Текст книги "Антикризисное управление"

8.3. Этапы развития финансового кризиса в кредитной организации

Проблему платежеспособности КО следует рассматривать не только в разрезе отдельных рисков, но и как элемент развития кризиса ликвидности. Как показывает практика, банкротство КО является следствием кризиса ликвидности, следовательно, для руководства важно анализировать его (кризиса ликвидности КО) предпосылки и условия развития. Иные факторы лишь способствуют нарастанию и усилению кризиса в КО.

Такой парадоксальный, на первый взгляд, вывод очевиден – воздействие любого фактора на деятельность КО (рост дебиторской задолженности, отток пассивов) с позиции его дееспособности прямо или опосредованно выражается в изменении объема денежных потоков, сглаживая или усугубляя кризис.

Практическое заполнение укрупненной схемы развития кризиса в КО индивидуально и зависит от ее положения на конкретном сегменте банковского рынка, возможностей управления ликвидностью, специфики деятельности на финансовом рынке и ряда других особенностей. Тем не менее можно выделить несколько основных этапов кризисного развития КО:

1. Появление условий развития кризиса ликвидности:

– низкое качество планирования денежных потоков;

– несбалансированность активно-пассивных операций;

– недостаточный квалификационный уровень работников;

– снижение доходности;

– рост гарантийных обязательств, взятых на себя КО;

– недостаточная диверсификация активов и пассивов по видам операций и срокам;

– рост дебиторской и кредиторской задолженности;

– нарушение нормативной и законодательной базы.

2. Возникновение признаков неплатежеспособности:

– неоднократность возникновения дефицита ликвидной позиции КО;

– задержки платежей;

– активизация рекламной деятельности и завышение процентных ставок;

– предельно низкий уровень ликвидных средств;

– закрытие лимитов на КО;

– отток клиентов, приближенных к руководству КО или их владельцам.

3. Несостоятельность:

– информация в СМИ и на рынке о проблемах КО;

– массовый отток клиентов (в пределах сумм, которые КО может оплатить);

– массовые претензии и судебные разбирательства;

– продажа основных средств;

– сокращение персонала КО;

– возможные изменения в руководстве или его бегство;

– выход отдельных собственников из состава КО;

– введение временной администрации.

4. Банкротство:

– отсутствие средств для проведения платежей;

– отзыв лицензии;

– образование ликвидационной комиссии;

– распределение конкурсной массы.

Выше были представлены наиболее характерные проявления кризиса в КО, которые будут меняться в зависимости, во-первых, от положения КО на сегменте банковского рынка, во-вторых, от масштабов деятельности КО.

В процессе анализа данной схемы видно, что риск ликвидности (как дефицита, так и ее концентрации) выступает одним из основных факторов банкротства КО.

8.4. Риски ликвидности и банкротство кредитных организаций

Вероятность неблагоприятного влияния конкретных факторов (или их комбинаций) на надежность банка характеризуется рисками. Риск – случайности или опасности, которые носят возможный, а не неизбежный характер и могут являться причинами убытков[33]33
  Борисов А. Б. Большой экономический словарь. – М.: Книжный мир, 2003. – С. 640.


[Закрыть]. Под риском понимается ситуация неопределенности[34]34
  Блэк Дж. Экономика: Толковый словарь: Англо-русский. – М.: ИНФРА-М, 2000. – С. 634.


[Закрыть]. Кроме того, необходимо охарактеризовать понятие «системный банковский риск», поскольку его реализация сопряжена с возникновением системного банковского кризиса. Системный банковский риск – это риск невыполнения обязательств одним банком, создающий цепную реакцию и ведущий к кризису всей банковской системы[35]35
  Большой экономический словарь / Под ред. А. Н. Азрилияна. – М.: Институт новой экономики, 2002. – С. 898.


[Закрыть].

Таким образом, можно сделать вывод, что под риском в банковской деятельности может пониматься вероятность возникновения чистых убытков или недополучения доходов по сравнению с прогнозируемым вариантом, связанная с внутренними и внешними факторами, влияющими на деятельность банка.

Риски можно трактовать как результат несоответствия прогнозов реально развивающимся событиям. В экономической литературе представлено достаточно много классификаций банковских рисков[36]36
  См., напр.: Беляков А. В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования. – М.: БДЦ-пресс, 2003. – С. 256; Управление деятельностью коммерческого банка (Банковский менеджмент): Учебник / О. И. Лаврушин, И. Д. Мамонова, Н. И. Валенцева и др.; Под ред. О. И. Лаврушина. – М.: Юристъ, 2002. – С. 688 и др.


