Текст книги "Очерки всемирной истории страхования и перестрахования. Том 2. Развитие страхования и перестрахования с 18-го века в отдельных странах и регионах"

Таким образом, эти критические замечания носят абстрактный, явно оторванный от реалий жизни характер.

Не может не вызывать критики и тезис о том, что Госстрах СССР не был заинтересован в повышении страховой культуры населения, в пропаганде страхования. Если сравнить объем печатной продукции о страховании в советский период и сейчас, то современная Россия и в этом вопросе очевидно проигрывает. К тому же, пропаганда страхования никоим образом не связана с отсутствием конкуренции. Во всяком случае, показатели по количеству договоров добровольного страхования в СССР и Российской Федерации, напрочь опровергают и этот тезис.

Во время Гражданской войны и в результате практически полного обесценения денег страхование, предполагающее выплаты страхового возмещения и страховых сумм в денежной форме, теряло смысл. Декретом СНК РСФСР от 18 ноября 1919 года было отменено личное страхование[874]874
   См., СУ РСФСР. 1919, № 56, ст. 542.


[Закрыть] (следует иметь в виду, что к этому моменту покупательная способность рубля снизилась в две тысячи раз по сравнению с его покупательной способностью в 1917 году), а Декретом от 18 декабря 1920 года и имущественное страхование[875]875
   См., СУ РСФСР. 1920, № 100, ст. 538.


[Закрыть].

Последним актом государственная монополия на страхование была заменена на систему организованной государственной помощи на территории Советской России пострадавшим от стихийных бедствий. Такая помощь оказывалась трудовым хозяйствам в натуральной форме (строительными материалами, скотом, инвентарем, семенами и т. п.).

Помощь предусматривалась всем трудовым хозяйствам как единоличным, так и коллективным при условии, если их деятельность отвечала интересам Рабоче-Крестьянского государства. Помощь носила безвозмездный характер.

Пожарно-страховые отделы, а после их разделения – страховые отделы были переведены в систему Наркомзема РСФСР, на который были возложены функции по оказанию помощи пострадавшим от стихийных бедствий, и преобразованы в комиссии (в центре – в государственную, а в губерниях – в губернские) по ликвидации имущественного страхования. На них же возлагалась функция организации новых форм государственной помощи пострадавшим от стихийных бедствий.

Следует отметить, что эти органы не могли в полной мере выполнить поставленные перед ними задачи, в первую очередь, из-за недостатка материальных ресурсов. Когда к ним поступали обращения об оказании помощи, они вынуждены были в свою очередь обращаться в компетентные государственные органы, имевшие соответствующие материальные ресурсы, с ходатайствами о выделении необходимых материалов, зерна, скота. Однако в условиях идущей Гражданской войны и разрухи народного хозяйства такие ходатайства часто не могли быть удовлетворены в необходимых пострадавшим объемах.

Что касается страхования жизни, то после отмены этого вида страхования, все страховые договоры были аннулированы. Внесенные страхователями страховые взносы были перечислены в доход казны, фактически конфискованы. Все нетрудоспособные и несовершеннолетние застрахованные лица подлежали социальному обеспечению на общих для всех граждан основаниях.

Становление системы страхования в СССР. Государственное страхование. 6 октября 1921 года В. И. Ленин подписал Декрет Совнаркома РСФСР «О государственном имущественном страховании». Этот законодательный акт предписывал «организовать во всех местностях РСФСР, как сельских, так и городских, государственное имущественное страхование частных хозяйств от нижеследующих стихийных бедствий: пожаров, падежа скота, градобития растительных культур, а также аварий на путях водного и сухопутного транспорта»[876]876
   См., СУ РСФСР. 1921, № 69, ст. 554.


[Закрыть].

В данном документе также говорилось о том, что на первое время вводится государственное добровольное имущественное страхование, заключаемое на основании особых правил по соглашению страхователей с органами Государственного Страхового Управления. В дальнейшем, по мере организации добровольного страхования и укрепления технического аппарата страхования, предусматривалось введение государственного обязательного страхования, распространяемого на всех частных владельцев соответствующего вида имущества. При этом указывалось, что сроки введения государственного обязательного страхования устанавливаются Главным управлением государственного страхования (Госстрахом) по соглашению с Губернскими исполнительными комитетами.

