Текст книги "Очерки всемирной истории страхования и перестрахования. Том 2. Развитие страхования и перестрахования с 18-го века в отдельных странах и регионах"

Время от времени предпринимались попытки наладить внутреннее перестрахование с тем, чтобы избавиться от платежей иностранным перестраховщикам. В 1889 году было даже объявлено о создании Всероссийского общества перестрахования, но из-за противоречий между учредителями – страховыми компаниями общество не сумело начать деятельность. Вторая попытка относится к концу 19-го века и связана с введением в России «золотого стандарта». В 1895 году по инициативе министра финансов С. Ю. Витте было решено для ограничения спроса на иностранную валюту внутри страны и тем самым улучшения платежного баланса создать отечественное перестрахование. Акционерные страховые компании во главе с «Россией» в 1896 году учредили Общество Русского перестрахования с капиталом 6 млн рублей для организации взаимного перестрахования. Однако Обществу Русского перестрахования не удалось снизить долю иностранного перестрахования в российском страховом бизнесе. В портфель общества поступали самые плохие огневые риски, так как оно не имело права отказываться от заключения перестраховочных сделок по предложенным страховщиками рискам. В 1898 году это положение было отменено, но в условиях экономического кризиса начала 20-го столетия из-за убытков основной капитал компании в 1900 году был снижен до 3 млн рублей, и в дальнейшем эта компания занимала скромную долю рынка перестраховочных услуг.

Вторым, как сейчас ее бы назвали, профессиональным перестраховщиком было общество «Помощь».

В начале 90-х годов 19-го столетия 14 российских акционерных обществ страхования от огня заключили соглашение об обязательном перестраховании между собой части всех застрахованных рисков. Каждый участник соглашения обязан был передавать другим участникам по 2% от страховой суммы по основному договору страхования, то есть в совокупности 26%[808]808
   См. Аленичев В. В. Страховое законодательство России. В 2-х томах. Т. I. Зарождение, становление и развитие страхового дела. Х-ХХ вв. М., 1999. С. 217.


[Закрыть].

Российский взаимный страховой союз, о котором говорилось выше, установил контакты с английскими страховыми обществами, заключив с ними договоры о перестраховании. Опора на внешних партнеров усилила позиции союза в конкурентной борьбе с российскими страховыми компаниями, отказавшими новой организации в подобных договорах. В итоге страхование в союзе обходилось промышленникам на 10% дешевле, чем в акционерных страховых компаниях.

После начала Первой мировой войны объем страховых операций российских страховых компаний резко снизился, поскольку оказалось невозможным компенсировать утрату внешнего перестрахования.

А в 1896 году, как уже отмечалось ранее, было создано первое специальное Общество русского перестрахования. О значимости этого предприятия говорит тот факт, что оно стало крупнейшим (с уставным капиталом в 6 млн руб.) из созданных в России в тот год акционерных обществ.

Результаты оказались весьма обнадеживающими. Уже в 1895 году перестрахование за границу уменьшилось по сравнению с предыдущим периодом на 5-9%. А в целом, начиная с 1896 года, зарубежные перестраховщики получали не более 25% от валовых сборов премий российских обществ.

Относительно активное развитие перестраховочные операции российских страховых компаний получили лишь в следующем столетии. При этом российские компании стали активно выходить на международный перестраховочный рынок. По состоянию на 1914 год отечественные страховщики стали получать из-за границы перестраховочной премии больше, чем отдавали туда[809]809
   Куляшов Д. В. История развития института перестрахования в России до 1991 года// Страховое право, 2005, № 1 (26). С. 25.


[Закрыть]. В 1913 году суммарный сбор премии по договорам перестрахования от иностранных перестрахователей составил 89,2 млн рублей[810]810
   См. Ефимов С. Л., Акимов В. В., Борзых В. Н. Страховое дело в России: вехи истории. М., 1997. С. 59.


[Закрыть].

Особо следует сказать об участии в перестраховочных операциях земского страхования. За 15 лет, начиная с 1869 года, правительством было разрешено семи губернским земствам перестраховывать застрахованные ими риски в акционерных страховых компаниях. 15 июня 1884 года МВД Российской империи получило право самостоятельно разрешать земствам перестраховывать застрахованное ими имущество в частных русских и иностранных страховых и перестраховочных компаниях.