[Закрыть]. Однако одним из самых важных с точки зрения предмета изучения дисциплины «антикризисное управление в кредитных организациях» является риск потери кредитной организацией своей ликвидности, т. е. риск невозможности своевременно погасить свои обязательства.

По мнению Г. К. Таля[37]37
  Антикризисное управление предприятиями и банками: Учебно-практ. пособие / В. Г. Балашов, В. В. Григорьев, В. И. Гусев и др. – М.: Дело, 2001. – С. 797.


[Закрыть], к рискам, связанным с управлением ликвидностью кредитной организации, следует отнести количественные и ценовые риски.

Количественные риски:

1. Риск несбалансированности активно-пассивных операций по срокам.

2. Риск недостаточности определенного договором средства платежа.

3. Валютный риск.

4. Технологический риск.

5. Кредитный риск.

6. Риск отзыва существенной части пассива.

7. Риск отзыва крупных депозитов.

8. Риск падения имиджа.

9. Риск невозможности своевременной реализации активов.

10. Риск утраты доверия на финансовом рынке.

Ценовые риски:

1. Риск продажи активов по цене ниже балансовой.

2. Риск привлечения средств по ставкам выше среднерыночных.

3. Риск размещения крупных излишков ликвидности по ставкам ниже среднерыночных.

4. Риск наложения штрафных санкций.

5. Риск изменения рыночных котировок средства платежа в случае фиксации в договоре с клиентом его курса.

Хотя полностью избежать влияния этих рисков невозможно, тем не менее кредитная организация обязана создавать условия устойчивого воспроизводства ссудного капитала.

8.5. Устойчивость кредитной организации

Необходимо дифференцировать понятия «устойчивость банковской системы» и «устойчивость банка».

Устойчивость банковской системы – одна из основных характеристик динамики банковской системы, которая представляет собой свойство возвращаться в равновесный, исходный или близкий к нему установившийся режим после выхода из него в результате какого-либо воздействия.

Для поведения управляемой банковской системы характерны два режима – установившийся и переходный.

Банковская система может быть устойчивой, если она обладает способностью к саморегулированию. Как правило, данные системы называют адаптивными, т. е. способными самостоятельно приспосабливаться к изменениям условий функционирования. Способность к адаптации определяется наличием у банковской системы ряда свойств, к важнейшим из которых можно отнести:

– самонастройки, т. е. самостоятельного изменения параметров функционирования банковской системы;

– самоорганизации, т. е. самостоятельного преобразования структуры банковской системы при сохранении характерных для нее качественных характеристик;

– самообучения, т. е. самостоятельного отыскания условий, при которых банковская система удовлетворяет критериям качества функционирования.

Каждый банк, являясь специализированной организацией, имеет свою внутреннюю структуру:

1) банковский капитал как обособленная часть промышленного и торгового капитала, т. е. собственный и непосредственно заемный капитал, используемый не для собственных нужд, а для нужд иных субъектов экономики;

2) непосредственно деятельность банковского института, продуктом которой являются определенного рода услуги и операции;

3) особая группа людей, которая обладает специальными знаниями в области банковского дела, управления им, а также специализируется на обособленном виде деятельности;

4) производственный, который охватывает технику, здания, сооружения, средства связи и коммуникации, внутреннюю и внешнюю информацию, определенные виды деятельности.

Под устойчивостью кредитной организации понимают совокупность внутренних характеристик деятельности банка. Их направленность разнообразна: это – адекватность (достаточность) капитала, стабильность денежного потока, создание режима развития путем умелого управления активами и пассивами, адаптированность к условиям внешней среды, обеспечение безопасности, определение области устойчивости, за которой резко возрастает степень риска. Кроме того, необходимым условием устойчивости банка является непосредственно его финансовое состояние.

«Угроза безопасности банковских институтов» в непосредственном понимании приобретает свое реальное содержание только при условии банкротства, устанавливаемого арбитражным судом. Отсутствие контроля со стороны работников банка может служить причиной резонансного совпадения неблагоприятных ситуаций по активным и пассивным операциям. Мелкие сбои вызывают проблемность кредитной организации и задержку платежей. Тяжелые сбои, тем более с целевым изъятием значительных средств, вызывают банкротство.

