных нарушений;

7) дает микрофинансовой организации обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений;

8) исключает сведения о микрофинансовой организации из государственного реестра микрофинансовых организаций в случае неоднократного в течение календарного года нарушения микрофинансовой организацией требований настоящего Федерального закона, иных нормативных правовых актов и (или) утвержденных микрофинансовой организацией правил предоставления микрозаймов;

(в ред. Федерального закона от 30.11.2011 № 362-ФЗ)

9) осуществляет иные права в соответствии с настоящим Федеральным законом.

5. Микрофинансовая организация вправе обжаловать действия (бездействие) уполномоченного органа в арбитражный суд по месту нахождения микрофинансовой организации.

1. В комментируемой статье Закона № 151-ФЗ установлены нормы, касающиеся регулирования и контроля деятельности микрофинансовых организаций.

2. В части 1 статьи 14 Закона № 151-ФЗ содержится норма, гарантирующая невмешательство органов государственной власти и органов местного самоуправления в деятельность микрофинансовых организаций.

Вместе с тем из этого правила есть и исключение. Часть 1 статьи 14 Закона № 151-ФЗ предоставляет право органам власти вмешиваться в деятельность микрофинансовых организаций в случаях, предусмотренных федеральными законами.

Так, например, в соответствии с Законом № 151-ФЗ уполномоченный орган вправе вмешиваться в деятельность микрофинансовых организаций в рамках осуществления функций регулирования и контроля деятельности микрофинансовых организаций.

Однако пределы такого вмешательства ограничены правами уполномоченного органа, определенными Законом № 151-ФЗ.

3. Из части 2 статьи 14 Закона № 151-ФЗ следует, что государственное регулирование деятельности МФО осуществляется уполномоченным органом.

Согласно пункту 5 части 1 статьи 2 Закона № 151-ФЗ уполномоченным органом является федеральный орган исполнительной власти, определяемый Правительством РФ.

Как уже было отмечено, изначально пункт 1 постановления Правительства РФ от 27 декабря 2010 г. № 1149 «О мерах по реализации Федерального закона «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» в качестве уполномоченного органа в сфере микрофинансовой деятельности определил Минфин России.

Однако затем постановление Правительства РФ от 29 августа 2011 г. № 717 «О некоторых вопросах государственного регулирования в сфере финансового рынка Российской Федерации», вступившее в силу с 8 сентября 2011 г., часть функций Минфина России в сфере микрофинансовой деятельности передало в ведение ФСФР России.

Таким образом, на момент подготовки комментария в России сложилась ситуация, когда функции уполномоченного органа распределены между двумя федеральными органами исполнительной власти – Минфином России и ФСФР России.

Отметим, что в связи с созданием в России мегарегулятора финансового рынка, начиная с 1 августа 2013 г., функции Минфина России и ФСФР России как уполномоченных органов в сфере микрофинансовой деятельности будет осуществлять Банк России.

4. В частях 3 и статьи 14 Закона № 151-ФЗ определен круг функций уполномоченного органа, а также его полномочия в сфере государственного регулирования и контроля деятельности МФО.

На момент подготовки комментария на основании Положения о Министерстве финансов Российской Федерации, утвержденного постановлением Правительства РФ от 30 июня 2004 г. № 329, Минфин РФ осуществлял функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере микрофинансовой деятельности.

В частности, приказом от 30 марта 2012 г. № 42н[43]43
  РГ. 2012. № 135.


[Закрыть] Минфином России установлены два экономических норматива, соблюдение которых обязательно МФО, привлекающими денежные средства физических лиц и юридических лиц в виде займов, нормативов достаточности собственных средств и ликвидности (экономические нормативы), в том числе:

норматив достаточности собственных средств (норматив НМО1). Данный норматив определяет требования к минимальной величине собственных средств МФО, необходимых для выполнения ею обязательств по привлеченным займам физических лиц и юридических лиц;

норматив ликвидности (норматив НМО2). Это норматив определяет требования к минимальной величине отношения суммы ликвидных активов МФО к сумме ее краткосрочных обязательств, необходимых для выполнения МФО обязательств по привлеченным займам физических лиц и юридических лиц.