Специалисты земского страхования относились к перестрахованию неоднозначно, о чем свидетельствуют дискуссии по этому вопросу, которые велись на протяжении многих десятков лет. Однако по мере развития земского страхования, увеличения стоимости объектов, которые им покрывались, пришло осознание, что без перестрахования все-таки обойтись не удастся. При этом земствам не удавалось договориться с акционерными страховыми и перестраховочными компаниями о перестраховании у них рисков на приемлемых условиях. Серьезно препятствовало развитию перестраховочных операций между этими видами субъектов страхового дела и нежелание страховых компаний работать с земствами в перестраховании на условиях так называемой взаимности, когда участники договоров перестрахования договариваются предоставлять друг другу одинаковые объемы перестраховочного бизнеса.

По этой причине в конце 19-го века общества взаимного страхования стали объединяться в союзы, которые выполняли функции организаторов перестрахования. Например, в 1890 году был образован пензенский союз обществ взаимного от огня страхования. Первоначально в него входило только три общества взаимного страхования. В 1899 году он был преобразован в Российский союз обществ взаимного от огня страхования и на этот момент в его рядах состояло 37 обществ. Через 9 лет этот союз уже насчитывал 90 членов с совокупным капиталом 4 млн 630 рублей, а премий было собрано 1 млн 320 тысяч рублей[811]811
   См. Страховая газета, № 4 (169), апрель 2015 г. С. 4.


[Закрыть]. В 1911 году в Союзе было 97 обществ взаимного страхования с 41 отделением, а в 1913 году уже – 129 обществ[812]812
   См. Ефимов С. Л., Акимов В. В., Борзых В. Н. Страховое дело в России: вехи истории. М., 1997. С. 53.


[Закрыть]. Было также утверждено специальное Положение о взаимном земском перестраховании[813]813
   См. Куляшов Д. В. История развития института перестрахования в России до 1991 года // Страховое право, 2005, № 1 (26). С. 25.


[Закрыть], а 16 декабря 1902 года даже принят Закон о взаимном земском перестраховании. Этот законодательный акт предусматривал право земств заключать между собой договоры перестрахования. Он устанавливал, что минимальная ставка перестраховочной премии должна быть не ниже тех тарифов, которое применяло земство, передающее риск в перестрахование[814]814
   Полный Свод законов Российской империи. Собрание третье. Т. XII, № 22284.


[Закрыть]. Поскольку специалисты по страхованию в земских учреждениях не обладали необходимыми знаниями и опытов в области перестраховочной деятельности, то ряд земств понес серьезные убытки в сфере перестраховочной деятельности, из-за чего 1 июля 1909 года многие договоры перестрахования между земствами были расторгнуты.

К 1914 году Главным управлением по делам местного хозяйства МВД Российской империи был подготовлен новый проект Закона о взаимном между земствами перестраховании. Он широко обсуждался в земских кругах и в самом Министерстве, но так и не был принят.

Для перестрахования рисков, застрахованных в рамках взаимного городского страхования, этими обществами был создан специальный союз.

Иностранные страховщики в Российской империи. Иностранные страховые общества начали осуществлять свои страховые операции в России еще в 18-м столетии. Так, одним из первых из подтвержденных документально фактов такого страхования стала деятельность английской страховой компанией Sun Fire Office в период между 1752 и 1769 годами по страхованию принадлежащего английским подданным Н. Кованаху и Ч. Дингли сахарного завода, расположенного в Санкт-Петербурге[815]815
   См. Агафонов Н. С. Формы экспансии иностранных страховщиков на Российском страховом рынке: риски современности и исторический опыт//Финансы и бизнес, 2013, № 1. С. 58.


[Закрыть].

В 1804 году в Санкт-Петербурге открылась представительство английской страховой компании «Империал» («Imperial») [816]816
   См. Pearson R. Insuring the industrial revolution: fire insurance in Great Britain, 1700-1850. Aldershot: Ashgate, 2004. P. 157.