Было установлено, что государственное обязательное имущественное страхование распространяется на все частные хозяйства и предприятия земледельческие, промышленные и промысловые, ремесленные, кустарные как единоличные, так и коллективные, то есть принадлежащие артелям, товариществам, обществам и коммунам. Обязательному страхованию подлежало также арендуемое частными лицами и указанными коллективами или находящимся в их временном распоряжении на иных кроме аренды основаниях государственное имущество и предприятия, причем такое страхование должно было производиться за счет их арендаторов или распорядителей. Имущество, принадлежащее кооперативным организациям и их объединениям или переданное им во временное распоряжение государственными органами, в том случае, если они не привлечены к взаимному страхованию кооперативов, предусмотренному в статье 5 данного Декрета, подлежали обязательному страхованию в государственной страховой организации.

Государственное имущественное страхование не распространялось на имущество, принадлежащее на правах частной собственности подданным других стран и находящееся в пределах Советской России. Такое имущество могло быть застраховано в государственной страховой организации на добровольных началах до предельных сумм, устанавливаемых Госстрахом.

Статьей 5 Декрета кооперативным организациям предоставлялось право взамен обязательного государственного страхования организовать взаимное страхование собственного имущества от стихийных бедствий с правом самостоятельно устанавливать формы, виды страхования и тарифа, но с обязательным соблюдением следующих условий: 1) страхование кооперативными организациями своего имущество осуществляется под контролем и надзором Госстраха и регулируется утверждаемыми им правилами; 2) страховые риски, принимаемые кооперативами сверх сумм, устанавливаемых Госстрахом, подлежали обязательному перестрахованию в определенной квоте (доле), устанавливаемой по соглашению кооперативов с Госстрахом, в государственной страховой организации.

На случай, если соглашение о размерах перестраховочной квоты между кооперативными организациями и Госстрахом не будет достигнуто, предусматривалось, что размер этой квоты будет устанавливаться Наркомфином РСФСР.

Согласно статье 6 Декрета запрещалось страхование какого-либо имущества, находящегося на территории Советской России, а также перестрахование его в иностранных страховых организациях без особого разрешения в каждом отдельном случае Совнаркома Республики.

Для руководства государственным имущественным страхованием в составе Наркомфина было создано Главное Управление Государственного Страхования, в ведение и распоряжение которого немедленно по издании данного Декрета передавались все аппараты бывших страховых отделов Высшего Совета Народного Хозяйства (ВСНХ) РСФСР, преобразованные по декрету 18 декабря 1920 года в Управление Комиссии по ликвидации имущественного страхования в центре и на местах со всеми принадлежащими им делами, кредитами, имуществом и служащими.

На местах были организованы страховые подотделы финансовых отделов местных исполкомов, которые при этом работали под общим руководством и контролем Госстраха (система двойного подчинения).

Наркомфину РСФСР Декретом от 6 октября 1921 года было предоставлено право и одновременно дано поручение разработать и издать по соглашению с заинтересованными ведомствами подробное положение, правила и инструкции по организации государственного имущественного страхования. На него также была возложена разработка способа установления размера страховых премий и размера страхового возмещения.

При этом государство не принимало на себя ответственность по операциям Госстраха, поскольку ему были выделены собственные средства, которые и служили цели обеспечения его обязательств по договорам страхования.

6 июля 1922 года решением Совнаркома РСФСР Главное управление Госстраха было реорганизовано в Главное правление государственного страхования (Госстрах). Этот орган получил еще больше самостоятельности. Госстрах был переведен на хозяйственный (коммерческий) расчет. Он получил основной капитал в размере 500 млн рублей дензнаками, особый резервный капитал в объеме 2,5 млн рублей золотом, а также право формировать за счет отчислений от прибыли запасной капитал. Госстрах вправе был также формировать резервы премий и оборотный капитал.

В губерниях были образованы конторы Госстраха, которые подчинялись Главному правлению, и создана широкая сеть страховых агентов. Финансовые отделы исполкомов с этого времени могли осуществлять лишь общий контроль за работой страховых учреждений без права вмешательства в их повседневную работу[877]877
   См., СУ РСФСР. 1922, № 44, ст. 536.


[Закрыть].

