Текст книги "Международное и зарубежное финансовое регулирование. Институты, сделки, инфраструктура. Часть 2"

3.11. Регулирование банковской деятельности в европейском праве

Для европейского союза банковский сектор играет важную роль, во-первых, в силу своего объема (265 % от ВВП в 2009 г. в странах еврозоны), во-вторых, банки являются определяющим звеном при проведении денежно-кредитной политики в экономике, в-третьих, банки – это основные финансовые посредники в странах ЕС[158]158
  Суша Н.А. Как оценивать уровень интеграции банковских систем государств – членов европейского союза // Валютное регулирование & валютный контроль. 2011. № 6. С. 14.


[Закрыть]. В связи с этим создание единого рынка банковских услуг с самого начала интеграционных процессов находится в центре внимания европейского права начиная с Директивы от 28 июня 1973 г. № 73/183/ЕЭС «Об отмене ограничений на право учреждения и право свободы предоставления услуг в отношении самостоятельной деятельности банков и других финансовых учреждений»[159]159
  европейское право. Право европейского союза и правовое обеспечение защиты прав человека: учебник / под ред. Л. М. Энтина. 3-е изд. М.: Норма: ИНФРА-М, 2011. С. 694; см. также: Линников А. С. Правовое регулирование банковской деятельности и банковский надзор в европейском союзе. М.: Статут, 2009.


[Закрыть]. В основу современного банковского права ЕС легли общие принципы «четырех свобод», но специфика банковского регулирования и надзора обусловила закрепление в директивах трех специальных банковских принципов: взаимного признания, консолидированного банковского надзора государства происхождения (home state) и единой банковской лицензии.

В настоящее время банковским законом ЕС является Директива европейского парламента и Совета от 14 июня 2006 г. № 2006/48/ ЕС «О создании и деятельности кредитных учреждений» (далее – Директива 2006 г.)[160]160
  Directive 2006/48/EC of the European Parlament and the Council of 14 June 2006 relating to the taking up and pursuit of the business of credit institutions (recast), O.J. L 177 30.6.2006. P. 1–200.


[Закрыть]. Она включает подробную преамбулу, 160 статей, разделенных на 7 разделов, а также 14 приложений.

Директива 2006 г. содержит расширенное определение понятия «кредитное учреждение». В соответствии с п. 1 ст. 4 кредитным учреждением является предприятие, деятельность которого заключается в привлечении вкладов и других возвратных средств от физических и юридических лиц и в предоставлении кредитов за счет своих собственных средств. Учреждения электронных денег и платежные учреждения, чья деятельность не является исключительной и регулируется соответствующими директивами (анализируются в данной главе отдельно), не относятся к кредитным учреждениям. Сфера применения Директивы 2006 г. также не распространяется на центральные банки государств – членов ЕС, почтовые банки и ряд отдельных национальных финансовых учреждений, имеющих особый правовой статус, перечень которых содержится в Директиве.

Осуществление банковской деятельности в ЕС возможно только при наличии лицензии, которая выдается компетентными органами государства происхождения, в котором находится зарегистрированный головной офис кредитного учреждения, а в случаях, когда национальное право в этом вопросе имеет специфику, – государство – член ЕС, в котором находится центральный орган управления кредитного учреждения.

Порядок получения и отзыва банковской лицензии достаточно четко урегулирован Директивой 2006 г. К основным условиям получения такой лицензии относятся:

• предоставление сведений о структуре органов управления, порядке их образования и функционирования;

• предоставление документов, содержащих экономическое обоснование банковской деятельности;

• соблюдение требований, предъявляемых к руководству кредитного учреждения;

• предоставление сведений об акционерах (участниках) кредитного учреждения, обладающих квалифицированным участием в капитале, а также размере их участия;

• соблюдение обязательных экономических нормативов.

Директива 2006 г. устанавливает в ст. 9 требование о наличии первоначального капитала кредитного учреждения в размере не менее 5 млн евро, с правом изъятия для определенных категорий кредитных учреждений в соответствии с законодательством государств – членов ЕС при соблюдении следующих требований:

• первоначальный капитал должен составлять не менее 1 млн евро;

• государства-члены должны уведомить Комиссию о причинах изъятий;

• при включении кредитного учреждения в перечень кредитных учреждений, допущенных к банковской деятельности, направляемый в соответствии со ст. 14 Директивы 2006 г в Комиссию для официального опубликования, необходимо примечание к названию каждого кредитного учреждения, не располагающего первоначальным капиталом в 5 млн евро.