[Закрыть].

В 1806 году уже упоминавшаяся выше английская страховая компания «Феникс» («Phoenix») открыла свое агентство в Риге, а в 1815 году – в Санкт-Петербурге[817]817
   См. Бар Ф. Общие виды относительно страховых заведений//Архив графов Мордвиновых. Т. 10. СПб., 1903. С. 98.


[Закрыть]. Имеются данные о результатах деятельности этого агентства за период с 1815 по 1825 годы включительно – за это время сборы страховой премии выросли с 38 200 рублей ассигнациями до 458 700 рублей ассигнациями. Совокупный объем собранной в эти годы страховой премии составил 2 835 500 рублей, а выплачено было 923 835 рублей (т. е., говоря современным языком, уровень убыточности этого вида страхования для страховщика составлял всего 32,5%), разница между доходами и страховыми выплатами равнялась 1 911 665 рублей[818]818
   См. Бар Ф. Общие виды относительно страховых заведений//Архив графов Мордвиновых. Т. 10. СПб., 1903. С. 100.


[Закрыть].

В 1820 году в Санкт-Петербурге было открыто агентство гамбургской «Пятой страховой компании» («Fünfte Assekuranz-Kompagnie»), которая прекратила свое существование в 1842 году.

Через два года в Царстве Польском и Остзейском крае стала действовать саксонское страховое общество Leipziger Feuer-Versicherungs-Anstalt.

В 1824 году в Санкт-Петербурге начало действовать агентство прусской страховой компании Vaterlndische Feuer-Versicherungs-AG и примерно в то же время открыла свои агентства в Санкт-Петербурге, Риге и Варшаве другая прусская компания – Berlinische Feuer-Versicherungs-Anstalt.

Естественно, в результате деятельности агентств иностранных страховых обществ из России уходили значительные суммы денег. Такое положение вещей, конечно, не могло не беспокоить правительство Российской Империи. Им были предприняты определенные шаги по подготовке к запрету свободной деятельности иностранных страховщиков на территории страны. Например, в 1822 году министр внутренних дел Д. А. Гурьев заявил, что российские страхователи в массе своей не понимали, что обязательства иностранных страховщиков практически ничем не обеспечены. Он писал: «Агенты контор английских, как то означается в самих полисах, ничем не ответствуют страхователям; следственно, в случае каких-либо споров по страхованию, российскому подданному надо иметь дело с самою конторою и иметь там поверенного. Но сие подвергает его новым убыткам» [819]819
   См. Архив Государственного совета. Т. 4. Совет в царствование императора Александра I (с 1810 по 19 ноября 1825 гг.). Журналы по делам Департамента государственной экономии. Ч. 1. СПб., 1881. С. 347.


[Закрыть].

Начиная со второй половины 19-го века, в России уже существовал разрешительный порядок допуска иностранных страховых компаний к страховым операциям на территории страны. Как отмечалось выше, правилами страхования от огня от 12 декабря 1866 года было установлено, что владельцы недвижимого имущества могут страховать его у иностранных страховых компаний лишь в случае, если русские страховые общества отказались от его страхования или если страховая премия, за которую эти общества готовы страховать данные объекты, будет превышать 2,5%[820]820
   См. 2-е Полное собрание законов. Т. XLI, № 43912.


[Закрыть].

Законом от 11 декабря 1867 года было разрешено Триестскому страховому обществу «Azienda Assicuratrice» осуществлять на территории Российской империи операции по страхованию грузов, перевозимых как водными путями, так и по суше. При этом были закреплены следующие основные условия его деятельности: 1) общество обязано было отвечать перед страхователями всем своим имуществом, находящимся в России и за ее рубежами – с целью обеспечения этого требования общество обязано было иметь депозит в Российском государственном банке в размере 50 тысяч рублей; 2) общество должно было руководствоваться российским страховым законодательством.