Расчет названных нормативов НМО1 и НМО2 производится на основе данных бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности МФО. Отчетным периодом для их расчета является первый квартал, полугодие, девять месяцев календарного года, календарный год.

Норматив НМО1 рассчитывается по следующей формуле:

НМО1 = К / А × 100 %, где:

К – собственные средства МФО, определяемые как сумма итога раздела III «Капитал и резервы» («Целевое финансирование» для некоммерческих организаций) бухгалтерского баланса и суммы задолженности МФО по займам и кредитам, одновременно удовлетворяющим следующим условиям:

заем или кредит предоставлен МФО, за исключением МФО, зарегистрированной в форме некоммерческого партнерства, физическими лицами и юридическими лицами, являющимися учредителями (акционерами, участниками) данной МФО;

заем или кредит предоставлен на срок не менее 3 (трех) лет;

договор займа или кредита содержит условие о том, что в случае банкротства МФО требование по этому займу или кредиту удовлетворяется после полного удовлетворения требований всех иных кредиторов;

А – активы МФО, определяемые как сумма итогов разделов I «Внеоборотные активы» и II «Оборотные активы» бухгалтерского баланса за вычетом суммы показателя «Денежные средства и денежные эквиваленты».

Минимальное допустимое числовое значение норматива НМО1 составляет:

для МФО, зарегистрированных в форме фонда, автономной некоммерческой организации, учреждения, хозяйственного общества или товарищества, – 5 %;

для МФО, зарегистрированных в форме некоммерческого партнерства, – 50 %.

Норматив НМО2 рассчитывается по следующей формуле:

НМО1 = ЛА / КО × 100 %, где:

ЛА – ликвидные активы МФО, определяемые как итог раздела II «Оборотные активы» бухгалтерского баланса за вычетом сумм показателей «Запасы», «Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям»;

КО – краткосрочные обязательства, определяемые как итог раздела V «Краткосрочные обязательства» бухгалтерского баланса за вычетом сумм показателей «Доходы будущих периодов» и «Оценочные обязательства» указанного раздела.

Минимальное допустимое числовое значение норматива НМО2 составляет 70 %;

Другие функции и полномочия в сфере государственного регулирования и контроля деятельности МФО осуществляет ФСФР России.

При этом в дополнение к рассматриваемым положениям статьи 14 Закона № 151-ФЗ Правительство РФ утвердило функции ФСФР России постановлением № 717.

Согласно Положению о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденному постановлением № 717, ФСФР России обязана:

вести государственный реестр микрофинансовых организаций;

контролировать соблюдение микрофинансовыми организациями, привлекающими денежные средства физических и юридических лиц в виде займов, экономических нормативов достаточности собственных средств и ликвидности; соответствие деятельности микрофинансовых организаций требованиям Закона № 151-ФЗ и иных федеральных законов;

осуществлять иные права в части осуществления контроля и надзора за микрофинансовыми организациями в соответствии с Законом № 151-ФЗ.

Кроме того, ФСФР России согласовывает нормативные правовые акты, принимаемые Минфином России, а именно:

порядок ведения государственного реестра микрофинансовых организаций;

формы и сроки представления документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации;

экономические нормативы достаточности собственных средств и ликвидности микрофинансовых организаций, привлекающих денежные средства физических и юридических лиц в виде займов, и иные акты в соответствии с федеральными законами, регулирующими такую деятельность.

На ФСФР России также возложена обязанность:

запрашивать и получать информацию о микрофинансовой организации из Единого государственного реестра юридических лиц;

обеспечивать соответствие сведений о микрофинансовой организации в государственном реестре микрофинансовых

организаций сведениям об указанной организации в Едином государственном реестре юридических лиц, в том числе сведениям о ликвидации организации;

требовать от органов управления микрофинансовой организации

устранения выявленных нарушений;

исключать сведения о микрофинансовой организации из государственного реестра микрофинансовых организаций в случае неоднократного в течение календарного года нарушения микрофинансовой организацией требований Закона № 151-ФЗ и (или) утвержденных микрофинансовой организацией правил предоставления микрозаймов.

