Текст книги "Страхование"

Ежегодно страховые организации в промышленно раз–витых странах аккумулируют в виде страховых платежей примерно 7 – 8% национального ВВП. В Российской Фе–дерации страховые взносы достигают только 1,5% ВВП. История России и мировая практика показывают, что страхование является существенной частью финансово-кре–дитного механизма, способствующего развитию рыночных отношений. Как и в других странах с рыночной экономикой, в Российской Федерации страховое дело представлено мно–жеством различных по масштабам и формам организации страховых обществ. Деятельность этих многочисленных компаний регулируется законодательными актами, за неис–полнение которых страховые компании несут финансовую и уголовную ответственность.

Важная задача страхования – защита экономических интересов предпринимателей, благосостояния, здоровья населения и окружающей природной среды. В этой связи особую актуальность приобретает внедрение различных ви–дов страхования ответственности предпринимателей, стра–хование экологических и коммерческих рисков, профессио–нальной ответственности лиц в сфере интеллектуального труда и др.

Развитие страхового дела немыслимо без сочетания раз–личных систем страхования – смешанного, акционерного, кооперативного, взаимного и др. при четком определении сфер каждой из этих систем, а также порядка их взаимодей–ствия. Главным критерием здесь выступают интересы стра–хователей.

По характеру страховых операций все фирмы, функцио–нирующие на страховом рынке, независимо от их органи–зационно-правовых форм можно разделить на две группы. Первую группу составляют страховщики, которые ориен–тируются на проведение едва ли не всех видов страхования. В рекламе многих страховых обществ подчеркивается, что они проводят «все виды страхования», стремясь набрать крупный портфель заключенных договоров. Вторую груп–пу составляют страховые общества, специализирующиеся на ограниченном наборе страховых операций. Это, напри–мер, общества медицинского страхования, автострахования и некоторые другие.

В основе большинства видов страхования, проводимых страховыми организациями, положены правила, действо–вавшие ранее в системе государственного страхования. Но есть и отличия как в содержании, организации страховых операций, так и в условиях страхования. Наиболее рас–пространенными видами страхования являются: 1) стра–хование имущества; 2) страхование грузов; 3) страхование от несчастных случаев и болезней; 4) страхование жизни; 5) страхование средств наземного транспорта; 6) медицин–ское страхование.

Российский рынок страховых услуг по-прежнему сильно монополизирован. На долю 100 компаний приходится око–ло 60% поступлений, а на долю двух крупнейших страхов–щиков – СГ «Росгосстрах» и ОСАО «Ингосстрах» – более 25% собранных страховых взносов. Темп роста суммарной страховой премии примерно соответствует уровню инфля–ции.

Характерной особенностью страхового рынка является существенное превышение величины собранной премии над объемом выплат – средний уровень выплат составляет око–ло 70,0%. Хотя за последний год эта цифра выросла, пока она несопоставима с общемировым уровнем, достигающим 90% и выше. По существу, российские страховщики завы–шено оценивают принимаемые риски и вероятность на–ступления страховых случаев. Высокая доля остающейся в распоряжении компаний поступившей страховой премии позволяет не искать варианты доходного и надежного раз–мещения и инвестирования активов. Зачастую страховые фирмы предпочитают через дочерние структуры вкладывать деньги в торгово-посреднические операции. В деятельности многих страховых обществ выявились такие отрицатель–ные моменты, как чрезмерная коммерциализация, высокие тарифы, отсутствие должного контроля за использованием средств, состоянием балансов и страховых резервов. Некоторые общества берутся за проведение всех видов страхо–вания, не имея возможности обеспечить высокое качество услуг. Особо следует подчеркнуть, что страховщики охва–тывают не более 10% потенциального рынка России.