Директива 2006 г. содержит требование о наличии как минимум двух лиц, эффективно управляющих деятельностью кредитного учреждения и обладающих необходимыми репутацией и квалификацией. Также необходимо раскрыть информацию о физических или юридических лицах, обладающих квалифицированной долей участия в уставном капитале кредитного учреждении или располагающих квалифицированным пакетом голосов. В целях Директивы 2006 г. квалифицированная доля участия понимается в ст. 4 как прямое или косвенное владение 10 % и более уставного капитала или голосующих прав или прямое или косвенное участие в предприятии, которое обеспечивает возможность значительного влияния на менеджмент предприятия.

Компетентные национальные органы обязаны в течение шести месяцев со дня получения заявления о регистрации кредитного учреждения принять решение по вопросу о выдаче лицензии. если были выявлены несоответствия в представленных документах, то рассмотрение заявления может осуществляться в срок до 12 месяцев.

Директива 2006 г. также устанавливает в ст. 27 исчерпывающий перечень случаев, когда допускается отзыв лицензии у кредитного учреждения национальными компетентными органами. Отзыв лицензии возможен по нижеследующим основаниям:

• кредитное учреждение не приступило к осуществлению своей деятельности в течение 12 месяцев с даты получения лицензии или не осуществляет банковские операции в течение шести месяцев;

• кредитное учреждение получило лицензию, представив недостоверные сведения;

• кредитное учреждение более не отвечает условиям, на основании которых была выдана лицензия;

• кредитное учреждение более не имеет достаточных собственных средств и не может выполнять свои обязательства перед кредиторами;

• кредитное учреждение подпадает под одно из прочих оснований отзыва лицензии, которые предусматриваются в национальном законодательстве государства учреждения.

Как уже было отмечено выше, принцип взаимного признания является одним из основных принципов банковского права ЕС. Он нашел свое отражение в ст. 23 Директивы 2006 г. Так, лицензия, полученная в одном из государств-членов, будет признаваться без дополнительных формальностей на территории всех государств-членов.

Кредитное учреждение вправе осуществлять на всей территории ЕС унифицированный перечень банковских операций, приведенный в приложении к Директиве 2006 г., в частности:

• прием депозитов и других средств на возвратной основе;

• кредитование, в том числе: потребительское кредитование, ипотечное кредитование, факторинг с правом регресса или без права регресса, финансирование коммерческих операций (в том числе форфейтинг);

• финансовый лизинг;

• услуги по переводу денежных средств;

• выпуск платежных средств и управление ими (например, кредитные карты, дорожные чеки и банковские тратты);

• гарантии и финансовые обязательства;

• проведение торговых операций за свой счет и за счет клиентов с инструментами денежного рынка, иностранной валютой, финансовыми фьючерсами и опционами, валютными и процентными инструментами, обращающимися ценными бумагами;

• участие в выпусках ценных бумаг и предоставление услуг, связанных с такими выпусками;

• консультирование организаций по структуре капитала, стратегии производства и связанным с этим вопросам, а также консультирование и оказание услуг в области слияния и приобретения организаций;

• маклерские операции на денежном рынке;

• управление портфелем и консультирование по вопросам портфеля;

• хранение ценных бумаг и управление ими;

• услуги, связанные с предоставлением информации о кредитоспособности;

• услуги ответственного хранения.

Приведенный перечень банковских операций характерен для модели «универсального банка» (характерен для континентальных стран ЕС, в первую очередь для Германии и Франции), в которой банк вправе на основании одной лицензии осуществлять как традиционные банковские операции (привлечение вкладов, предоставление кредитов, осуществление перевода денежных средств), так и операции с ценными бумагами и другими финансовыми инструментами.

Директива 2006 г. не обошла своим вниманием и такой немаловажный вопрос, как контроль за приобретением акций (долей) в капитале кредитного учреждения, позволяющий оказывать влияние на принятие решений. Так, в соответствии со ст. 19 Директивы 2006 г. любое физическое или юридическое лицо, которое намеревается прямо или косвенно приобрести квалифицированную долю участия в капитале кредитного учреждения, обязано предварительно уведомить национальные компетентные органы, которые в трехмесячный срок имеют право отказать в приобретении доли участия. Обязательность предварительного уведомления также предусматривается, если физическое или юридическое лицо предполагает увеличить размер уже имеющейся у него доли участия до 20, 33 или 50 % или такое кредитное учреждение станет его дочерним учреждением.