В то же время Положением (в ред. постановления № 717) в части микрофинансовых организаций Минфин России по согласованию с Федеральной службой по финансовым рынкам принимает нормативные материалы, перечисленные в пунктах 5.2.29.13 – 5.2.29.16 Положения:

порядок ведения государственного реестра микрофинансовых организаций;

формы и сроки представления документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации;

экономические нормативы достаточности собственных средств и ликвидности микрофинансовых организаций, привлекающих денежные средства физических и юридических лиц в виде займов;

иные акты в соответствии с Законом № 151-ФЗ и «О кредитной кооперации».

Отметим, что часть 1 статьи 23.75 КоАП РФ наделяет ФСФР России правом рассматривать дела об административных правонарушениях, предусмотренных статьей 15.26¹ КоАП РФ, где установлено следующее:

нарушение микрофинансовой организацией обязательных требований, установленных законодательством РФ о микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях, – влечет предупреждение или наложение административного штрафа на юридических лиц в размере от десяти тысяч до тридцати тысяч рублей.

Согласно части 2 статьи 23.75 КоАП РФ рассматривать дела об административных правонарушениях от имени уполномоченного органа имеют право:

руководитель, указанного органа, а также его заместители;

руководители структурных подразделений указанного органа и их заместители.

Пример. Прокурор Рыбно-Слободского района Республики Татарстан (далее по тексту – Заявитель) обратился в Арбитражный суд города Москвы с заявлением о признании незаконным и отмене постановления ФСФР России № 11-254/пн от 22.11.2011 о прекращении производства по делу об административном правонарушении в отношении к ООО «Магазин Займа».

Исследовав материалы дела, заслушав объяснения представителей лиц, участвующих в деле, оценив представленные доказательства, суд признал заявление не подлежащим удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из заявления, прокуратурой Рыбно-Слободского района Республики Татарстан проведена проверка исполнения законодательства о микрофинансовой деятельности ООО «Магазин Займа».

По результатам проверки 11.10.2011 прокурором Рыбно-Слободского района Республики Татарстан вынесено постановление о возбуждении производства по делу об административном правонарушении в отношении ООО «Магазин Займа» по статье 15.26.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ) и материалы дела переданы для принятия решения в ФСФР России.

Постановлением № 11-254/пн от 22.11.2011 заместителя руководителя Федеральной службы по финансовым рынкам России (далее ФСФР России) Синенко А.Ю. производство по делу об административном правонарушении в отношении юридического лица – ООО «Магазин Займа» по ст. 15.26.1 КоАП РФ прекращено на основании пункта 1 статьи 24.5 КоАП РФ, то есть за отсутствием события административного правонарушения.

Не согласившись с вынесенным постановление, Заявитель обратился в суд.

В ходе судебного разбирательства суд установил, что согласно постановлению о возбуждении производства об административном правонарушении от 11.10.2011 Общество осуществляет микрофинансовую деятельность в нарушение Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (далее по тексту – Закон).

Согласно выписки из Единого государственного реестра юридических лиц, Общество осуществляет следующие виды экономической деятельности: предоставление потребительского кредита, предоставление денежных ссуд под залог недвижимого имущества.

В Рыбно-Слободском муниципальном районе Республики Татарстан создано обособленное подразделение Общества, которое расположено по адресу: п.г.т Рыбная Слобода, ул. Заки Шаймарданова, д. 70.

Согласно публикации в Рыбно-Слободской районной газете № 78 (8123) от 07.10.2011, объяснениям представителя Общества Афонина Д.М. генерального директора Общества Гайнутдинова А.С Общество, в том числе на территории Рыбно-Слободского муниципального района, оказывает услуги по предоставлению займа физическим лицам в сумме до 10 000 руб. под проценты, тем самым Общество занимается микрофинансовой деятельностью.

Таким образом, сумма займа в размере 10 000 руб., которую в качестве займа предоставляет Общество, является микрозаймом.