Таким образом, при весьма значительных возможностях российского рынка страховых услуг потребности нацио–нальной экономики и населения в качественных страховых услугах не удовлетворяются. Основное бремя расходов по ликвидации последствий природных и техногенных ката–строф ложится на государственный бюджет. Страхование пока не стало неотъемлемой частью развивающегося рын–ка. Возможности национальных страховых компаний воз–мещать крупные страховые риски (экологические, атомные, индустриальные, транспортные) остаются низкими. Компа–нии не имеют необходимого опыта в проведении этих видов страхования.

Можно отметить ряд общих недостатков в деятель–ности страховых фирм. Так, многие из них оказываются ненадежными партнерами, что связано с несоблюдением страхового законодательства, особенно с деятельностью недобросовестных страховщиков, сознательно не выполня–ющих обязательств по страховым договорам. Отсутствует развитая страховая инфраструктура по размещению стра–ховых рисков среди нескольких страховых организаций. Низка страховая культура.

Настоятельной потребностью времени являлось законо–дательное закрепление минимального размера уставного ка–питала страховых компаний. Это было связано с тем, что по состоянию на 1 января 2004 г. из 1350 страховых компаний и их объединений лишь 313 имели уставный капитал свыше 10 млн руб., 868 компаний – от 600 тыс. руб. до 10 млн руб.; в 2005 г. только 4% страховых компаний имели уставный капитал свыше 500 млн руб.; совокупный уставный капитал страховщиков России составлял в 2002 г. – 27,3 млрд руб., в 2005 г. – 118 млрд руб.[15]15
  Ведомости. 2005. 18 марта.


[Закрыть] Для повышения капитализации и конкурентоспособности отечественных страховых компаний было предусмотрено принятие законодательных мер по уве–личению базового минимального размера уставного (скла–дочного) капитала российских страховщиков, формируемо–го в денежной форме: к 1 июля 2006 г. – 20 – 26 млн руб., к 1 июля 2007 г. – 30 – 40 млн руб.

Не оказывает ожидаемого стимулирующего воздействия на внутренний страховой рынок возможность участия иностранного капитала в создании страховых предприни–мательских структур в России. Действующее законодатель–ство разрешает иностранным юридическим лицам и ино–странным гражданам участвовать в учреждении страховых организаций на территории РФ при условии, что доля ино–странных инвесторов в уставном капитале такой организа–ции в совокупности не превышает 49%. Однако трудности развития экономики России, опасения западных партнеров в отношении политической стабильности в стране неблаго–приятно сказываются на росте иностранных инвестиций в страховой бизнес.

На общем фоне достаточно стабильного роста страховых операций развитие национального страхового рынка России характеризуется весьма противоречивыми тен–денциями. Как показывает анализ, сложившиеся в послед–ние годы направления развития страхового рынка России не могут соответствовать ожиданиям предпринимательских кругов и населения относительно эффективной деятель–ности столь важного элемента рыночного механизма, как страхование. Наблюдаются односторонняя направленность развития рынка страховых услуг и перекос в сторону обя–зательных видов страхования. Суммарная доля премии по этим видам страхования в 1993 – 1996 гг. увеличилась бо–лее чем в три раза при сравнительно незначительном росте страховых платежей по другим видам страхования.

Недострахование, или страхование имущества не на полную стоимость, составляет одну из наиболее трудно–преодолимых проблем страхового рынка. А это означает, что наличие страхового полиса не гарантирует реального возмещения понесенного страхователем убытка.