В 1871 году на рассмотрение Комитета Министров был предоставлен проект правил, определяющих условия проведения иностранными страховыми компаниями страхования на территории Российской Империи, и 26 ноября 1871 года был издан законодательный акт «О правилах для иностранных страховых обществ, открывающих операции в России». В нем, в частности, было указано: «По соглашению Министров Внутренних Дел, Финансов и Иностранных Дел признано необходимым каждое из иностранных обществ, желающее производить свои операции в России, подчинить следующим условиям:

1) При ходатайстве о разрешении на производство операций по страхованию в России представлять действующий Устав Общества и годовые отчеты его, не менее как за последние три года (в русском переводе);

2) Для обеспечения вознаграждения за убытки страхователей внести в Русский Государственный Банк в наличных деньгах или государственных процентных бумагах залог в том размере, какой будет определен по взаимному соглашению Министров Внутренних Дел и Финансов независимо от тех сумм, которые общество должно иметь для безостановочного производства платежей по полисам;

3) В точном исполнении принимаемых обязательств по страхованиям ответствовать, сверх находящихся в России сумм и залога, всем прочим своим имуществом;

4) В действиях своих подчиняться существующим в России и впредь имеющим быть изданным узаконениям;

5) Относительно условий страхования и порядка выдачи вознаграждений руководствоваться правилами, постановленными в уставе одного из русских подобного рода Обществ, которое должно быть указано при самом разрешении операций;

6) В случае споров и исков страхователей, подчиняться приговорам и русских судебных установлений;

7) Производить операции через уполномоченных агентов, имена и местопребывание которых должны быть известны правительству;

8) По истечении каждого года, в течение первых трех месяцев нового года, публиковать в Правительственном Вестнике как полный отчет и баланс всем своим операциям, так и частный отчет и баланс по операциям в России и сверх того;

9) Обществу должно быть предъявлено, что выдаваемое ему разрешение может быть во всякое время взято обратно и уничтожено по усмотрению русского правительства без объяснения причин».

Эти правила также включали в себя следующие требования:

1) установленные по взаимному соглашению министров внутренних дел, финансов и иностранных дел правила, при разрешении иностранным страховым обществам производить свойственные им операции в России, оставлять без изменений;

2) для иностранных страховых обществ, ходатайствующих о разрешении производства свойственных им операций в пределах Империи, определить размер обязательного внесения в государственный банк залога в сумме 500 тысяч рублей наличными деньгами или государственными фондами и гарантированными правительством бумагами.

В 1880-х годах эти ограничения были смягчены, и в Российской империи, как уже указывалось, начали операции три иностранные акционерные компании страхования жизни: «Нью-Йорк», «Урбэн» и «Эквитебл». Создание собственных дочерних компаний за рубежом являлось общемировой тенденцией страхового дела в тот период, поскольку таким путем «натурализованным» компаниям удавалось преодолеть барьеры государственного протекционизма, расширить клиентскую базу за счет граждан и предприятий других стран и обеспечивать более высокий доход. Немаловажное значение имело то обстоятельство, что такая практика позволяла иностранным страховщикам экономить на налогах в стране пребывания.

Чтобы контролировать деятельность и гарантировать выполнение ими своих обязательств перед российскими страхователями этих компаний, по решению правительства им для открытия действий в России требовалось предварительно внести в государственное казначейство залог в размере 500 тысяч рублей золотом (50 тыс. ф. ст.) и резервировать 30% поступавших страховых платежей на счете в Государственном банке. Право правительства на отзыв лицензии сохранялось. Операции иностранные компании были обязаны вести в русских рублях, а возможные судебные разбирательства проводить на основании российских законов. Управление осуществлялось через генеральные агентства, во главе которых стояли доверенные материнских фирм, а низовой аппарат (страховые агенты) подбирался на месте. Все эти компании специализировались только на заключении договоров личного страхования. Первоначально они использовали метод тонтинного (tontine) страхования жизни, но в 1894 г. по требованию российских компаний, страдавших от активной конкуренции зарубежных корпораций, этот вид страхования в России был запрещен.

Денежная реформа 1895-1897 годов, главным содержанием которой было введение в России золотого стандарта, создала дополнительные благоприятные условия для деятельности иностранных страховых компаний в России, поскольку русский рубль стал твердой валютой, обмениваемой на другие мировые валюты по золотому паритету. В начале 20-го столетия доля иностранного капитала в страховом деле Российской империи составляла почти четверть.