Как следует из заявления Общество, предоставляя услуги по выдаче микрозаймов, осуществляет микрофинансовую деятельность и тем самым фактически является микрофинансовой организацией.

Согласно результатам проверки прокуратуры Рыбно-Слободского района Республики Татарстан было

установлено, что в настоящее время Общество, осуществляя микрофинансовую деятельность, в государственный реестр микрофинансовых организаций не включено и статус микрофинансовой организации не имеет, поскольку не внесено в указанный реестр.

В связи с чем прокурором Рыбно-Слободского района Республики Татарстан советником юстиции А.Ф. Хусаеновым было возбуждено производство по делу об административном правонарушении в отношении Общества по статье 15.26.1 КоАП РФ.

Согласно статье 15.26.1 КоАП РФ субъектом данной статьи является микрофинансовая организация.

Субъективной стороной административного правонарушения, ответственность за которое установлена статьей 15.26.1 КоАП РФ, является нарушений микрофинансовой организации обязательных требований, установленных законодательством Российской Федерации о микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях.

В соответствии с пунктом 1 Положения о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 29.08.2011 № 717 (далее – Положение о ФСФР России), Федеральная служба по финансовым рынкам (ФСФР России) является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по нормативно-правовому регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков (за исключением банковской и аудиторской деятельности), в том числе по контролю и надзору в сфере страховой деятельности, кредитной кооперации и микрофинансовой деятельности, деятельности товарных бирж, биржевых посредников и биржевых брокеров, обеспечению государственного контроля за соблюдением требований законодательства Российской Федерации о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком.

Согласно пункту 5.4.6.6 Положения о ФСФР России ФСФР России ведет государственный реестр микрофинансовых организаций.

В соответствии со статьей 24.5 КоАП РФ производство по делу об административном правонарушении не может быть начато, а начатое производство подлежит прекращению при отсутствие состава административного правонарушения.

Как следует из полученных сведений, установлено, что Общество не включено в государственный реестр микрофинансовых организаций, следовательно, таковой не является, а также не является субъектом административного правонарушения, ответственность за которое установлена статьей 15.26.1 КоАП РФ.

На основании изложенного суд приходит к выводу, что Общество не является микрофинансовой организацией по смыслу Закона, в связи с чем отсутствует состав административного правонарушения и производство по делу об административном правонарушении было прекращено правомерно.

Довод прокуратуры о том, что, прекращая производство по делу, ответчик создал негативную практику по рассмотрению дел об административных правонарушениях, судом признан необоснованным, документально не подтвержден и по мнению суда не относится к существу спора, так как оспариваемое постановление проверятся судом на соответствие действующему законодательству РФ, а не на благоприятность создаваемой практики.

В связи с изложенным и с учетом того, что, по мнению суда, законодатель четко определил, с какого момента организация считается занимающейся микрофинансовой деятельностью и относится к таковой и с учетом субъектного состава правонарушения, предусмотренного статьей 15.26.1 КоАП РФ, который расширительному толкованию не подлежит, суд считает, что только нарушение микрофинансовой организацией обязательных требований, установленных законодательством

Российской Федерации о микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях, является нарушением статьи 15.26.1 КоАП РФ, а соответственно обжалуемое Постановление от 22.11.2011 соответствующим действующим нормам законодательства и не подлежащим отмене.

В соответствии с частью 4 статьи 208 АПК РФ заявление об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности государственной пошлиной не облагается.

На основании изложенного Постановления Пленума ВАС РФ от 26.07.2007 № 46, статей 24.2, 25.1, 25.4, 25.5, 28.2, 29.10 КоАП РФ, руководствуясь ст. ст. 41, 48, 49, 65, 163, 167 – 170, 176, 207 – 211 АПК РФ, суд решил заявление прокурора Рыбно-Слободского района Республики Татарстан об отмене постановления заместителя руководителя ФСФР России Синенко А.Ю. от 22.11.2011 № 11-254/пн о прекращении производства по делу об административном правонарушении по статье 15.26.1 КоАП РФ в отношении юридического лица – ООО «Магазин Займа» и возврате дела в ФСФР России на новое рассмотрение – оставить полностью без удовлетворения.