Наиболее характерными приемами и способами совершения преступлений в банковской сфере являются махинации с невозвратом кредитов, мошенничеством, прямым воровством.

8.6. Требования, предъявляемые к процессу управления в кредитной организации

Банк должен располагать целостной и адаптивной системой управления. Данная система характеризуется регламентацией: принятия управленческих решений на всех организационных уровнях, их пересмотра и реализации. Такая система должна быть зафиксирована в виде комплекта внутрибанковских нормативных документов. Их комплект должен:

а) разрабатываться и постоянно актуализироваться в соответствии с требованиями специального нормативного документа банка, который определяет методологию изменения управления банком;

б) состоять из таких обязательных блоков, как: уставные документы; документы, на основании которых были созданы основные подразделения банка; документы, в которых зафиксированы принятые в банке процедуры планирования, содержание концепции, политики и планов, функции и полномочия органов банка, процедуры взаимодействия между ними, разграничение полномочий и ответственности каждого уровня управления; схемы и технологии информационных потоков; основные требования к технологии выполнения каждым подразделением своих функций; действия банка (его подразделений, отдельных руководителей и сотрудников) в ситуации возникновения форс-мажорных обстоятельств; должностные инструкции сотрудников банка;

в) быть открытым и доступным как для надзорного органа, так в определенной мере и для внешних пользователей.

Система управления КО должна быть пруденциальной (осторожной, благоразумной, предусмотрительной). Об этом можно судить по ее характерным признакам:

– банк проводит только те операции и сделки, в которых хорошо разбираются его руководители;

– планирует только те шаги, для реализации которых у него имеются достаточные ресурсы (финансовые, кадровые и т. д.);

– регулярно анализирует все аспекты своей деятельности;

– добровольно принимает все предусмотренные его нормативными документами меры для управления своими рисками, не дожидаясь указаний Центрального банка РФ;

– ведет взвешенную кадровую политику.

КО обязана соблюдать национальное законодательство (любое отклонение от этого требования следует рассматривать как свидетельство изъяна в управлении банком).

КО должна иметь развитую систему планирования.

Рассмотренные выше причины неплатежеспособности и банкротства кредитных организаций наиболее наглядно представлены опытом стран Центральной и Восточной Европы, имеющих общие тенденции развития кредитного сектора.

Практические задания

1. Как соотносятся между собой понятия «риск предприятия» и «риск кредитной организации»?

2. Назовите основные причины неплатежеспособности (банкротства) кредитной организации.

3. Как соотносятся между собой понятия «устойчивость банка» и «устойчивость банковской системы»?

4. Как вы можете объяснить термин «системный банковский риск»?

5. Назовите основные этапы возникновения банковского кризиса.

Темы рефератов

1. Устойчивость кредитной организации: факторы макро– и микросреды.

2. Управление рисками кредитной организации.

3. Банковские кризисы: предпосылки возникновения и проблемы предупреждения.

4. Причины банкротства банков.

5. Саморегулирование в банковском сообществе.

Литература

Бочкарева О. Д. К вопросу об участии агентства по страхованию вкладов в санации проблемных банков // Деньги и кредит. – 2011. – № 9. – С. 33–37.

Зубарев А. В. Финансовый кризис 2008–2009: факторы банкротств на примерах крупных российских банков // Российское предпринимательство. – 2013. – № 22 (244). – С. 87–94.

Куванина Д. П. Особенности финансовой несостоятельности (банкротства) коммерческих банков // Вестник Самарского государственного экономического университета. – 2011. – № 75. – С. 46–49.

Наумова Е. В. Центральный банк РФ в отношениях несостоятельности (банкротства) // Путь науки. – 2014. – № 1 (1). – С. 153–155.

Глава 9. Антикризисное регулирование банковского сектора в Российской Федерации

9.1. Институт банкротства кредитных организаций в Российской Федерации

Институт несостоятельности (банкротства) возродился в российском праве сравнительно недавно – с переходом к рыночной экономике. Это произошло после принятия в 1992 году Закона РФ № 3929-1 «О несостоятельности (банкротстве) предприятий». В 1998 году был принят Федеральный закон № 6-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». После финансового кризиса 1998 года был подготовлен Федеральный закон от 08.07.1999 № 144-ФЗ «О реструктуризации кредитных организаций», а затем Федеральный закон от 25.02.1999 № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»[38]38
  Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» утратил силу с 23 декабря 2014 года. Несостоятельность (банкротство) кредитных организаций регулируется вступившим в силу с 23 декабря 2014 года (за исключением отдельных положений) § 4.1 гл. IX Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».