Директива 2006 г. также регулирует порядок открытия и деятельности филиалов кредитных учреждений на территории ЕС. Для филиалов кредитных учреждений из государств – членов ЕС ст. 25 Директивы 2006 г. устанавливает уведомительную процедуру, для кредитных учреждений из третьих стран – специальный порядок доступа на рынок банковских услуг ЕС, основанный на следующих принципах:

• государства-члены не могут применять в отношении филиалов кредитных учреждений третьих стран режим более благоприятный, чем предусмотренный для филиалов кредитных учреждений государств-членов;

• порядок допуска кредитных учреждений государств – членов ЕС к осуществлению банковской деятельности на территории третьих стран не должен носить дискриминационный характер по сравнению с порядком допуска, установленным для национальных кредитных учреждений и их подразделений.

Директива 2006 г., являясь одним из важнейших документов, не регулирует все сферы европейского банковского права, в которых действуют специальные директивы (см. соответствующие параграфы книги). В рамках данного параграфа необходимо остановиться на вопросах участия кредитных учреждений в финансовых конгломератах, которое регулируется Директивой европейского парламента и Совета ЕС от 16 декабря 2002 г. № 2002/87/EC[161]161
  Directive 2002/87/EC of the European Parliament and of the Council of 16 December 2002 on the supplementary supervision of credit institutions, insurance undertakings and investment firms in a financial conglomerate and amending Council Directives 73/239/EEC, 79/267/EEC, 92/49/EEC, 92/96/EEC, 93/6/ EEC and 93/22/EEC, and Directives 98/78/EC and 2000/12/EC of the European Parliament and of the Council, O.J. L 035, 11.02.2003 P. 0001–0027.


[Закрыть] «О дополнительном надзоре за кредитными, страховыми учреждениями и инвестиционными компаниями в финансовом конгломерате» (далее – Директива 2002 г.).

Директива 2002 г. устанавливает понятие финансового конгломерата, дополнительного надзора и область его применения, меры для обеспечения дополнительного надзора, затрагивает некоторые аспекты сотрудничества с третьими странами, определяет полномочия Комиссии и Комитета по финансовым конгломератам.

Целью данной Директивы является установление правил дополнительного надзора за регулируемыми организациями, получившими соответствующие разрешения и являющимися частью финансового конгломерата. Понятие финансового конгломерата содержится в ст. 2 Директивы, в соответствии с которой финансовый конгломерат – это группа компаний, которая отвечает определенным критериям, а именно:

• группу возглавляет регулируемая компания или одна из компаний в группе является регулируемой;

• если регулируемая компания возглавляет группу, то она является или материнской компанией организации в финансовом секторе, или организацией в финансовом секторе, владеющей правом участия в прибыли, или организацией, связанной отношениями с организацией в финансовом секторе;

• когда во главе группы нет регулируемой компании, то деятельность группы в основном происходит в финансовом секторе;

• хотя бы одна из организаций в группе находится в секторе страхования и хотя бы одна в банковском секторе или секторе обслуживания инвестирования;

• консолидированная и (или) совокупная деятельность организаций в группе в рамках сектора страхования и консолидированная и (или) совокупная деятельность организаций в банковском секторе и секторе обслуживания инвестирования являются значительными. Любая подгруппа в группе компаний, которая соответствует установленным критериям, также признается финансовым конгломератом.

Директива 2002 г. устанавливает порядок признания компетентными органами группы компаний финансовым конгломератом. Для этих целей компетентные органы, которые выдают разрешения регулируемым организациям, в случае необходимости осуществляют тесное сотрудничество, если у компетентного органа есть мнение, что регулируемая организация, получившая его разрешение, является членом группы, которая может быть финансовым конгломератом, то компетентный орган доводит информацию до сведения других заинтересованных компетентных органов.

3.12. Правовое регулирование страхования вкладов в европейском праве

В докладе Форума финансовой стабильности, апрель 2008 г., «О повышении рыночной и институциональной устойчивости» (On Enhancing Market and Institutional Resilience)[162]162
  URL: www.financialstabilityboard.org/publications/r_0804.pdf


[Закрыть] отмечается, что недавний финансовый кризис наглядно показал важность эффективных систем страхования вкладов. В ответ на этот доклад Базельский комитет по банковскому надзору и Международная ассоциация страховщиков вкладов приняли в июне 2009 г. Ключевые принципы эффективности систем страхования вкладов (Core Principles for Effective Deposit Insurance Systems, далее – Ключевые принципы)[163]163
  URL: www.bis.org/publ/bcbs156.pdf


[Закрыть], включенные в число Ключевых стандартов для устойчивых финансовых систем[164]164
  URL: www.financialstabilityboard.org


[Закрыть].