5. В части 5 статьи 14 Закона № 151-ФЗ установлена норма, согласно которой МФО вправе обжаловать действия (бездействие) уполномоченного органа в арбитражный суд по своему месту нахождения.

Часть 3 статьи 6 Закона № 151-ФЗ закрепляет право микрофинансовой организации обжаловать решение уполномоченного органа об отказе во внесении сведений о юридическом лицее в Реестр, а также непринятие уполномоченным органом в установленный срок решения о включении сведений о юридическом лице в Реестр.

Часть 3 статьи 7 Закона № 151-ФЗ наделяет микрофинансовую организацию, сведения о которой исключены из Реестра, правом на обжалование таких действий уполномоченного органа в судебном порядке.

Отметим, что право на оспаривание ненормативных правовых актов, решений и действий (бездействия) государственных органов и их должностных лиц относится к конституционным правам (статья 46 Конституции РФ).

Такого рода дела относятся к подведомственности арбитражных судов и рассматриваются в порядке, предусмотренном главой 24 АПК РФ.

Причиной возбуждения производства по ним является заявление заявителя, обратившегося в арбитражный суд с требованием о признании недействительными ненормативных правовых актов или о признании незаконными решений и действий (бездействия) указанных органов и лиц.

Заявление может быть подано в арбитражный суд в течение трех месяцев со дня, когда заявителю стало известно о нарушении его прав и законных интересов. Заявление подается в письменной форме, в нем должны быть указаны следующие сведения:

наименование арбитражного суда, в который подается исковое заявление;

наименование заявителя истца, его место нахождения;

наименование органа, который принял оспариваемое решение, совершил оспариваемые действия (бездействие);

название, номер, дата принятия оспариваемого акта, решения, время совершения действий;

права и законные интересы, которые, по мнению заявителя, нарушаются оспариваемым актом, решением и действием (бездействием);

законы и иные нормативные правовые акты, которым, по мнению заявителя, не соответствуют оспариваемый акт, решение и действие (бездействие);

требование заявителя о признании ненормативного правового акта недействительным, решений и действий (бездействия) незаконными;

перечень прилагаемых документов.

В заявлении могут быть указаны и иные сведения, в том числе номера телефонов, факсов, адреса электронной почты, если они необходимы для правильного и своевременного рассмотрения дела, могут содержаться ходатайства, в том числе ходатайства об истребовании доказательств от ответчика или других лиц.

Арбитражный суд в судебном заседании устанавливает законность оспариваемого решения и действий (бездействия) уполномоченного органа следующим образом:

устанавливает их соответствие закону или иному нормативному правовому акту;

устанавливает наличие полномочий у органа или лица, которые приняли оспариваемое решение или совершили оспариваемые действия (бездействие);

устанавливает, нарушают ли оспариваемое решение и действия (бездействие) права и законные интересы заявителя в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности.

Обязанность доказывания соответствия оспариваемого ненормативного правового акта (то есть решения) закону, а также обстоятельств, послуживших основанием для принятия оспариваемого решения, возлагается на уполномоченный орган.

Суд может принять решение уполномоченного органа недействительным, а его действие (бездействие) – незаконным. Также суд может отказать в удовлетворении заявления. Решение суда подлежит немедленному исполнению.

Отказ в удовлетворении заявления не препятствует повторному обращению заявителя в уполномоченный орган после устранения обстоятельств, послуживших основанием к отказу во внесении сведений о юридическом лице в Реестр.

Пример. Общество с ограниченной ответственностью «Касса Взаимопомощи Урал» (ОГРН XXXXXXXXXXXXX; далее – Общество, ООО «Касса Взаимопомощи Урал») обратилось в Арбитражный суд Архангельской области с заявлением к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Северо-Западном федеральном округе (ОГРН XXXXXXXXXXXXX; далее – Региональное отделение) о признании незаконным и отмене постановления от 20.06.2012 № 72-12-538/пн о назначении административного наказания по делу об административном правонарушении № 438-2012.