[Закрыть] применялся к кредитным организациям в целях их финансового оздоровления или ликвидации в процедуре конкурсного производства. Первоначально этим законом предусматривалась возможность введения двух судебных процедур: наблюдения и конкурсного производства и (или) трех досудебных процедур: финансового оздоровления, назначения временной администрации, реорганизации в форме слияния или присоединения. В 2004 году его концепция претерпела изменения, и в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» были внесены изменения, в результате которых законодатель отказался от использования процедуры наблюдения для кредитных организаций. Таким образом, к кредитным организациям стала применяться одна судебная процедура – конкурсное производство.

Следующим этапом реформирования законодательства о несостоятельности является Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». Этот закон стал основополагающим правовым актом, регулирующим процедуру банкротства.

За прошедшие годы Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» неоднократно изменялся: в него вносились как незначительные изменения, так и изменения, затрагивающие саму его концепцию. В декабре 2014 года в данный закон были внесены очередные изменения: в Российской Федерации был введен потребительский конкурс, что означает применение к физическим лицам, не имеющим статуса индивидуального предпринимателя, реабилитационных процедур – процедур реструктуризации долгов гражданина и процедур реализации имущества гражданина. Существенно изменилось правовое регулирование банкротства индивидуальных предпринимателей. Закон дополнился параграфом 4.1, содержащим нормы о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций (данные положения имеют приоритет перед общими нормами Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)»). Закон будет изменяться и в последующем.

Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон) распространяет свое действие на коммерческие банки и небанковские кредитные организации.

Нормы этого закона о банкротстве кредитных организаций можно разделить на две части:

– предупреждение банкротства;

– ликвидация кредитной организации, признанной банкротом.

Первая часть реализовывается под эгидой Банка России, а вторая – арбитражным судом.

Определение несостоятельности кредитной организации содержится в п. 1 ст. 189.8 Закона. Признаками несостоятельности кредитной организации выступают:

1) ее неплатежеспособность, определяемая как неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей в течение 14 дней;

2) недостаточность имущества, понимаемая как недостаточность стоимости имущества (активов) для исполнения обязательств кредитной организации перед ее кредиторами и (или) обязанности по уплате обязательных платежей.

Особенностью несостоятельности кредитных организаций является то, что при определении неспособности кредитной организации исполнить обязанность по уплате обязательных платежей учитываются ее обязанности не только как самостоятельного налогоплательщика, но и как кредитной организации по исполнению поручений ее клиентов о перечислении обязательных платежей в бюджет (п. 2 ст. 189.8 Закона).

Какие же особенности банкротства кредитных организаций установлены Законом?

1. Банкротство кредитной организации может быть признано только арбитражным судом. Возможности добровольного объявления КО банкротом не предусмотрено.

2. Для кредитной организации изменен признак неплатежеспособности – срок неплатежеспособности в совокупности составляет не более 14 дней. Поскольку несостоятельность КО способна оказать негативное влияние на деятельность ее контрагентов, законодателем приняты меры для незамедлительного признания кредитной организации несостоятельной. Установлен более короткий срок неплатежеспособности по сравнению с другими должниками, по истечении которого кредиторы кредитной организации и должник вправе обратиться с заявлением о признании кредитной организации несостоятельной.

3. При рассмотрении арбитражным судом дела о банкротстве кредитной организации применяется одна процедура – конкурсное производство. При банкротстве КО наблюдение, финансовое оздоровление, внешнее управление и мировое соглашение не применяются.

4. Закон устанавливает в качестве арбитражного управляющего кредитной организацией государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов» (АСВ), если кредитная организация имела лицензию Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц; конкурсным управляющим при банкротстве кредитных организаций, не имевших лицензии Банка России на привлечение денежных средств физических лиц во вклады, утверждаются арбитражные управляющие, соответствующие требованиям, установленным Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)», и аккредитованные при Банке России в качестве конкурсных управляющих при банкротстве кредитных организаций.