Данные Торгово-промышленной палаты Российской Федерации за 2005 г. показывают, что большинство ком–мерческих структур тратит на страхование менее 1,5% сво–их доходов. Те же данные свидетельствуют и о том, что не–надежность страховщиков – первая по важности причина негативного отношения к ним населения. В силу этого обе–спечение надежной работы страховых компаний является наиболее актуальной проблемой. Анализ позволяет вы–делить следующие причины проявления ненадежности страховщиков:

1) недостаточность страховых резервов по отношению к принятым обязательствам по договорам страхования, приводящая к убыткам и потере платежеспособности;

2) низкая ликвидность собственных средств (добавоч–ного капитала), размещенных преимущественно в объектах недвижимости, и незначительный уставный капитал, не обеспечивающие соблюдения требований к платежеспособ–ности;

3) неэффективная инвестиционная политика, приводя–щая к выводу из прибыльного оборота или полной потере части страховых резервов и собственных средств и образо–ванию дебиторской задолженности;

4) несбалансированный страховой портфель, сочета–ющий повышенные риски (вплоть до заведомых убытков) с отсутствием современных страховых продуктов и при–водящий к выплатам, превышающим ожидаемые, а также прогрессирующему сужению страхового рынка.

Можно отметить и следующие причины недостаточной популярности страхования как у предпринимателей, так и среди населения: отсутствие страховой культуры, нехватка необходимых средств и применение страховыми компани–ями высоких ставок страховых премий.

Для успешного развития страхового дела в рыночных условиях, повышения его популярности среди населения и предпринимательских структур необходима, с одной сторо–ны, его поддержка государством и деловыми кругами, совер–шенствование нормативной базы, а с другой – активизация деятельности самих страховщиков путем применения но–вых видов страхования по аналогии со страховыми рынка–ми промышленно-развитых стран, проведения маркетинга, повышения ответственности и культуры обслуживания страхователей. При этом следует иметь в виду, что пока еще ограничивается допуск иностранных страховщиков на рос–сийский рынок. При снятии таких ограничений и вступле–нии Российской Федерации во Всемирную торговую орга–низацию отечественные страховщики окажутся в жестких конкурентных условиях и, если не преодолеют отмеченные выше недостатки, вряд ли смогут удержать свои страховые портфели.

Хотя формально остается в силе запрет на долю уча–стия иностранного капитала в страховых компаниях свыше 49%, обойти это препятствие в целях получения прибыли достаточно просто: механизма, конкретизирующего это положение, нет, чем и пользуются в настоящее время ино–странные компании, проникая в такие наиболее доходные сферы страховых операций, как транспортное страхование, перестрахование, страхование жизни. Дело в том, что ни один закон не запрещает российскому гражданину или ком–пании пользоваться услугами иностранных страховщиков. Подобно тому, как сейчас невозможно запретить открывать счета в западных банках или покупать акции иностранных компаний, также нельзя запретить заключение договоров с иностранными страховыми фирмами. Даже если это найдет отражение в законодательном акте, на практике тотальный контроль будет обречен на провал, поскольку его реализа–ция потребует больших усилий и сложного механизма обе–спечения.

Дальнейшее развитие страховых организаций будет опре–деляться характером принятых законодательных норм. В настоящее время большинство страховых фирм еще не набрало капитал, необходимый для полноценной страховой деятельности, поэтому введение ограничений на минималь–ную величину уставного капитала и допуск иностранных страховых групп на российский рынок приведут к уходу значительного числа фирм со страхового рынка, а также будут способствовать монополизации страхового дела в крупных страховых компаниях.

В качестве неблагоприятной тенденции следует отметить появление многочисленных «карманных» страховых компа–ний в составе финансово-промышленных групп. У руководи–телей таких групп проявляется стремление создать свою фи–нансовую империю: свой банк, свою страховую компанию. Платежи за страхование они пытаются оставить в рамках этих групп, что противоречит самой идеологии страховой деятельности. Вместе с тем на достижении устойчивости страхового рынка, видимо, благоприятно скажется создание объединений страховщиков (пулов), занятых в одной или близких по характеру деятельности сферах страхования.

Основные показатели деятельности страховых органи–заций в России за период 1995 – 2003 гг. представлены в табл. 1.1.