В 1890 году доля иностранного капитала в страховом деле России достигала 24,4%.

К 1910 году капитал иностранных страховых обществ в России равнялся 66, 2 млн рублей.

Проникновение иностранных страховых обществ на национальный рынок способствовало более активному вхождению России в систему международных экономических связей.

Государственное регулирование страхования. Настоящая система государственного регулирования страхования в России начинает формироваться во второй половине 19-го столетия, которая включала в себя и те нормативные акты, о которых говорилось выше, но пока не носивших подлинно системного характера, а также новые акты, главным предназначением которых было упорядочение страхового дела и введение его в четкие законодательные и административные рамки. Отличительной чертой этого этапа был переход на обезличенное нормативное регулирование, тогда как ранее превалировали нормативные акты, касающиеся конкретных страховых организаций.

В 60-х годах власть начинает рассматривать страховые акционерные общества как торговые предприятия. Это, в частности, приводит к тому, что в 1863 году правительство обязало страховых агентов получать свидетельства приказчиков 2-го разряда, а агенты страховых обществ в столичных и губернских городах должны были получать такие свидетельства 1-го разряда.

12 декабря 1866 года Государственный Совет принял акт «Об изменении некоторых правил относительно страхования недвижимых имуществ в Российских страховых от огня обществах», в котором было указано, что «Российским страховым от огня обществам дозволяется принятые ими на страхование имущества перестраховывать в иностранных страховых компаниях». 19 ноября 1871 года утверждено Положение о правилах деятельности в стране иностранных страховых обществ.

19 декабря 1866 года было утверждено Положение об управлении делом страхования в Царстве Польском. В первой главе этого документа говорится об органах, которые должны управлять страховым делом взамен ранее существовавшего Центрального страхового управления. Вторая глава посвящена вопросам организации управления страховым делом, а третья – компетенции соответствующих органов[821]821
   См., 2-е Полное собрание законов. Т. XLI, № 43310.


[Закрыть].

25 сентября 1869 года был принят документ, в соответствии с которым добровольное страхование в Царстве Польском было изъято из компетенции правительства. В постановлении Комитета по делам Царства Польского было указано:

1) правительственным страховым учреждениям прекратить страхование движимого имущества от огня и транспортируемых по суше и воде грузов; владельцам имущества было предоставлено право страховать их в существующих и могущих в дальнейшем возникнуть страховых обществах;

2) обязательства правительственных страховых учреждений прекращаются по застрахованному движимому имуществу с 1/13 декабря 1870 года, а по застрахованным грузам – по прибытии груза в пункт назначения;

3) по договорам страхования жизни и доходов правительственные страховые учреждения должны были заключить договоры с каким-либо частным страховым обществом о переводе на него всех обязательств по договорам страхования, по которым не истек срок исполнения, на тех условиях, на каких они были приняты первоначально[822]822
   Здесь мы имеем дело с первым примером регулирования в России такого специфического института как передача страхового портфеля.


[Закрыть]. До передачи страхового портфеля правительственные страховые учреждения обязаны были продолжать исполнение своих обязательств по имеющимся у них страховым договора;

4) после прекращения обязательств правительственных страховых учреждений по указанным выше видам договоров страхования остаток средств, который может образоваться у таких учреждений, подлежал передаче в запасной капитал обществ взаимного страхования строений от огня в Царстве Польском[823]823
   См., Собрание указаний и распоряжений Правительства 1869 г. № 98, ст. 712.


[Закрыть].

6 июля 1868 года дано указание Правительствующему Сенату о введении ответственности в виде штрафа для страховых агентов иностранных страховых компаний от огня за незаконное заключение на территории Российской империи договоров страхования имущества[824]824
   См., Собрание указаний и распоряжений Правительства за 1868 г. № 62, ст. 488; Т. Х, ч. I ст. 2199 прим.


[Закрыть].

В 1878 году была увеличена величина пошлины с имущества, застрахованного от огня, – 75 копеек с каждой тысячи рублей страховой суммы. От уплаты этой пошлины были освобождены обязательное взаимное страхование и перестрахование[825]825
   См., Собрание указаний и распоряжений Правительства 1878 г. № 208, ст. 938.