Системы страхования вкладов подразделяются на неформальные (основанные только на политических гарантиях), или косвенные, и формальные (основанные на законодательстве), или прямые[165]165
  Адамчук Н. Г., Зимовцев В. И. Международная практика страхования депозитов // Страховое дело. 2007. № 5. С. 9.


[Закрыть].

Последний вариант принят в европейском праве начиная с Рекомендации от 22 декабря 1986 г. № 87/63/EEC, касающейся внедрения в Сообществе схем гарантирования вкладов[166]166
  Official journal L 033, 04.02.1987. Р. 0016–0017.


[Закрыть]. Рекомендация была основана на дифференцированном подходе в зависимости от того, действовала ли схема гарантирования вкладов в том или ином государстве-члене на момент принятия Рекомендации.

Для государств-членов, в которых действовали схемы гарантирования вкладов[167]167
  Бельгия, ФРГ, Испания, Франция, Нидерланды и Великобритания.


[Закрыть], было рекомендовано:

• гарантировать вкладчикам компенсацию;

• распространить схемы гарантирования в отношении всех принимающих вклады кредитных учреждений;

• установить четкие различия между процедурами в процессе ликвидации и компенсацией после ликвидации;

• установить критерии компенсации и формальности, которые должны быть соблюдены для получения компенсации.

Для государств-членов, планировавших внедрение схем гарантирования вкладов[168]168
  Италия, Ирландия и Португалия.


[Закрыть], было рекомендовано внедрить схемы гарантирования вкладов до 31 декабря 1988 г. и обеспечить соответствие схемам гарантирования вкладов, действующим в государствах – членах первой группы, в отношении остальных государств-членов[169]169
  Дания, Греция и Люксембург.


[Закрыть] – внедрение схем гарантирования вкладов до 1 января 1990 г.

Следующим шагом стало принятие Директивы от 30 мая 1994 г. № 94/19/EC «О схемах гарантирования вкладов»[170]170
  Official Journal L 135, 31.05.1994. Р. 0005–0014. См.: Чхутиашвили Л. В. Системы гарантирования депозитов в банках России и европейского союза // Финансы и кредит. 2010. № 32. С. 34–43.


[Закрыть], которая была изменена Директивой от 11 марта 2009 г. № 2009/14/ЕС (далее – Изменения 2009 г.)[171]171
  Official Journal L 68, 13.03.2009. Р. 3.


[Закрыть].

Директива содержит достаточно широкое определение вклада (deposit)[172]172
  Статья 1 (1).


[Закрыть], понимая под ним любое кредитовое сальдо, возникающее в результате нахождения денежных средств на счете или вытекающее из нормальных банковских сделок, которое кредитное учреждение обязано выплатить в соответствии с применимыми нормативными и договорными условиями, а также любой долг, удостоверенный сертификатом, выданным кредитным учреждением. В целях определения кредитового сальдо государства-члены обязаны применять правила и предписания, касающиеся зачета и встречных исков, применительно к нормативным и договорным условиям, регулирующим вклады.

Несмотря на широту распространения, Директива вместе с тем предусматривает три исключения:

1) определенные инструменты коллективного инвестирования;

2) вклады самих кредитных учреждений, вклады, связанные с отмыванием денег, а также все финансовые инструменты, подпадающие под определение собственных средств кредитных учреждений;

3) категории вкладчиков или вкладов, которые могут быть исключены из сферы действия Директивы государствами – членами ЕС.

В соответствии со ст. 3 Директивы ни одно кредитное учреждение государств-членов не может принимать вклады, если оно не является участником официальной схемы гарантирования вкладов (соответствует Ключевому принципу 8). Исключение может быть сделано в отношении кредитных учреждений, являющихся участниками неофициальных схем гарантирования вкладов, обеспечивающих адекватный уровень правовой защиты. К кредитному учреждению, не соблюдающему свои обязательства, связанные с участием в схеме гарантирования вкладов, могут применяться санкции в соответствии с законодательством государства-члена, включая его исключение из таких схем при условии получения согласия уполномоченных государственных органов и направления кредитному учреждению уведомления об исключении, вступающего в силу не ранее 12 месяцев с момента направления. Исключение кредитного учреждения из участия в схеме гарантирования вкладов влечет за собой два важных юридических последствия:

1) на вклады, принятые до истечения 12-месячного периода, в полной мере распространяется схема гарантирования вкладов;

2) если национальное законодательство это допускает, то после исключения кредитного учреждения из схемы гарантирования вкладов оно вправе продолжать их принимать при условии заключения альтернативного соглашения, обеспечивающего уровень правовой защиты не ниже, чем предоставляемый официальной схемой. При невозможности заключения указанного альтернативного соглашения у исключенного кредитного учреждения должно быть отозвано разрешение на прием вкладов.