5. Помимо стандартного круга лиц, указанных в ст. 7 Закона (должник, конкурсный кредитор, уполномоченные органы), правом на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом обладает Банк России (ст. 189.61). При этом Закон предусматривает ситуацию, когда это обязательно для Банка России, – в течение пяти дней со дня опубликования решения об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций в «Вестнике Банка России».

6. В Законе предусмотрен механизм воздействия кредиторов на Банк России в целях своевременного реагирования на заявления кредиторов об отзыве у кредитных организаций лицензий на совершение банковских операций (ст. 189.61).

Законом установлены:

– содержание заявления;

– прилагаемые документы;

– срок для ответа Банка России;

– право кредитора обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом;

– последствия непринятия Банком России должных мер.

К заявлению прилагаются документы, подтверждающие наличие денежных обязательств и их размер. Неустойки, пени, штрафы не входят в размер денежных обязательств. В случае неполучения ответа Банка России по истечении двух месяцев со дня направления заявления или получения отказа заявитель вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании должника банкротом.

Банк России как субъект системы банкротства КО представлен в двух формах.

1. Если Банк России обратился в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом, он является субъектом дела о банкротстве (с правом на подачу жалобы).

2. Как субъект арбитражного процесса, и тогда его роль сводится к предоставлению объяснений по вопросам, возникшим в ходе судебного разбирательства, от него могут быть истребованы судом нормативные правовые акты, принятые им в соответствии с законом, объяснения по применению этих актов и др.

9.2. Меры по предупреждению банкротства кредитных организаций

Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» предусматривает следующие меры по предупреждению банкротства до дня отзыва лицензии на осуществление банковских операций (ст. 189.9 Закона):

1) меры по финансовому оздоровлению;

2) назначение временной администрации по управлению кредитной организации;

3) реорганизация кредитной организации;

4) меры по предупреждению банкротства кредитной организации, привлекающей денежные средства физических лиц, с участием Агентства по страхованию вкладов (АСВ).

Выбор мер по предупреждению банкротства зависит:

– от состояния кредитной организации, или оснований для реализации мер по предупреждению банкротства;

– оценки перспектив применения тех или иных мер со стороны Банка России.

Закон не описывает определенную процедуру применения более жестких мер по отношению к кредитной организации, если ранее применялись более мягкие. Если состояние КО предполагает, что применение каких-либо процедур только создаст условия для злоупотреблений со стороны ее руководителей, то Банк России может сразу направить временную администрацию или принять меры, предусмотренные Законом о Банке России (например, отозвать лицензию).

Основаниями применения к кредитным организациям мер санации, предусмотренных подп. 1–3 ст. 189.9 Закона, являются (ст. 189.10):

1) неоднократная неплатежеспособность кредитной организации в течение последних шести месяцев, продолжающаяся с момента наступления даты исполнения денежного обязательства или обязанности по уплате обязательных платежей в срок до трех дней;

2) неплатежеспособность кредитной организации, продолжающаяся более трех дней, подтверждаемая отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;

3) абсолютное снижение величины собственных средств (капитала) по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 20 % при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;

4) нарушение любого из нормативов достаточности собственных средств (капитала);

5) нарушение норматива текущей ликвидности в течение последнего месяца более чем на 10 %;

6) уменьшение величины собственных средств (капитала) по итогам отчетного месяца до уровня ниже размера уставного капитала. По этому основанию не применяются меры санации в течение первых двух лет со дня выдачи лицензии на осуществление банковской деятельности.

Два первых основания отражают неплатежеспособность КО и относятся к ее взаимоотношениям с клиентами. Обратим внимание, что имеются в виду не любые случаи неисполнения кредитной организацией своих обязательств, а только непосредственно связанных с реализацией банковских операций. Само по себе отсутствие средств у КО не означает, что ее финансовое состояние имеет устойчивую тенденцию к банкротству. Однако если такие случаи повторяются неоднократно в течение шести месяцев с просрочкой до трех дней или однократно в течение более трех дней, то по меньшей мере необходимо ставить вопрос о недостаточно эффективном управлении КО и проводить дополнительный анализ ее деятельности.

Остальные основания относятся к оценке финансового состояния кредитной организации. В этом, кстати говоря, также проявляются особенности процедур, связанных с банкротством кредитных организаций, в отличие от универсальных процедур банкротства, где применяется только критерий неплатежеспособности: в процедурах, связанных с банкротством КО, широко применяется критерий оценки их финансового состояния. Это связано с тем, что в банковской сфере, по сравнению с большинством иных нефинансовых сфер, оценка финансового состояния каждой кредитной организации – повседневная практика, а не разовое мероприятие.