[Закрыть].

21 февраля следующего года были утверждены правила об отчетности и контроле по взиманию пошлин с застрахованных имуществ[826]826
   См., Собрание указаний и распоряжений Правительства 1879 г. № 26, ст. 121.


[Закрыть].

Источниками страхового права прямо или косвенно также служил Устав торговый, инкорпорировавший специальный закон о морском страховании 1846 года.

Отдельно следует сказать об уставах страховых обществ. Существенным отличием их от уставов современных страховых организаций следует признать обязательное требование о включении в них надлежащим образом утвержденных правил страхования или полисных условий.

Поскольку уставы утверждались Министерством внутренних дел, то бытует такая точка зрения, что они представляли собой разновидность специальных законов. Такой их статус признавался и в некоторых судебных решениях. По нашему мнению, оснований для такого вывода нет – законы это нормативные акты, принимаемые законодательными органами, а не отдельными хозяйствующими субъектами. Уставы страховых обществ имеют статус локальных нормативных актов.

По мнению М. А. Ковалевского и Н. С. Ковалевской, положения уставов и полисных условий являлись способом закрепления обычаев и даже законотворческих новаций[827]827
   См., Ковалевский М. А., Ковалевская Н. С. Развитие коммерческого страхового законодательства в России: период империи, советский период и период начала постсоветских рыночных реформ. М., 2006. С. 114-115.


[Закрыть]. На наш взгляд, более корректно говорить о том, что нормы локальных нормативных актов страховых организаций отражали определенные деловые обычаи и могли служить источником для совершенствования законодательных и нормативных правовых актов Российской империи, нормативных актов Министерства внутренних дел.

Система страхового надзора. Полноценная система страхового надзора появилась только в самом конце 19-го столетия. М. Моисеенко подчеркивает, что «создание страхового надзора явилось результатом эволюции отечественной государственности и требований гражданского общества»[828]828
   Моисеенко М. Страховому надзору в России – 120 лет//Страховая газета, 2014, № 5 (158) май. С. 1.


[Закрыть]. Следует отметить, что данному шагу правительства предшествовали достаточно серьезные негативные события на российском страховом рынке. С 1880-х годов стали возникать новые страховые общества, которые главным образом вследствие необходимого опыта работы их учредителей и служащих, неудачному подбору руководящих кадров довольно быстро пришли к банкротству. В ряде случаев это привело и к потере денег страхователями.

Проработка вопроса о страховом надзоре и разработка документов о нем была начата еще в 1885 году по инициативе министра внутренних дел Д. А. Толстого, но законодательные акты об установлении правительственного страхового надзора и регламентирующие осуществление такого надзора были приняты только 6 июня 1894 года. Для этого при Хозяйственном департаменте МВД был создан Страховой комитет, состоящий из чиновников этого ведомства и Министерства финансов. Председателем Страхового комитета назначался руководитель Хозяйственного департамента.

На комитет возлагалась задача осуществлять надзор за соблюдением страховыми организациями законов и их уставов, сохранностью и размещением их активов, а также контроль за их финансовым состоянием. Страховой комитет имел полномочия по назначению и проведению ревизий страховых организаций, как по собственной инициативе, так и по просьбе акционеров, оценке результатов проверок, рассматривал жалобы и ходатайства, касающиеся деятельности страховых обществ. Отдельно нужно упомянуть о том, что на комитет возлагалась задача по разработке правовых и организационных вопросов страхового дела.

Закон от 6 июня 1894 года ввел жесткие ограничения на распределение прибыли и размеры дивидендов, а также на расходы на ведение дел страховых организаций.

Законодательство устанавливало требование об отчислении в страховые фонды не менее 40% от собранной за год страховой премии, но на практике страховщики направляли на формирование страховых резервов до 55% премии[829]829
   См., Финансовая энциклопедия//Под общей ред. Сокольникова Г. Я. М. – Л., 1927. С. 998-999 .


[Закрыть].