Директива распространяет свое действие на кредитные учреждения и их филиалы, расположенные в государствах-членах. В соответствии со ст. 4 (3) принимающие государства обязаны обеспечить возможность дополнительного участия филиалов в национальных официально признанных схемах гарантирования вкладов по согласованию с государством происхождения и с учетом следующего:

• принимающее государство вправе вводить объективные и общепризнанные требования, включая предоставление соответствующей информации и ее проверку с участием компетентных органов государства происхождения;

• принимающее государство вправе взимать с филиала плату за участие в схеме, принимая во внимание уровень гарантии, обеспечиваемый схемой государства происхождения в отношении вкладов филиалов.

В том случае, если филиал не соблюдает свои обязательства, связанные с участием в схеме гарантирования вкладов, Директива устанавливает последствия, аналогичные предусмотренным для кредитных учреждений[173]173
  Статья 4 (4).


[Закрыть], за исключением двух особенностей:

1) к филиалу не применяются санкции в порядке банковского надзора;

2) при исключении филиалов из схем гарантирования вкладов вкладчики должны быть проинформированы об аннулировании дополнительного покрытия.

Изменения 2009 г. предусмотрели, что государства-члены обязаны обеспечить сотрудничество национальных схем гарантирования вкладов в случаях их распространения на филиалы кредитных учреждений (соответствует Ключевым принципам 6 и 7).

В соответствии со ст. 6 Директивы вводятся специальные требования в отношении филиалов, чьи головные офисы расположены за пределами Сообщества. Государства-члены обязаны обеспечить уровень гарантийного покрытия по вкладам таких филиалов не ниже уровня покрытия филиалов кредитных учреждений ЕС, а при невозможности – предусмотреть обязательность участия филиалов в своих национальных схемах гарантирования вкладов. В любом случае вкладчикам филиалов должна быть предоставлена информация, касающаяся заключенных гарантийных соглашений, на официальном языке или языке государства-члена по месту создания филиала в порядке, предусмотренном его национальным законодательством, в ясной и легкодоступной форме.

Одной из основных целей Директивы является предоставление равных по объему правовых гарантий для вкладчиков во всех государствах-членах и всех кредитных учреждений (филиалов), расположенных в государствах-членах. Данная цель достигается путем установления в ст. 7 общего предельного минимального размера гарантийного покрытия (соответствует Ключевому принципу 9), не препятствуя установлению более высокого размера гарантийного покрытия или использованию более сложных схем гарантирования вкладов (например, в отношении некоторых социальных категорий), а также уменьшению размера страхового покрытия при условии, что процент всех гарантированных вкладов до выплат составляет или превышает 90 %.

Размер минимального размера гарантийного покрытия был установлен:

• на дату вступления в силу Директивы – 20 тыс. экю (затем евро);

• дату вступления в силу Изменений 2009 г. – 50 тыс. евро и 100 тыс. евро к 31 декабря 2010 г.

В целях недопущения неоправданных преимуществ для филиалов кредитных учреждений за счет различий в уровне гарантирования вкладов в государстве происхождения и принимающем государстве Директивой были установлены в ст. 4 (1) два важных правила:

1) на вклады филиалов распространяется система гарантирования вкладов государства происхождения и аналогичный уровень гарантийного покрытия. При этом филиалы, принадлежащие одному кредитному учреждению, расположенные в одном и том же государстве-члене, рассматриваются Директивой в качестве одного филиала[174]174
  Статья 1 (5).


[Закрыть];

2) до 31 декабря 1999 г. уровень, или объем, гарантий, включая процент гарантийного покрытия, в государстве происхождения не мог превышать максимальный уровень, или объем, принимающего государства.