Решением суда от 2 октября 2012 года требования удовлетворены.

Региональное отделение в апелляционной жалобе, ссылаясь на наличие в действиях Общества состава правонарушения и отсутствие оснований для признания вменяемого заявителю правонарушения малозначительным, просит решение суда отменить и принять по делу новый судебный акт об отказе в удовлетворении заявленных требований.

ООО «Касса Взаимопомощи Урал» в отзыве на апелляционную жалобу просит решение суда оставить без изменения, апелляционную жалобу – без удовлетворения.

Стороны о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы извещены надлежащим образом, представителей в суд не направили, в связи с чем дело рассмотрено в их отсутствие в соответствии со статьями 123, 156, 266 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Исследовав доказательства по делу, проверив законность и обоснованность решения суда, апелляционная инстанция не находит оснований для удовлетворения жалобы.

Как видно из материалов дела, на основании поручения от 28.02.2012 № 72-12-10-19/пч административным органом проведена камеральная проверка ООО «Касса Взаимопомощи Урал», предметом которой являлось соблюдение заявителем требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Региональное отделение направило в адрес Общества запрос от 11.03.2012 № 72-12-НК-19/4934 о представлении документов.

Посчитав, что ООО «Касса Взаимопомощи Урал» представило неполную информацию по указанному запросу, ответчик выдал заявителю предписание от 26.04.2012 № 72-12-ИЛ-19/10019 об устранении нарушений законодательства Российской Федерации, которым на Общество возложена обязанность в 15-дневный срок с даты его получения представить следующие документы: копии

документов, свидетельствующих о квалификации сотрудника, назначенного на должность ответственного за осуществление специального внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; копии отчетов специального должностного лица в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма за период с даты включения Фонда в государственный реестр микрофинансовых организаций по дату получения настоящего запроса.

Кроме того, ООО «Касса Взаимопомощи Урал» предписано принять меры, направленные на недопущение нарушения подпункта 2 пункта 3 статьи 14 Федерального закона от 02.07.2010 № 151 «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» (далее – Закон № 151-ФЗ) впредь, представить в территориальный отдел по Архангельской области Регионального отделения (далее – Территориальный отдел) отчет об исполнении предписания с приложением подтверждающих документов, а также отчет о мерах, принятых Обществом по недопущению в дальнейшей деятельности нарушений требований подпункта 2 пункта 3 статьи 14 Закона № 151-ФЗ.

Предписание получено заявителем 11.05.2012.

Обществом 29.05.2012 направлены в Территориальный отдел документы во исполнение предписания, одновременно заявлено ходатайство о продлении срока исполнения предписания в части представления копии документа, свидетельствующего о квалификации специального должностного лица ООО «Касса Взаимопомощи Урал», на 10 календарных дней.

В удовлетворении заявленного ходатайства Обществу отказано.

Копия диплома о высшем образовании Дегтева А.Ю. представлена заявителем административному органу 25.06.2012.

По факту невыполнения в установленный срок предписания от 26.04.2012 № 72-12-ИЛ-19/10019 должностным лицом административного органа 08.06.2012 в отношении ООО «Касса Взаимопомощи Урал» составлен протокол № 72-12-543/пр-ап об административном правонарушении, в котором отражено, что названное предписание получено Обществом 11.05.2012, о чем свидетельствует уведомление о вручении № 16300060293192, последним днем его исполнения является 28.05.2012. К установленному сроку предписание не исполнено. Дата совершения административного правонарушения 29.05.2012.

Региональным отделением 20.06.2012 вынесено постановление № 72-12-538/пн, которым заявитель признан виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ), и ему назначено наказание в виде административного штрафа в размере 500 000 руб.

Не согласившись с названным постановлением, Общество обратилось в Арбитражный суд Архангельской области с заявлением о признании его незаконным и отмене.

Частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ предусмотрена ответственность юридических лиц за невыполнение в установленный срок законного предписания федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориального органа.

Объективной стороной правонарушения, предусмотренного вышеназванной нормой, является неисполнение в установленный срок законного предписания, вынесенного уполномоченным органом.