Страховые организации обязаны были ежегодно предоставлять Страховому комитету отчеты о своей деятельности, бухгалтерские балансы и статистические данные по установленной форме, сведения о сформированных страховых резервах по видам страхования, а также сведения о страховых агентах.

Любопытно отметить, что средства на обеспечение деятельности Страхового комитета собирались со страховых организаций в виде специального ежегодного сбора в пользу казны. В период с 1894 года по 1897 год размер такого сбора равнялся 0,25% с премии, собранной страховщиками по договорам страхования жизни, и 0,1% от премии по другим видам страхования[830]830
   См., Моисеенко М. Страховому надзору в России – 120 лет//Страховая газета, 2014, № 5 (158) май. С. 2 .


[Закрыть].

За время своего функционирования Страховой комитет успел сделать достаточно много: он разработал формы финансовой и статистической отчетности, правила хранения и размещения активов страховых обществ, провел экспертизу правил страхования жизни.

Об эффективности его деятельности свидетельствует и такое обстоятельство, как прекращение по его инициативе деятельности страхового общества «Отечество» [831]831
   См., Моисеенко М. Страховому надзору в России – 120 лет//Страховая газета, 2014, № 5 (158) май. С. 2.


[Закрыть].

В соответствии с законом от 22 марта 1904 года Страховой комитет был преобразован в Особое присутствие по делам страхования и противопожарных мер, которое входило в состав Совета и Главного управления по делам местного хозяйства МВД[832]832
   Свод Законов. Прод. 1906 г., т.1, ч. 2, учр. Мин. Приложение к ст. 363, прим.


[Закрыть]. Состав сотрудников увеличился до 37 человек, 8 из которых были инспекторами по пожарной части.

Заключения Особого присутствия подлежали утверждению министром внутренних дел.

К компетенции Особого присутствия относились:

– наблюдение за исполнением страховыми учреждениями и обществами страхового законодательства и правил страхования;

– контроль за сохранностью и правильностью размещения капиталов страховых организаций;

– рассмотрение отчетов и бухгалтерских балансов страховых организаций и назначение в случае необходимости ревизии оперативно-финансовой деятельности страховщиков;

– предварительное рассмотрение проектов уставов страховых обществ и планов (правил) страхования;

– рассмотрение предложений об организационных расходах страховых обществ, подлежащих возмещению за счет их уставных капиталов;

– рассмотрение таблиц смертности, заболеваемости, учетного процента и формул для исчисления страховых резервов;

– утверждение форм годовой и квартальной бухгалтерской и статистической отчетности страховых компаний;

– рассмотрение проектов уставов пенсионных и эмеритальных касс служащих в земских учреждениях, правил делопроизводства в страховых организациях, плана счетов бухгалтерского учета страховых компаний, условий ликвидации страховых организаций.

В эти годы продолжалась достаточно активная работа по подготовке самых различных документов по нормативному регулированию страхового дела. Перечислим лишь некоторые из них:

– Положение о съездах представителей акционерных страховых от огня обществ[833]833
   См., Собрание указаний и распоряжений Правительства, 1907. Февраль 27. № 40, отд. 11.


[Закрыть];

– проект Положения о страховом договоре (1906 год);

– Инструкция по общей статистике акционерных страховых от огня обществ.

К сожалению не все из подготовленных документов были утверждены, а так и остались в виде проектов.

Размещение активов страховых организаций. 11 мая 1898 года принимается Закон «О порядке помещения и хранения средств акционерных страховых обществ», который установил правила размещения страховых резервов. Этот законодательный акт предписывал страховым организациям размещать свои средства (как капиталы, так и средства, обеспечивающие страховые резервы) в такие активы, как: объекты недвижимости в городах и ссуды под него (не более 40%), русские государственные процентные бумаги, закладные листы, облигации русских городских кредитных обществ и железнодорожных компаний, гарантированных правительством, другие, по указанию закона или министров. Для того, чтобы избежать потери данных средств, закон требовал хранить принадлежащие страховой организации наличные деньги, ценные бумаги и документы в кассе общества либо в Государственном банке, либо, с разрешения министров внутренних дел и финансов, в иных кредитных учреждениях, в ссуды и авансы под полисы по страхованию жизни, на вклады и текущие счета в банки[834]834
   См., Полный Свод законов Российской империи. Собрание Третье. Т. ХVIII, 1898, № 15376.