В том же году при Наркомфине РСФСР был создан Совет по делам страхования, который имел право рассматривать правила страхования, страховые тарифы, а также проекты законов о государственном страховании. В это же время Госстраху было разрешено осуществлять страхование жизни и страхование от несчастных случаев, правда, практически такие операции стали совершаться Госстрахом только с 1924 года[878]878
   См., Граве К. А., Лунц Л. А. Страхование. М., 1960. С. 13.


[Закрыть].

В компетенцию Госстраха входило и право заключать с особого разрешения Наркомфина договоры по перестрахованию своих рисков в иностранных страховых обществах и принятию от последних их рисков в перестрахование, для чего открывать за границей отделения и агентуры.

Как раз в это время активизируется борьба различных сил против централизации страхового дела. В мае 1922 года ВСНХ предложил проект организации своего ведомственного страхования имущества трестов и предприятий, входивших в его систему. Схожие проекты разрабатывались и рядом других ведомств, например, Народным комиссариатом путей сообщения, Наркомпродом и т. д.

Наркомфин РСФСР и Госстрах выступали категорически против таких идей и вынуждены были вынести этот вопрос на рассмотрение Госплана и Малого Совнаркома. Несмотря на это и не дожидаясь решения указанных органов, некоторые ведомства предприняли практически шаги по созданию своих систем страхования, чтобы поставить Правительство РСФСР перед свершившимся фактом. Для этого соответствующие положения включались в уставы тех или иных организаций. Например, о праве осуществления страховой деятельности говорилось в представленном на регистрацию Уставе Российского Торгово-Промышленного Союза. Некоторые ведомства и организации стали проводить страховые операции де-факто – среди них можно назвать Наркомвнешторг, Сахаротрест, Акционерное общество (АО) «Транспорт».

Настойчиво лоббировали идею децентрализации системы государственного страхования и некоторые союзные республики. Так, Украинская ССР настаивала на том, чтобы каждая союзная республика имела бы свою самостоятельную страховую систему, а Госстрах СССР выполнял бы функции перестраховочного объединения республиканских Госстрахов и имел бы весьма ограниченные полномочия в части директивного руководства страховым делом.

Эта борьба двух подходов продолжалась до 1925 года, когда окончательно утвердился принцип централизации страхового дела.

Вместе с тем, продолжалась борьба между центром и местными органами власти за влияние на страховое дело. При этом она шла с переменным успехом. Так, в связи с принятием постановления СНК СССР от 3 мая 1927 года были существенно ограничены функции страховых агентов и учет объектов страхования передан волостным исполкомам. Они же получили ряд дополнительных полномочий по осуществлению контроля за деятельностью страховщиков. Более того, правительствам союзных республик было предоставлено право передавать волостным органам власти даже сбор страховой премии.

В тот же период времени в практику работы Госстраха вошло заключение генеральных договоров с ведомствами и трестами, имевшими широкую сеть предприятий и имущественных комплексов на местах. Применялись два типа таких договоров. Первый тип – это договор страхования соответствующих объектов, который содержал обязательство страховщика при наступлении страхового случая произвести выплату страхового возмещения. Второй тип представлял из себя организационный договор, который главным образом регулировал вопросы инфраструктурного свойства, например, порядок отчислений Госстрахом средств на проведение противопожарных мероприятий при условии, что застраховано определенное количество соответствующих объектов.

Окладное страхование. Расширение территориального охвата окладным страхованием строений наглядно видно из следующих данных – в 1921/1922 годах оно осуществлялось в 52 губерниях, застрахованы были 11 млн дворов, в 1922/1923 годах – в 73 губерниях из 75, через шесть лет в рамках окладного страхования было застраховано уже 24,5 млн крестьянских хозяйств, в 1929 году оно охватывало 96,7% всех дворов.

Окладное страхование крупного рогатого скота тоже развивалось весьма динамично: в 1921/1922 годах оно охватывало 117 тысяч голов, в 1922/1923 годах – уже 10,9 млн голов в 34 губерниях РСФСР, в УССР и БССР, в 1928/1929 годах – 43 млн голов скота или почти 90% от их общего количества.

По окладному страхованию лошадей в 1922/1923 годах было застраховано 190 тысяч животных и только в Тамбовской губернии, через два года оно проводилось на территории всей страны, а в 1928/1929 годах оно охватывало 22 млн голов, что составляло 85% от их общего числа.