Показатели развития страхового рынка России. В 2004 г. на развитие рынка страхования существенно повлияли два фактора: во-первых, значительное сокращение сборов страховой премии по страхованию жизни, связанное с из–менением налогового законодательства, что привело к со–кращению объемов так называемого псевдострахования (т.е. фиктивного страхования, проводимого с целью мини–мизации налоговых выплат); во-вторых, реализация Закона о страховании ответственности владельцев транспортных средств.

Таблица 1.1

Деятельность страховых организаций в России за период 1995 – 2003 гг.

Страховые премии по добровольным и обязательным ви–дам страхования в 2004 г. составили 471,6 млрд руб. Ди–намика абсолютного показателя совокупных страховых премий свидетельствует о существенном замедлении тем–пов роста до 9% по сравнению с 44% в 2003 г. Снижение темпа роста произошло главным образом из-за сокращения страховых премий по страхованию жизни (на 32% по срав–нению с 2003 г.). Под влиянием изменений в налоговом и страховом законодательстве страховые организации резко уменьшили объемы налогосберегающих схем[16]16
  См.: Аналитический доклад Федеральной службы страхового над–зора // Страховой рынок Поволжья. Тенденции развития страховой от–расли и ее инфраструктуры. Самара : Эффект, 2005. С. 3 – 5.


[Закрыть]. В то же вре–мя, падение страховых премий по страхованию жизни было во многом компенсировано притоком страховых премий по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств (49 млрд руб. по срав–нению с 23 млрд руб. в 2003 г.), несмотря на вытеснение определенной части премий по добровольному страхова–нию автогражданской ответственности.

Ведущие страховые компании, занимающиеся страхова–нием жизни, представлены в табл. 1.2. Первое место зани–мает страховая компания «Капиталъ Страхование жизни», второе место – AIG, являющаяся лидером на мировом рын–ке страховых услуг. Очень интересна статистика соотноше–ния выплат к поступлениям. Так, процентное соотношение выплат к поступлениям страховых платежей в страховой компании «Капиталъ Страхование жизни» составляет всего 1,8%, т.е. страхователю отдается менее двух рублей из пере–численных ста рублей. Для сравнения страховая компания «Дисконт» (Саратов) отдает 98 руб. из 100 собранных, а Сибирская страховая компания – 150 руб. из 100 собран–ных.

Структура страховых премий и выплат по видам страхо–вания за период 1998 – 2003 гг. представлена в табл. 1.3.

Таблица 1.2

Данные по страхованию жизни за 9 месяцев 2006 г.

Таблица 1.3

Структура страховых премий (взносов) и выплат по видам страхования в 1998 2003 гг. (в процентах к итогу)[17]17
  Источник: Российский статистический ежегодник. 2004 год. М., 2005. С. 582 – 583.


[Закрыть]

Аналогичная картина наблюдается и в отношении со–вокупных страховых выплат, которые составили в 2004 г. 291,7 млрд руб. и увеличились на 2,5% по сравнению с преды–дущим годом. Однако эти данные взяты без учета инфляции. В действительности же в 2004 г. тенденция роста страховых премий и выплат в реальных показателях прервалась. С по–правкой на инфляцию совокупные страховые премии умень–шились на 2,4%, а выплаты – на 8,2% (для корректировки использовались данные Росстата по дефлятору ВВП).

При сравнении страховой премии, приходящейся на душу населения, можно констатировать отставание России на не–сколько порядков от развитых государств. Например, в РФ на душу населения приходилось от 7,5 долл. страховой пре–мии в 1993 г. до 43 долл. в 1998 г., а по итогам 2000 г. этот показатель был равен 27 долл., тогда как в Японии он состав–ляет 4000 долл., в США – 2000 долл., в Польше – 183 долл., в Чехии – 114 долл., в Венгрии – 108 долл. В 2004 г. Рос–сия занимала долю в 0,48% мирового рынка и соседствовала с Австрией, Бразилией, Финляндией и Гонконгом. Размер страховой премии на душу населения в 2004 г. по-прежне–му находился на очень низком уровне и составил чуть менее 3300 руб. на человека. Данные о страховой премии на душу населения (в долл.) в 2004 г. представлены в табл. 1.4.