[Закрыть].

К 1913 году 45% активов российских страховых компаний было размещено в ценных бумагах, недвижимости и на счетах в коммерческих банках. Тем компаниям, которые перестраховывали свои риски у иностранных перестраховщиков, было разрешено часть средств вкладывать в иностранные фонды для обеспечения заграничных страховых операций. Инвестиционная деятельность страховых обществ приносила им достаточно высокий доход и позволяла выплачивать акционерам существенные дивиденды.

Все это, в частности, позволяло страховым обществам приобретать и дорогую недвижимость. Об этих инвестициях красноречиво говорят данные, приведенные в следующей таблице:

[835]835
   См. Рогозин И. И. История страхования в России. СПб., 1994. С. 39.


[Закрыть]

Правила страхования. В 19-м веке и в самом начале 20-го века страховые организации регулировали условия страхования в основном в своих уставах[836]836
   См., например, Законы гражданские с разъяснениями Правительствующего Сената и комментариями русских юристов. Составил Тютрюмов И. М. Книга четвертая. М., 2004. С. 549-565.


[Закрыть]. Но по мере развития страхового рынка, появления новых видов страхования, расширения ассортимента страховых продуктов страховые компании все чаще переходили на разработку отдельных правил страхования. Уже к 1908 году, как свидетельствует Г. Ф. Шершеневич, уставами как основным способом регулирования договора страхования пользовалось всего несколько компаний, тогда как другие перешли на систему правил страхования[837]837
   См., Шершеневич Г. Ф. Курс торгового права. Т. II: Товар. Торговые сделки. М., 2003. С. 332. Данная книга воспроизводит издание 1908 года.


[Закрыть].

Следует подчеркнуть, что среди российских дореволюционных юристов шла достаточно оживленная дискуссия о правовом статусе уставов и правил страхования. Так, Г. С. Пресс указывал: «Сенатская практика приравнивает уставы страховых обществ, а также полисные условия, утвержденные Министром Внутренних Дел, к специальным законам и правительственным распоряжениям, имеющим обязательную силу наравне с общегражданскими законами»[838]838
   Пресс Г. С. Страхование. Правовые основы, законы и практика Сената по огневому и морскому страхованию со всеми разъяснениями Гражд. Касс. бывш. IV-го и Судебн. Деп-тов Прав. Сената. СП., 1914. С. 12 (23).


[Закрыть]. В то же время, целый ряд ученых считали такую практику спорной. Например, Г. Ф. Шершеневич по этому вопросу высказывал следующее мнение: «Практика наша готова и за этими правилами признать силу закона, потому что утверждение их происходит в административном порядке на основании полномочия, данного законом (уставом). При этом упускается, а) что устав не закон (вопрос спорный) и б) что административные нормы имеют обязательную силу лишь при согласии с законом (вопрос бесспорный)…Сила этих правил, помещаемых на обороте полисов, основывается не на авторитете министра внутренних дел, а на обоюдном согласии контрагентов, на том, что они составляют договорные условия»[839]839
   Шершеневич Г. Ф. Курс торгового права. Т. II: Товар. Торговые сделки. М., 2003. С. 332.


[Закрыть].

Состояние страхового рынка России. В целом, есть все основания для утверждения о том, что, начиная с 20-х годов 19-го столетия, страхование в Российской империи развивалось достаточно динамично. Приведем некоторые статистические данные. Так. В 1827-1828 годах сбор страховой премии в России составил 262 281 рубля, страховые выплаты – 21 278 рублей. В 1847 году эти показатели были превышены в несколько раз: собрано страховой премии 747 тысяч рублей, выплачено страхователям 144 761 рубль. В 1860 году только четыре страховых общества: Первое Российское, Саламандра, Санкт-Петербургское и Московское собрали страховой премии 41 млн рублей[840]840
   См., Ноткин О. А. Страхование имуществ по русскому законодательству. Киев, 1888. С. XLVIII.


[Закрыть].