Окладное страхование посевов от градобития было фактически введено в мае 1922 года в 13 губерниях европейской части страны и охватывало 8 млн десятин, через год – в 55 губерниях, в 1924/1925 годах – в 85 губерниях и округах, в 1925/1926 годах оно осуществлялось в 72% всех уездов и округов, в 1928/1929 годах охватывало 87,6 млн гектаров всех посевных площадей или свыше 80% посевов.

Общая страховая сумма по окладному страхованию выросла с 347,5 млн рублей в 1922/1923 годах до более 10 млрд рублей через шесть лет, то есть почти в 30 раз, а средняя страховая сумма на одно крестьянское хозяйство увеличилась за это время с 25,56 рублей до 466,81 рубля[879]879
   См., Райхер В. К. Государственное страхование в СССР. М. – Л., 1938. С. 48-50.


[Закрыть].

В конце 1922 года в стране было введено дополнительное страхование. В нем были соединены элементы окладного и добровольного страхования. В этом страховании применялся тариф обязательного окладного страхования и так называемые подвижные нормы, которые увеличивались по месяцам. Данный вид страхования не пользовался спросом, и, например, в 1925/1926 годах по нему было застраховано всего 6,1% дворов.

11 ноября 1924 года Совнарком СССР принял постановление «О государственном страховании в сельских местностях». В нем говорилось о том, что признано необходимым преобразование государственного страхования в сельских местностях на следующих началах:

а) максимального учета местных особенностей в отношении распространения страхования на те или иные виды имущества, размера страховых взносов, способов их взимания и т. п.;

б) приближения местных советских органов к делу государственного страхования;

в) привлечения представителей крестьянства к участию в органах государственного страхования.

Страховые тарифы по обязательному окладному страхованию были по силам крестьянам, но Госстраху периодически приходилось покрывать превышение выплат страхового возмещения над суммарным сбором страховой премии по данному виду страхования за счет страхования городских и промышленных объектов. С учетом данного обстоятельства СНК СССР в сентябре 1928 года принял постановление, в соответствии с которым сельское страхование должно было выходить на безубыточный уровень, что требовало определенной корректировки страховых тарифов.

«Иностранное» страхование. С развитием операций по страхованию внешнеэкономических связей, так называемому иностранному страхованию, возрастает необходимость распределения крупных рисков и страховых сумм, связанных с международными контрактами России, в иностранных страховых компаниях. Госстраху было поручено страховать весь советский экспорт, а также часть импорта из приграничных стран.

С 1922 году иностранное страхование в интересах развития советской внешней торговли начинает транспортный отдел Госстраха. Вместе с тем, выход России на международный страховой рынок в 20-е годы прошлого столетия был сопряжен со значительными трудностями. В первые годы работы Госстраха значительное число иностранных страховых обществ и перестраховочных компаний объявило ему бойкот и не заключало с ним договоры перестрахования, так как иностранный банковский, страховой и торговый мир не принимал происшедших в России социально-экономических и политических перемен, в частности, монополизации страхового дела, и с недоверием относился к страховым полисам национальных страховых компаний. Потребовалось еще почти два года для того, чтобы заключить первый перестраховочный договор Госстраха с английской страховой компанией «Лондон иншуренс», который наконец был подписан 11 марта 1924 года. В этот же период времени, после прорыва дипломатической блокады страны, Госстрах открыл свои Генеральные представительства в Китае, Иране, общество «Блэк-Балси» («Black Sea & Baltic General Insurance Company, Ltd. (Blackbalsea)») в Лондоне с капиталом 100 тысяч ф. ст. (1925 год) и «СОФАГ» («Schwarzmeer und Ostsee Transport Versiecherungs AG, Hamburg, (Sovag)») в Гамбурге с капиталом 500 тысяч марок (1927 год).

АО «Блэк-Балси» имела следующую структуру акционерного капитала: 65% акций принадлежало Госстраху СССР, 30% – Наркомвнешторгу и 5% – Центросоюзу.

К 1928 году Госстрах имел свои представительства уже в 11 странах, в том числе в США, Персии, Китае, Монголии и Турции. Сбор страховых премий Госстраха в морском страховании вырос с 2,5 млн долларов США в 1922-1923 годах до 6,3 млн долларов США в 1924-1925 годах.