Таблица 1.4

Страховая премия на душу населения в 2004 г.[18]18
  Источник: Страховой рынок Поволжья: тенденции развития страхо–вой отрасли и ее инфраструктуры. Самара, 2005. С. 10.


[Закрыть]

В 2006 г. произошло резкое сокращение поступлений по страхованию жизни, но по остальным видам страхования российским страховщикам в январе-сентябре 2006 г. удалось сохранить объем премии, полученной годом ранее, и даже не–много ее преумножить. Так, по мнению главы Росстрахнад–зора, «стагнации страхового рынка нет, а полученные данные свидетельствуют о том, что происходят сокращение неры–ночной доли рынка и рост классического страхования»[19]19
  http://rating.rbc.ra/articles/2006/ll/10/31250002_tbl.shtml?2006/11/09/31248229.


[Закрыть].

В едином государственном реестре субъектов страхового дела на 30 сентября 2006 г. зарегистрирована 921 страховая организация. Росстрахнадзор получил данные от 874 стра–ховщиков. В 2006 г. 12 страховых компаний не проводили страховые операции. Более подробная информация о дея–тельности десяти крупнейших страховых компаний России за 9 месяцев 2006 г. представлена в табл. 1.5.

Общая сумма страховой премии (взносов) и страховых вы–плат по всем видам страхования за 9 месяцев 2006 г. состави–ла соответственно 443,6 и 238,9 млрд руб., или 116,4 и 105,3%, по сравнению с аналогичным периодом 2005 г. По итогам 9 месяцев 2006 г. российские страховые компании собрали премию без учета обязательного медицинского страхования (ОМС) в размере 300,982 млрд руб., что на 6,5% больше, чем за аналогичный период 2005 г. (282,558 млрд руб.). Выпла–ты компаний (без ОМС) составили 107,874 млрд руб., что на 20,8% меньше соответствующего результата годом ранее. Структура премии в рассматриваемом периоде изменилась незначительно, за исключением резкого сокращения доли по–ступлений по страхованию жизни. У 350 компаний уровень выплат составляет ниже 20%. В то же время коэффициент выплат по ОСАГО у некоторых компаний составляет выше 100%, хотя несколько месяцев назад средний уровень выплат по всем страховым компаниям составлял 40%. Ведущие ком–пании по обязательным видам страхования представлены в табл. 1.6. Первое место данном списке занимает компания «Ресо-Гарантия». Средний размер соотношения выплат к поступлениям колеблется от 38 до 67,7%. В среднем данное соотношение составляет около 45 – 50%.

Таблица 1.5

Список крупнейших страховых компаний России за 9 месяцев 2006 г.

Таблица 1.6

Показатели по обязательным видам страхования за 9 месяцев 2006 г.

По данным Росстрахнадзора, премия российских компа–ний по договорам перестрахования за первые девять месяцев 2006 г. достигла 61,507 млрд руб. Выплаты по перестрахова–нию составили 11,208 млрд руб., или 10,39% прямых выплат. В структуре входящей премии преобладают поступления по имущественным рискам (71,51%, или 43,984 млрд руб.); 11,62% и 10,17% пришлось соответственно на личное стра–хование (7,145 млрд руб.) и страхование ответственно–сти (6,257 млрд руб.). Сборы по перестрахованию жизни (2,273 млрд руб.) составляют 3,7% всей премии, по пере–страхованию ОСАГО – 3,0% (1,841 млрд руб.). Значитель–ная часть совокупной премии по перестрахованию жизни приходится на одну компанию – «КапиталЪ Перестрахо–вание». В отчетном периоде договоры входящего перестра–хования заключали 309 компаний. На долю десяти первых по объему собранной премии компаний приходится 40,18% (или 24,712 млрд руб.) поступлений по входящему пере–страхованию. В тройке лидеров российского рынка пере–страхования за январь-сентябрь 2006 г. находятся «Ка–питалЪ Страхование», «Русский щит» и «Ингосстрах». Примечательно, что по итогам первого квартала 2006 г. ли–дировали компании «АПК Ре» (7,3% всей премии), «Озерская страховая компания» (6,53%) и РАСО (4,44%), а за I полугодие – «АПК Ре» (7,64%), «КапиталЪ Перестрахо–вание» (7,4%) и «Русский щит» (6,17%)[20]20
  Источник: Итоги развития страхового рынка России в третьем квар–тале 2006 года. Анализ рынка // www.allinsurance.ru//AllDocs/SSIE-6M-YB59-17-03-06.