Так, третье основание отражает тот факт, что в кредитной организации сложилась устойчивая динамика к убыточности, но оно используется, только если нарушены какие-либо из обязательных нормативов, установленных Законом о Банке России и принятой в соответствии с ним инструкцией Банка России от 03.12.2012 № 139-И «Об обязательных нормативах банков».

Четвертое основание связано с нарушением норматива достаточности капитала (Н1), который рассчитывается как отношение размера собственных средств (капитала) банка к сумме его активов, взвешенных по уровню риска. В расчет норматива Н1 включаются:

– величина кредитного риска по активам, отраженным на балансовых счетах бухгалтерского учета (активы за вычетом сформированных резервов на возможные потери и резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности, взвешенные по уровню риска);

– величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера;

– величина кредитного риска по срочным сделкам и производным финансовым инструментам;

– величина операционного риска;

– величина рыночного риска.

Очевидно, что капитал играет несколько важных функций в деятельности любой коммерческой организации, и особенно кредитной. Это и деньги для развития кредитной организации, и фактор доверия клиентов к банку, и средства на «черный день», и т. д. Однако ценность капитала будет стремительно падать, если основная масса вложений будет сделана в высокорискованные и низколиквидные активы. Как следствие, кредитная организация будет иметь меньше потенциальных возможностей исполнить свои обязательства перед кредиторами, особенно если произойдет массовое изъятие средств. Поэтому в целях оценки капитала и был применен подход, который учитывает рискованность сделанных вложений. Общей тенденцией является приближение к минимальному нормативу, установленному на международном уровне для банков и составляющему 8 %.

Пятое основание непосредственно связано с оценкой способности кредитной организации покрыть собственными активами, взвешенными с учетом риска, обязательства перед кредиторами, оцениваемые с учетом долгосрочности вложения. В частности, примененный показатель текущей ликвидности представляет собой соотношение ликвидных активов и обязательств банка по счетам до востребования и со сроком погашения до 30 дней.

Шестое основание распространяется на банки с некоторым ограничением: в случае возникновения указанного основания в течение первых двух лет со дня выдачи лицензии на осуществление банковских операций к кредитной организации не применяются меры по предупреждению банкротства. Если размер собственных средств (капитала) окажется меньше размера уставного капитала кредитной организации, определенного ее учредительными документами, Банк России обязан направить в такую кредитную организацию требование о приведении в соответствие величины собственных средств (капитала) и размера уставного капитала. Кредитная организация обязана исполнить соответствующие требования Банка России в порядке, сроки и на условиях, которые установлены в Законе.

Кредитная организация, ее учредители (участники), члены совета директоров (наблюдательного совета), руководитель кредитной организации в случае возникновения вышеперечисленных оснований обязаны принимать необходимые и своевременные меры по финансовому оздоровлению и (или) реорганизации кредитной организации.

Банк России в порядке, установленном нормативными актами Банка России, в случае возникновения вышеперечисленных оснований вправе потребовать от кредитной организации осуществления мер по ее финансовому оздоровлению, реорганизации, а также назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией. Требование об осуществлении мер по финансовому оздоровлению кредитной организации не направляется в случае, если Банк России обязан отозвать у нее лицензию на осуществление банковских операций.

Основание введения процедуры предупреждения банкротства банка, привлекающего денежные средства физических лиц, с участием АСВ установлено п. 1 ст. 189.47 Закона – неустойчивое финансовое положение, создающее угрозу интересам его кредиторов (вкладчиков) и (или) угрозу стабильности банковской системы. К числу признаков неустойчивого финансового положения банка, в частности, относятся (п. 3 ст. 189.47 Закона):

– отражение банком в отчетности и (или) установление Банком России, Агентством по страхованию вкладов или иными лицами документально подтвержденных фактов, сделок (операций), достоверное отражение которых в отчетности банка приводит (приведет) к нарушению: обязательных нормативов, и (или) сроков исполнения банком обязательств, и (или) условий участия в системе обязательного страхования вкладов, и (или) возникновению оснований для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) банка,

– наличие иных документально подтвержденных доказательств угрозы интересам кредиторов (вкладчиков).