Торговые операции в Европе и США страховала компания «Блэк-Балси». Оба общества с правовой точки зрения являлись иностранными акционерными компаниями, но контрольный пакет их акций держало Министерство финансов СССР. Основной задачей этих страховых организаций было страхование импорта СССР из ведущих западноевропейских стран и США. В тех случаях, когда иностранный партнер не соглашался принять страховой полис Госстраха, «Блэк-Балси» или «СОФАГ» могли сами оформить договор страхования с соблюдением интересов советской стороны. Таким образом, в страховании транспортных и огневых рисков внешнеторговых операций СССР участвовали три страховые организации: Госстрах, общество «Блэк-Балси» и компания «СОФАГ». В Госстрахе в основном осуществлялось страхование грузов, ввозимых в СССР из Финляндии, Эстонии, Латвии, Литвы, Польши, Греции, Турции, стран Востока, а также страхование каско советских судов. АО «Блэк-Балси» страховало риски импортных операций в СССР из Великобритании и ее доминионов, Франции, Бельгии, Палестины и Египта; в «СОФАГ» производилось страхование импорта из Германии, Чехословакии, Австрии, Голландии, Дании, Норвегии, Швеции и других западноевропейских государств, а также из стран Америки. Проводя страхование от своего имени и за свой счет, каждая из этих организаций оставляла на собственном удержании все риски, которые не превышали установленных максимумов; превышение максимумов перестраховывалось в иностранных страховых и перестраховочных обществах[880]880
   См., Петров Ю. А. Россия/СССР и международный рынок страхования (XVIII-XX вв.)//Труды исторического факультета СПбГУ. СПб., 2011. С. 285-286.


[Закрыть].

При этом отдельные риски советских организаций страховались напрямую в иностранных страховых обществах.

Увеличение количества видов страхования. Постепенно расширялась линейка видов страхования, которыми могли заниматься конторы Госстраха СССР. Так, в 1923 году Госстраху было разрешено страховать авиационные риски.

Страхование жизни было предусмотрено документами, принятыми в 1924 году, после проведения в стране денежной реформы и появления твердой валюты – червонца. До 1 октября 1924 года такие договоры могло заключать непосредственно Главное правление Госстраха, а затем эти полномочия были переданы Госстрахам союзных республик. До конца 1924 года было оформлено более 10 тысяч полисов страхования жизни[881]881
   См., Махдиева Ю. М. Развитие страхования жизни в России: проблемы и перспективы//Историческая и социально-образовательная мысль. 2012, № 3 (13). С. 48.


[Закрыть].

16 декабря 1924 года были издано постановление СНК СССР «О государственном гарантийном страховании», на основании которого с марта следующего года были начаты страховые операции. По договору гарантийного страхования Госстрах обязан был возместить страхователю убытки в застрахованном имуществе, причиненные преступными или небрежными действиями и упущениями рабочих и служащих страхователя, непосредственно связанными с приемом, выдачей, хранением, охраной и транспортированием вверенного им застрахованного имущества[882]882
   См., СЗ СССР, 1925, № 1, ст. 11.


[Закрыть].

С 1926 года начало развиваться автомобильное страхование.

В 1927 году было также введено страхование облигаций государственных выигрышных займов от риска выхода в тираж, но на практике этот вид страхования был реально осуществлен только в отношении займа 1926 года.

В 1928 году вводится обязательное окладное страхование ловецких судов.

В то же время, Госстрах не осуществлял страхование таких рисков, которые пользовались популярностью за рубежом, как страхование от краж со взломом, страхование стекол от излома и бития.

Правила страхования. В 20-е годы велась активная работа по разработке правил различных видов страхования. В частности, в течение 1922 года Наркомфин РСФСР утвердил следующие документы:

– Правила обязательного страхования посевов;

– Правила добровольного страхования от огня;

– Правила обязательного страхования от огня;

– Правила страхования грузов по речным путям;

– Правила страхования грузов по морским путям;

– Правила страхования грузов по сухим путям;

– Правила добровольного страхования скота;

– Правила страхования судов по речным путям[883]883
   См., Аленичев В. В. Страховое законодательство России. В 2-х томах. Т. II. Полное собрание правовых актов по страховому делу. Хронический указатель М., 1998. С. 248-249.


[Закрыть].