Согласно ст. 9 Директивы (соответствует Ключевому принципу 12), государства-члены обязаны обеспечить, чтобы кредитные учреждения предоставляли своим существующим и потенциальным вкладчикам необходимую информацию для определения схемы гарантирования вкладов, в которой участвуют кредитное учреждение и его филиалы в пределах ЕС, или для определения альтернативного соглашения, а также информацию об условиях гарантирования, включая сумму покрытия и сферу распространения схемы (альтернативного соглашения). Изменениями 2009 г. дополнительно было предусмотрено обязательство сообщения вкладчику о нераспространении на его вклад схемы гарантирования вкладов. По запросу вкладчиков также должна предоставляться соответствующая информация об условиях компенсации и формальных требованиях, которые должны быть выполнены для ее получения. Государства-члены должны принять правила, ограничивающие использование в рекламных целях информации об участии в схемах или альтернативных соглашениях (например, допуская в рекламе только общее указание на участие) в целях предотвращения негативного воздействия на банковскую систему или доверие вкладчиков.

Директива первоначально установила ст. 10 трехмесячный срок для удовлетворения должным образом подтвержденных требований вкладчиков в отношении невозвращенных вкладов[175]175
  Согласно ст. 1 (3), вклад рассматривается как невозвращенный, если по наступлении срока он подлежит возврату, но кредитное учреждение не делает этого, несмотря на нормы законодательства и условия договора.


[Закрыть], но после принятия Ключевых принципов данный срок был сокращен Изменениями 2009 г. до 20 рабочих дней, с правом уменьшения в исключительных случаях компетентными государственными органами до десяти рабочих дней (соответствует Ключевому принципу 17).

Установленный срок начинает течь с даты наступления любого из следующих событий, предусмотренных в ст. 1 (3) Директивы: • заключения компетентных государственных органов государства-члена о том, что кредитное учреждение оказывается не в состоянии своевременно возвратить вклад по причинам, непосредственно относящимся к финансовому состоянию кредитного учреждения, и не имеет видимых перспектив для этого. Такое заключение должно быть сделано не позднее пяти рабочих дней после того, как соответствующий компетентный государственный орган удостоверится в невозможности возврата вкладов по наступлении срока;

• принятия решения судебным органом по вопросам, непосредственно касающимся финансового положения кредитного учреждения, имеющего своим результатом приостановление требований вкладчиков к кредитному учреждению, если такое решение было принято до заключения компетентных государственных органов.

Изменениями 2009 г. была введена новая ст. 11, согласно которой схема гарантирования вкладов после выплаты компенсаций вкладчикам получает в порядке суброгации право требования к кредитному учреждению в размере, эквивалентном суммам компенсационных выплат (соответствует Ключевому принципу 18).

Порядок компенсаций невозвращенных вкладов филиалов регулируется Приложением 2 к Директиве, согласно которому принимающее государство обязано удовлетворять требования о дополнительной компенсации вкладов по получении заключения от компетентных государственных органов государства происхождения кредитного учреждения. Схема гарантирования вкладов принимающего государства вправе проверить, соответствуют ли права вкладчика своим собственным стандартам и процедурам деятельности до выплаты дополнительной компенсации. Ответственность схемы гарантирования вкладов принимающего государства ограничена по общему правилу разницей в размере собственного гарантийного покрытия и гарантийного покрытия в государстве происхождения. Государство происхождения и принимающее государство обязаны сотрудничать в целях обеспечения быстроты и правильности компенсаций.

Предельные минимальные суммы компенсации, предусмотренные Директивой, применяются исходя из совокупного размера вкладов, размещенных в одном кредитном учреждении, независимо от их количества, валюты и места открытия в пределах ЕС. Директива предусматривает специальные случаи определения размера компенсации:

• применительно к совместным счетам[176]176
  Под совместным счетом (joint account) в ст. 1 (2) понимается счет, открываемый от имени (в пользу) двух или более лиц, который используется при наличии подписи одного или более таких лиц.


[Закрыть] – компенсация определяется с учетом доли каждого вкладчика в совместном счете, а при невозможности ее определения – в равных долях между вкладчиками. Вклады на совместных счетах лиц, входящих в объединения, не обладающих правами юридического лица, могут объединяться и рассматриваться как принадлежащие одному вкладчику в целях определения компенсации; • применительно к вкладчикам, пользующимся счетом другого лица, – компенсация определяется в отношении владельца счета при условии, что он устанавливается или может быть установлен до даты принятия заключения компетентных государственных органов или решения органов юстиции в соответствии с требованиями Директивы. При наличии нескольких владельцев счета во внимание должна приниматься доля каждого из них.