[Закрыть]. В третьем квар–тале 2006 г. лидировали «КапиталЪ Перестрахование» и «Русский щит» (табл. 1.7).

Таблица 1.7

Лидеры перестрахования за 9 месяцев 2006 г.[21]21
  См. : www.allinsurance.ru.


[Закрыть]

Крупнейшими зарубежными перестраховочными обще–ствами были Мюнхенское перестраховочное общество (Mu–nich Reinsurance), Швейцарское перестраховочное обще–ство (Swiss Re Group), Emplogers Reinsurance Corporation Дженерсиш (Assicuracioni Generali), General Reinsurance Co., Cologne Reinsurance Co., Hannover/Eisen & Stahl Re; Societe Commercialc de Reassurance и др.

Развитие региональных подсистем национальной си–стемы страхования. В настоящее время страховые рынки в регионах России развиваются дифференцированно. За–частую состояние страхового рынка зеркально отражает уровень финансово-экономического развития каждого ре–гиона. Поэтому очень интересно изучение региональных подсистем национальной системы страхования на примере отдельных федеральных округов (табл. 1.8).

Таблица 1.8

Развитие страховых компаний по регионам России с 1995 по 2003 г.[22]22
  Источник: Российский статистический ежегодник. 2004 год. М., 2005. С. 582-583.


[Закрыть]

В 2006 г. авангардом страхования в России являлся Цен–тральный федеральный округ, где только на страховщиков Мо–сквы и Московской области приходилось около 48 002,50 млн руб. национальной премии, полученной российскими стра–ховщиками. Результаты же остальных федеральных округов по итогам 2006 г. значительно меньше, например в Санкт-Петербурге – 7078,70 млн руб. (табл. 1.9).

Интеграция страхового рынка стран СНГ. Важнейши–ми стратегическими задачами процесса создания интегри–рованного страхового пространства являются сближение страхового и финансового законодательства стран СНГ, а также разработка концепции развития единого страхово–го рынка. На реализацию названных задач должна быть направлена деятельность национальных объединений стра–ховщиков, торгово-промышленных палат стран Содруже–ства, органов страхового надзора.

Таблица 1.9

Общие выплаты страховых премий по регионам за 2006 г.[23]23
  Источник: РБК-рейтинг www.rating.rbc.ru.


[Закрыть]

Для регулирования интеграционных процессов на кон–ференции был создан Координационный Совет по страхова–нию при Международном экономическом комитете (МЭК) Экономического союза стран СНГ. В число основных задач совета входят:

1) налаживание контактов с государственными законода–тельными и исполнительными органами стран СНГ с це–лью активного лоббирования законодательных процессов в интересах развития страхового дела;

2) определение текущих задач на отдельных этапах интег–рации и выработка практических мер по их реализации;

3) анализ складывающейся ситуации на страховом поле стран СНГ и выработка соответствующих рекомендаций;

4) обеспечение регулярной информации о положении дел на страховых рынках стран СНГ;

5) координация работы по организации профессиональ–ного обучения страховых кадров и развитие научных иссле–дований;

6) содействие процессам сформирования инфраструкту–ры международного страхового рынка стран СНГ.