В 1923 году Наркомфин СССР утвердил:

– Правила страхования на случай смерти;

– Правила государственного добровольного страхования полевых и иных растительных культур от градобития;

– Тариф по добровольному страхованию от огня фабрик и заводов (кроме мельниц и сахарных заводов)[884]884
   См., Аленичев В. В. Страховое законодательство России. В 2-х томах. Т. II. Полное собрание правовых актов по страховому делу. Хронический указатель М., 1998. С. 252-253.


[Закрыть].

В 1924 году Наркомфином СССР были утверждены:

– Правила страхования на случай смерти и смешанного;

– Правила страхования от несчастных случаев;

– Правила государственного обязательного окладного и дополнительного страхования строений от огня;

– Общие для всех тарифов правила по добровольному и обязательному неокладному страхованию от огня[885]885
   См., Аленичев В. В. Страховое законодательство России. В 2-х томах. Т. II. Полное собрание правовых актов по страховому делу. Хронический указатель М., 1998. С. 257.


[Закрыть].

Обязательное окладное страхование. Согласно Постановлению СТО СССР от 2 сентября 1925 года обязательное окладное страхование строений от огня осуществлялось в 59 губерниях, в округах Уральской области и Северо-Кавказского края РСФСР, в 42 округах и одной автономной республике УССР, во всей БССР, а также в одной области Узбекской ССР. Сельское обязательное окладное страхование по решению уездных или соответствующих им съездов советов, а при невозможности в виду срочности дела немедленного созыва съездов советов – по решению пленумов уездных или соответствующих им исполнительных комитетов, могло быть распространено на посевы и сельскохозяйственный скот (крупный рогатый скот, лошадей, верблюдов). При этом постановления о таком страховании, принятые перечисленными выше категориями органов власти на 1924-1925 годы, сохраняли свою силу на следующий двухлетний период, если до 1 октября 1925 года они не были отменены.

Постановление устанавливало ряд льгот для отдельных категорий граждан. Так, при страховании строений от огня и посевов от градобития беднейшие и разоренные стихийными бедствиями сельские хозяйства, семьи красноармейцев, а также добровольные пожарные организации были освобождены от уплаты страховой премии полностью или частично, но при этом доля льготников не могла превышать 15% от общего числа соответственно застрахованных хозяйств. При страховании крупного рогатого скота освобождались от уплаты страховых взносов полностью или частично беднейшие хозяйства и разоренные стихийными бедствиями хозяйства, маломощные хозяйства, получившие сельскохозяйственные кредиты, а также добровольные пожарные организации, но при условии, что их доля не будет превышать 10% от числа застрахованных хозяйств, а при страховании лошадей и верблюдов этот лимит не должен был превышать 7,5%.

Обязательное окладное страхование в городах действовало на территории всего Советского союза, за исключением Северного Сахалина (Южный Сахалин в тот период времени находился под властью Японии), Камчатской губернии, Кара-Калпакской автономной области и Якутской АССР.

При таком страховании беднейшее городское население, хозяйства, разоренные стихийными бедствиями сельские хозяйства, семьи красноармейцев, а также добровольные пожарные организации были освобождены от уплаты страховой премии полностью или частично, но при этом доля льготников не могла превышать 5% от общего числа соответственно застрахованных хозяйств. Скидки по страховым взносам предусматривались в отношении членов профсоюзов, наемных рабочих и служащих, субъектов социального обеспечения, членов добровольных пожарных дружин и кустарей-одиночек, а также объединений этих лиц.

Постановлением ВЦИК и СНК РСФСР от 13 июля 1925 года на страховое возмещение, причитающееся страхователям по обязательному окладному страхованию, при условии направления этих средств исключительно на восстановление погибшего имущества, не могли быть обращены взыскания за всякого рода долги государственным органам и частным лицам. Исключение из этого правила составляли претензии по заработной плате, социальному страхованию, а также обеспеченных залогов претензий кредитных организаций.

Обязательное неокладное страхование действовало в отношении: а) имущества, принадлежащего государству и местным советам, находящегося во временном владении, пользовании или распоряжении по договорам аренды, на основании права застройки, комиссии или иному основанию – у кооперативов, частных юридических или физических лиц; б) имущества, принадлежащего кооперативным и частным лицам и являющегося обеспечением ссуд, выданных государственными, в том числе коммунальными, кредитными учреждениями; в) товаров, принадлежащих государственным органам, кооперативным и частным юридическим и физическим лицам, поступивших на хранение в специальные товарные склады, если под эти товары выданы варрантные (складочные и залоговые) свидетельства[886]886
   См., Серебровский В. И. Очерки советского страхового права/В кн.: Избранные труды по наследственному и страховому праву. М., 2003. С. 322.


[Закрыть].

После образования СССР 18 сентября 1925 года было принято Положение о государственном страховании Союза Советских Социалистических Республик, где окончательно была закреплена государственная монополия на оказание страховых услуг[887]887
   См., СЗ СССР. 1925, № 73, ст. 537.


[Закрыть]. В данном акте закреплялось, что страхование во всех его видах является государственной монополией Союза ССР. Не допускалось иначе, как с особого разрешения Совета Народных Комиссаров Союза ССР, страхование в иностранных страховых организациях всякого рода имуществ, находящихся в пределах Союза ССР, а равно речных, морских и воздушных судов, плавающих под флагом Союза ССР.

В отношении кооперативных организаций устанавливалось изъятие из государственной страховой монополии на основаниях, изложенных в приложении к соответствующей статье.

Данным Положением были определены следующие операции страхования: в области имущественного страхования, в области личного страхования и в области перестрахования.

В области имущественного страхования были выделены отдельными пунктами: страхование имуществ от огня; страхование средств транспорта, грузов, фрахта и т. п., а также почтовых посылок от опасностей на путях водного, сухопутного и воздушного сообщения (транспортное страхование); страхование животных от падежа; страхование растительных культур от градобития и иных бедствий; страхование от краж со взломом;

страхование от убытков, причиняемых работодателям их служащими и рабочими в связи с исполнением работ по приему, хранению, выдаче, сопровождению в пути и охране денежных сумм, товаров и прочих ценностей (гарантийное страхование).

В области личного страхования были обозначены страхование жизни и страхование от несчастных случаев и болезней, влекущих за собою временную или постоянную утрату трудоспособности.

Положение предусматривало, что правления Госстрахов союзных республик вправе разрабатывать проекты правил страхования, которые затем подлежат направлению в страховые советы при народных комиссариатах финансов союзных республик. В случае одобрения этими советами проекты правил вносятся через Правление Госстраха СССР в Страховой совет при Наркомфине Союза ССР. Данный орган вправе был утвердить правила или направить их на доработку.

Проведение операций по перестрахованию рисков Госстраха в иностранных страховых организациях и по перестрахованию рисков, застрахованных иностранными страховыми обществами, в соответствии с пунктом 24 указанного Положения возлагалось на Главное правление Госстраха. Для реализации этих функций Главному правлению было предоставлено право с разрешения Наркомфина СССР открывать за границей свои отделения и агентства.

Соглашениями между Госстрахом и кооперативными страховыми организациями устанавливался максимум собственного удержания последних, и они обязаны были на пропорциональной основе квотно перестраховывать в Госстрахе определенную часть страховой суммы по основным договорам страхования. Если при подготовке таких договоров возникали серьезные разногласия, то арбитром выступал страховой совет при Наркомфине СССР.

В качестве приложения к пункту 7 Положения были включены Правила перестрахования рисков Госстраха в иностранных страховых организациях. Этот документ устанавливал, что не допускается за рубежом перестрахование рисков, застрахованных в рамках обязательного окладного страхования, и определял, какие риски Госстрах может перестраховывать в иностранных страховых организациях. Положение закрепляло возможность перестрахования рисков как на пропорциональной, так и непропорциональной основе. Так, предусматривалось перестрахование: а) в размере излишков страховой суммы сверх установленного Госстрахом лимита его собственного удержания в данном риске (пропорциональное перестрахование, так как в нем базой всех расчетов является именно страховая сумма по основным договорам страхования[888]888
   См., Артамонов А. П., Дедиков С. В. Право перестрахования. В 2 т. Т. I. М., 2014. С. 91-97.


[Закрыть]); б) в размере суммы убытка, превышающего установленную Госстрахом величину собственного удержания в возможном убытке (непропорциональное перестрахование, где базой расчетов является величина возможного убытка[889]889
   См., Артамонов А. П., Дедиков С. В. Право перестрахования. В 2 т. Т. I. М., 2014. С. 97-100.


[Закрыть]).